KULTÚRA & TURISZTIKA KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT Cg.: 08-09-019746
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET az 2013. évi egyszerűsített éves beszámolóhoz
Győr, 2014.04.30.
Tóthné Kardos Krisztina Ügyvezető
2.oldal
A,
Általános kiegészítések.
1, A vállalkozás általános bemutatása
- a társaság székhelye
9021 Győr, Baross Gábor u.21.
- működési forma
Korlátolt Felelősségű Társaság
- közhasznúsági fokozat:
közhasznú 2011.09.29-től
- az alapítás időpontja
2010.03.26.
- cégbejegyzés kelte
2010.04.01.
- a mérleg készítés időpontja: 2014.január 31. - a gazdasági év
2013.január 01. – 2013. december 31.
- tevékenységi körök Fő közhasznú tevékenység ( kulturális tevékenység) 94.99.’08 M.n.s egyéb közösségi, társadalmi tevékenység Közhasznú tevékenységek: -
59.14’08 70.21’08 81.10’08 85.59’08 85.60’08 90.04’08
Filmvetítés PR, kommunikáció Építményüzemeltetés Mns.egyéb oktatás Oktatást kiegészítő tevékenység Művészeti létesítmények működtetése
A közhasznú tevékenységet segítő üzleti tevékenységek: -
47.25’08 47.29’08 47.51’08 47.61’08 47.62’08 47.63’08 47.64’08 47.65’08 47.71’08 47.75’08 47.78’08 47.89’08 58.19’08 63.12’08
Ital kiskereskedelem Egyéb élelmiszer-kiskereskedelem Textil-kiskereskedelem Könyv-kiskereskedelem Újság-,papírárú-kiskereskedelem Zene-,videó felvétel kiskereskedelme Sportszer-kiskereskedelem Játék kiskereskedelem Ruházati kiskereskedelem Illatszer-kiskereskedelem Egyéb m.n.s. új áru kiskereskedelme Egyéb áruk piaci kiskereskedelme Egyéb kiadói tevékenység Világháló-portál szolgáltatás
3.oldal -
68.20’08 70.22’08 73.11’08 74.90’08 79.11’08 79.12’08 79.90’08 82.30’08 90.02’08
Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Üzletvitel, egyéb vezetési tanácsadás Reklámügynöki tevékenység M.n.s egyéb szakmai, tudományos műszaki tevékenység Utazásközvetítés Utazásszervezés Egyéb foglalás Konferencia, kiskereskedelmi bemutató szervezése Előadó-művészetet kiegészítő tevékenység
- számlavezető pénzintézet
Duna Takarékszövetkezet 2013.07.10-én megszűnt OTP Bank Nyrt 2013.04.29-től
- tulajdonosi struktúra
Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata 100% 9021 Győr, Városház tér 1.
- a könyvelést végzi:
Aranytoll Kft 9021 Győr, Szent István út 11.
- a könyvvizsgálatot végzi:
Raab-Audit Kft 9012 Győr, Hegymester út 50.
A társaság vezetői és a mérlegbeszámoló aláírására jogosult személyek: Tóthné Kardos Krisztina (lakcíme: 9028 Győr, Aulich út 20.) 2013. évi személyi jellegű ráfordításai: 5.185.695 Ft munkabér 200.000 Ft személyi jell.egyéb kifiz. 1.400.137 Ft TB járulékok Összesen: 6.785.832 Ft
Kft a számviteli törvényben rögzített alapelveknek megfelelően készítette el a mérlegét. Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek.
4.oldal A Kft-nél 3 tagú Felügyelő Bizottság működik. Tagok: Dr. Gál Miklós
2013-ban kifizetett tiszteletdíj 120.800 Ft
lakcím: 9024 Győr, Csokonai u. 21/A
Németh Tibor
2013-ban kifizetett tiszteletdíj 120.800 Ft
lakcím: 9153 Öttevény, Rákóczi u. 26/A
Takács Tímea
2013-ban kifizetett tiszteletdíj 10.067 Ft
lakcím: 9012 Győr, Győri u. 69.
