Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat 6500 Baja Bajcsy-Zsilinszky u. 50. Statisztikai számjel: 10208474-3600-133-03 Cégjegyzék szám: 03-16-000008
K I E G É S Z Í T İ M E L L É K L ET 2011. december 31.
A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.
Baja, 2012. február 10.
______________________________ Schoblocher István igazgató
2
Tartalom
I. Általános rész 1. A Vízgazdálkodási Társulat bemutatása 2. A számviteli politika fı vonásai 3. A vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet bemutatása II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések III. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A felmerült összes költség költség-nemenkénti megoszlása Az 2011-ben felmerült költségek megoszlása költséghelyenként A társasági adót módosító tételek
IV. Közcélú tevékenység V. Vállalkozási tevékenység VI. Egyéb adatok
3
I. Általános rész 1. A Vízgazdálkodási Társulat bemutatása A Bácskai-Margittaszigeti
Vízgazdálkodási
Szolgáltató
Társulat
1988.
január 1-én két
vízgazdálkodási társulat a Bácskai ill. a Margittaszigeti összeolvadásával alakult. A vízitársulatokról szóló 2009. évi CXLIV. törvény elıírásainak megfelelıen mőködı jogi személyiséggel rendelkezı gazdálkodó szervezet.
Mőködésének célja az érdekeltségi területén jelentkezı helyi közcélú vízgazdálkodási feladatok ellátása és az ezekkel összefüggı vízrendezési, vízkár-elhárítási, vízpótlási, talajvédelmi feladatok ellátása a tagok igényeinek figyelembe vételével.
A társulat mőködési területe Bács-Kiskun és Baranya megye területére terjed ki a köv. határokkal: - Délen: az országhatár Csikéria község határáig - Nyugaton: a Duna vonala az országhatártól a Duna árvédelmi töltésének 68-as km szelvényéig - Északon: a Garábi csatorna, Nemesnádudvar, Rém, Borota, Kéleshalom községek északi határvonala a Császártöltés, Imrehegy, Kiskunhalas, Kéleshalom négyes határpontig - Keleten: Kéleshalom, Jánoshalma, Mélykút és Csikéria községek keleti határvonala az országhatárig
A társulat érdekeltségi területe 204.449 ha, Magyarország összterületének 2,2 %-a. Mintegy 25.200 magánszemély, 33 önkormányzat és 173 gazdálkodó szervezet tartozik a tagjai közé.
2011-ben a foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma 24 fı volt, melybıl 3 fı szellemi foglalkozású, 6 fı fizikai foglalkozású teljes munkaidıben foglalkoztatott határozatlan idejő munkaszerzıdéssel alkalmazott munkavállaló volt, és 15 fı közmunkaprogram keretében alkalmazott közfoglalkoztatott.
A Társulat képviseletére (cégjegyzésre) jogosultak: - Vértesy László elnök (6500 Baja, Babits u. 4. 3/16) - Schoblocher István igazgató (6500 Baja, Szılı u. 44.)
4
2. A számviteli politika fı vonásai
A Vízgazdálkodási Társulat kettıs könyvvitelt vezet, és egyszerősített éves beszámoló készítésére kötelezett. "A" típusú összköltség eljárásra épülı eredmény-kimutatást készít.
A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok ellátásáért Telkesné Bor Katalin okl. közgazdász felel. (NGM nyilvántartási száma a 93/2002. (V.5.) Korm. Rendelet alapján: 134771).
A számviteli politikában rögzítésre került az egyes eszközök és források értékelésének módja. Befektetett eszközök - Immateriális javak Az immateriális javak között a nem anyagi eszközöket (a vagyoni értékő jogokat az ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékő jogok kivételével, a szellemi termékeket, az üzleti vagy cégértéket) mutatja ki a Társulat. Ezek az eszközök a mérlegben nettó értéken, azaz aktualizált múltbeli bekerülési áron kerültek kimutatásra. - Tárgyi eszköz A tárgyi eszközök értékcsökkenéssel csökkentett nettó értéken kerülnek a mérlegbe. Az értékcsökkenés negyedévente egyszer, a bruttó érték alapján lineáris értékcsökkenés módszerével kerül elszámolásra. Az amortizációs kulcsok a várható használati idı figyelembevételével lettek megállapítva. A Társulat az 100.000 Ft nettó beszerzési ár alatti eszközöket használatba vételkor egy összegben elszámolja értékcsökkenési leírásként. - Befektetett pénzügyi eszköz 2011. december 31-én hosszú távra befektetett pénzügyi eszközökkel a Társulat nem rendelkezett. A befektetett eszközöknél értékhelyesbítés nem került elszámolásra.
