Financieel Jaarverslag 2010

Financieel Jaarverslag 2010 Stichting Lezen & Schrijven

1 januari 2010 tot en met 31 december 2010

Den Haag 30 maart 2011

Goedgekeurd Raad van Toezicht Den Haag 30 maart 2011 Vastgesteld Bestuur Den Haag 15 maart 2011 Financieel Jaarverslag 2010 Stichting Lezen & Schrijven

1

1. Inhoudsopgave

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14.

Inhoudsopgave ................................................................................................ 2 Bestuursverslag 2010 ....................................................................................... 3 Verslag Raad van Toezicht................................................................................. 7 Balans per 31 december 2010 Stichting Lezen & Schrijven .................................... 9 Staat van Baten & Lasten Stichting Lezen & Schrijven ........................................ 10 Kasstroomoverzicht ........................................................................................ 11 Financiële positie............................................................................................ 12 Grondslagen en bepaling van het resultaat ........................................................ 13 Toelichting op de Balans per 31 december 2010................................................. 15 Toelichting op de Staat van Baten & Lasten over 2010 ....................................... 22 Verdeling uitvoeringslasten naar bestemming .................................................... 26 Verdeling uitvoeringslasten naar projecten ........................................................ 27 Overige gegevens .......................................................................................... 30 Accountantsverklaring…………………………………………………………………………………………………. 31


2

2. Bestuursverslag 2010 Stichting Lezen & Schrijven Stichting Lezen & Schrijven is op 17 december 2003 opgericht en is op 27 mei 2004 officieel gelanceerd. De stichting werkt vanuit de overtuiging dat geletterdheid een randvoorwaarde is voor een gezonde, sterke en duurzame samenleving. Kunnen lezen en schrijven is een basisrecht voor het individu. De missie van de stichting is om laaggeletterdheid uiteindelijk structureel op te lossen. Om deze reden wil de stichting de aanpak blijvend verankeren in de samenleving. Dit betekent dat individuen, bedrijven, overheden en maatschappelijke organisaties zich bewust moeten zijn van hun blijvende rol en hier naar moeten handelen. Deze aanpak richt zich op zowel het voorkomen als het verminderen van laaggeletterdheid. De stichting voert deze missie langs twee wegen uit: 1. Als aanjager informeert, stimuleert en activeert de stichting organisatie en individuen in de publieke en private sector 2. Als uitvoerder voor organisaties die een beroep doen op Stichting Lezen & Schrijven met de vraag hen te helpen om hun verantwoordelijkheid in de praktijk te brengen. De stichting fungeert daarbij als inspiratiebron en kenniscentrum. Financiering van activiteiten Stichting Lezen & Schrijven financiert haar activiteiten door bijdragen vanuit de private en de publieke sector (financiële bijdragen van het ministerie van OCW en het ministerie van SZW). De ontvangsten uit de publieke sector vormden dit jaar 68.3% (2009: 74.3%) van de totale ontvangsten. Bijdragen van de private sector omvatten vooral giften van bedrijven (Grondleggers, Leden en Donateurs). Deze middelen zijn in een aantal gevallen al dan niet gedeeltelijk geoormerkt voor specifieke projecten binnen of buiten de stichting. Daarnaast doneert een aantal particulieren aan de stichting (Vrienden). De Vrienden Loterij is een belangrijke meerjarige partner. Voor de financiële bijdrage van het ministerie van OCW heeft de stichting een activiteitenplan opgesteld dat is gebaseerd op het Aanvalsplan Laaggeletterdheid ‘van A tot Z betrokken’ (2006-2010). De activiteiten die de stichting in het kader van dit Aanvalsplan uitvoert richten zich op vier pijlers: activeren gemeenten, activeren bedrijven, activeren maatschappelijke organisaties en communicatie.


3

Het bestuur Stichting Lezen & Schrijven is een relatief kleine organisatie. In het verleden is gekozen om het bestuur en het toezicht niet op te delen in afzonderlijke organen. In 2009 heeft het bestuur besloten om dit met ingang van het jaar 2010 alsnog te doen. Reden was de doorstart van de stichting en de hiermee parallel lopende verdere professionalisering van de organisatie. Op deze manier kan de stichting nog steeds resultaatgericht en daadkrachtig haar doelstellingen nastreven. De Raad van Toezicht houdt integraal toezicht op het beleid en de algemene gang van zaken in de organisatie. Het verslag van het toezichthoudend orgaan is op pagina 6 aan de jaarverslag toegevoegd. Bestuur en team De samenwerking binnen het bestuur en samen met het team van de stichting kenmerkt zich door openheid, transparantie, en gezamenlijke verantwoordelijkheid. Het bestuur heeft met grote betrokkenheid en deskundigheid de stichting in de eerste cruciale jaren van haar bestaan op strategisch niveau aangestuurd. Het bestuur heeft daarmee een essentiële bijdrage geleverd aan de tot nu toe behaalde resultaten van de stichting. De stichting heeft grote waardering voor de persoonlijke en professionele inzet van de bestuursleden. Met een gedreven en professioneel team van medewerkers worden de werkzaamheden en projecten uitgevoerd. Bij de samenstelling hiervan wordt naar een goede balans gezocht tussen inzicht, ervaring, daadkracht en enthousiasme. In 2010 is de samenstelling van het team ongeveer gelijk gebleven aan 2009. Het team zet zich samen met de freelancers op zeer betrokken en professionele wijze in voor de doelstelling van de stichting: een geletterde samenleving. Met de indiensttreding van Directeur Paul Mosterd werd in oktober 2010 de aangekondigde versterking van de directie ingelost. Margreet de Vries is vanaf zijn aantreden Algemeen directeur.


