Nederlandse Federatie van Kankerpatiëntenorganisaties Samenvatting jaarrekening 2012
Utrecht, 13 mei 2013
NFK Jaarrekening 2012
Inhoudsopgave Pagina 1.
Algemeen
1
2.
Balans per 31 december 2012
3
3.
Rekening van baten en lasten over 2012
4
4.
Kasstroom
5
5.
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
6
6.
Toelichting op de balans per 31 december 2012
7
7.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
11
8.
Toelichting op de rekening van baten en lasten over 2012
12
9.
Controleverklaring Bijlagen:
10.1 Productresultaten
18
10.2 Overzicht materiële vaste activa
20
10.3 Project 0104 Kwaliteit inzicht
21
10.4 Project 0110 Ontwikkeling Zorgstandaard
22
10.5 Project 0116 Patient als docent
23
10.6 Project 0117 Proeftuinen patiëntenparticipatie ZonMW
24
10.7 Project 0122 Showcase darmkanker
25
10.8 Project 0515 Alternatieve vormen van lotgenotencontact
26
10.9 Project 0515 Alternatieve vormen van lotgenotencontact
27
10.10 Project 0805b Deskundigheidsbevordering lidorganisaties
28
10.11 Verantwoording inzet basissubsidie PGO
29
11.
30
Productbegroting 2013 op hoofdlijnen
NFK Jaarrekening 2012 BIJLAGE 10.1 Realisatie
5. PRODUCTEN GESPECIFICEERD UREN
Kosten u x tarief €
uren 2012
Werkbegroot
KOSTEN Overige kosten €
KOSTEN Overige kosten €
UREN Kosten per product €
uren
Kosten u x tarief €
Kosten per product €
BELANGENBEHARTIGING
1. Kwaliteit van zorg
2.965,0
281.675
197.314
478.989
2.667
732,5
69.588
2.608
72.196
533
1.456,0
138.320
96.722
235.042
1.384
131.480
88.250
219.730
232,5
22.088
2.492
24.580
254
24.130
3.500
27.630
Totaal Belangenbehartiging
5.386,0
511.670
299.136
810.806
459.610
454.375
913.985
EMPOWERMENT 5. Empowerment mensen met kanker
2.056,5
195.827
13.913
209.774
Totaal Empowerment
2.056,5
195.827
13.913
209.774
VERSTERKING VAN LIDORGANISATIES 6. Versterken samenwerking
758,0
72.010
99.644
171.654
801
8. Ondersteuning vrijwilligersmanagement
524,0
49.780
38.159
87.939
570
9. ICT infrastructuur
4.316,5
339.190
67.856
407.046
Totaal Versterking van lidorganisaties
5.598,5
460.980
205.659
666.639
MARKETING EN COMMUNICATIE 10. Corporate en interne communicatie
1.319,5
125.353
25.446
150.799
892
84.740
47.336
132.076
318,0
30.210
5.481
35.691
613
58.235
21.200
79.435
1.637,5
155.563
30.927
186.490
2. Medicijnbeleid 3. Maatschappelijke participatie 4. Participatie wetenschappelijk onderzoek
11. Monitoring en evaluatie Totaal Marketing en communicatie Kosten voor rekening van NFK TOTAAL
14.678
16.2651.307.774
549.635
16.2651.857.443
4.838
1.863 1.863
253.365 50.635
176.985 176.985
76.095
356.625 6.000
24.233 24.233
101.786
609.990 56.635
201.218 201.218
177.881
54.150
80.000
134.150
3.848
296.530
106.540
403.070
5.219
426.775
288.326
715.101
1.505
142.975
68.536
211.511
-
-
-
13.425
1.206.345
835.470
2.041.815
3
NFK Jaarrekening 2012
1. ALGEMEEN Samenvatting jaarrekening De samenvatting van de jaarrekening van de vereniging Nederlandse Federatie van Kankerpatiëntenorganisaties (NFK), statutair gevestigd te Utrecht, is opgenomen in dit jaarverslag. De volledige jaarrekening 2012 met controleverklaring vindt u op onze website: www.nfk.nl onder jaarverslag 2012. Doelstelling De doelstelling van de NFK luidt volgens artikel 3 van de statuten: Het doel van de federatie is het gemeenschappelijk behartigen van de belangen van (ex-)kankerpatiënten en hun naasten door: het bevorderen van een adequate en tijdige zorgverlening het bevorderen van een optimale kwaliteit van leven het verbeteren van de maatschappelijke positie van (ex-)kankerpatiënten. Inschrijving Kamer van koophandel Kamer van Koophandel en fabrieken voor Utrecht onder nummer 40537545 Organisatie NFK is een onafhankelijke vereniging met volledige rechtsbevoegdheid en als werkgebied Nederland. NFK is aangesloten bij de NPCF en de CG-raad. Personeel De formatie bestond per 1-1-2012 bestond uit 18 medewerkers, waarvan 10 vast en 8 tijdelijk. In totaal 12,34 fte, waarvan 0,21 werkgeverschap voor SCL. Eind 2012 bestond de formatie uit 22 medewerkers, waarvan 10 vast en 12 tijdelijk. In totaal 15,02 fte, waarvan 0,21 werkgeverschap voor SCL.
