KULTÚRA & TURISZTIKA KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT Cg.: 08-09-019746
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET az 2012. évi egyszerűsített éves beszámolóhoz
Győr, 2013.05.06.
Tóthné Kardos Krisztina Ügyvezető
2.oldal
A,
Általános kiegészítések.
1, A vállalkozás általános bemutatása
- a társaság székhelye
9021 Győr, Baross Gábor u.21.
- működési forma
Korlátolt Felelősségű Társaság
- közhasznúsági fokozat:
közhasznú 2011.09.29-től
- az alapítás időpontja
2010.03.26.
- a mérleg készítés időpontja: 2013.január 31.
- a gazdasági év
2012.január 01. – 2012. december 31.
- tevékenységi körök Főtevékenység
94.99.’08 M.n.s egyéb közösségi, társadalmi tevékenység
Közhasznú tevékenységek: -
59.14’08 70.21’08 81.10’08 85.59’08 85.60’08 90.04’08
Filmvetítés PR, kommunikáció Építményüzemeltetés Mns.egyéb oktatás Oktatást kiegészítő tevékenység Művészeti létesítmények működtetése
A közhasznú tevékenységet segítő üzleti tevékenységek: -
47.61’08 47.62’08 47.63’08 47.65’08 47.78’08 68.20’08 73.11’08 79.11’08 79.12’08
Könyv-kiskereskedelem Újság-,papírárú-kiskereskedelem Zene-,videó felvétel kiskereskedelme Játék kiskereskedelem Egyéb mns. új áru kiskereskedelme Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Reklámügynöki tevékenység Utazásközvetítés Utazásszervezés
3.oldal - számlavezető pénzintézet
Duna Takarékszövetkezet
- tulajdonosi struktúra
Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata 100%
- a könyvelést végzi:
Aranytoll Kft 9021 Győr, Szent István út 11.
- a könyvvizsgálatot végzi:
Raab-Audit Kft 9012 Győr, Hegymester út 50.
A társaság vezetői és a mérlegbeszámoló aláírására jogosult személyek: Tóthné Kardos Krisztina (lakcíme: 9028 Győr, Aulich út 20.) 2012. évi jövedelem:
4.457.624 Ft munkabér
Kft a számviteli törvényben rögzített alapelveknek megfelelően készítette el a mérlegét. Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek. A Kft-nél 3 tagú Felügyelő Bizottság működik. Tagok: Dr. Gál Miklós
2012-ben kifizetett tiszteletdíj 120.800 Ft
lakcím: 9024 Győr, Csokonai u. 21/A Megbízatás kezdetete: 2011.10.01.
Németh Tibor
2012-ben kifizetett tiszteletdíj 120.800 Ft
lakcím: 9153 Öttevény, Rákóczi u. 26/A Megbízatás kezdete: 2011.10.01.
4.oldal Takács Tímea
2012-ben kifizetett tiszteletdíj 120.800 Ft
lakcím: 9012 Győr, Győri u. 69. Megbízatás kezdete: 2011.10.01.
2. A számviteli politika fő vonásai
A célok ismertetése: Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelő információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszer alkalmazása.