4

Begroting 2011 De onderstaande begroting is voor 2011 vastgesteld door het Bestuur. (x € 1) Baten Subsidie/bijdrage overheden Baten uit eigen fondsenwerving Rente baten

Begroting 2011 2.071.694 640.500 5.000 2.717.194

Lasten Beheer en organisatie Totaal beschikbaar voor doelstellingen Beschikbaar in % baten

Bestedingen Saldo baten & lasten

53.972 2.663.222 98.0%

2.683.222 0

Zoals elk jaar beschrijft het in het begin van 2010 gepubliceerde jaaroverzicht ‘Cijfers en Letters’ de in 2010 uitgevoerde activiteiten en behaalde resultaten. Code Goed Bestuur voor Goede Doelen Stichting Lezen & Schrijven onderschrijft de maatschappelijk normen voor ‘goed bestuur’. De Commissie Code Goed Bestuur voor Goede Doelen (commissie Wijffels) presenteerde die normen in juni 2005 in haar advies. Dit bevat belangrijke punten voor onderhoud en versteviging van maatschappelijk vertrouwen in goede doelenorganisaties.


5

Concreet betekent dit: Een formele scheiding tussen toezicht op en het besturen van de stichting door het instellen van een Raad van Toezicht en een algemeen bestuur. Een vastgesteld bestuursreglement. Een door alle bestuursleden, (tijdelijke) medewerkers en freelancers ondertekende gedragscode. Door het bestuur vastgestelde basisprincipes van goed toezicht, bestuur en uitvoering. Publicatie van de jaarrekeningen en de jaarverslagen van de stichting op de website lezenenschrijven.nl (inclusief accountantsverklaringen). Ultimo 2010 is de bestuurssamenstelling als volgt: Bestuur o o o o o

H.K.H. Prinses Laurentien der Nederlanden (Voorzitter) Désirée van Gorp (Secretaris) Floris Recourt (Human Resources) Herbert Seevinck (Penningmeester) Margreet de Vries (Algemeen directeur)

Raad van Toezicht o o o o o

Alexander Rinnooy Kan (Voorzitter) Wim Deetman Linda Hovius Marianne van Leeuwen Lodewijk de Waal


6

3. Verslag Raad van Toezicht De Raad van Toezicht van Stichting Lezen & Schrijven heeft drie taken: 1. het uitoefenen van toezicht op het bestuur en de organisatie: o houdt het bestuur bij zijn beleidsvorming en de uitvoering van zijn taken oog op het belang van de organisatie van de stichting in relatie tot de maatschappelijke functie van de stichting; o heeft het bestuur een zorgvuldige en evenwichtige afweging gemaakt van de belangen van alle partijen die bij de stichting betrokken zijn; en o strookt uitvoering van het beleid met de vastgestelde en goedgekeurde beleidsplannen en beleidsuitgangspunten. De Raad van Toezicht maakt daarbij afspraken met het Bestuur over de ijkpunten die gehanteerd worden. 2. het vervullen van een klankbordfunctie voor het bestuur; en 3. het vervullen van het werkgeverschap voor het bestuur. Toezicht De Raad van Toezicht kwam in 2010 tweemaal bij elkaar (op 17 juni en op 9 december). In de vergaderingen werd de Jaarrekening 2009 en Jaarplan 2010 vastgesteld en werd het Jaarplan 2011 (inclusief begroting) goedgekeurd. De Raad van Toezicht heeft in 2010 toezicht uitgeoefend op (de realisatie van) de doelstellingen en op de continuïteit van Stichting Lezen & Schrijven. Een belangrijke gespreksonderwerp was de aanscherping van de meetbaarheid van de resultaten en de hiermee samenhangende meerjaren strategie. Het Jaarplan 2011 dat in de vergadering van 2010 werd vastgesteld, laat op dit punt duidelijke voortgang zien. Klankbord De leden van de Raad van Toezicht zijn benoemd vanwege hun specifieke ervaring als toezichthouder of bestuurder bij andere organisaties. Juist vanwege deze ervaring kunnen de leden ook als klankbord fungeren voor het bestuur. Van de zijde van de Raad van Toezicht ligt de nadruk hierbij op beschikbaarheid. Indien het bestuur het gewenst acht, heeft zij de mogelijkheid om dit klankbord te gebruiken. In het volgende overzicht worden de leden van de Raad van Toezicht en hun hoofdfuncties genoemd. Geen van de leden van de Raad van Toezicht heeft voor Stichting Lezen & Schrijven relevante nevenfuncties: o o o o o

