U1 NONPROFIT KFT KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
U1 NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
2011.
Budapest, 2012. május 14.
vállalkozás vezetője
-1-
U1 NONPROFIT KFT KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
I. ÁLTALÁNOS RÉSZ – JOGI STÁTUSZ ÉS ALAPTEVÉKENYSÉGEK 1, A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA A Társaság megnevezése:
U1 KUTATÓ, FEJLESZTŐ ÉS INNOVÁCIÓS KÖZPONT NONPROFIT Korlátolt Felelősségű Társaság
A Társaság rövidített elnevezése: U1 NONPROFIT Kft. A Társaság székhelye:
1117 Budapest, INFOPARK Gábor Dénes utca 2. D. ép. I. em.
A Társaság telephelye:
1091 Budapest, Üllői út 25. 4. em.
Cégjegyzékszám:
01-09-912951
Adószám:
14636895-2-43
Statisztikai számjel:
14636895-7219-572-01
A Társaság főtevékenysége:
72.19 Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés
Alapítás időpontja:
2009. január 12.
A tevékenység megkezdésének időpontja: 2009. január 27. További cégjogi változások:
A Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság 2009. január 27-én jegyezte be a céget.
A Társaság törzstőkéje:
2.000.000.-Ft, mely kizárólag pénzbeli betétekből áll.
Tulajdonosi szerkezet: A Társaságnál a tulajdonosi szerkezet a következő: Belföldi tulajdonosok: Benkő Borbála Kardkovács Zsolt Tivadar Kovács Gábor Marton József Ernő
II. A TÁRSASÁG SZÁMVITELI POLITIKÁJÁNAK SAJÁTOSSÁGAI 1, Az éves beszámoló elkészítésének alapja A kft. tevékenységét a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján kialakított számviteli rend szerint végzi. A mérleg fordulónapja: 2011. december 31. A mérlegkészítés időpontja 2012. május 14 A Társaság kettős könyvelést vezet, és egyszerűsített éves beszámolót készít, mely „A” változatú mérlegből, és „A” változatú összköltség eljárással készülő eredménykimutatásból áll. Az éves beszámolót a számvitelről szóló 2000. évi C. tv. 9. §-a alapján készíti el.
-2-
U1 NONPROFIT KFT KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
2, A lényeges számviteli elvek összefoglalása Értékelési szabályok A Társaság eszközeit és forrásait a 2000. évi C. tv. szerint minősíti és értékeli. A készletek értékelése beszerzési áron történik.
Amortizáció Az értékcsökkenési leírás elszámolása az üzembe helyezés napjával kezdődik, számítása napokra, könyvelése negyedévente történik. A Társaság a bruttó értékre vetített lineáris módszert alkalmazza. A befektetett eszközök leírása a hatályos Adótörvény szerint történik. A leírási kulcsok meghatározása egyedileg történik minden egyes eszközre: számítástechnikai eszközök 50 % éves kulcs ügyvitel-technikai eszközök 50 % éves kulcs egyéb gépek, berendezések 14,5 % éves kulcs Az 100 E Ft egyedi bekerülési érték alatti tárgyi eszközök bekerülési értékét a Társaság a használatbavétel évében egy összegben számolja el értékcsökkenési leírásként. A Társaság selejtezést a rendeltetésszerűen nem használható, illetve teljesen használhatatlan eszközök tekintetében számol el. A Vállalkozás eredménykimutatása „A” változatú összköltség eljárással készül. Év végén mennyiségi leltározással, beszerzési áron értékelve állapítja meg a tényleges készletet.
III. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1, Immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozása
-3-
U1 NONPROFIT KFT KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
2, Mérleg tételek állományváltozása 2010
2011
adatok E Ft-ban Változás
Követelések Vevő követelések Adott előlegek Adott kaució Egyéb követelések Költségvetéssel szembeni követelés Munkavállalókkal szembeni követelés
49 804 48 750 353 536 165 -
7 872 2 944 74 461 66 438 3 889
Pénzeszközök Pénztár Elszámolási betétszámla
29 195 8 29 187
31 604 317 31 287
389
52
-
337
18 119 790 55 15 947 1 327
3 213 2 000 745 124 344
-
14 906 790 2 000 690 15 823 983
-
-
Aktív időbeli elhatárolások Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsön Kapcsolt váll-al szembeni kötelezettség Szállítói kötelezettségek Költségvetéssel szembeni kötelezettségek Jövedelem elszámolási számla Passzív időbeli elhatárolások
-
41 932 45 806 279 75 66 273 3 889 2 409 309 2 100
-
3, Eredménykimutatás tételeinek állományváltozása 2010 8 679 3 325 4 903 451
2011 14 734 852 13 458 424
Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok
33 431 25 152 1 319 6 960
32 583 25 554 161 6 868
Összes ráfordítás Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások
43 419 8 679 33 431 1 261 44 4 -
50 275 14 734 32 583 2 308 643 7 -
Éves bevételek Közhasznú célú működési támogatás Belföldi árbevétel Export árbevétel Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevétele
63 089 61 900 24 1 165
40 346 39 278 123 945
Adózás előtti eredmény
19 670
Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltségek Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások
-4-
-
9 929
adatok E Ft-ban Változás 6 055 2 473 8 555 27 848 402 1 158 92 6 856 6 055 848 1 047 599 3 22 743 22 622 99 220 29 599
-
U1 NONPROFIT KFT KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
IV. MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 2011. december 31.-én mérlegen kívüli tételei nem voltak a Társaságnak.