Alkalmazott eredménykimutatás: A választott mérleg:
„A” változat (összköltség eljárással) „A” változat
Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplő eszközöket a számvitelről szóló törvény 46-51 § -ai alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolónkban. Az értékcsökkenés elszámolása.: Értékcsökkenés elszámolása lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik. Az alkalmazott leírási kulcsok eszközcsoportonként: Immateriális javak: vagyoni jogok szellemi termékek: Tárgyi eszközök: ingatlanok egyéb berendezések: 100 eFt. egyedi beszerzési értékig számítástechnikai berendezések egyéb irodai berendezések járművek
15% 33%
2% 100% 33% 14,5% 20%
Maradvány értéket csak az 1 millió forint egyedi bekerülési értéket meghaladó eszközöknél képez a társaság, egyedi elbírálás alapján. Céltartalék képzés : céltartalék képzés egyedi elbírálás alapján történik
5.oldal Ft Értékvesztés: Követelések esetében: lejárat szerint: 30-180 nap 181-360nap 360 naptól
0% 0% 50%
Rendkívüli tételek megítélése szokásos mértéket meghaladó tétel: a mérleg főösszeg 2,0%-a szokásos eseményektől eltérő esetekben egyedi elbírálás alapján
3. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása. A mutató Megnevezése Tárgyi eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Tőke ellátottság % Likviditás
2011.év
2012.év
Index %
5,36
22,93
427,80
94,64
76,82
81,17
66,66
62,35
93,54
3,42
6,28
183,63
számítása Tárgyi eszköz értéke Összes eszköz értéke Forgóeszköz értéke Összes eszk.értéke Saját tőke Összes forrás Forgóeszköz Rövid lej.kötelez.
B, Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
Ft
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: Immateriális javak
50.300
Tárgyi eszközök: - Ingatlanok - Műszaki berendezések - Egyéb berendezések
14.589.548
14.539.248 14.049.870 192.178 297.200
6.oldal Ft 48.705.673
FORGÓESZKÖZÖK: Készletek:
4.701.272
- Áruk
4.701.272
Követelések Belföldi vevő követelés állománya 2012.12.31.
1.110.446 1.024.051
Szla szám
Összeg
Kiegyenlítés kelte
Danubius Zrt
3489065
151.725
nincs fiz.
Da-NA Kft
3489066
38.055
2013.01.18
Signal 971 Kft
9082118
14.300
nincs fiz
Art Kommerz Kft
9082150
2.310
nincs fiz
Ernathis Kft
9082180
5.505
2013.01.09
Hefter Üveggaléria Bt
9082167
2.600
nincs fiz
Győri Művészeti és Fesztiválkp.
3490453
66.385
2013.01.09
Nemzeti Üdülési Szolgálat
3490459
16.383
nincs fiz.
BCD Travel
3490445
16.700
2013.01.23
3490448
21.100
2013.01.07
összesen
37.800
GYMS Megyei Önkormányzat
9082173
7.400
nincs fiz.
Mobilis Kft
9082156
5.350
nincs fiz.
Győri ETO FC Kft
3490413
725
2013.01.08
3490423
525
2013.01.04
3490437
10.057
2013.01.08
Összesen
11.307
3303943
27.000
nincs fiz.
3303946
22.500
nincs fiz
Összesen
49.500
Megnevezés
Dudits HBR Kft
7.oldal Ft Kiegyenlítés kelte
Szla szám
Összeg
Megnevezés Mental Focus Kft
3490455
18.683
nincs fiz
Jegymester Kft
3490457
4.248
2013.01.23
MMX Sport Kft
3303924
30.000
nincs fiz.
Minerva Buda Bt
3489040
25.000
nincs fiz.
Marcal Vendéglátó Bt
3489043
25.000
nincs fiz.
Szime Szoc.Szakemb.Egyesülete
3490411
18.000
nincs fiz
Pannon-Víz Zrt
9082179
184.500
2013.01.02.