Alexander Rinnooy Kan, voorzitter Sociaal Economische Raad Wim Deetman, lid Raad van State Linda Hovius, directeur Hovius Consultancy Marianne van Leeuwen, CEO Reed Business Nederland Lodewijk de Waal, algemeen directeur Vereniging Humanitas


7

Werkgever De Raad van Toezicht vervult tot slot de functie van werkgever voor de directie. Het voeren van functioneringsgesprekken heeft zij gedelegeerd aan het bestuur. De Raad van Toezicht bestaat uit minimaal één lid en maximaal vijf leden. Er wordt naar gestreefd dat de Raad van Toezicht en het Bestuur zodanig zijn samengesteld dat: a. er voldoende affiniteit met de doelstelling van de stichting aanwezig is; b. een brede maatschappelijke binding en een functioneel netwerk wordt bereikt; c. een spreiding van maatschappelijke achtergronden, deskundigheden en disciplines aanwezig is; d. juridische, financiële, politieke, sociale en bedrijfskundige achtergronden zijn vertegenwoordigd; e. de leden van beide organen ten opzichte van elkaar onafhankelijk en kritisch opereren; en adequaat wordt voorzien in de advies- en klankbordfunctie ten behoeve van het Bestuur Leden van de Raad van Toezicht worden benoemd door de Raad van Toezicht voor een periode van drie jaar. Aftreden gebeurt volgens een door de Raad van Toezicht vastgesteld rooster van aftreden. De Raad van Toezicht stelt in overleg met het Bestuur vast of er een vacature is. Het aantal leden van de Raad van Toezicht wordt vastgesteld door de Raad van Toezicht in overleg met het bestuur. Bestuurders worden benoemd door de Raad van Toezicht. Bestuurders worden benoemd voor een periode vijf jaar. Accountant Per 9 december 2010 heeft de Raad van Toezicht goedkeuring geven aan een voorstel van de penningmeester om de Jaarrekening voor 2010 te laten controleren door accountantskantoor Omnyacc, Müller & Partners B.V. Honorering De leden van de Raad van Toezicht en het bestuur zijn onbezoldigd. De uitvoerend bestuurder (Algemeen directeur) ontvangt wel een salaris van de stichting. De honorering van de Algemeen directeur is op voorstel van het bestuur door de Raad van Toezicht goedgekeurd. De leden van de Raad van Toezicht en het bestuur zijn gerechtigd om onkosten voor reis, verblijf en zakelijke onkosten voor de stichting lezen en schrijven te declareren. Namens de Raad van Toezicht,

Alexander Rinnooy Kan Voorzitter


8

4. Balans per 31 december 2010 Stichting Lezen & Schrijven (x € 1, na verwerking van het voorstel voor de bestemming van het saldo van baten & lasten toe te voegen aan de vrij besteedbare reserves en bestemmingsreserves en fondsen)

ACTIVA 1) Vaste activa Materiële vast activa

2) Vlottende activa Debiteuren Overige vorderingen Liquide middelen

31 dec 10

13.203

15.193 305.823 1.029.270 1.350.286

1.363.489

31 dec 09 PASSIVA 3) Reserves en Fondsen 6.420 Vrij besteedbare reserves Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve 43.687 Bestemmingsfonds 274.077 1.239.323 4) Vlottende passiva 1.557.087 Schulden aan leveranciers Belastingen en sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

1.563.507


31 dec 10

31 dec 09

71.561 560.242

41.782 595.707

208.486 72.150

200.000 243.439

912.439

1.080.928

141.090

50.918

27.875

21.192

282.085

410.469

451.050

482.579

1.363.489

1.563.507

9

5. Staat van Baten & Lasten Stichting Lezen & Schrijven Over de periode 1 januari 2010 tot en met 31 december 2010 in vergelijking met de begroting 2010 en de realisatie 2009.