2013. februártól tiszteletdíjat nem vesz fel.
2. A számviteli politika fő vonásai
A célok ismertetése: Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelő információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszer alkalmazása.
Alkalmazott eredménykimutatás: A választott mérleg:
„A” változat (összköltség eljárással) „A” változat
Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplő eszközöket a számvitelről szóló törvény 46-51 § -ai alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolónkban. Az értékcsökkenés elszámolása.: Értékcsökkenés elszámolása lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik. Az alkalmazott leírási kulcsok eszközcsoportonként: Immateriális javak: vagyoni jogok szellemi termékek:
15% 33%
5.oldal Tárgyi eszközök: ingatlanok egyéb berendezések: 100 eFt. egyedi beszerzési értékig számítástechnikai berendezések egyéb irodai berendezések járművek
2% 100% 33% 14,5% 20%
Maradvány értéket csak az 1 millió forint egyedi bekerülési értéket meghaladó eszközöknél képez a társaság, egyedi elbírálás alapján. Céltartalék képzés : céltartalék képzés egyedi elbírálás alapján történik Értékvesztés: Követelések esetében: lejárat szerint: 30-180 nap 181-360nap 360 naptól
0% 0% 50%
Rendkívüli tételek megítélése szokásos mértéket meghaladó tétel: a mérleg főösszeg 2,0%-a szokásos eseményektől eltérő esetekben egyedi elbírálás alapján
3. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása. A mutató Megnevezése Tárgyi eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Tőke ellátottság % Likviditás
2012.év
2013.év
Index %
22,93
15,90
69,34
76,82
52,82
68,76
62,35
70,92
113,75
6,28
4,51
71,82
számítása Tárgyi eszköz értéke Összes eszköz értéke Forgóeszköz értéke Összes eszk.értéke Saját tőke Összes forrás Forgóeszköz Rövid lej.kötelez.
6.oldal
B, Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
Ft
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK:
14.284.042
Immateriális javak
5.300
Tárgyi eszközök:
14.278.742
- Ingatlanok 13.768.070 - Műszaki berendezések 91.878 - Egyéb berendezések 343.794 - Beruházásokra adott előleg 75.000 FORGÓESZKÖZÖK:
47.443.068 4.098.747
Készletek: - Áruk
4.098.747
Követelések Belföldi vevő követelés állománya 2013.12.31.
10.509.526 837.701 Ft
Szla szám
Összeg
Kiegyenlítés kelte
Karmel Kft
1869218
48.065
2014.01.23
Golden Ball Club Kft
1869214
17.325
nincs fiz.
1869217
17.725
nincs fiz.
Összesen
35.050
1869220
194.935
2014.01.28
2041398
30.300
2014.01.03
9949901
10.000
2014.01.03
9949913
5.000
2014.01.21
Összesen
240.235
Pannon-Famulus Kft
1869221
6.600
2014.01.27
Danubius Zrt
1869219
75.920
2014.01.27
Megnevezés
Helen-Dent Kft
7.oldal Ft Kiegyenlítés kelte
Szla szám
Összeg
1869211
55.125
nincs fiz.
1869224
5.680
2014.01.24
Összesen
60.805
Magyar Kultúra Kiadó Kft
9949910
6.844
2014.01.20
Signal 971 Kft
9082118
14.300
nincs fiz.
Eranthis Kft
2041399
7.899
2014.01.07
2041400
7.850
2014.01.07
9949909
1.800
2014.01.17
Összesen
17.549
Hefter Üveggaléria Bt
9082167
2.600
nincs fiz.
BCD Travel Kft
1869196
13.400
2014.01.09
1869192
11.700
2014.01.09
Összesen
25.100
Győri ETO FC Kft
1843509
3.125
nincs fiz.
Jegymester Kft
1843507
14.532
2014.01.23
MMX Sport Kft
3303924
30.000
nincs fiz
Uno Fashion Kft
2041353
5.000
nincs fiz.