Forgóeszközök - A vásárolt készletek leltár alapján tényleges beszerzési áron kerülnek a mérlegbe, de a Társulat 2010. december 31-én nem rendelkezett ilyenekkel. Saját termeléső készlete sem volt. - A követelések a hatályos számviteli tv. elıírásaival összhangban az adós által elismert értékben lettek figyelembe véve. - Az értékpapírral a Társulat a mérleg-fordulónapon nem rendelkezett. - A mérlegben kimutatott pénzeszköz - készpénz (megegyezik a dec. 31-i pénztárjelentés záró készpénzkészletével) - bankbetét (megegyezik a dec. 31-i banki kivonat záró-egyenlegével).
5
Források A saját tıke könyv szerinti értéken került a mérlegbe. Céltartalékot a Vízgazdálkodási Társulat nem képezett. A kötelezettségek a számviteli tv. elıírásainak megfelelıen kerültek a mérlegbe.
3. A vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet bemutatása Vagyoni helyzet A társulat vagyoni szerkezete és annak változása (adatok e Ft-ban) 2010. Érték
2011. %
Érték
%
Eltérés
Index
(e Ft)
%
Jegyzett tıke Tıketartalék
56.372
20,2
56.372
20,2
-
Eredménytartalék
-2.324
-0,8
184.878
66,1
+187.202
Lekötött tartalék
37.819
13,5
37.819
13,5
-
Mérleg sz. eredmény
187.201
67,1
624
0,2
-186.577
Saját tıke összesen
279.068
100,0
279.693
100,0
625
100,0
100,0
Értékelési tartalék
102,2
A Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat Mérlegében kimutatott saját tıkéje nem változott jelentısen 2011-ben; a bekövetkezett változásokat az elızı évi mérleg szerinti eredmény eredménytartalékba helyezése, valamint a 2011. évi mérleg szerinti eredmény okozta.
A 624 e Ft Mérleg szerinti nyereséget a következı tételek alakították:
Bevétel (e Ft) 119.601
Ráfordítás (e Ft) 128.275
Eredmény (e Ft) - 8.674
5.694
1.261
+ 4.433
19
208
Pénzügyi mőveletek
4.971
-
+ 4.971
Rendkívüli esemény
93
-
+ 93
Közcélú tevékenység Vállalkozás Egyéb (tárgyi e. ért.,helyi adó)
-
189
(elhat. fejl. tám. felold.)
Adófizetési köt. Összesen
-10 130.378
129.744
+ 624
6
Az eszközök összetételének alakulása
Megnevezés
2010. Érték (e Ft)
A) Befektetett eszközök B) Forgóeszközök
%
Érték (e Ft)
Index %
(%)
190.553
66,8
250.588
78,4
131,5
93.880
32,9
67.303
21,1
71,7
906
0,3
1.664
0,5
183,7
285.339
100,0
319.555
100,0
112,0
C) Aktív idıbeli elhatárolás Eszközök összesen
2011.