(x € 1)

Realisatie 2010

Begroting 2010

Realisatie 2009

5) Baten Subsidie/bijdrage overheden Af: voorontvangen

1.714.553 -56.252

1.548.987

1.832.212 -243.439

Totaal subsidies/bijdragen Baten uit eigen fondsenwerving Af: vooruitontvangen bijdrage 2010 Rente baten

1.658.301 735.937 -224.384 21.088

1.548.987 970.000 30.000

1.593.053 599.476 -200.000 37.458

2.190.942

2.548.987

2.029.987

174.885

294.762

87.695

2.016.057

2.254.225

1.942.292

92.0%

88,4%

95.7%

7) Bestedingen Af: verplichte bestedingen 2010 / 2009

2.093.893 -72.150

2.272.973

2.276.447 -243.439

Totaal bestedingen

2.021.743

2.272.973

2.037.288

-5.686

-18.748

-94.996

-5.686

-18.748

-94.996

6) Lasten Beheer en organisatie Totaal beschikbaar voor doelstellingen Beschikbaar in % baten

Saldo baten en –lasten Resteert onttrekking/toevoeging vrij besteedbaar vermogen


10

6. Kasstroomoverzicht De liquide middelen zijn afgenomen in 2010. Deze daling van € 210.053 (2009: afname van € 307.437) kan worden verklaard door onderstaand kasstroomoverzicht. Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. (x € 1) Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten & lasten

-5.686

Boekjaar 2009 -94.996

2.867 8.486 -171.289

1.596 200.000 -183.078

Boekjaar 2010

Aanpassing voor: Afschrijvingen Bestemmingsreserve Bestemmingsfonds

-165.622

-76.478

Veranderingen in werkkapitaal Mutatie debiteuren Mutatie vorderingen Mutatie schulden aan leveranciers Mutatie belastingen en sociale verzekeringen Mutatie overige schulden en overlopende passiva

28.494 -31.746 90.172 6.683 -128.384

42.813 -193.893 -43.362 -116 -35.063

Kasstroom uit operationele activiteiten

-34.781

-229.621

-200.403

-306.099

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen

-9.650

-1.338

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

-9.650

-1.338

Mutatie liquide middelen

-210.053

-307.437

Liquide middelen per 1 januari

1.239.323

1.546.760

1.029.270

1.239.323

Stand liquide middelen per 31 december


11

7. Financiële positie Ter analyse van de financiële positie van Stichting Lezen & Schrijven onderstaand de opstelling per ultimo 2010 en 2009. 2009

2010 Op korte termijn beschikbaar: Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen Liquide middelen

15.193 305.823 1.029.270

43.687 274.077 1.239.323

1.350.286

1.557.087

Af: Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers Belastingen en sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

141.090 27.875 282.085

50.918 21.192 410.469

Kortlopende schulden

451.050

482.579

899.236

1.074.508

13.203

6.420

912.439

1.080.928

71.561 560.242 208.486 72.150

41.782 595.707 200.000 243.439

912.439

1.080.928

Liquiditeitssaldo

Werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn beschikbare middelen Vaste activa Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Deze financiering vond plaats met: Vrij besteedbare reserves Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsfonds

Zoals blijkt uit deze opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2010 ten opzichte van 31 december 2009 met € 168.489 gedaald. Financieel Jaarverslag 2010 Stichting Lezen & Schrijven

12

8. Grondslagen en bepaling van het resultaat Het boekhoudkundige jaar is gelijk aan het kalenderjaar en loopt van 1 januari tot en met 31 december. De stichting is statutair opgericht op 17 december 2003. Op 3 juli 2009 heeft er een statutenwijziging plaatsgevonden De personeelsbezetting bedroeg aan eind december 2010: op detacheringbasis • Algemeen directeur (ministerie van OCW) (1FTE) -

in dienst van de stichting • directeur (1 FTE) • secretaresse (1 FTE) • projectmanager (1 FTE) • projectmanager (1 FTE) • projectmanager (0,8 FTE) • projectmanager (0,9 FTE) • communicatiemanager (1 FTE) • communicatiemedewerker (1 FTE) • projectmedewerker (1,0 FTE) • projectmedewerker (0,8 FTE) • projectmedewerker (0,8 FTE)

Totaal 10,3 FTE -

vacatures: • projectmedewerker (0,8 FTE)

Giften bijdragen in natura De Stichting Lezen & Schrijven wordt door diverse partners ondersteund door het vrij beschikbaar stellen van middelen ten behoeve van de realisatie van de doelstelling. Gezien de onzekerheid ten aanzien van de waardering van de ter beschikking gestelde middelen en diensten worden deze bijdragen niet in de jaarrekening verantwoord.


