Jaarrekening 2013 Stichting Prisma Amsterdam
stichting Prisma
5 B A L A N S (vervolg) (na verwerking resultaatbestemming) 31-12-2013 €
€
31-12-2012 €
€
PASSIEF Eigen vermogen
7.
Bestemmingsreserve huisvesting Algemene reserve
664.556 -215.857
674.303 -163.029 448.699
511.274
Kortlopende schulden Belastingen en premies sociale verzekeringen Vooruitontvangen subsidies en bijdragen Overige schulden Overiopende passiva
8. 9. 10. 11.
5.071 312.926 300.703 40.109
25.205 104.686 274.933 51.078 658.810
455.902
1.107.509
967.176
9
stichting Prisma
3 Kasstroomoverzicht Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans:
31-12-2013
31-12-2012 €
Beschikbaar op Iange termijn: Reserves
Waarvan vastgelegd op Iange termijn: Materiële vast activa Financiële vaste activa
448.699
5.661 783.280
Vastgelegd op lange termijn, gefinancieerd met middelen op korte termijn
511.274
31.578 754.386 788.941
785.964
-340.242
-274.690
Dit bedrag is als volgt gefinancierd: Vorderingen Liquide middelen
Af: kortlopende schulden Werkkapitaal
179.973 138.595
110.687 70.525 318.568
181.212
658.810
455.902
-340.242
-274.690
11
stichting Prisma
Grondslagen voor de resultaatbepaling
Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten worden verantwoord in hetjaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Kosten welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn.
Baten De baten worden gevormd uit de opbrengst van de bijdrage deelnemers, toegekende subsidies van de gemeente Amsterdam en overige subsidies en giften. De baten uit hoofde van subsidies en giften worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. De deelnemersbijdragen worden verantwoord op het moment van facturatie en toegerekend aan het boekjaar van facturatie. Terugbetaling van de deelnemersbijdrage vindt normaliter niet plaats.
Kostprijs activiteiten Hieronder zijn begrepen de direct aan de activiteiten te relateren kosten. De kosten van de projecten worden toegerekend aan de periode waar deze betrekking op hebben.
Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijzen op basis van de venvachte economische levensduur.
13
stichting Prisma
VLOTTENDE ACTIVA 3. Debiteuren
Deelnemersbijdragen Overige debiteuren Stichting Cordaan
31 -12-2013
31 -12-2012 €
€
16.318 2.700 0 19.018
7.121 8.563 20.804 36.488
In 2014 is overgegaan op automatische incasso bij deelnemers. 4. Overige vorderingen
Nog te ontvangen subsidies Dienst Wonen Zorg en Samenleven inzake algemene subsidie Nog te ontvangen bedragen
5. Overlopende activa
Rente Waarborgsom TPG post Voorschotten personeel Diversen Pensioenpremie
31--12-2013
3 t -12-2012 €
€
109.865 26.036 7.114 143.015
41.425 13.000 10.500 64.925
31--12-2013
31--12-2012 €
€
0 800 0 13.093 4.047 17.940
1.034 800 1.983 4.648 809 9.274
De post Diversen 2013 bestaat onder andere uit aanbetaling vakanties (€ 9.160,-) 6. Liquide middelen
Bankrekeningen Kassen
31-•12-2013
31-•12-2012 €
€
136.800 1.795 138.595
68.323 2.202 70.525
15
stichting Prisma
KORTLOPENDE SCHULDEN 8. Belastingen en premies sociale verzel<eringen
Loonheffing
31-12-2013
31 -12-2012 €
€
5.071
25.205
5.071
25.205
De loonheffing ultimo 2013 betreft loonheffing over de boekjaren 2010 t/m 2013
9. Vooruitontvangen subsidie en bijdragen
Vooruitontvangen fondsen en subsidies Terug te betalen subsidies Deelnemersbijdragen en projectkosten seizoen 2012-2013 Vooruitontvangen deelnemersbijdragen
10. Overige schulden
Rekening-courant stichting Cordaan Crediteuren
31-12-2013
31--12-2012 €
€
279.257 4.441 0 29.228 312.926
26.100 0 48.425 30.161 104.686
31-12-2013
31-•12-2012 €
€
183.518 117.185 300.703
172.765 102.168 274.933
In de Rekeningcourantpositle met Stichting Cordaan ultimo 2013 staat een bedrag uit 2012 van 28.950,- deze is begin 2014 door Stichting Prisma voldaan.
17
stichting Prisma
6 TOELICHTING OP H E T E X P L O I T A T I E - O V E R Z I C H T 12. Periodielce Subsidie Gemeente Amsterdam
Dienst Wonen Zorg en Samenleven-periodiei<e subsidie
13. Activiteitgebonden subsidies en opbrengsten
Sportactiviteiten projecten Amsterdam (waaronder Subsidie Gemeente) Sportactiviteiten Special Heroes Groningen Buurtberictiten (waaronder stadsdeel West) Opbrengsten Ikwil met jou - Noord Opbrengsten Samen in Oost Bijdrage deelnemers Bijdrage Cordaan inzake Evenementenbureau Overige activiteit gebonden subsidies en opbrengsten
14. Kostprijs activiteiten
Kosten Sportactiviteiten projecten Amsterdam Kosten Sportactiviteiten Special Heroes Groningen Kosten Buurtberictiten Kosten Ik wil met jou - Noord Kosten Samen in Oost Kosten activiteiten deelnemers Overige kosten activiteiten Kosten vrijwilligers
15. Overige opbrengsten
Subsidie Pantar (ID-banen) Koersresultaat effecten Opbrengst obligaties en aandelen Diverse baten Rente Vrijval reserveringen i.v.m. afspraken Stichting Cordaan Waarderingssubsidie 2009 Jippie speciaal niet ontvangen
Gerealiseerd 2013
Begroting 2013
Gerealiseerd 2012
€
€
€
260.728
260.000
260.000
Gerealiseerd 2013
Begroting 2013
Gerealiseerd 2012
€
€
€
93.108 0 12.716 74.707 21.011 323.622 100.000 66.231 691.395
125.400 0 12.945 99.849 12.210 280.204 100.000 33.234 663.842
82.260 14.992 0 0 51.345 236.076 150.000 193.798 728.471
Gerealiseerd 2013
Begroting 2013
Gerealiseerd 2012
€
€
€
97.611 0 12.035 74.702 12.246 316.516 20.107 11.814 545.031
87.849 0 12.944 93.600 12.211 269.862 11.150 10.000 497.616
77.251 14.786 0 0 100.290 277.120 81.422 10.871 561.740
Gerealiseerd 2013 € 8.044 25.710 2.862 3.529 796 0 0 40.941
Begroting 2013 € 7.500 30.000 0 0 0 0 0 37.500
Gerealiseerd 2012 € 15.964 57.701 12.022 2.200 1.519 42.294 -3.000 128.700
19
stichting Prisma
OVERIGE GEGEVENS
7 RESULTAATBESTEMMING 7.1 Resultaatbestemming Het bestuur stelt voor tiet resultaat 2013 volgens de resultatenrekening als volgt te verdelen: € Bestemmingsreserve huisvesting: Overige reserve Resultaat 2013
-9.747 -52.828 -62.575
Dit voorstel is reeds in de jaarrekening venwerkt 7.2 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich in 2014 geen gebeurtenissen voorgedaan die een wezenlijk effect hebben op het verantwoorde resultaat over 2013 alsmede de omvang van het eigen vermogen ultimo 2013.