A Társulat rendelkezésére álló eszközök értéke 34.216 e Ft-tal, azaz 12%-kal nıtt 2011-ben. Ez a növekedés a 2011. évi beruházásoknak köszönhetı, melyek mind mőszaki tartalmukat, mind értéküket tekintve az elızı évek viszonylatában is igen komoly fejlesztések. Beruházások 2011-ben 2010-ben befejezetlen beruházások üzembehelyezése SCOVA szivattyú + utnáfutó Hidrot HPK-P hárompontfügg. padkakasza YKR-134 MTZ 892.2 Összesen:
4.996.000,1.525.000,5.239.885,11.760.885,-
Ft Ft Ft Ft
UMVP támogatással megvalósult rekontsrukció Keleti Fıgyőjtı csatorna Sebesfoki csatorna Mélykúti szivattyútelep Összesen:
52.388.846,4.823.663,21.614.733,78.827.242,-
Ft Ft Ft Ft
Üzemi gépek, berendezések Motoros főkasza (4 db) Balta (16 db) Hıkezelt lapát (16 db) Kézikasza (16 db) Robbanómotoros szivattyú (3 db) Áramfejlesztı (2 db) Kovácsoltvas budákkapa (16 db) Motoros láncfőrész (2 db) Öltözıszekrény (6 db) Összesen: Iroda-fejlesztés Vénusz fogas (2 db) Sony Ericson Xperia mobiltel.kész. Összesen: Beruházások összesen:
361.600,- Ft 115.000,- Ft 48.000,- Ft 120.000,- Ft 291.000,- Ft 197.250,- Ft 80.085,- Ft 197.750,- Ft 256.050,- Ft 1.666.735,- Ft
21.235,- Ft 66.990,- Ft 88.225,- Ft 92.343.087,- Ft
7
Állománycsökkenés 2011-ben Selejtezés FS 550 bozóttisztító Agrofil szivattyú Isazpoló kanál Trapéz kanál Tolólap MTZ elejére Asztali fúrógép BOSCH sarokcsiszoló RK-20 hegesztı-vágó készlet
222.905,- Ft 13.913,- Ft 44.800,- Ft 44.250,- Ft 756.250,- Ft 29.990,- Ft 23.800,- Ft 43.750,- Ft
222.905,- Ft 13.913,- Ft 44.800,- Ft 44.250,- Ft 756.250,- Ft 29.990,- Ft 23.800,- Ft 43.750,- Ft
0 0 0 0 0 0 0 0
73.340,- Ft
73.340,- Ft
0
1.252.998,- Ft
1.252.998,- Ft
0,- Ft
Értékesítés HQ 36 láncfőrész Csökkenés összesen:
A forgóeszközök összetétele 2011-ben a következıképpen alakult: Megnevezés
2010. e Ft
Készletek
2011. %
Index
e Ft
%
%
-
0,0
-
0,0
-
Követelések
3.870
4,1
3.625
5,4
93,7
Értékpapírok
-
0,0
-
0,0
-
Pénzeszközök
90.010
95,9
63.678
94,6
70,7
Összes forgóeszköz
93.880
100,0
67.303
100,0
71,7
A Társulat forgóeszköz állományának összetételében nem következett be jelentıs változás, viszont értékében 26.577 e Ft-tal csökkent. Ennek oka, hogy a 2011. évi gazdálkodás finanszírozását megoldani hivatott állami támogatást általános költségek fedezetére nem fordíthatta a Társulat, így azt a korábbi években behajtott és tartalékolt társulati hozzájárulásból felhalmozott pénzeszközökbıl fedezte.
Az aktív idıbeli elhatárolások állománya 2010-rıl 2011-re megduplázódott. Ezen a mérlegsoron került kimutatásra:
- 391. Bevételek aktív idıbeli elhatárolása 2011-re járó, de 2012-ben jóváírt kamatok 2011. dec. közm.progr. tám. - 392. Kiadások aktív idıbeli elhatárolása 2012-ben fizetett, de 2011. évi költségek Összesen
401 e Ft 986 e Ft 277 e Ft 1.664 e Ft
8
A források összetételének alakulása
Megnevezés
2010. Érték (e Ft)
D) Saját tıke
2011. %
Érték (e Ft)
Index %
(%)
279.068
97,8
279.693
87,5
100,2
5.649
2,0
5.965
1,9
105,4
622
0,2
33.897
10,6
5449,7
285.339
100,0
319.555
100,0
112,0
E) Céltartalék F) Kötelezettségek G) Passzív idıbeli elhat. Források összesen
A forrásnövekedést elsısorban a fejlesztési célra kapott támogatás passzív idıbeli elhatárolása okozta.
Passzív idıbeli elhatárolásként került kimutatásra a 2011. évi mérlegben
- 482. Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása - 483. Halasztott bevételek Összesen
88 e Ft 33.809 e Ft 33.897 e Ft
Mutatók Tıkeerısségi mutató (%)
2010. év
2011. év
97,8
87,5
66,8
78,4
32,9
21,1
146,5
111,6
-
-
(Saját tıke / Összes forrás) Befektetett eszközök aránya (%) (Befektetett eszközök / Összes eszköz) Forgóeszközök aránya (%) (Forgóeszköz / Összes eszköz) Befektetett eszközök fedezettsége (%) (Saját tıke / Befektetett eszközök) Saját tıke / jegyzett tıke aránya (%)
9
Tárgyi eszközök fedezettsége (%)
146,7
111,7
2,0
1,9
(Saját tıke / Tárgyi eszközök) Eladósodottság foka (%) (Kötelezettségek / Összes forrás)
Pénzügyi helyzet Rendelkezésre álló likvid eszközök 2010. Érték (e Ft) Pénztári készpénzkészlet Bankbetétek Értékpapír Összesen
2011. %
Érték (e Ft)
Index %
(%)
124
0,1
144
0,2
116,1
89.886
99,9
63.534
99,8
70,8
-
-
-
90.010
100,0
63.678
100,0
70,7
A pénzügyi helyzet alakulásának néhány mutatószáma
Készpénz likviditás (%)
2010.