13

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen De jaarrekening is opgemaakt conform de richtlijnen voor Fondsenwervende Instellingen (richtlijn 650) en is gebaseerd op de grondslag van historische kosten (lasten). Balanswaardering 1. Tenzij bij de posten anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. 2. Materiële vaste activa worden gewaardeerd op basis van verkrijgingspijs verminderd met lineaire afschrijvingen. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de aanschaffingswaarde en de geschatte economische levensduur. 3. Vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid, gebaseerd op individuele beoordeling 4. Het saldo van de vrij besteedbaar reserve betreffen het cumulatief saldo van de vrij besteedbare baten & lasten 5. Het continuïteitsreserve is bestemd door het bestuur voor het veiligstellen van de continuïteit van de activiteiten van Lezen & Schrijven. De omvang van de reserve valt binnen de door de commissie Herkströter aanbevolen norm. 6. De bestemmingsfonds betreffen middelen die zijn verkregen met een door derden specifiek aangegeven bestemming. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de stichtingsbaten en alle aan het verslagjaar toe te rekenen stichtingslasten. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor al vermelde waarderingsgrondslagen. De subsidie/bijdrage wordt verantwoord naar mate van de realisatie van de activiteiten waarvoor de subsidie/bijdrage is verleend. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn.


14

9. Toelichting op de Balans per 31 december 2010 ACTIVA 1) Vaste activa De materiële vaste activa is ten behoeve van direct gebruik van de doelstelling.

Specificatie inventaris

2010

2009

Inventaris Investeringen 2010

1.337 7.605

1.338

Cumulatieve aanschafwaarde

8.942

1.338

Cumulatieve afschrijving

1.120

112

Boekwaarde

7.822

1.226

Specificatie computers en systemen

2010

2009

Computers en systemen Investering 2010 in inventaris

7.420 2.046

7.420

Cumulatieve aanschafwaarde

9.466

7.420

Cumulatieve afschrijving

4.085

2.226

Boekwaarde

5.381

5.194

13.203

6.420

Totaal vaste activa 2) Vlottende activa Financieel Jaarverslag 2010 Stichting Lezen & Schrijven

15

Debiteuren

Specificatie

2010

2009

Nominale waarde debiteuren Af: voorziening debiteuren

15.193

51.687

0

8.000

15.193

43.687

Overige vorderingen Nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen

Specificatie

2010

Nog te ontvangen rente Rabobank 2010 Nog te ontvangen Sponsor Bingo Loterij/Vrienden Loterij Nog te ontvangen subsidie/bijdrage Nog te ontvangen bedragen Rekening-courant Zwitserleven Vooruitbetaalde bedragen

2009 21.088 200.086 66.106 2.052 7.861 8.630

37.458 200.000 25.265

305.823

274.077

6.283 5.071

Liquide middelen De liquide middelen staan ter vrije beschikking van Lezen & Schrijven.


16

PASSIVA 3) Reserves en Fondsen Vrij besteedbare reserve

Specificatie

2010

2009

Vrij besteedbare reserve

41.782

732.485

Continuïteitsreserve

35.465

-595.707

Resultaat 2010 / 2009

-5.686

-94.996

71.561

41.782

Vrij besteedbare reserve 2010

Continuïteitsreserve Om meer inzicht te krijgen in de beschikbaarheid van het werkelijk vrij beschikbare vermogen is in 2010 een continuïteitsreserve gevormd. De hoogte van deze reserve wordt bepaald in geval van wegvallen van de inkomsten de organisatie minimaal een half jaar te kunnen voortzetten. Dit geldt voor de vaste beheer- en organisatielasten en de lasten van communicatie.

Specificatie

2010

Fonds activa bedrijfsvoering en doelstellingen Uitvoeringslasten (eigen personeel) Uitvoeringslasten (communicatie) Directe lasten Directe lasten beheer en administratie Stand per 31 december 2010

2009 13.203 276.994 163.764 61.182 45.100

6.420 337.042 142.145 65.000 45.100

560.242

595.707


17

Bestemmingsreserve Ultimo 2010 heeft Sponsor Bingo Loterij/Vrienden Loterij een donatie van € 200.086 beschikbaar gesteld. Begin 2011 is dit bedrag ontvangen en zal in 2011 gebruikt worden ten behoeve van de organisatie en de doelstellingen. Het bestuur heeft besloten deze donatie in de bestemmingsreserve op te nemen ten behoeve van de doelstelling in 2011.

Specificatie

2010

2009

Stand 1 januari

200.000

0

Onttrekking bestemmingsreserve Dotatie Sponsor Bingo Loterij/Vrienden Loterij Dotatie G2K Rotary ‘Grant’ District 1590

-200.000 200.086 8.400

200.000

Stand per 31 december

208.486

200.000

Bestemmingsfonds Onderstaand een verloopoverzicht van de ontvangen subsidie/bijdrage waarvoor een bestemmingsfonds is gevormd. De bestemmingsfondsen hebben betrekking op van derde verkregen middelen waarbij door deze derden een specifieke beperking in de bestedingsvrijheid is aangebracht.

