DAFTAR ISI. Halaman. Laporan Auditor Independen

Global Reports LLC

Global Reports LLC

Global Reports LLC

Global Reports LLC

DAFTAR ISI Halaman

Laporan Auditor Independen Laporan Keuangan Pokok k k 1. Neraca

……………………………………………………

1-2

2. Laporan Laba Rugi

……………………………………………………

3

3. Laporan Perubahan Ekuitas

……………………………………………………

4

4. Laporan Arus Kas

……………………………………………………

5

g 5. Catatan Atas Laporan Keuangan

……………………………………………………

6 - 106

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk NERACA KONSOLIDASIAN 31 Desember 2008 dan 2007 (Dinyatakan dalam Rupiah Penuh) Catatan

2008

2007

Aktiva Aktiva lancar Kas dan setara kas Investasi sementara Piutang usaha Pihak yang mempunyai hubungan istimewa (Setelah dikurangi penyisihan piutang ragu-ragu 2008 dan 2007 : Rp3.321.664.387) Pihak ketiga (Setelah dikurangi penyisihan piutang ragu-ragu 2008: Rp65.855.682.473 dan 2007: Rp24.415.584.285) Piutang retensi Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Pihak ketiga Tagihan bruto pemberi kerja Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Pihak ketiga Piutang lain-lain Persediaan Uang muka Pajak dibayar dimuka Biaya dibayar dimuka Jumlah aktiva lancar Aktiva tidak lancar Aktiva pajak tangguhan Biaya ditangguhkan Investasi Piutang pihak yang mempunyai hubungan istimewa Aktiva tetap (Setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar 2008: 125.479.730.072 dan 2007: Rp97.788.009.333) Setoran dana kerjasama operasi Investasi dalam pelaksanaan Jaminan Aktiva lain-lain Jumlah aktiva tidak lancar Jumlah aktiva

2b,3 4

364.904.002.740 858.577.487

784.297.751.668 2.290.171.047

2c,2o,5

374.740.551.501

184.318.260.156

2c,2o,5

741.518.078.060

592.589.911.396

2d,2o,6 2d,2o,6

120.390.158.401 186.350.059.757

92.390.617.624 177.458.084.908

2e,2o,7 2e,2o,7 2c,8 2f,9 10 11 12

707.217.056.036 889.026.499.038 53.695.604.276 580.233.658.847 315.173.029.215 197.925.564.929 120.943.570.991 4.652.976.411.278

570.620.889.000 847.379.807.160 44.290.263.509 264.230.912.130 155.514.016.810 168.917.930.125 68.358.310.391 3.952.656.925.924

50.047.081.779 3.306.440.418 61.947.516.238 16.320.737.207 166.809.583.460

18.775.827.497 2.318.279.987 73.460.010.001 2.119.042.504 147.232.941.546

87.129.744.489 80.901.895.289 3.941.680.072 1.987.451.290 472.392.130.242 5.125.368.541.520

50.120.498.347 73.835.237.021 6.181.057.476 6.467.528.975 380.510.423.354 4.333.167.349.278

2q,24 2i,14 15 13 2h,17

18 19 20 21

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan

Halaman 1

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk NERACA KONSOLIDASIAN 31 Desember 2008 dan 2007 (Dinyatakan dalam Rupiah Penuh) Catatan

2008

2007

22 22 23 2q,24 25 26 27

58.083.385.179 2.297.521.458.628 217.249.868.999 42.143.681.688 54.777.646.775 926.155.865.245 179.709.287.486

77.177.114.217 1.550.587.426.451 311.147.285.951 30.037.350.788 37.859.615.548 781.990.686.954 166.579.850.225