Financiering NFK ontvangt een basissubsidie van KWF en een (beperkte) basissubsidie van het FondsPGO/ministerie van VWS. Verder verwerft NFK extra financiering door het uitvoeren van projecten met subsidie van o.a. KWF Kankerbestrijding en het ministerie van VWS. Vergelijkende cijfers/begroting 2012 In de jaarrekening zijn ter vergelijking de cijfers uit de begroting 2012 (versie werkbegroting goedgekeurd in de ALV van juni 2012), de rekeningcijfers over 2011 en de balanscijfers per 31 december 2011 opgenomen. Jaarresultaat De rekening van baten en lasten 2012 sluit met een positief resultaat van € 51.659,=. Het totale overschot van € 51.659,= is ten gunste van de algemene reserve gebracht. Na verwerking van het overschot beschikt de vereniging per 31 december 2012 over een algemene reserve van € 348.123,=. Begroting 2013 Voor 2013 wordt uitgegaan van een begroting van ruim € 2.240.776,= waarvan op hoofdlijnen in te zetten voor Steeds betere zorg € 892.106,=, Maatschappelijke participatie € 180.520,=, Zelfmanagement en eigen regie € 119.949,=, en Versterking Kankerpatiëntenbeweging € 1.010.140,= en overige kosten € 38.061,=. Contactgegevens NFK Postbus 8152, 3503 RD Utrecht Telefoonnummer: 030-2916090 www.nfk.nl
1
NFK Jaarrekening 2012
1. ALGEMEEN Samenstelling jaarrekening De jaarrekening is samengesteld door Reinoud Accounting, een in zorg- en welzijn gespecialiseerd administratiekantoor uit Arnhem. Samenstelling bestuur per 31 december 2012 Voorzitter: de heer drs. F.J.M. Werner Vice-voorzitter: de heer F. Lindhout Secretaris: mevrouw drs. V. Berbers Penningmeester: de heer prof.dr. A.P.W.P van Montfort Leden:de heer drs. J.J. van Overbeeke MBA, mevrouw H.J. Smeijers en mevrouw E. Zijp, arts MBA-h Directeur: mevrouw drs. M.H.P. Bögels MBA Controle en vaststelling jaarrekening De jaarrekening 2012 is opgesteld door Reinoud Accounting uit Arnhem en gecontroleerd door Van Ree Accountants en Belastingadviseurs uit Doorn. De door dit kantoor afgegeven controleverklaring is bij deze jaarrekening gevoegd. Het bestuur van de vereniging NFK verklaart hierbij de jaarrekening 2012 te hebben vastgesteld, met inachtneming van de geldende subsidieregels. Ondertekening
Voorzitter: drs. F.J.M. Werner
Penningmeester: prof.dr. A.P.W.P van Montfort
Utrecht, 13 mei 2012
2
NFK Jaarrekening 2012
2. BALANS PER 31 DECEMBER 2012 31-12-2012
31-12-2011
€
74.625
€
91.164
€ € € €
7.507 86.600 54.254 148.361
€ € € €
41.888 25.768 20.841 88.497
€
945.428
€ 1.287.880
€ 1.168.414
€ 1.467.541
€ €
348.123 348.123
€ €
296.464 296.464
€
40.000
€
-
€ € € € €
51.445 428.413 223.968 76.465 780.291
€ 113.812 € 653.970 € 349.859 € 53.436 € 1.171.077
€ 1.168.414
€ 1.467.541
ACTIVA A. Vaste activa I.
Materiële vaste activa
B. Vlottende activa I.
II.
Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Nog te ontvangen subsidies Overige vorderingen en vooruitbetaalde bedragen
Liquide middelen
Totaal activa
PASSIVA A. Eigen vermogen Algemene reserve
B. Voorzieningen Herijking C. Kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Nog te besteden subsidies Subsidies KWF Overige schulden en overlopende passiva
Totaal passiva
3
NFK Jaarrekening 2012
3. REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2012 BATEN
REALISATIE 2012
Structureel subsidie KWF Projectsubsidie KWF Instellingssubsidie Fonds PGO
WERK BEGROTING 2012
REALISATIE 2011
Projectsubsidie VWS Projectsubsidies derden Bijdragen lidorganisaties Sponsors/legaten Uit balans beschikbare project baten Overige baten Financiële baten
€ € € € € € € € € € €
847.000 278.565 25.000 86.549 4.083 124.369 16.747 16.589 456.416 69.620 24.165
€ € € € € € € € € € €
847.005 328.885 25.000 272.529 54.480 278.364 18.520 30.000 187.032 19.448 15.000
€ € € € € € € € € € €
847.000 320.037 30.000 384.702 107.112 188.083 14.025 64.447 75.210 23.878
TOTAAL BATEN
€
1.949.102
€
2.076.263
€
2.054.494
Subsidie Fonds PGO
LASTEN
REALISATIE 2012
BEGROTING 2012
REALISATIE 2011
Projectgebonden kosten Personeelskosten Huisvestingskosten Organisatiekosten Dotatie herijking
€ € € € €
549.635 1.031.474 116.439 159.895 40.000
€ € € € €
884.101 900.000 119.000 161.500 -
€ € € € €
937.050 856.220 128.414 105.705 -
TOTAAL LASTEN
€
1.897.443
€
2.064.601
€
2.027.389
TOTAAL RESULTAAT
€
51.659
€
11.662
€
27.105
De uit de balans beschikbare baten hebben o.a. betrekking op in voorgaande jaar vooruitontvangen projectsubsidies van Fonds PGO, VWS en derden, dit is tevens de verklaring voor de verschillen tussen realisatie en begroot voor deze posten.
4
NFK Jaarrekening 2012
4. KASSTROOMOVERZICHT
31-12-2012
31-12-2011
Financiële positie Beschikbaar op lange termijn: Reserves Materiële vaste activa
€ €
348.123 74.625-
€ €
296.464 91.164-
Werkkapitaal
€
273.498
€
205.300
Opbouw liquiditeitspositie: Liquide middelen Voorraden en vorderingen Af: schulden op korte termijn en voorzieningen
€ 945.428 € 148.361 € 1.093.789 € 820.291-
€ 1.287.880 € 88.497 € 1.376.377 € 1.171.077-
Werkkapitaal
€
273.498
€
Mutatie werkkapitaal
€
68.198
€
68.098-
Toename investeringen -/- afschrijvingen vaste activa Onttrekking/dotatie egalisatiereserve Onttrekking positioneringsdialoog
€ € € €
16.539 51.659 68.198
€ € € €
75.20327.105 20.00068.098-
€
8.854
€ €
42.805 51.659
€ €
16.539 68.198
€ €
410.650342.452-
205.300
Kasstroom uit operationele activiteiten Ontvangsten van afnemers Betalingen aan leveranciers en werknemers Kasstroom uit bedrijfsoperaties
€ 1.906.297 € 1.897.443-
Ontvangen interest Ontvangsten vanwege buitengewone baten
€ €
24.165 18.640
Kasstroom uit operationele activiteiten
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten Netto-kasstroom Aanpassingen voor: - veranderingen in werkkapitaal: * toename handelsvorderingen * afname handelscrediteuren Kasstroom uit bedrijfsoperaties Afname geldmiddelen
€
€ €
16.539
59.864350.786-
5
NFK Jaarrekening 2012
5. GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. De baten en lasten van projecten zijn integraal in de jaarrekening opgenomen in de rekening van baten en lasten. a. Grondslagen van waardering Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de historische aanschaffingsprijzen verminderd met afschrijvingen volgens het lineaire systeem op de economische levensduur. De aanschaffingen t/m 2008 zijn jaarlijks volledig afgeschreven. Vanaf 2009 worden de aanschaffingen geactiveerd. Overige activa en passiva De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarden. b. Grondslagen van resultaatbepaling Opbrengsten en kosten worden in beginsel geheel toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. Het verschil tussen de in de rekening van baten en lasten verantwoorde kosten en opbrengsten wordt, voorzover deze geen betrekking hebben op projecten, onttrokken c.q. toegevoegd aan de egalisatiereserve. De subsidies en bijdragen worden opgenomen op basis van het bepaalde in de voorlopige beschikking. Eventuele afrekeningsverschillen worden in het daarop volgende jaar verantwoord. Afschrijving op materiële vaste activa De afschrijvingen worden berekend op de wijze als reeds is aangegeven in de grondslagen van waardering. Op de activa welke gedurende het boekjaar voorwerp van investering of desinvestering zijn geweest, wordt afgeschreven naar tijdsgelang. Op jaarbasis worden de navolgende afschrijvingspercentages toegepast: Materiële vaste activa 1. Computerapparatuur 2. Overige vaste activa 3. Inrichting
Percentage 33,33% 20,00% 16,67%
Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen.
6