Specificatie

2010

Taal in de buurt Stand 1 januari 2010 Onttrokken 2010

2009

148.912 -148.912

404.712 -255.800

0

148.912

Taalkr8! VMBO Ontvangen in 2010 Toegezegde nog te ontvangen subsidie 2010 Onttrokken 2010

80.062 30.000 -68.049

113.976

Stand 31 december 2010 Taalkr8! Junior

42.013

80.062

Stand 31 december 2010 Taal in de buurt


-33.914

18

Subsidie Unesco Stand 1 januari 2010 Ontvangen in 2010 Onttrokken 2010

4.280 20.000 -10.041

20.000 -15.720

Stand 31 december 2010 Subsidie Unesco

14.239

4.280

Bijdrage UWV Werkbedrijf Stand 1 januari 2010 Ontvangen 2010 Onttrokken 2010

10.185 0 -10.185

50.000 -39.815

0

10.185

16.000 -102

0 0

Stand 31 december 2010 Bijdrage UWV Werkbedrijf

15.898

0

Bestemmingsfonds per 31 december

72.150

243.439

Stand 31 december 2010 Bijdrage UWV Werkbedrijf Lees de Wedstrijd Ontvangen 2010 Onttrokken 2010

Ten behoeve van het project Taal in de Buurt is een jaaroverschrijdende subsidie verstrekt. Deze subsidie bedraagt € 415.966. Het project is afgerond in 2010. Naast Taal in de Buurt van OCW zijn in 2009 nog een tweetal jaaroverschrijdende projecten gestart, dit zijn Taal Kr8! Junior van OCW en het project UWV Werkbedrijf van SZW. Het UWV project is afgerond. Voor Taalkr8! is een aanvullende subsidie verkregen van € 30.000 in 2010. Voor 2011 rest nog een bedrag van € 42.013. In 2010 is door Stichting Administratiekantoor GAK een bedrag van € 16.000 beschikbaar gesteld. Er zijn afspraken gemaakt om dit bedrag in 2011 te besteden. Van dit bedrag resteert nog € 15.898 om te besteden in 2011.


19

4) Vlottende passiva Belastingen en sociale verzekeringen Dit betreft nog af te dragen loonheffing over het jaar 2010. Overige schulden en overlopende passiva

Specificatie

2010

Nog te betalen pensioenpremies Nog te betalen projectlasten Nog te betalen beheer- en organisatielasten Nog te betalen vakantiegeld en vakantiedagen Nog te betalen nettolonen Vooruit ontvangen subsidies/bijdragen

2009 3.945 169.509 63.998 28.378 955 15.300

0 317.422 43.689 8.958 0 40.400

282.085

410.469

Nog af te dragen pensioenpremies In 2010 is een collectieve pensioenregeling afgesloten voor het personeel. Door een aantal mutaties in de laatste maanden van 2010 moet er nog een deel premie afgedragen worden aan de verzekeraar. Nog te betalen bedragen projectlasten Nog te betalen aan externe project-, programmamanagers, overlopende projectlasten waarbij de activiteit in 2010 is uitgevoerd. Nog te betalen beheer- en organisatielasten Nog te betalen aan personeels-, huisvesting-, kantoor- en overige lasten.


20

Vooruit ontvangen subsidies/bijdragen. Lezen & Schrijven ontvangt subsidies/bijdragen van verschillende ministeries op basis van goedgekeurde en toegekende aanvragen. Deze kunnen jaaroverschrijdend zijn. Dit betreft een project voor de Gezondheidszorg.

Specificatie

2010

Bijdrage project Lees en Schrijf! Gezondheid


2009 15.300

0

15.300

0

21

10.

Toelichting op de Staat van Baten & Lasten over 2010

5) Baten Subsidie/bijdrage overheden De overheden hebben naar aanleiding van de ingediende activiteitenplanningen subsidies/bijdragen toegezegd. Deze bedragen worden geoormerkt als voorschotten. De definitieve vaststelling vindt plaats na afsluiting van het jaar 2010, na indiening van activiteitenverantwoordingen voorzien van financieel verslag. Onderstaand een specificatie van de toegekende subsidies. Specificatie

2010

Toegekende subsidies/bijdragen Af: vooruit ontvangen 2010 / 2009

2009

1.714.553 -56.252

1.832.212 -239.159

1.658.301

1.593.053

Baten uit eigen fondsenwerving Onderstaand een specificatie van de baten uit eigen fondsenwerving.