28 28

97.957.864.643 7.105.252.671

199.537.434.338 73.622.132.081 -

29 29

9 065 341 480 9.065.341.480 73.281.244.068 3.963.050.896.862

29.159.804.001 29 159 804 001 10.845.173.200 3.268.543.873.754

2k,30 2r,31 32

498.313.340.689 16.829.644.728 47.275.103.058 562.418.088.475 4.525.468.985.337

497.831.438.029 12.533.612.469 8.902.895.376 519.267.945.874 3.787.811.819.628

15.620.366.544

14.120.869.248

Kewajiban dan ekuitas Kewajiban lancar Hutang usaha pihak yang mempunyai hubungan istimewa pihak ketiga Hutang bank Hutang pajak Pendapatan diterima dimuka Uang muka kontrak Biaya yang masih harus dibayar Bagian lancar kewajiban jangka panjang: Hutang obligasi Hutang retensi Hutang leasing Hutang lainnya pihak yang mempunyai hubungan istimewa pihak ketiga Jumlah kewajiban lancar Kewajiban jangka panjang Hutang obligasi Kewajiban imbalan kerja Kewajiban jangka panjang lainnya Jumlah kewajiban jangka panjang Jumlah kewajiban Hak minoritas pada anak perusahaan Ekuitas pemegang saham Modal saham Tambahan modal disetor Selisih penilaian kembali aktiva tetap Selisih penjabaran laporan keuangan Saldo laba Modal saham diperoleh kembali Jumlah ekuitas Jumlah kewajiban dan ekuitas

33

34 35 2p,36 37 38 39

180.132.000.000 19.143.631.284 904.419.699 5.922.563.820 384.320.075.836 (6.143.501.000) 584.279.189.639 5.125.368.541.520

180.132.000.000 19.143.631.284 904.419.699 331.054.609.419 531.234.660.402 4.333.167.349.278


Halaman 2

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk LAPORAN LABA RUGI KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 Desember 2008 dan 2007 (Dinyatakan dalam Rupiah Penuh) Catatan

2008

2007

Pendapatan usaha

2 l,40

6.639.941.610.900

4.973.866.812.831

Beban pokok penjualan Laba kotor

2 l,41

(6.095.668.546.767) 544.273.064.133

(4.516.923.770.409) 456.943.042.422

Laba - Proyek Kerjasama

2s,42

Laba kotor setelah proyek kerjasama Beban operasi Penjualan Administrasi dan umum Jumlah beban operasi

38.513.100.379

572.520.652.428

495.456.142.801

(18.344.183.582) (186.268.714.706) (204.612.898.288)

(22.115.787.956) (182.245.941.435) (204.361.729.391)

367.907.754.140

291.094.413.410

(106.289.369.109) (23.663.379.442) 4.565.040.329 374.199.877 (12.779.730.761) (146.955.698.236) 39.380.321.466 (245.368.615.876)

(135.061.139.619) (9.249.472.569) 4.819.128.258 5.122.049.839 3.822.287.723 (22.312.823.050) 15.603.370.391 (137.256.599.027)

122.539.138.264

153.837.814.383

(69.464.993.715) 29.920.215.829 82.994.360.378

(47.066.917.510) 6.140.121.416 112.911.018.289

(1.511.865.370)

(1.309.614.777)

2 l,43

Laba usaha Pendapatan (beban) lain-lain lain lain Beban bunga Beban keuangan lainnya Pendapatan bunga Laba (rugi) penjualan aktiva tetap Laba (rugi) kurs bersih Beban penyisihan Rupa-rupa bersih Jumlah pendapatan (beban) lain-lain - bersih

28.247.588.295

44 45 46 47 48 49

Laba sebelum pajak penghasilan Manfaat (beban) pajak: Beban pajak kini Penghasilan (beban) pajak tangguhan Laba sebelum hak minoritas

2q,24

Hak minoritas atas laba anak perusahaan

33

Laba bersih

81.482.495.008

Laba per lembar saham dasar Laba usaha Laba bersih Laba bersih

111.601.403.512

2t, 50 207,88 46,04

161,60 61,96


Halaman 3

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 Desember 2008 dan 2007 (Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)

Catatan

Saldo per 31 Desember 2006 Laba bersih Dana cadangan Dividen PUKK dan Bina Lingkungan Saldo p per 31 Desember 2007 Laba bersih Dana cadangan Dividen Modal diperoleh kembali (buy back ) Selisih penjabaran laporan keuangan PUKK dan Bina Lingkungan Saldo per 31 Desember 2008

38 38 38 38

Tambahan modal disetor

Modal disetor

Selisih penjabaran laporan keuangan

-

148.251.741.378

92.229.263.599

440.661.055.960

-

74.553.105.793 222.804.847.171

111.601.403.512 (74.553.105.793) (19.116.180.972) (1.911.618.098) 108.249.762.248