6735727
4.649
nincs fiz.
9949911
2.550
nincs fiz.
Összesen
12.199
Megnevezés DA-NA Kft
8.oldal Ft Szla szám
Összeg
Kiegyenlítés kelte
1869216
95.740
nincs fiz.
3489072
63.500
nincs fiz.
3489089
29.780
nincs fiz.
Összesen
189.020
Győri Egyházmegyei Vagyonkezelő
1843506
4.606
nincs fiz.
Ulpius-Ház Könyvkiadó Kft
2041381
8.052
nincs fiz.
Arrabona-Dent Kft
1843508
3.810
2014.01.16
CWT Mo. Fióktelep
1843502
16.700
nincs fiz.
1869200
16.700
nincs fiz.
Összesen:
33.400
Megnevezés Vogo-Gast Kft
Bankkártyás vevők
5.889
MINDÖSSZESEN
837.701
Kiegyenlítetlen vevők 2014.01.31-én Kiegyenlített vevők 2014.01.31-én Mindösszesen
387.477 450.224 837.701
Egyéb követelések részletezése:
- ÁFA követelés - Szállító túlfizetés - Köv. évben visszaig. ÁFA
2014.01.hó bank
9.671.825
9.552.000 79.536 40.289
9.oldal Ft Pénzeszközök :
32.834.795
Banki kapcsolatok bemutatása - OTP Bank Nyrt - OTP Bank Nyrt - OTP Bank Nyrt - OTP Bank Nyrt
11737007-20749738 11737007-20751186 11737007-20749738/196013216837 lek. betét 11737007-20749738/191013135107 lek. betét
10.341.223 0 20.296.012 501.495
Összesen
31.138.730
Pénztárak és utalványok Pénztár Souvenir shop Pénztár Tourinform iroda Edenred utalvány Erzsébet utalvány
943.595 592.570 157.400 2.500 Összesen:
Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása - lekötött betét kamat
28.102.173 54.380 54.380
Költségek aktív időbeli elhatárolása - biztosítás - előfizetés - 2014. évi Nyárzáró rendezvény ktg.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: SAJÁT TŐKE
1.696.065
28.047.793 45.196 2.597 28.000.000
89.829.283 63.708.267
Jegyzett tőke:
2.000.000
Tőketartalék
-
Eredménytartalék
37.527.888
Mérleg szerinti eredmény
24.180.379
10.oldal A saját tőke alakulása: E Ft Megnevezés Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett de be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény
Nyitó érték 39.528 2.000
Növekedés 24.180
9.995
27.533
Csökkenés
Záró érték 63.708 2.000
37.528
27.533
3.353
KÖTELEZETTSÉGEK Belföldi szállítók:
24.180
10.516.319 1.045.184
Szállító állomány 2013.12.31. Megnevezés
Ft Szla szám
Összeg
Kiegyenlítés kelte
1356
13.000
2014.01.13
1217
6.500
2014.01.13
Összesen
19.500
6081
30.000
2014.01.07.
3858117
59.117
2014.01.13
3858118
1.890
2014.01.13
Összesen
61.007
Audi Hungária Motor Kft
90833299
15.277
2014.01.07
Mobilis Kft
2330919
6.795
2014.01.13
2330920
660
2014.01.13
Összesen
7.455
Tóth Marietta Ildikó ev
2041822
18.040
2014.01.14
Győri Likőrgyár Zrt
112940
492.671
nincs fiz.
Aerobus Lux Kft
Magyar Bencés Kongregáció
Eranthis Kft
11.oldal Ft Megnevezés
Szla szám
Összeg
Kiegyenlítés kelte
222497
4.800
2014.01.07
22/13
13.600
2014.01.20
110
19.050
2014.01.07
13516348
33.905
2014.01.14
2/2013
31.540
2014.01.07
254
48.000
2014.01.14
255
65.800
2014.01.14
Összesen
113.800
22721
32.783
2014.01.07
22722
122.736
2014.01.07
Összesen
155.519
Souvenir Brands Kft
6031691
14.478
2014.01.14
Nagy Bernadett
4148346
8.000
2014.01.07
Esély Kft
1400001
1.848
2014.01.07
128917380
4.694
2014.01.02.