Specificatie

2010

Fundatoren, sponsoren en donaties Af: Lees de Wedstrijd; Stichting Administratiekantoor GAK Af: Sponsor Bingo Loterij/Vrienden Loterij Af: G2K Rotary ‘Grant’ District 1590

2009

735.937 -15.898 -200.086 -8.400

599.476 0 -200.000 0

511.553

399.476


22

Rentebaten Dit betreffen rentevergoedingen op vrij beschikbare internetspaarrekeningen belegd vermogen. Het bestuur belegt geen gelden behoudens op internetspaarrekeningen / deposito’s bij gerenommeerde bancaire instellingen. 6) Lasten Onderstaand een analyse en toelichting op het saldo beheers- en organisatielasten. De werkelijke lasten worden vergeleken met de vastgestelde begroting over het jaar 2010.

Specificatie Personeelslasten Afschrijvingslasten Huisvestinglasten Kantoorlasten Overige lasten

Realisatie 2010

Begroting 2010

Afwijking

Realisatie 2009

812.360 2.867 61.182 86.501 25.718

931.189 1.596 51.500 86.726 19.250

118.828 -1.271 -9.682 225 -6.468

521.697 1.596 38.209 66.016 24.295

Lasten organisatie

988.628

1.090.260

101.632

651.813

Doorbelasting naar projecten

-813.743

-795.498

-18.245

-564.118

Saldo organisatie lasten

174.885

294.762

-119.877

87.695

Ter dekking van de Lasten organisatie worden gerealiseerde uren doorbelast naar projecten tegen een voorcalculatorisch uurtarief. In 2010 is het Saldo organisatie lasten lager dan begroot door een efficiëntere inzet van mensen en middelen ten behoeve van de doelstelling. Omdat de stichting geen fondsenwervende activiteiten ontwikkelt zijn er geen verwervingslasten te benoemen. Dit is de reden dat het percentage organisatielasten laag kan zijn. Het saldo van de organisatielasten bedraagt in procenten van de baten 8,0% (2009 4,3% en begroot 11,6%).


23

Personeelslasten De lasten van personeel zijn € 290.663 hoger dan voorgaand jaar. Dit wordt veroorzaakt dat er meer mensen in eigen loondienst zijn geweest gedurende 2010. Ten opzichte van de begroting zijn er minder mensen aangenomen/ingehuurd omdat zichtbaar werd dat de inkomsten achter zouden blijven.

Specificatie Personeelslasten

2010

Lonen en salarissen Ingehuurd/detachering personeel Sociale lasten Overige personeelslasten

2009 396.709 285.974 93.157 36.520

275.757 179.734 43.258 22.948

812.360

521.697

Verplichtingen in verband met bijdragen aan pensioenregelingen op basis van toegezegde bijdragen worden als last in de staat van baten & lasten opgenomen in de periode waarover de bijdragen zijn verschuldigd. Huisvestingslasten De huisvestingskosten betreffen de lasten aan het Lange Voorhout 19. Kantoorlasten De kantoorlasten zijn in lijn met de begroting en het jaar 2009. Overige lasten De overige lasten bestaan uit advieslasten, niet aan projecten doorbelaste accountants- en administratieve lasten. Ter dekking van de administratieve- en accountantslasten is in 2010 een standaardpercentage van 2,5% over de projectlasten toegerekend aan de projecten. Het restant van deze lasten is als administratie- en accountantslasten onder de Overige lasten opgenomen.


24

7) Bestedingen De bestedingen ten behoeve van doelstelling zijn in 2010 lager uitgekomen dan begroot. Stichting Lezen & Schrijven heeft een flexibele lastenstructuur waardoor projecten later of niet opgestart kunnen worden indien de inkomsten uit Grondleggers, Leden en andere sponsoren achter blijft ten opzichte van de begroting. In 2010 was dit het geval. Een specificatie van de verdeling van de uitvoeringslasten naar projecten is te vinden op pagina 27 en 28. De organisatie en beheerslasten worden op basis van direct aan de projecten bestede uren doorbelast tegen een voorcalculatorisch tarief. Toelichting op verschillen tussen de begroting en de werkelijke cijfers > €50.000: OCW projecten Ten behoeve van de mediacampagne en communicatie in het kader van het Aanvalsplan zijn minder gelden besteed. Voor een belangrijk deel is dit gebruikt in de Week van de Alfabetisering in september 2010. Overige projecten Het project Internationaal is door tegenvallende inkomsten deels opgeschort.

8) Resultaatbestemming Zie voor het verloop van de verschillende reserves onder 3) reserves en fondsen

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Stichting Lezen & Schrijven heeft een contract afgesloten. Dit betreft een leasecontract met een looptijd van 48 maanden voor een Sharp Printer/Scanner. De restant looptijd bedraagt 44 maanden. Het leasebedrag is afhankelijke van het gebruik. Gemiddeld zal dit ongeveer € 389.00 per maand bedragen.


25

11.