V. NYERESÉGADÓ SZÁMÍTÁSOK Társasági adó számítás Adózás előtti eredmény Növelő tételek: Számviteli écs
-9 929 2 308 2 308
Növelő tételek összesen: Csökkentő tételek: Előző években keletkezett elhatárolt veszteség Adó törvény szer. Écs Csökkentő tételek összesen: Módosított adóalap 2011. évi társasági adó összesen: Befizetett előleg 2012. május 31-ig utalandó
-2 308 -2 308 -9 929 0 0 0
Adózás előtti eredmény Fizetendő társasági adó Adózott eredmény
-9 929 0 -9 929
-5-
U1 NONPROFIT KFT KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
VI. KÖZHASZNÚSÁGI MELLÉKLET 1. A SZERVEZET FŐ CÉLCSOPORTJAI, EREDMÉNYEI A szervezet a tudományos eredmények és a piaci bevezetés közötti szakadékot célozza meg betölteni, azaz lehetővé tenni a vállalkozások és az egyetemek közötti tudástranszfert képezni a hazai vállalkozások vezetőit és munkatársait a tudományos eredmények jelenlegi állásáról, azok hasznosíthatóságának korlátairól a vállalkozásokban innovatív termékek tudásintenzív fejlesztési szakaszában a termék bevezetésének előkészítését. A szervezet közhasznú tevékenységének célcsoportjai: emberi erőforrás oldaláról o egyetemi és főiskolai hallgatók o kutatás-fejlesztésben tevékenykedő fiatal kutatók o doktoranduszok o ipari kutatás-fejlesztéssel foglalkozó doktorok vállalati tevékenységek oldaláról o innovatív vállalkozások o technológia tudástranszferben segítséget igényelő vállalkozások Eredmények: 1. 6db kutatás-fejlesztési projektet zártunk le eredményesen 2db nagyvállalat, 1 közepes vállalat, és 3 kisvállalkozás számára
2. 2 fő pályakezdő, 2 fő tanulmányait folytató munkatársnak, 1 doktorandusznak, és 1 fő doktori fokozattal rendelkező munkatársnak adtunk kutatás-fejlesztési munkát
3. 4. 5. 6.
2db hazai előadást, 1db konferencia-előadást, 2db publikációt jegyeztünk 1db képzésben vállaltunk oktatói szerepet 1 spin-off vállalkozás létrehozásában vettünk részt több, mint 30 vállalkozással egyeztettünk, illetve konzultációt végeztünk a technológiai és fejlesztési lehetőségekről, exportpiaci tevékenységek kialakításáról
2. KIMUTATÁSOK 2/a. Költségvetési támogatások 2011-ben a Társasági nem részesült költségvetési támogatásban. adatok e Ft-ban Támogatást nyújtó neve
Támogatás
Felhasználás összege Felhaszn álás célja
Időpontja
Összege 0
2/b. Kimutatás a vagyonfelhasználásról -6-
Elszámolás határideje Előző évi
Tárgy évi
U1 NONPROFIT KFT KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011. Megnevezés
Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési Tartalék Tárgy évi eredm. alap tevék-ből Tárgy évi eredmény vállalk. tev-ből Mérleg szerinti eredmény
Előző évi összeg
Tárgy évi összeg
68301 2000
58372 2000
46631
66301
19670
-9929
Változás Ft
adatok e Ft-ban Növelésre,csökkenésr e ható tényezők
-9 929 19 670 -29 599
2/c. Cél szerinti juttatások 2011-ben a Társaság nem nyújtott cél szerinti juttatásokat Juttatás megnevezése
Juttatás összege Változás Ft-ban Előző évi Tárgy évi + -
Közhasznú tevék-ben nyújtott: pénzbeli juttatások összesen ebből: adóköteles adómentes természetbeni juttatások összesen ebből: adóköteles adómentes Egyéb Összesen:
0
0
Egyéb cél szerinti, de nem közhasznú tev: pénzbeli juttatások nem pénzbeli juttatások Egyéb Összesen:
0
0
2/d. Kimutatás a kapott támogatásokról
-7-
adatok e Ft-ban Változás %-ban + -
U1 NONPROFIT KFT KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011. Támogató megnevezése Központi költségvetési szerv Elkülönített állami pénzalap Helyi önkormányzat és szervei Kisebbségi települési önkormányzat Települési önkormányzat társulása Magánszemély Egyéni vállalkozó Jogi személyiségű gazdasági társaság Jogi személyiség nélküli társaság Közhasznú szervezet Szja 1% Egyéb (tagdíjak) Pályázati úton elnyert összeg: Összesen:
Támogatott cél
Támogatás összege Előző évi Tárgy évi
adatok e Ft-ban Változás % E Ft
Működési célú támogatás
0
0
0
0
2/e. Kimutatás a vezetői juttatásokról 2011-ben a Társaság vezetői nem részesültek külön juttatásokban. Juttatás megnevezése Cél szerinti pénzbeli kifizetések Természetbeni juttatások szja mentes szja köteles Értékpapír juttatások Tiszteletdíjak, megbízási díjak Költségtérítések Adott kölcsönök Egyéb juttatások Összesen:
Juttatás összege Előző évi Tárgy évi
Változás Ft-ban + -
0
3889
3889
0
3889
3889
adatok e Ft-ban Változás %-ban + -
100%
2/f. A közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló A szervezet tárgyévi közhasznú tevékenysége - annak tartalma, volumene, jellemzői, körülményei - az alábbiakban foglalható össze:
1.1. Műszaki kutatás-fejlesztés a versenyképes magyar informatikai iparért A magyar műszaki informatikai szakterületen a versenyképesség fokozását számos nagyvállalat támogatja, és hajlandó tenni az informatikai piac fejlődéséért, a magyar informatika versenyképességéért. Az idei évben két nagyvállalat - a MAVIR és az NNG (korábbi nevén Nav’N’Go) mellett - több kis-közepes vállalkozás számára fejlesztettünk új piaci megoldásokat. A megoldásokat saját erőforrások, illetve projekteken, munkakörülményeken való tapasztalatszerzésének céljából fiatal pályakezdők, valamint hallgatók bevonásával végeztük, amely nem csak szakmai fejlődésüket segítette, de fontos referenciaforrásokhoz is jutottak. Fejlesztések:
összesen 6db kutatás-fejlesztési projektet zártunk le eredményesen 2db nagyvállalat, 1 közepes vállalat, és 3 kisvállalkozás számára.
A projektekben összesen 9db prototípus született, amelyből -8-
U1 NONPROFIT KFT KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
3db közvetlenül iparilag is hasznosítható.
2011-ben alapítói és tagjai lettünk a 3D Innovációs Klaszternek, részt vettünk a klaszter középtávú stratégiai tervének kialakításában. Emellett megerősítettük tagságunkat a Magyarországon legsikeresebb Mobilitás és Multimédia Klaszterben. Tevékenységében, vállalkozásfejlesztési tevékenységében rendszeresen részt vállalunk.
1.2. Fiatal kutatók, tehetséges szakemberek felkarolása A kutatás-fejlesztés alapján létrejövő társadalmi haszon sok tehetséges hallgató számára nem csak cél, kitörési pont, hanem kifejezetten kihívás, ami nem csak a szűk szakmai területek határainak kitágításában jelentkezik, de a társadalmi felelősség és az ország iránti elkötelezettségben is. A második teljes üzleti évünkben 2 fő pályakezdő, 2 fő tanulmányait folytató munkatársnak, 1 doktorandusznak, és 1 fő doktori fokozattal rendelkező munkatársnak adtunk munkát, aki az egyetemtől távol, az ipari kutatás-fejlesztésben kívánta kipróbálni magát. A 2011. évben szakmai versenyfeladatokat is indítottuk, pénzjutalommal díjazva (összesen mintegy 1 MFt értékben) a sikeres pályázókat. A pályázat célja a mobil és Java programozás elsajátításának népszerűsítése, a komplex, szolgáltatás-központú gondolkodás elmélyítése volt, üzleti gondolkodás, marketing és ipari tapasztalatszerzés volt.
1.3. A magyar kutatás-fejlesztés hírnevének terjesztése, öregbítése A 2011. évben részt vettünk több szakmai rendezvényen előadóként és résztvevőként is. Előbbi tekintetében sikeres projektbemutatót tartottunk az Oracle 2011. évi rendezvényén, a most éledő kognitív informatikai tudomány első nemzetközi konferenciáján, valamint a Kutatók Éjszakája rendezvény programjában. Az elmúlt évben 3 tudományos közleményünk jelent meg nemzetközi konferenciakiadványban, illetve folyóiratban.