2011.
1593,4
1069,3
1661,9
1130,2
1661,9
1130,2
Pénzeszközök / Rövid lejár. kötelezettségek Likviditási gyorsráta (%) (Pénzeszk.+Követel.+Ért.papír)/Rövid lejár.köt. Likviditási ráta (%) Forgóeszközök / Rövid lejár. kötelezettségek
10
CASH FLOW - kimutatás
Megnevezés I.
2010.
Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszköz-változás
2011.
+87.087
+ 54.380
+ 187.201
+ 634
2. Elszámolt amortizáció
+19.623
+20.662
3. Elszámolt értékvesztés
+1.280
1. Adózás elıtti eredmény
4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye
+3.662
+16
6. Szállítói kötelezettségek változása
+3.383
-3.351
7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása
-2.951
+3.667
-127.155
+33.275
8. Passzív idıbeli elhatárolások változása 9. Vevıkövetelés változása
-3.625
10. Forgóeszközök (vevı és pénzeszköz nélkül) változása 11. Aktív idıbeli elhatárolások változása
+2.739
+3.870
-695
-758
12. Fizetett adó (nyereség után)
-10
13. Fizetett osztalék, részesedés II.
Befektetési
tevékenységbıl
származó
pénzeszköz-
-68.011
-80.712
-61.594
-80.712
változás 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök aktiv. jegyzett t. sz.ben (saját erı) 16. Kapott osztalék III. Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszköz-változás
+21.012
17. Részvénykibocsátás bevétele (tıkebevonás) 18. Kötvénykibocsátás bevétele 19. Hitelfelvétel 20. Véglegesen kapott pénzeszköz
+21.012
21. Részvénybevonás (tıkeleszállítás) 22. Kötvény-visszafizetés 23. Hiteltörlesztés-, visszafizetés 24. Véglegesen átadott pénzeszköz IV. Pénzeszközök változása
+ 46.505
- 26.332
11
Jövedelmi helyzet
A Társulat a 2011. gazdasági évet 634 e Ft adózás elıtti nyereséggel zárta, amely a következıképpen alakult ki:
Megnevezés
2010. (e Ft)
2011. %
(e Ft)
Eltérés %
(e Ft)
%
Üzemi (üzleti) tev. eredm.
184.425
98,5
-4.430
-698,7
-188.855
Pénzügyi mőv. eredménye
2.776
1,5
4.971
784,1
+ 2.195
179,0
187.201
100,0
541
85,4
-186,660
0,3
93
14,6
+93
634
100,0
-186.567
Szokásos vállalk. eredmény Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény
187.201
100,0
Jövedelmezıségi mutatók
Bevétel-arányos eredmény (%)
2010. év
2011. év
61,9
0,5
65,6
0,2
108,3
44,8
Mérleg sz. eredmény / Üzemi bevétel Eszközarányos eredmény (%) Mérleg sz. eredmény / Összes eszköz Tıke-hatékonysági mutató (%) Üzemi bev./ Saját tıke
0,3
12
II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének alakulása
A) A bruttó érték változása (adatok e Ft-ban)
Megnevezés Immateriális javak - vagyoni értékő jog - szellemi termék Összesen Tárgyi eszközök -ingatlanok közcélúak egyéb -mőszaki ber. felsz. - egyéb ber. felsz. Összesen Beruházások Összesen
Nyitóérték
Évközi növ.
Évközi csökk.