Verdeling uitvoeringslasten naar bestemming OCW Besteed

Baten Subsidies/bijdragen Baten uit eigen fondsenwerving

Bestedingen Extern Programma management Intern Programma management Reislasten Productie- en Communicatielasten Administratieve projectlasten

Per saldo batig/tekort

1.507.092

SZW Besteed

Overig Besteed

Totaal Besteed 2010

207.461

Per saldo vooruit ontvangen

Totaal 2010

527.451

1.714.553 527.451

-56.252 -15.898

1.658.301 511.553

-72.150

2.169.854

1.507.092

207.461

527.451

2.242.004

172.312 542.822 29.597 730.330 36.877

22.159 57.333 378 123.283 5.079

32.371 213.589 4.989 113.660 9.115

226.842 813.744 34.964 967.273 51.071

-13.892 -56.498 -1.760

226.842 813.743 21.072 910.775 49.311

1.511.938

208.232

373.724

-2.093.893

-72.150

2.021.743

-4.846

-771

153.728

148.111

0

148.111

Bij: Rentebaten Af: Organisatie- en beheerslasten

21.088 -174.885

Per saldo te onttrekken aan vrij beschikbare en bestemmingsreserves en – fondsen

-5.686


26

12.

Verdeling uitvoeringslasten naar projecten OCW projecten

2010 Besteed & verplicht

Bestedingen per project Bedrijven Gemeenten Maatschappelijke organisaties Mediacampagne Coördinatie Taalkracht voor ROC’s Communicatie/aanvalsplan Week van de Alfabetisering

Totaal OCW Aanvalsplan

Per saldo vooruit ontvangen

Besteed 2010

193.715 160.147 138.059 281.320 24.830 15.285 185.930 225.448

Begroot 2010

193.715 160.147 138.059 281.320 24.830 15.285 185.930 225.448

157.339 152.827 192.493 302.763 22.876 15.046 173.417 187.239

1.224.734

0

1.224.734

1.204.000

Taalkr8! Voor VMBO

110.062

-42.013

68.049

91.000

Taal in de Buurt

148.847

148.847

72.622

Nederland Leest

4.016

4.016

0

Unesco

Totaal OCW projecten

24.280

-14.239

10.041

20.000

1.511.939

-56.252

1.455.687

1.387.622


27

SZW projecten

Besteed & verplicht

Bestedingen per project UWV Werkbedrijf Campagne duurzame participatie Totaal SZW projecten Overige projecten

Totaal overige projecten

Totaal project bestedingen

Besteed 2010

Begroot 2010

88.304

88.304

41.365

119.928

119.928

120.000

208.232

161.365

208.232 Besteed & verplicht

Bestedingen per project Gezondheidszorg Lees de Wedstrijd CEO lunches Rabobank Holland Casino Univé Leeslicht Internationaal Mijn ABC Publiek debat Mercure d’Or Forum A tot Z Taalkr8! Junior Het begint met lezen Laaggeletterdheid in de film

Bestemmingsfonds

621 24.321 50.995 17.687

0 Bestemmingsfonds

Besteed 2010 621 8.423 50.995 17.687

-15.898

7.356 41.764 42.444 1.204 80.713 10.933 68.397 956 17.793 8.538

Begroot 2010

7.356 41.764 42.444 1.204 80.713 10.933 68.397 956 17.793 8.538

0 5.864 47.357 16.769 18.307 9.154 37.616 291.840 0 103.775 0 93.538 45.646 54.120 0

373.724

-15.898

357.824

723.986

2.093.893

-72.150

2.021.743

2.272.973


28

Beloning directie De bruto beloning, inclusief werkgeverslasten (waaronder sociale lasten en pensioenlasten) van de directie van Stichting Lezen & Schrijven bedroeg over het jaar 2010: Brutoloon Werkgevers- en pensioenlasten

€ 116.025 30.098

Totaal lasten 2010

€ 146.123

Deze beloning is gebaseerd op een 40-urige werkweek. De beloning is in lijn met de Adviesregeling Directiefuncties Goede Doelen Organisaties die de Vereniging Fondsenwervende Instellingen als uitwerking van Code Goed Bestuur voor Goede Doelen heeft laten opstellen. Bezoldiging bestuurders Gedurende het jaar 2010 is aan de bestuurders geen bezoldiging verstrekt.


29

13.

Overige gegevens

Voorstel tot resultaatbestemming Het voorstel tot resultaatbestemming is opgenomen in de staat van Baten & Lasten

Accountantsverklaring De accountantsverklaring is in de jaarrekening opgenomen.

Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich na balansdatum geen gebeurtenissen voorgedaan met een materiële invloed op het resultaat over 2010 en het vermogen per 31 december 2010.


30

14.

Accountantsverklaring



32

Financieel Jaarverslag 2010

Recommend Documents