111.601.403.512 (19.116.180.972) (1.911.618.098) 531.234.660.402

5.922.563.820

83.384.374.412 -

5.922.563.820

306.189.221.583

81.482.495.008 (83.384.374.412) (26.619.838.292) (1.597.190.299) 78.130.854.253

180.132.000.000

19.143.631.284

904.419.699

180.132.000.000

19.143.631.284

904.419.699

180.132.000.000

19.143.631.284

Saldo Laba

Selisih revaluasi aktiva tetap

904.419.699

Ditentukan penggunaanya

Belum ditentukan penggunaanya

Modal Diperoleh Kembali

(6.143.501.000) (6.143.501.000)

Jumlah ekuitas

81.482.495.008 (26.619.838.292) (6.143.501.000) 5.922.563.820 (1.597.190.299) 584.279.189.639


Halaman 4

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 Desember 2008 dan 2007 (Dinyatakan dalam Rupiah Penuh) 2008

2007

Arus Kas Dari Aktivitas Operasi -

Penerimaan kas dari pelanggan Penghasilan bunga Penerimaan pajak Penurunan (kenaikan) aktiva lainnya Kenaikan (penurunan) kewajiban lainnya Jumlah penerimaan

- Pembayaran kas kepada pemasok dan karyawan - Pembayaran kepada pemasok - Pembayaran kepada karyawan - Pembayaran bunga pinjaman - Pembayaran pajak penghasilan Jumlah pengeluaran Kas bersih yang diperoleh dari aktivitas operasi

6.267.994.164.324 4.920.530.311 (89.594.506.742) 157.289.861.080 6.340.610.048.972

4.870.452.592.669 2.051.273.996 18.966.658.063 (21.672.711.332) (64.553.852.164) 4.805.243.961.232

(5.981.435.542.055) (184.355.368.038) (129.952.748.551) (48.172.558.186) (6.343.916.216.830)

(3.866.355.911.935) (112.736.248.774) (144.310.612.188) (76.009.121.735) (4.199.411.894.633)

(3.306.167.858)

605.832.066.600

Penjualan aktiva tetap Penambahan/investasi aktiva tetap Investasi jangka pendek Penurunan (kenaikan) Investasi pada perusahaan asosiasi Kenaikan hak minoritas - anak perusahaan Setoran dana kerjasama

374.199.877 (51.448.159.615) (7.066.658.268) 11.512.493.763 1.499.497.296 (37.009.246.142)

5.222.852.790 (41.490.088.778) (2.078.108.037) (22.200.010.001) 9.073.778.839 -

Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi

(82.137.873.089)

(51.471.575.188)

711.862.743.761 (1.004.815.692.391) (28.217.028.591)

922.495.912.891 (845.326.427.334) (25.059.088.278)

Arus Kas Dari Aktivitas Investasi -

Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan - Penerimaan pinjaman bank dan obligasi - Pembayaran pinjaman bank dan obligasi - Pembayaran dividen Kas bersih yang diperoleh dari/(digunakan untuk) aktivitas pendanaan Kenaikan (penurunan) bersih kas dan setara kas Pengaruh selisih kurs Saldo kas dan setara kas awal tahun Saldo kas dan setara kas akhir tahun

(321.169.977.221)

52.110.397.279

(406.614.018.167) (12.779.730.761) 784.297.751.668 364.904.002.740

606.470.888.691 3.822.287.723 174.004.575.255 784.297.751.668


Halaman 5

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 1. UMUM a.

