Daftar Isi Halaman Laporan Auditor Independen
Laporan Keuangan Laporan Posisi Keuangan Laporan Aktivitas Laporan Arus Kas
1 2–3 4
Catatan atas Laporan Keuangan 1. Umum 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi 3. Pos Laporan Posisi Keuangan
5–6 7 8–9
4. Pos Laporan Aktivitas
10
5. Kontrak-kontrak
11
Informasi Tambahan
12 – 14
Perkumpulan AirPutih
Laporan Posisi Keuangan
PERKUMPULAN AIRPUTIH LAPORAN POSISI KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 (dalam Rupiah) Catatan No.
31 Desember 2011
31 Desember 2010
AKTIVA Aktiva Lancar Kas dan Setara Kas Uang Muka
3.a. 3.b. Jumlah Aktiva Lancar
JUMLAH AKTIVA
175.802.665 7.000.000
3.933.161 -
182.802.665
3.933.161
182.802.665
3.933.161
-
-
-
-
169.382.400 13.420.265
3.933.161
182.802.665
3.933.161
182.802.665
3.933.161
KEWAJIBAN DAN AKTIVA BERSIH Kewajiban Lancar Hutang Pajak
3.c. Jumlah Kewajiban Lancar
Aktiva Bersih
3.d.
Aktiva Bersih Terikat Aktiva Bersih Tidak Terikat Jumlah Aktiva Bersih JUMLAH KEWAJIBAN DAN AKTIVA BERSIH
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan ini 1
Perkumpulan AirPutih
Laporan Aktivitas
PERKUMPULAN AIRPUTIH LAPORAN AKTIVITAS TERIKAT UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 (dalam Rupiah) Catatan No. PENDAPATAN
2011
2010
4.a.
Donasi Lentera TIFA (6232/Grants-Tifa/XII/2011)
16.377.900 167.705.000
-
184.082.900
-
6.400.500
-
8.300.000
-
JUMLAH BEBAN
14.700.500
-
Perubahan atas Aktiva Bersih
169.382.400
JUMLAH PENDAPATAN BEBAN
4.b.
Beban Program Program Lentera: Migrasi Perangkat Lunak Bajakan ke Perangkat Lunak Legal dan Open Source serta Implementasi OpenERP Program TIFA: Situs Keterbukaan Informasi Publik Sektor Kepolisian
Saldo Awal Aktiva Bersih Terikat SALDO AKHIR AKTIVA BERSIH TERIKAT
-
-
169.382.400
-
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan ini 2
-
Perkumpulan AirPutih
Laporan Aktivitas
PERKUMPULAN AIRPUTIH LAPORAN AKTIVITAS TIDAK TERIKAT UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 (dalam Rupiah) Catatan No. PENDAPATAN
2011
2010
4.a.
Donasi Tidak Terikat Pendapatan Lain-lain
9.440.000 226.421
4.000.000 13.161
JUMLAH PENDAPATAN
9.666.421
4.013.161
179.316
80.000
179.316
80.000
Perubahan atas Aktiva Bersih
9.487.104
3.933.161
Saldo Awal Aktiva Bersih Tidak Terikat
3.933.161
-
13.420.265
3.933.161
BEBAN
4.b.
Beban Umum dan Administrasi Biaya Lain-lain JUMLAH BEBAN
SALDO AKHIR AKTIVA BERSIH TIDAK TERIKAT
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan ini 3
Perkumpulan AirPutih
Laporan Arus Kas
PERKUMPULAN AIRPUTIH LAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 (dalam Rupiah) 2011
2010
ARUS KAS DARI KEGIATAN OPERASI Perubahan atas Aktiva Bersih Terikat Perubahan atas Aktiva Bersih Tidak Terikat Penyesuaian untuk rekonsiliasi perubahan akiva bersih menjadi kas bersih yang digunakan untuk aktivitas operasi: Penurunan (Kenaikan) Uang Muka
169.382.400 9.487.104
3.933.161
(7.000.000)
-
171.869.504
3.933.161
(Pembelian) Penghapusan Aktiva Tetap
-
-
Arus Kas Bersih Digunakan untuk Kegiatan Investasi
-
-
171.869.504
3.933.161
Arus Kas Bersih Digunakan untuk Kegiatan Operasi ARUS KAS DARI KEGIATAN INVESTASI
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS Saldo Awal Kas dan Setara Kas
3.933.161
SALDO AKHIR KAS DAN SETARA KAS
175.802.665
3.933.161
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan ini 4
Perkumpulan AirPutih
Catatan atas Laporan Keuangan
PERKUMPULAN AIRPUTIH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun 2011 dan 2010 1.