OTP Bank Nyrt
9082187
299.000
2013.01.14
MKB Bank Zrt
3490450
11.000
2013.01.02
Összesen:
1.024.051
Kiegyenlítetlen vevők 2013.01.31-én Kiegyenlített vevők 2013.01.31-én Mindösszesen
366.251 657.800 1.024.051
Egyéb követelések részletezése:
- szállító túlfizetés - 2013-ban visszakérhető áfa
86.395
4.318 82.077
Pénzeszközök :
42.893.955
Banki kapcsolatok bemutatása - Duna Takarékszövetkezet főszámla 58600324-11182847 - Vagyoni biztosíték 58600324-11186009 Összesen
Pénztár Souvenir shop Pénztár Tourinform iroda Összesen:
40.542.040 500.000 41.042.040
1.152.400 699.515 1.851.915
8.oldal Ft Aktív időbeli elhatárolások
105.102
Bevételek aktív időbeli elhatárolása - bizományosi díj
57.642 57.642
Költségek aktív időbeli elhatárolása - biztosítás - előfizetés
47.460 44.205 3.255
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:
63.400.323
SAJÁT TŐKE
39.527.888
Jegyzett tőke:
2.000.000
Tőketartalék
-
Eredménytartalék
9.994.756
Mérleg szerinti eredmény
27.533.132
A saját tőke alakulása: E Ft Megnevezés Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett de be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény
Nyitó érték 11.995 2.000 1.111 8.884
Növekedés 27.533
Záró érték 39.528 2.000
8.884
9.995
18.649
27.533
KÖTELEZETTSÉGEK Belföldi szállítók: Szállító állomány 2012.12.31. Megnevezés
Csökkenés
7.755.127
Szla szám
Összeg
Ft Kiegyenlítés kelte
Aerobus Lux Kft
1399
6.500
2013.01.03
Rába Quelle Kft
660
17.055
2013.01.08
9.oldal Megnevezés
Szla szám
Összeg
Kiegyenlítés kelte
5660
27.000
2013.01.08
62
2.400
2013.01.03
65
9.000
2013.01.15
összesen
11.400
Thyssenkrupp Lift Kft
1842
26.264
2013.01.03
Security Patent Élőerő Kft
1191
50.674
2013.01.08
1216
352.044
összesen
402.718
90742419
7.758
2013.01.18
922833
1.545
2013.01.15
922834
10.500
2013.01.15
összesen
12.045
3315731
20.780
2013.01.15
13574
111.773
2013.01.04
966
266.900
2013.01.03
101613
72.733
2013.01.15
277
5.360
2013.01.04
2446928
108.483
2013.01.17
2446929
179.298
2013.01.17
összesen
287.781
Magyar Bencés Kongregáció ETO Park Fittness Kft
Audi Hungária Motor Kft Mobilis Közh. Nonprofit Kft
Tóth Marietta Győri Likőrgyár Zrt Mental Focus Kft Meló-Diák Iskolaszövetkezet Győri ETO Kézilabda Club Wesztergom Imre
Összesen:
Kiegyenlítetlen szállítók Kiegyenlített szállítók Összesen
1.276.067
2013.01.31-én 2013.01.31-én
0 1.276.067 1.276.067
10.oldal Ft Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek részletezése: Társasági adó - SZJA - EHO - Szakképzési hjár - ÁFA - Munkabér - Egészségbizt.Alap - Nyugdíjbiztosítási Alap - Szociális hjár adó - Bánatpénz Cs-Profit Kft-től
6.479.060
2.715.000 389.000 16.000 39.000 696.000 1.140.060 164.000 196.000 574.000 550.000
Passzív időbeli elhatárolások:
16.117.308
Bevételek passzív időbeli elhatárolása:
14.949.369
Halasztott bevétel tárgyi eszközök nettó értéke Halasztott bevétel készletek
13.294.948 1.654.421
Költségek passzív időbeli elhatárolása: - utazási költség - áru - hődíj - elábé biz.áru elad. - áramdíj +vízdíj - support díj - telefon + internet - víz - takarítás - idegenvezetés - jegyeladás
FORRÁSOK ÖSSZESEN:
1.167.939
11.900 329.648 125.671 1.346 338.819 48.000 58.499 2.159 84.875 45.600 121.422
63.400.323
11.oldal C , Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók : A Kft 8 fő főfoglalkozású alkalmazottat foglalkoztat, szellemi állományban. Ft Bérköltség:
21.635.060
munkabér
21.068.715
tiszteletdíj
362.400
megbízási díj
151.500
napidíj
52.445
Személyi jellegű ráfordítások Reprezentáció
60.907
Úti ktg. kiküldetés
726.102
Erzsébet utalvány
500.000
SZÉP kártya
2.658.617
1.120.000
Szállás ktg Védőital (víz)
58.210 193.398
Értékcsökkenés: - terv szerinti ÉCS
116.930 116.930
Egyéb ráfordítások között szerepel: - terven felüli értékcsökkenés
948.070 948.070
Győr 2000 Idegenforgalmi Közalapítvány átadott vagyonából a Látogatóközpont 2008-2009 évi látványtervének selejtezése , amelyek helyett új terv készült.