Átsorolás (+)
Átsorolás (-)
960 0 960
97.258 19.502 102.070 4.189 223.019 11.645 235.624
Záró érték
960 0 960
78.827 13.172 344 92.343 80.698 173.041
176.085 19.502 114.087 4.435 314.109 0 315.069
1.155 98 1.253 92.343 93.596
B) Az értékcsökkenés változása (adatok e Ft-ban)
Megnevezés Immateriális javak - vagyoni értékő jog - szellemi termék Összesen Tárgyi eszközök - ingatlanok közcélúak egyéb - mőszaki ber. felsz. - egyéb ber. felsz. Összesen Beruházások Összesen
Nyitóérték
Évközi növ.
Évközi csökk.
Átsorolás (+)
Átsorolás (-)
Záró érték
607 0 607
115
722
115
722
5.012 2.311 34.387 2.754 44.464
2.165 317 17.410 655 20.547
1.155 98 1.253
7.177 2.628 50.642 3.311 63.758
45.071
20.662
1.253
64.480
13
Az immateriális javak és a tárgyi eszközök tárgyévi értékcsökkenése és értékcsökkenési leírása (Az adatok e Ft-ban)
Megnevezés
Terv szerinti értékcsökkenés Lineáris
Degresszív Teljesítm. arányos
Terven
Érték-
100 e Ft
felüli
csökkenés
alatti
értékcsökk.
összesen
I. Immateriális javak 1. Vagyoni értékő jogok
115
115
2.165
2.165
317
317
2. Üzleti vagy cégérték 3. Szellemi termékek 4. Kísérl. fejl. aktivált é. 5. Alap.-átszerv. akt. é.
II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok Közcélúak Egyéb 2. Mőszaki ber. felsz. 3. Egyéb ber. felsz.
15.999
1.411
17.410
596
59
655
19.192
1.470
20.662
4. Beruházások Összesen
14
III. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítés A felmerült összes költség költség-nemenkénti megoszlása (adatok e Ft-ban) Költség-nemek
2010. Érték
2011. Érték
%
Index %
Anyagköltség
16.209
14,2
15.992
12,3
98,7
Igénybevett szolgáltatás
26.999
23,6
10.409
8,1
38,6
1.005
0,9
1.599
1,2
159,1
6.242
5,4
24.777
19,1
396,9
Anyagjell. ráford. összesen
50.455
44,1
52.777
40,7
104,6
Bérköltség
31.631
27,7
41.240
31,8
130,4
Szem. jell. egyéb kifiz.
6.308
5,5
2.791
2,2
29,0
Társadalombizt. járulék
9.632
8,4
12.066
9,3
125,3
Szem. jell. ráf. összesen
47.571
41,6
56.097
43,3
117,9
Értékcsökkenési leírás
16.405
14,3
20.662
16,0
126,0
114.431
100,0
129.536
100,0
113,2
Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke Közv. szolgáltatások
Összesen
Az 2011-ben felmerült költségek megoszlása költséghelyenként (általános költségek felosztása után) Megnevezés
Érték (e Ft-ban)
Megoszlás (%)
Közcélú fenntartási tevékenység társ. kezeléső szivattyútelep fenntart. társ. kezeléső csatorna fenntart.
4.397
3,4
93.533
72,2
6.931
5,4
408
0,3
23.006
17,8
1.261
0,9
Vízkár-elhárítás társ. kezelésben lévı csatornán üzemeltetett csatornán Közmunkaprogram Vállalkozás Összesen
129.536
100,0
15
A társasági adót módosító tételek
Az adózás elıtti eredményt növelı tételek (adatok e Ft-ban)
A várható kötelezettségekre és a jövıbeni költségekre képzett céltartalék, céltartalékot növelı összeg következtében az adóévben elszámolt ráfordítás Az adóévben elszámolt értékcsökkenési leírás és a tárgyi eszközök ill. immat.