Umum Perkumpulan AirPutih didirikan dan berdomisili di Jakarta serta disahkan dengan akta notaris dengan nomor 28 tanggal 12 April 2010 oleh notaris Rosida Rajagukguk Siregar, SH, MKn., di Tangerang Selatan. Pengesahan dari Menteri Kehakiman dan Hak Azazi Manusia Republik Indonesia diperoleh pada tanggal 28 September 2004 dengan nomor C-273.HT.03.01.Th 2004. Maksud dan tujuan Perkumpulan AirPutih adalah di bidang Idiil dan Sosial. Bidang Idiil Mewujudkan masyarakat yang kuat, mampu berperan dalam proses pertukaran informasi dan pengetahuan melalui penggunaan teknologi informasi dan komunikasi. Bidang Sosial
1.
Melakukan usaha peningkatan kemampuan sumber daya manusia dalam menggunakan teknologi informasi dan komunikasi. 2. Meningkatkan pemahaman masyarakat melalui pelayanan informasi publik melalui teknologi informasi dan komunikasi. 3. Melakukan berbagai penelitian dan pengembangan di bidang teknologi informasi dan komunikasi. 4. Meningkatkan kemampuan para pihak yang terlibat dalam kawasan disaster dalam menggunakan teknologi informasi dan komunikasi untuk program tanggap darurat. 5. Membangun akses yang lebih luas bagi masyarakat untuk bisa menggunakan teknologi informasi dan komunikasi melalui fasilitas open source dan lain-lain kegiatan yang dipandang baik dan berguna untuk mencapai maksud dan tujuan perkumpulan sepanjang tidak bertentangan dengan Anggaran Dasar dan Anggaran Rumah Tangga. Perkumpulan AirPutih mempunyai organ yang terdiri dari: 1. Rapat Anggota. 2. Pengurus. 3. Pengawas. Berdasarkan akte notaris nomor 28 tanggal 12 April 2010 oleh notaris Rosida Rajagukguk Siregar, SH, MKn., di Tangerang Selatan, struktur organisasi Perkumpulan AirPutih adalah sebagai berikut: Musyawarah Nasional Anggota : Onno W. Purbo Muhammad Salahuddien M Indah Yunita Puri Naily Mardiana Agus Triwanto Ahmad Haris Aries Bangun Wismo Aji Aji Hendro Susanto Ahmad Suwandi Akhmat Safrudin Dianto Adwoko Sudarwono Dudi Gurnadi Kartasasmita Edward Jones Ambarianto Elita Roni Lubis Henkie Prabancono Heru Efendi Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan ini 5
Perkumpulan AirPutih
Catatan atas Laporan Keuangan
Ilarius Wibisono Imron Fauzi Musyawarah Nasional (lanjutan) Anggota : Indra Wahyudi Lisdah Alni Mahcrus Muafi Mira Andri Yenny Nanang Syaifudin Nurlina Noertam Okta Setiawan Pranoto Purbo Satoto Rony Widarto Rudyanto Dwi Saputra Zulkifli Dewan Pengawas Ketua Anggota
: :
Okta Setiawan Aji Hendro Susanto Edward Jones Ambarianto
Dewan Pengurust Pusat Ketua : Imron Fauzi Sekretaris : Nanang Syaifuddin Bendahara : Pranoto Purbo Satoto Dewan Pengurus Daerah (belum ada anggota) Badan Usaha (belum ada anggota)
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan ini 6
Perkumpulan AirPutih
Catatan atas Laporan Keuangan
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Ikhtisar kebijakan akuntansi penting yang diadopsi oleh Perkumpulan AirPutih mempengaruhi penentuan posisi keuangan dan laporan aktivitas sebagai berikut:
dan