Egyéb bevételekből támogatások részletezése: Alapítótól kapott támogatás működésre
58.000.000
58.000.000
Felhasználása a Kft működési költségeire. A Kft 2012. évben közhasznú tevékenységet nem folytatott.
12.oldal Rendkívüli bevételek összege: - Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata által térítés nélkül átadott eszközök értéke
12.636.232
12.136.232
Győr Megyei Jogú Város Közgyűlése a 178/2011. (VI.24.) Kgy. számú határozatával a megszűnt Győr 2000 Idegenforgalmi Közalapítvány vagyonát térítés nélkül átadta a Kultúra & Turisztika Közhasznú Nonprofit Kft részére. A vagyonátadás időpontja 2012.12.01., a vagyon értéke 27.085.601 Ft. Az átadott vagyon elemei: - Szellemi termékek ( Látogatókp. 2008-2009. évi látványterv )
948.070 Ft
- Gépek, berendezések felszerelések ( zászlók)
200.678 Ft
- Beruházások: Látogatóközpont látványterv 2010.
13.125.000 Ft
- Árukészlet ( könyvek, térképek, kiadványok, bögre,
2.289.507 Ft
kulcstartó ) - Pénzeszközök
10.522.346 Ft
A térítés nélküli vagyonátadást először rendkívüli bevételként könyveltük, majd a pénzeszközök értékén kívül a többi összeget a passzív időbeli elhatárolások közé , halasztott bevételként átvezettük a rendkívüli bevételekből. A Látogatóközpont 2008-2009. évi terveit: 948.070 Ft-ot le kellett selejteznünk, mert nem valósultak meg. A selejtezéssel egyidőben az időbeli elhatárolást megszüntettük. A beruházásként átadott 2010. évi látványtervet a Látogatóközpont épületére aktiváltuk, az 1 hónapra jutó értékcsökkenésével a halasztott bevétel értékét csökkentettük. A tárgyi eszközként átadott zászlók elszámolt amortizációja szintén kikerült a passzív időbeli elhatárolások közül és a rendkívüli bevételek értékét növelte. Az átadott árukészletből selejteznünk kellett az eladhatatlan árukat. A selejtezés és az értékesítés készletcsökkenésével szintén csökkent a halasztott bevételek állománya. Mindezek együttes hatásaként alakult ki a rendkívüli bevételek év végi egyenlege. Ha a halasztott bevételek és a rendkívüli bevételek állományát összeadjuk, megkapjuk az Önkormányzat által átadott vagyon értékét. - Elévült kötelezettség
500.000
Győr 2000 Idegenforgalmi Közalapítványtól kapott pénzeszköz ajánlati biztosítékra. Az Alapítvány 2012-ben megszűnt
2
2
6
3 8 7 9 9 7 9 1 STATISZTIKAI SZÁMJEL
2
5
7
2
0
8
KULTÚRA & TURISZTIKA KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2012. év E FT Közhasznú Alaptevékenység 2011. 2012. év év
Megnevezés
1. Értékesítés nettó árbevétele
Vállalkozási tevékenység 2011. 2012. év év
2011. év
2012. év
4.637
54.831
4.637
54.831
16.003
58.010
16.003
58.010
16.000
58.000
16.000
58.000
23
104
23
104
Összesen
2. Aktivált saját teljesítmények értéke 3. Egyéb bevételek ebből :
- alapítótól kapott befizetés - támogatások
4. Pénzügyi műveletek bevételei
12.636
5. Rendkívüli bevételek ebből:
12.636
- alapítótól kapott befizetés - támogatások 20.663
125.581
20.663
125.581
6. Anyagjellegű ráfordítások
4.062
62.306
4.062
62.306
7. Személyi jellegű ráfordítások
6.567
30.268
6.567
30.268
700
4.458
700
4.458
8. Értékcsökkenési leírás
89
117
89
117