1.4. Spin-off vállalkozás indítása és támogatása A kutatás-fejlesztési tevékenységünk 2011. végére megérett a piaci bevezetésre. Ennek érdekében új vállalkozást hoztunk létre 2011. decemberében, amely az elmúlt években létrehozott termékek kereskedési és forgalmazási jogát viszi tovább. Terveink szerint a szabadalmi eljárások szervezését és specifikációját egyes megoldásaink tekintetében továbbra is a nonprofit kutatóhely fogja birtokolni.
1.5. Oktatás, képzési programok A 2011-es évben az Ybl Miklós Főiskolán tanítottuk az üzleti intelligencia és az adatbányászat elsősorban gyakorlati alkalmazásaira az építőmérnök-menedzser területen elhelyezkedni kívánó hallgatókat.
-9-
U1 NONPROFIT KFT KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
3. ERŐFORRÁSOK KIMUTATÁSA 1. Átlagos éves bevétel
Éves bevétel
Előző évi 61 900
Tárgy évi 39 278
Átlagos éves bevétel 50 589
Megállapítás: a szervezet átlagos éves bevétele meghaladja a Civil tv. 32.§(4)a) meghatározott 1 millió forintot. A szervezet megfelel a törvényben meghatározott feltételnek. 2. Két év egybeszámított adózott eredménye
Adózott eredmény
Előző évi 19 670
-
Tárgy évi 9 929
Két év eredménye 9 741
Megállapítás: a szervezet két évi egybeszámított adózott eredménye nem negatív, Civil tv. 32.§(4)b) A szervezet megfelel a törvényben meghatározott feltételnek. 3. Személyi jellegű ráfordítások aránya
Személyi jellegű ráfordítások Vezető tisztségviselők juttatásai Módosított személyi jellegű ráfordítások
Előző évi 33 431 33 431
Tárgy évi 32 583 32 583
43 419 10 855
50 275 12 569
Összes ráfordítás Összes ráfordítás negyede
Megállapítás: a személyi jellegű ráfordítások a tárgy évben elérik az összes ráfordítás egynegyedét. Civil tv. 32.§(4)b) Következtetés: A fenti 3 mutató közül egynek kell teljesülnie ahhoz, hogy a szervezet megfeleljen a közhasznúsági feltételeknek. A szervezet mutatószámai 2011-ben 3 esetben megfelelnek a közhasznúsági feltételeknek.
- 10 -
U1 NONPROFIT KFT KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
4. TÁRSADALMI TÁMOGATOTTSÁG KIMUTATÁSA 1. Kapott szja 1% aránya
Összes bevétel Államháztartás alrendszeréből folyósított összeg Korrigált bevétel Korrigált bevétel 2%-a
Előző évi 61 900
Tárgy évi 39 278
61 900 1 238
39 278 786
-
-
Kapott szja 1%
Megállapítás: A kapott szja 1% nem éri el az összes bevétel 2%-át, a szervezet nem felel meg a Civil tv. 32.§(5)a) pontjában meghatározott feltételnek.
2. Közhasznú tevékenység költségeinek aránya
Összes ráfordítás Összes ráfordítás fele Közhasznú tevékenység költségei
Előző évi 43 419 21 710 85 529
Tárgy évi 50 275 25 138 97 592
Két év átlaga 23 424 91 561
Megállapítás: a közhasznú tevékenység érdekében felmerült költségek, ráfordítások elérik az összes ráfordítás felét két év átlagában, azaz a szervezet megfelel a Civil tv. 32.§(5)b) pontjában meghatározott feltételnek. 3. Önkéntes tevékenységet végző személyek száma : 0 fő Megállapítás: A Civil tv. 32.§(5) c) értelmében a szervezet akkor is megfelel a közhasznúsági feltételeknek, ha tevékenységében legalább 10 fő közérdekű önkéntes személy működik közre Következtetés: A Civil tv. 32.§(5) értelmében a fenti 3 mutató szám közül legalább egynek kell a szervezetnek megfelelnie ahhoz, hogy a közhasznú besorolása megmaradjon. A szervezetnek egy mutatószáma, a közhasznú tevékenység költségeinek aránya megfelel a törvényben meghatározottaknak.
- 11 -
U1 NONPROFIT KFT KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.
Összességében a Szervezet a 2011. évi adatai, mutatószámai alapján megfelel a Civil tv-ben meghatározott közhasznúsági feltételeknek.
VII. EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK A vállalkozás az év során a választott tisztségviselők részére tiszteletdíjat nem fizetett. A Társaságnál foglalkoztatottak létszáma 2011. december 31-én: 1 fő A Társaságnál az adóhatóság 2011. évben vizsgálatot nem folytatott.
Budapest, 2012. május 14.
Készítette: Berényiné Bosch Cecília Regisztrált mérlegképes könyvelő Nyilvántartási szám: 121572
- 12 -