a. Dasar penyusunan laporan keuangan Laporan keuangan Perkumpulan AirPutih disajikan berdasarkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No.45: Pelaporan Keuangan Organisasi Nirlaba”. Sementara perlakuan akuntansi dalam pencatatan dan penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan – Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik (SAK-ETAP) dengan menggunakan dasar metode kas yang dimodifikasi. Dasar akuntansi dengan metode kas yang dimodifikasi, penerimaan diakui ketika dana diterima, dan pengeluaran diakui ketika terjadi, disertai adanya pengakuan akrual dan deferal secara periodik. Akrual adalah pengakuan biaya atas hutang ketika komitmen sudah terjadi namun biaya belum dikeluarkan sepenuhnya. Deferal adalah pengakuan pendapatan atas piutang ketika komitmen sudah terjadi namun dana belum diterima sepenuhnya. Laporan arus kas menggambarkan penerimaan dan pengeluaran kas yang diklasifikasikan berdasarkan kegiatan operasional dan investasi, dan disusun menggunakan metode tidak langsung. Untuk tujuan laporan arus kas, kas dan setara kas termasuk kas di tangan, kas di bank dan deposito jangka pendek dengan maturitas 3 bulan atau kurang dari tanggal penempatan. Dana yang diterima digunakan secara terbatas berdasarkan kontrak dengan donor dinamakan penerimaan terikat. Dana yang diterima digunakan secara tidak terbatas dengan donor dinamakan penerimaan tidak terikat. Pemakaian dana terikat dan tidak terikat berdasarkan klasifikasi penempatan dana. b. Aktiva Tetap Aktiva tetap dicatat pada saat perolehan. Penyusutan menggunakan metode garis lurus berdasarkan persentase di bawah ini: Kendaraan Peralatan Kantor
25 % 25 %
Beban pemeliharaan dan perbaikan dicatat di laporan aktivitas pada saat terjadinya; perbaikan dan perpanjangan tertentu di kapitalisasi. Ketika aktiva sudah usang atau dibuang, nilai yang menyertai dan akumulasi penyusutan yang masih tersisa dihilangkan dari perhitungan. Keuntungan maupun kerugian dicatat langsung di laporan aktivitas. Pembelian aktiva tetap atau perlengkapan kantor yang berkaitan dengan proyek dicatat sebagai pengeluaran proyek. c. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing Perkumpulan AirPutih mencatat transaksi dalam mata uang rupiah. Transaksi dalam valuta asing yang terjadi sepanjang tahun dicatat dalam mata uang rupiah berdasarkan kurs yang berlaku pada saat terjadi transaksi. Pada tanggal neraca, aktiva dan kewajiban dalam mata uang asing dijabarkan ke mata uang rupiah sesuai dengan kurs tengah Bank Indonesia pada tanggal tertentu. Keuntungan dan kerugian kurs yang timbul dikreditkan atau dibebankan dalam laporan aktivitas yang bersangkutan.
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan ini 7
Perkumpulan AirPutih
Catatan atas Laporan Keuangan
3. Pos Laporan Posisi Keuangan a.
Kas dan Setara Kas Rincian Kas dan Setara Kas per 31 Desember 2011 dan 31 Desember 2010 dapat disajikan sebagai berikut: 31 Desember 2011
31 Desember 2010
Kas di Bank: -
Mandiri 124-00-0563831-8
Jumlah Kas dan Setara Kas
b.