9. Egyéb ráfordítások
72
1.956
72
1.956
A. Összes bevétel ( 1±2+3+4+5) ebből közhasznú tevékenység bevételei
ebből: vezető tisztségviselők juttatásai
342
10. Pénzügyi műveletek ráfordításai
342
12. Rendkívüli ráfordítások B. Összes ráfordítás ( 7+8+9+10+11)
10.790
94.989
10.790
94.989
9.873
30.592
9.873
30.592
989
3.059
989
3.059
8.884
27.533
8.884
27.533
ebből: közhasznú tevékenység ráfordításai C. Adózás előtti eredmény ( A-B ) 12. Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredmény ( C-12)
Megnevezés
Közhasznú Alaptevékenység 2011. 2012. év év
Vállalkozási tevékenység 2011. 2012. év év
2011. év
2012. év
8.884
8.884
27.533
16.000 58.000 16.000
58.000
Összesen
13. Jóváhagyott osztalék E. Tárgyévi eredmény ( D-13 )
27.533
Tájékoztató adatok A. Központi költségvetési támogatás B. Helyi önkormányzati költségvetési támog. C. Az EU strukturális alapjából, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás D. Normatív támogatás E. Az SZJA 1% -ból kiutalt összeg F. Közszolgáltatási bevétel
Győr,2013.05.06. Keltezés: ___________________________
Tóthné Kardos Krisztina _____________________________ Közhasznú Nonprofit Kft ügyvezető
Közhasznúsági melléklet E FT 1. A szervezet azonosító adatai név: Kultúra& Turisztika Közhasznú Nonprofit Kft székhely: 9021 Győr, Baross Gábor út 21. bejegyző határozat száma: Cg 08-09-019746 nyilvántartási szám: Cg 08-09-019746 képviselő neve: Tóthné Kardos Krisztina 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, 1990. évi LXV. törvény (Ötv) 8.§ (1) jogszabályhely: a közhasznú tevékenység célcsoportja: a közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: a közhasznú tevékenység főbb eredményei: A Kft 2012.évben közhasznú tevékenységet nem folytatott 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke 0 5. Cél szerinti juttatások kimutatása Cél szerinti juttatás megnevezése Győr Megyei Jogú Város Önkorm. finanszírozási megáll. 6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség Ügyvezető A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok B. Éves összes bevétel ebből: C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg D. közszolgáltatási bevétel E. normatív támogatás F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] H. Összes ráfordítás (kiadás) I. ebből személyi jellegű ráfordítás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (főben; a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően)
Felhasználás célja -
58.000
vállalkozási tevékenység működési költségek
2011. év
2012.év
700
4.458
20.663
125.581
0
0
20.663 10.790 6.567
125.581 94.989 30.268
8.884 0
27.533 0
Erőforrás-ellátottság mutatói Ectv. 32. § (4) a) [(B1+B2)/2>1.000.000,- Ft] Ectv. 32. § (4) b) [K1+K2≥0] Ectv. 32. § (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)≥0,25] Társadalmi támogatottság mutatói Ectv. 32. § (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2)≥0,02] Ectv. 32. § (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)≥0,5] Ectv. 32. § (5) c) [(L1+L2)/2≥10 fő]
Mutató teljesítése Igen Igen Igen
Nem Nem Nem Mutató teljesítése
Igen Igen Igen
Nem Nem Nem