Pendirian Perseroan Nama Adhi Karya untuk pertama kalinya tercantum dalam Surat Keputusan Menteri Pekerjaan Umum dan Tenaga Kerja tanggal 11 Maret 1960. Kemudian berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 65 tahun 1961 Adhi Karya ditetapkan menjadi Perseroan Negara Adhi Karya. Pada tahun itu juga, berdasarkan PP yang sama Perseroan Bangunan bekas milik Belanda yang telah dinasionalisasikan, yaitu Associate NV, dilebur ke dalam Perseroan. PT Adhi Karya (Persero) Tbk (selanjutnya disebut “Perseroan”) didirikan pada tahun 1974. Selanjutnya pada tanggal 1 Juni 1974, bentuk hukum Perseroan menjadi Perseroan Terbatas berdasarkan Akta No. 1 tanggal 1 Juni 1974 juncto Akta perubahan No. 2 tanggal 3 Desember 1974, keduanya dibuat dihadapan Notaris Kartini Mulyadi, SH, Notaris di Jakarta. Perseroan berkedudukan di Jl. Raya Pasar Minggu KM.18, Jakarta 12510. Akta Pendirian ini telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. Y.A.5/5/13 tanggal 17 Januari 1975 dan didaftarkan dalam buku register pada Kantor Pengadilan Negeri Jakarta di bawah No. 129 tanggal 15 Januari 1975, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 85 tanggal 24 Oktober 1975. Tambahan No. 600. Anggaran Dasar Perseroan telah mengalami beberapa kali perubahan. Berdasarkan Akta Perubahan Anggaran Dasar PT Adhi Karya No. 1 tanggal 1 April 1998 yang dibuat di hadapan Imas Fatimah, SH, Notaris di Jakarta, juncto Akta Perbaikan No. 57 tanggal 29 Juli 1998 dibuat di hadapan Zulkifli Harahap, SH, pengganti dari Notaris Imas Fatimah, SH. Perubahan Anggaran Dasar tersebut telah memperoleh persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan keputusan No. C2-13407.HT.01.04.Th 98 tanggal 10 September 1998 dan didaftarkan dalam Daftar Perseroan di Kantor Pendaftaran Perseroan Kodya Jakarta Selatan No. 3942/BH.09.03/11/1999 tanggal 17 Pebruari 1999 serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 30 tanggal 13 April 2000. Tambahan No. 2145. Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham tanggal 17 Nopember 2003 melalui Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. Kep-289/MBU/2003 tanggal 17 Nopember 2003, pemegang saham menyetujui untuk melakukan perubahan Anggaran Dasar dalam rangka Penawaran Umum kepada masyarakat, termasuk perubahan nama Perseroan yang diubah menjadi PT Adhi Karya (Persero) Tbk sebagaimana dalam Akta Perubahan Anggaran Dasar No. 35 tanggal 18 Nopember 2003 yang dibuat oleh Imas Fatimah, SH, Notaris di Jakarta. Akta tersebut telah memperoleh persetujuan dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusannya No. C-28630.HT.01.04 tahun 2003 tanggal 8 Desember 2003 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan pada Kantor Pendaftaran Perseroan Kotamadya Jakarta Selatan No. 008/RUB.00.03/1/2004 tanggal 2 Januari 2004, serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 21 tanggal 15 Maret 2005 Tambahan Lembaran Negara No. 21/2005

Halaman 6

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 1. UMUM (lanjutan) a.

Pendirian Perseroan (lanjutan) Berdasarkan Akta Notaris Imas Fatimah, SH, No. 50 tanggal 19 Mei 2004 mengenai Perubahan Anggaran Dasar PT Adhi Karya (Persero) Tbk. Perseroan telah mencatatkan seluruh saham Perseroan setelah penawaran umum termasuk saham Masyarakat pada Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya. Akta tersebut telah memperoleh persetujuan dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusannya No. C-13358.HT.01.04 tahun 2004 tanggal 28 Mei 2005 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan pada Kantor Pendaftaran Perseroan Kotamadya Jakarta Selatan No. 008/RUB.00.03/1/2004 tanggal 2 Januari 2004 serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.57 tanggal 16 Juli 2004. Tambahan No.566/2004. Perubahan terakhir Akta Perubahan Anggaran Dasar PT Adhi Karya (Persero) Tbk. adalah berdasarkan akta notaris Imas Fatimah, SH No. 13 tanggal 8 Agustus 2006 mengenai perubahan hak dan wewenang direksi. Akta tersebut telah memperoleh persetujuan dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusannya No. W7-HT.01.04-563 tahun 2006 tanggal 12 September 2006 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.22 tanggal 16 Maret 2007 Tambahan No. 281/2007.

b. Bidang Usaha Berdasarkan anggaran dasar Perseroan, bidang usaha Perseroan meliputi : 1. Pekerjaan pelaksanaan konstruksi yang meliputi; pekerjaan sipil (untuk seluruh sektor pembangunan), pekerjaan gedung, mekanikal elektrikal termasuk jaringan, radio telekomunikasi dan instrumentasi dan perbaikan/pemeliharaan/ renovasi pada pekerjaan konstruksi tersebut. 2. Perencanaan dan pengawasan pelaksanaan konstruksi, yang meliputi; pekerjaan sipil, gedung, mekanikal elektrikal. 3. Pengukuran, penggambaran, perhitungan dan penetapan biaya konstruksi yang meliputi; pekerjaan sipil, gedung, mekanikal dan elektrikal (Quantity Surveyor) layanan jasa. 4. Konsultasi manajemen dan rekayasa industri. 5. Perdagangan Umum. 6. Industri pabrikasi yang meliputi; pabrikasi bahan dan komponen jadi pelengkap konstruksi, mekanikal dan kelistrikan untuk bangunan industri dan gedung elektronik dan komunikasi. 7. Pabrikasi komponen dan peralatan konstruksi. 8. Penyewaan peralatan konstruksi. 9. Melakukan usaha pemasok, jasa keagenan, jasa handling impor dan ekspor dan jasa ekspedisi/angkutan darat. 10. Investasi dan/atau pengelolaan usaha di bidang prasarana dan sarana dasar (infrastruktur) dan industri. 11. Ekspor dan impor. 12. Building management. 13. Jasa perdagangan bahan bangunan serta peralatan konstruksi.