175.802.665
3.933.161
175.802.665
3.933.161
Uang Muka Uang Muka per 31 Desember 2011 merupakan uang muka Program TIFA: Situs Keterbukaan Informasi Publik Sektor Kepolisian sebesar Rp7.000.000. 31 Desember 2011 -
Uang Muka MediaLink Uang Muka Kontras
Total Uang Muka
31 Desember 2010
3.500.000 3.500.000
-
7.000.000
-
d. Aktiva Bersih Rincian Aktiva Bersih per 31 Desember 2011 dan 31 Desember 2010 dapat disajikan sebagai berikut: 31 Desember 2011
31 Desember 2010
Aktiva Bersih Terikat -
Perubahan atas Aktiva Bersih Saldo Awal Aktiva Bersih Terikat Saldo Akhir Aktiva Bersih Terikat
169.382.400 -
-
169.382.400
-
Aktiva Bersih Tidak Terikat -
Perubahan atas Aktiva Bersih Saldo Awal Aktiva Bersih Tidak Terikat Saldo Akhir Aktiva Bersih Tidak Terikat
Jumlah Aktiva Bersih
9.487.104 3.933.161
3.933.161 -
13.420.265
3.933.161
182.802.665
3.933.161
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan ini 8
Perkumpulan AirPutih
Catatan atas Laporan Keuangan
Rincian Aktiva Bersih Terikat per 31 Mei 2012 dan 31 Desember 2011 dapat disajikan sebagai berikut: 31 Desember 2011 -
-
Saldo Dana Lentera: Migrasi Perangkat Lunak Bajakan ke Perangkat Lunak Legal dan Open Source serta Implementasi OpenERP Saldo Dana TIFA (6232/Grants-Tifa/XII/2011): Situs Keterbukaan Informasi Publik Sektor Kepolisian
Jumlah Aktiva Bersih Terikat
31 Desember 2010
9.977.400
-
159.405.000
-
169.382.400
-
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan ini 9
Perkumpulan AirPutih
4.
Catatan atas Laporan Keuangan
Pos Laporan Aktivitas a. Pendapatan Rincian Pendapatan untuk periode tahun 2011 dan 2010 dapat disajikan sebagai berikut: 2011
2010
Pendapatan Terikat -
Donasi dari Lentera Donasi dari TIFA (6232/Grants-Tifa/XII/2011) Jumlah Pendapatan Terikat
16.377.900 167.705.000
-
184.082.900
-
9.440.000 226.421
4.000.000 13.161
9.666.421
4.013.161
193.749.321
4.013.161
Pendapatan Tidak Terikat -
Donasi Tidak Terikat: Dana Cadangan Program Pendapatan Lain-Lain Jumlah Pendapatan Tidak Terikat
Total Pendapatan
b. Beban Rincian Beban tahun 2011 dan 2010 dapat disajikan sebagai berikut: 2011
2010
Beban Program -
-
Program Lentera: Migrasi Perangkat Lunak Bajakan ke Perangkat Lunak Legal dan Open Source serta Implementasi OpenERP Program TIFA (6232/Grants-Tifa/XII/2011): Situs Keterbukaan Informasi Publik Sektor Kepolisian
6.400.500
-
8.300.000
-
Total Beban Program
14.700.500
-
179.316
80.000
179.316
80.000
14.879.816
80.000
Beban Umum dan Administrasi -
Beban lain-lain Jumlah Beban Umum dan Administrasi
Jumlah Beban
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan ini 10
Perkumpulan AirPutih
Catatan atas Laporan Keuangan
5. Kontrak-kontrak a. Lentera Lentera memberikan donasi kepada Perkumpulan AirPutih sebesar IDR 21.846.000 sebelum pajak untuk mendukung program “Migrasi Perangkat Lunak Bajakan ke Perangkat Lunak Legal dan Open Source serta Implementasi OpenERP” untuk periode dari 17 Juli 2011 sampai dengan 13 April 2012 berdasarkan kontrak tanggal 17 Juli 2011 dengan amandemen kontrak perpanjangan periode tanpa tambahan donasi tanggal 12 Maret 2012. Pada periode 1 Januari 2011 sampai