Signal 971 Kft
ETO Kalandpark Kft
Leszlauer & Leszlauer Kft
Pannon-Literatúra Kft Duna Present Kft
Győri Egyházmegyei Vagyonkezelő Központ
TEX Hungary Kft
Telenor Magyarország Kft
Összesen:
1.045.184
Kiegyenlítetlen szállítók Kiegyenlített szállítók Összesen
2014.01.31-én 2014.01.31-én
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek részletezése: - Társasági adó - SZJA - EHO - Szakképzési hjár - Iparűzési adó - Munkabér - Egészségbizt.Alap - Nyugdíjbiztosítási Alap - Szociális hjár adó - Bánatpénz Cs-Profit Kft-től
12.oldal Ft
492.671 552.513 1.045.184
9.471.135
4.534.000 668.000 44.000 62.000 545.000 1.254.135 328.000 405.000 1.081.000 550.000
Passzív időbeli elhatárolások:
15.604.697
Bevételek passzív időbeli elhatárolása:
13.670.130
Halasztott bevétel tárgyi eszközök, immat.jav. nettó értéke 12.932.148 Halasztott bevétel készletek 737.982
Költségek passzív időbeli elhatárolása: - utazási költség - áru - hődíj - áramdíj +vízdíj - support díj - telefon + internet - víz - takarítás - idegenvezetés - jegyeladás - szemétdíj - tisztítás - könyvelési díj - karbantartás - rendezvény
FORRÁSOK ÖSSZESEN:
1.934.567
11.900 972.342 95.260 221.389 24.000 47.013 6.322 73.098 12.100 334.979 12.831 6.568 73.465 35.800 7.500
89.829.283
13.oldal Ft C , Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók : A Kft 8 fő főfoglalkozású alkalmazottat foglalkoztat, szellemi állományban. Ft 22.302.003
Bérköltség: munkabér
21.909.754
tiszteletdíj
251.667
külföldi napidíj
140.582
Személyi jellegű ráfordítások Reprezentáció
146.337
Munkaruha
7.091
Úti ktg. kiküldetés
704.838
Erzsébet utalvány
480.000
SZÉP kártya
1.120.000
Szállás ktg
117.020
Védőital (víz)
146.838
Utasbiztosítások
20.680
Bérjárulékok Szociális hjár adó
2.742.804
6.421.093 5.792.656
EHO
294.536
Szakképzési hjár
333.901
Értékcsökkenés:
1.041.003
- terv szerinti ÉCS
491.400
- kis értékű eszközök ÉCS
549.603
14.oldal Egyéb ráfordítások : - NAV eljárási illeték - NAV önellenőrzési pótlék - Készlet selejtezés - Iparűzési adó - Béren kívüli juttatások SZJA - Kerekítés
1.037.344 5.000 12.000 150.247 545.000 321.623 3.474
Egyéb bevételekből támogatások részletezése:
43.000.000
Alapítótól kapott támogatás működésre
30.000.000
Alapítótól kapott támogatás szakmai feladatokra
12.000.000
Felhasználása: a Kft működési költségeire, idegenforgalmi rendezvényekre. A Kft 2013. évben közhasznú tevékenységet nem folytatott. EON Kft támogatás
1.000.000
Felhasználása: 2013. évi Nyárzáró koncert megvalósításához. Rendkívüli bevételek összege: - Győr 2000 Közalapítvány vagyonából térítés nélkül kapott immateriális javak és tárgyi eszközök tárgyévi értékcsökkenésnek megfelelő összeg visszavezetése 362.800 - Győr 2000 Közalapítványtól átvett készlet ELÁBÉ-nak és selejtezésnek megfelelő összeg visszavezetése 916.439
1.279.239