Halaman 7

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 1. UMUM (lanjutan) b. Bidang Usaha (lanjutan) 14. Pengelolaan kawasan. 15. System development. 16. Usaha dalam jasa dan bidang teknologi informasi. 17. Layanan jasa peningkatan kemampuan di bidang konstruksi. 18. Pengembang usaha property dan realty. 19. Melaksanakan usaha di bidang agro industri. Sampai dengan saat ini kegiatan operasional Perseroan adalah : 1. Pekerjaan pelaksanaan konstruksi yang meliputi; pekerjaan sipil (untuk seluruh sektor pembangunan), pekerjaan gedung, mekanikal elektrikal termasuk jaringan, radio telekomunikasi dan instrumentasi dan perbaikan/pemeliharaan/ renovasi pada pekerjaan konstruksi tersebut. 2. Perencanaan dan pengawasan pelaksanaan konstruksi, yang meliputi; pekerjaan sipil, gedung, mekanikal elektrikal. 3. Pengukuran, penggambaran, perhitungan dan penetapan biaya konstruksi yang meliputi; pekerjaan sipil, gedung, mekanikal dan elektrikal (Quantity Surveyor) layanan jasa. 4. Investasi dan/atau pengelolaan usaha di bidang prasarana dan sarana dasar (infrastruktur) dan industri. 5. Jasa perdagangan bahan bangunan serta peralatan konstruksi. c.

Anak Perusahaan Sebagian bidang usaha Perseroan dijalankan melalui kelima anak Perusahaan nya yang dapat dirinci sebagai berikut : Nama Anak Perusahaan •

PT Adhi Realty

•

Adhi Oman LLC

•

PT Duri Indah Raya

•

PT Adhicon Persada

•

Adhi Multipower Pte. Ltd.

Halaman 8

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 1. UMUM (lanjutan) c.

Anak Perusahaan (Lanjutan) c.1.

PT Adhi Realty PT Adhi Realty bergerak dalam bidang usaha pengembangan properti dan pengelolaan properti. Anak Perusahaan ini didirikan tanggal 22 Mei 2002, di hadapan Notaris Chairunnissa Said Salenggang, SH., dengan Akta Notaris No. 1. Akta Pendirian tersebut telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik lndonesia dengan Surat Keputusan No. C15255.HT.01.01.TH.2002, tanggal 14 Agustus 2002. Anggaran Dasar Perseroan telah mengalami perubahan dan yang terakhir pada tanggal 16 Desember 2002, berdasarkan Akta No. 6 dari Notaris Marthin Aliunir, SH., menyetujui perubahan modal dasar dari Rp4.000.000.000 menjadi Rp250.000.000.000 dan modal yang disetor sebesar 66.501 (nilai penuh) lembar saham @ Rp1.000.000 (nilai penuh) sehingga jumlah seluruhnya menjadi sebesar Rp66.501.000.000. Perubahan Anggaran Dasar tersebut telah memperoleh persetujuan dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik lndonesia dengan Surat Keputusan No.C-04523.HT.01.04.TH.2003, tanggal 5 Maret 2003. Persentase kepemilikan saham PT Adhi Karya (Persero) Tbk pada PT Adhi Realty adalah sebesar 98,34%. Berdasarkan Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Adhi Realty tanggal 30 Juni 2003, disetujui perubahan jumlah kepemilikan modal disetor Perseroan, sehingga kepemilikan PT Adhi Karya (Persero) Tbk, yang semula 98,34% menjadi 97,93%. Perubahan ini telah tertuang dalam Akta No. 26 yang dibuat di hadapan Marthin Aliunir, SH, Notaris di Jakarta, tanggal 14 Agustus 2003.

c.2.