dengan 31 Desember 2011, Perkumpulan AirPutih telah menerima dana dari Lentera sejumlah Rp 10.918.600 pada tanggal 5 Agustus 2011 dan Rp 5.459.300 pada tanggal 23 Desember 2011. Pengeluaran untuk proyek Lentera periode 1 Januari 2011 sampai dengan 31 Desember 2011 adalah sejumlah Rp 6.400.500. b. TIFA (6232/Grants-Tifa/XII/2011) TIFA memberikan donasi kepada Perkumpulan AirPutih sebesar IDR 197.300.000 untuk mendukung program “Situs Keterbukaan Informasi Publik Sektor Kepolisian” dengan proyek nomor 6232/Grants-Tifa/XII/2011 berdasarkan kontrak tanggal 5 Desember 2011 dengan perpanjangan periode tanpa tambahan donasi melalui surat korespondensi tanggal 18 Juli 2012 untuk periode dari 5 Desember 2011 sampai dengan 15 Agustus 2012. Di tahun 2011, Perkumpulan AirPutih telah menerima dana dari TIFA sejumlah Rp 167.705.000 pada tanggal 21 Desember 2011. Pengeluaran program yang bersangkutan pada periode 1 Januari 2011 sampai dengan 31 Desember 2011 adalah sejumlah Rp 8.300.000.
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan ini 11
Perkumpulan AirPutih
Informasi Tambahan
PERKUMPULAN AIRPUTIH LAPORAN PENERIMAAN DAN PENGELUARAN DANA PROGRAM LENTERA Migrasi Perangkat Lunak Bajakan ke Perangkat Lunak Legal dan Open Source serta Implementasi OpenERP Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dan 31 Desember 2010 (dalam Rupiah) 2011
2010
PENERIMAAN -
Donasi
16.377.900
-
16.377.900
-
PENGELUARAN
6.400.500
-
JUMLAH PENGELUARAN
6.400.500
-
Selisih Penerimaan atas Pengeluaran
9.977.400
-
-
-
9.977.400
-
JUMLAH PENERIMAAN
Saldo Awal SALDO AKHIR
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan ini 12
Perkumpulan AirPutih
Informasi Tambahan
PERKUMPULAN AIRPUTIH LAPORAN PENERIMAAN DAN PENGELUARAN DANA PROGRAM TIFA (6232/Grants-Tifa/XII/2011) Situs Keterbukaan Informasi Publik Sektor Kepolisian Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dan 31 Desember 2010 (dalam Rupiah) 2011
2010
PENERIMAAN -
Donasi
JUMLAH PENERIMAAN
167.705.000
-
167.705.000
-
2.500.000 1.800.000
-
4.300.000
-
4.000.000
-
4.000.000
-
8.300.000
-
PENGELUARAN Institutional Support Honorarium Supporting Staf Kesekretariatan Subtotal Institutional Support Program Honorarium Program Staf Subtotal Program JUMLAH PENGELUARAN Selisih Penerimaan atas Pengeluaran
159.405.000
Saldo Awal SALDO AKHIR
-
-
159.405.000
-
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan ini 13
-
Perkumpulan AirPutih
Informasi Tambahan
MATRIKULASI PENERIMAAN DAN PENGELUARAN DANA PER LEMBAGA DONOR Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 (dalam Rupiah)
LENTERA
TIFA
PENERIMAAN -
Donasi Lentera Donasi TIFA (6232/Grants-Tifa/XII/2011)
16.377.900 -
167.705.000
16.377.900
167.705.000
6.400.500 -
8.300.000
TOTAL PENGELUARAN
6.400.500
8.300.000
Selisih Penerimaan atas Pengeluaran
9.977.400
159.405.000
TOTAL PENERIMAAN PENGELUARAN -
Migrasi Perangkat Lunak Bajakan ke Perangkat Lunak Legal dan Open Source serta Implementasi OpenERP
-
Situs Keterbukaan Informasi Publik Sektor Kepolisian
Saldo Awal
-
SALDO AKHIR
9.977.400
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan ini 14
159.405.000