20.662
javak kivezetésekor a ráfordításként elszámolt összeg Az a költségként, ráfordításként elszámolt, az adózás elıtti eredményt csökkentéseként számításba vett összeg, amely nincs összefüggésben a vállalkozási, a bevételszerzı tevékenységgel Jogerıs határozatban megállapított bírság, jogkövetkezmény ráfordításként elszámolt összege, kivéve, ha önellenırzéshez kapcsolódik Az adóévben követelésre elszámolt értékvesztés összege A behajthatatlannak nem minısülı, adóévben elengedett követelés Az adóévben visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás, véglegesen átadott pénzeszköz és térítés nélkül átadott eszköz könyv szerinti értéke, az átvevı által meg nem térített ÁFA, valamint az adózó által átvállalt kötelezettségnek az adóévi adózás elıtti eredmény terhére elszámolt összege, az adóévben térítés nélkül nyújtott szolgáltatás bekerülési értéke Az adóellenırzés, önellenırzés során megállapított adóévi költségként, ráfordításként vagy aktivált saját teljesítmény csökkenéseként elszámolt összeg Egyéb növelı jogcímek Összesen 20.662
16
Az adózás elıtti eredményt csökkentı tételek (adatok e Ft-ban)
A korábbi adóévek elhatárolt veszteségébıl az adóévben leírt összeg A várható kötelezettségekre és a jövıbeni költségekre képzett céltartalék felhasználása következtében az adóévben bevételként elszámolt összeg Az adótv. szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege és az
20.099
eszközök kivezetésekor a számított nyilvántartási érték A fejlesztési tartalék adóév utolsó napján lekötött tartalékként kimutatott összege (max. az adóévi adózás elıtti nyereség 50 %-a) A kapott (járó) osztalék és részesedés címén az adóévben elszámolt bevétel Szakképzı iskolai tanuló utáni kedvezmény Korábbi szakmunkástanuló ill. munkanélküli alkalmazása esetén TB-járulék Képzımővészeti alkotás beszerzésére fordított összeg ill. meghatározott része A visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás, juttatás, a véglegesen átvett pénzeszköz következtében az adóévben elszámolt bevétel, a térítés nélkül átvett eszköz átadónál kimutatott könyv szerinti értéke, valamint az eredeti jogosult által elengedett kötelezettség miatt az adóévben bevételként elszámolt összeg A követelés bekerülési értékébıl az a rész (de legfeljebb a korábban értékvesztésként, behajthatatlan követelésként leírt összeg), amelyrıl a mérlegkészítés napjáig megállapítható, hogy behajthatatlanná vált, valamint az adóévet megelızı bármely adóévben az adózás elıtti eredmény növeléseként elszámolt behajthatatlan követelés teljesítése, beszámítása következtében az adóévben bevételként elszámolt összeg, továbbá a követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés Az elızı évi bírságnak, az ART-ben és a TB törvényben elıírt jogkövetkezményeknek elengedett, bevételként elszámolt összege Az adóellenırzés, önellenırzés során megállapított, adóévi bevételként vagy aktivált saját teljesítmény növekedéseként elszámolt összeg Az adomány Egyéb csökkentı jogcímek Összesen
20.099
17
IV. Közcélú tevékenység
A közcélú feladatok finanszírozásának forrásai
Társulati hozzájárulás 2011-re tervezett társulati hozzájárulás hátralék behajt.
10.000 e Ft
Befolyt társulati hozzájárulás hátralék ebbıl: magánszemély gazd. szervezet
10.584 e Ft 10.160 e Ft 424 e Ft
Állami támogatások (adatok e Ft-ban) Megítélt támogatás Fenntartásra szivattyútelep üzemeltetésre
Kapott összeg
2011-ben felhasznált
Rendelkezésre áll
3.853
3.853
3.853
-
104.415
104.415
104.415
-
saját kezelésben lévı csat.
-
-
-
-
üzemeltetésre átvett csat.
7.343
7.343
7.343
-
-
-
vízilétesítmények fenntartására Vízkár-elhárításra, helyreállításra
Közmunkaprogram 2011. VM ’saját erı’ biztosítása
2.591
2.591
2.591
-
Munkaerıpiaci Alapból
20.498
19.242
19.242
-
Csatorna-rekonstrukcióra ÚMVP pályázat
43.148
-
43.148
-43.148 (ki nem fiz.)
Eszközbeszerzésre Összesen
-
-
-
181.848
137.444
179.612
-
18
A 2011. gazdasági év a Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat számára nem volt könnyő; több, a gazdálkodást is komolyan befolyásoló új kihívással kellett megküzdeni. A jelentısebbek:
1) A Társulat tevékenységének finanszírozása teljesen új alapokra helyezıdött. A 2010. évi XC. tv. 2011. január 1-tıl eltörölte a tagok által fizetendı társulati hozzájárulást, mely helyett 2011-ben (deklaráltan átmeneti jelleggel és a korábbi társulati hozzájárulásból beszedettnél jóval kisebb összegben) állami támogatásban részesült a Társulat. 2) Elızıekbıl adódóan az alapfeladathoz kapcsolódóan megszőnt az általános forgalmi adó levonási jogosultság (társulati hozzájárulás – árbevétel volt, állami támogatás – egyéb bevétel), a költségek a le nem vonható ÁFA összegével (2011-ben 25 %) növekedtek. 3) A támogatási szerzıdések tételesen nevesítik az elszámolható ill. el nem számolható társulati kiadásokat. Nem volt érvényesíthetı költség az elszámolásban a társulat mőködéséhez kapcsolódó kiadás (központi ktg.), a dolgozóknak korábban nyújtott egyéb juttatás (étkezési hozzájárulás) stb. Ezen kiadásokat a korábbi idıszakban beszedett társulati hozzájárulásból ill. hátralék-behajtásból fedezte a Társulat. 4) Központi elvárás volt a vízitársulatokkal szemben a Közfoglalkoztatási programban való részvétel. A Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat 2011. január 17tıl 16 fı közmunkást alkalmazott 10 településen. Ez a létszám az állandó alkalmazottak 1,8szorosa volt. Az anyagi források csökkenésével párhuzamosan jelentısen megnövekedett a rendelkezésre álló élımunka. A közmunkaprogramban való részvétellel a korábbitól eltérı és több munkaszervezési, adminisztrációs feladat jelentkezett a Társulatnál.
A közcélú feladatok költségei Megnevezés
Érték (e Ft-ban)
Megoszlás (%)
Közcélú fenntartási tevékenység társ. kezeléső szivattyútelep fenntart. társ. kezeléső csatorna fenntart.
4.397
3,4
93.533
72,9
6.931
5,5
408
0,3
23.006
17,9
128.275
100,0
Vízkár-elhárítás társ. kezelésben lévı csatornán üzemeltetett csatornán Közmunkaprogram Összesen
19
A 2011. évi közcélú tevékenység számokban: -
gazkaszálás síkon
1.811.773m2
-
gazkaszálás rézsün
1.562.281 m2
-
nádkaszálás
1.281.327 m2
-
cserjeírtás géppel
6.355 m2
-
cserjeírtés kézzel
4.164 m2
-
mőtárgy általános karbantartás
-
iszapolás víz alól
68.667 m3
-
depórendezés
60.353 m3
-
vízinövény eltávolítás
27.358 m3
83 db
V. Vállalkozási tevékenység A Társulat vállalkozási tevékenysége az elızı év viszonylatában: 2010-ben 178
2011-ben 5.694
2010. %-ában 3198,8
Ráfordítások
217
1.261
5.811,1
Eredményre gyakorolt hatás
-39
4.433
Bevételek
A vállalkozásból eredı bevételek megoszlása
Fıkönyvi szám 9112 9114 9115 9129
Megnevezés Vízterm., -kez., ellátás Mg. gép kölcsönzése Mérnöki tev., mőszaki tanácsadás Tel.ktg. továbbszámlázása Összesen
Összeg (e Ft) 4.700 503 360 131 5.694
Megoszlás (%) 82,6 8,8 6,3 2,3 100,0
A Társulat agilis mőszaki vezetésének köszönhetıen a gazdasági válság közepette tapasztalható erıs árversenyben is sikerült néhány külsı munkát elnyerni; a vállalkozási tevékenység nyeresége pedig javítani tudott a Társulat nehéz pénzügyi helyzetén.
20
VI. Egyéb adatok Létszámmal, bérrel, személyi jellegő kifizetésekkel kapcsolatos kiegészítések 2011-ben a foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma 24 fı volt, melybıl 3 fı szellemi foglalkozású, 6 fı fizikai foglalkozású teljes munkaidıben foglalkoztatott határozatlan idejő munkaszerzıdéssel alkalmazott munkavállaló volt, és 15 fı közmunkaprogram keretében alkalmazott közfoglalkoztatott.
Állománycsoportok
létszám
bér
szem.jell. egyéb
teljes munkaidıs fizikai foglalkoztatott
6 fı
14.038
1.339
teljes munkaidıs szellemi foglalk.
3 fı
13.766
491
közfoglalkoztatott
15 fı
13.436
221
megbízás eseti jelleggel
(2 fı)
-
740
Összesen
24 fı
41.240
2.791
Az Intézı Bizottság és a Felügyelı Bizottság tagjainak tevékenységéért az üzleti év után tiszteletdíj nem került kifizetésre.