PT Duri Indah Raya PT Duri Indah Raya (“Perusahaan”) didirikan berdasarkan akta Notaris Pirella Sadrosen, SH., NO. 17 tanggal 15 Maret 2005. Akta Pendirian Perusahaan telah memperoleh pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusan No. C-06650 HT.01.01.TH.2005 tanggal 15 Maret 2005. Anggaran Dasar Perusahaan telah beberapa kali mengalami perubahan, terakhir dengan akta no.8 tanggal 8 Agustus 2007 No. 08 dibuat dihadapan Notaris Marthin Aliunir SH. Di dalam Akta Perubahan Anggaran Dasar tersebut antara lain berisi mengenai perubahan modal Perseroan yang meningkat menjadi sebesar Rp145.000.000.000,- yang terbagi atas 290.000 saham, masing-masing saham bernilai nominal Rp500. Dari modal dasar tersebut telah ditempatkan oleh PT Adhi Karya (Persero), Tbk sebanyak 58.184 saham dengan nilai nominal Rp500.000 sebesar Rp29.092.000.000,- atau setara dengan proporsi saham 80%.

Halaman 9

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 1. UMUM (lanjutan) c.

Anak Perusahaan (Lanjutan) c.3.

Adhi-Oman LLC Adhi Oman, L.L.C. (Adhi Oman) didirikan menurut hukum negara Kesultanan Oman dan berkedudukan di North Aghubra, Bawshar, Muscat Governorate, Kesultanan Oman. Berdasarkan Commercial Registration Information yang dikeluarkan oleh Ministry of Commerce and Industry, Kesultanan Oman, Adhi Oman didirikan pada tanggal 14 April 2007 dengan Commercial Registration Number 1017040 dan berstatus LLC (tunduk pada peraturan Penanaman Modal Asing), registrasi tersebut berlaku sampai dengan tanggal 10 April 2012. Kegiatan usaha Adhi Oman adalah kontrak bangunan dan konstruksi (konstruksi umum bangunan dan non-hunian), kontrak ekspor dan impor, pekerjaan instalasi listrik dan instalasi sistem alarm, dan penyewaan dan pengoperasian real estate baik dimiliki sendiri maupun disewakan (hunian dan non hunian). Adhi Oman, L.L.C. merupakan usaha patungan antar PT Adhi Karya (Persero), Tbk dengan Al Madina Real Estate Co. SAOC dan Al Madina Financial & Investment Service Co. SAOC, dengan diterbitkannya Balance Confirmation Certificate pada tanggal 7 April 2007 oleh ADHI OMAN LLC dengan Ref. 001/ADHI/BM/0752007 dengan komposisi share sebesar 70:24:6 untuk ADHI : Al Madina Real Estate : Al Madina Financial & Investement. Pada tanggal 13 Maret 2007 Dewan Komisaris menyetujui nilai penyertaan pembentukan JO Company di luar negeri, sesuai surat Dewan Komisaris No. 017/DK-AK/2007, khususnya Joint Venture Adhi Oman dengan paid capital sebesar RO 350.000 equivalent Rp.8.281.000.000. Jumlah modal ini merupakan 70,58% dari modal Adhi Oman L.L.C.

c.4.

PT Adhicon Persada PT ADHICON Persada (“Perusahaan”) didirikan berdasarkan akta Notaris Arry Supratno, SH., No. 252 tanggal 24 September 2008. Berkedudukan di Kotamadya Jakarta Selatan. Modal dasar sebesar Rp20.000.000.000 yang terbagi atas 20.000 lembar saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 per lembar. dari Modal Dasar tersebut telah ditempatkan sebanyak 25% atau sejumlah 5.000 lembar saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp 5.000.000.000. Dengan komposisi kepemilikan PT Adhi Karya (Persero) Tbk. : Koperasi Karyawan PT Adhi Karya(Persero) Tbk adalah sebesar 99:1. Sampai dengan saat ini, setoran modal dasar Perseroan masing masing PT Adhi Karya (Persero) Tbk.: Koperasi Karyawan Adhi Karya adalah sebesar Rp 4.950.000.000 dan Rp 50.000.000.

c.5.

Adhi Multipower Pte., Ltd. PT ADHI Multipower (“Perusahaan”) didirikan berdasarkan The Company Act, CAP.50 tanggal 3 September 2008. Berkedudukan di Singapura. Modal dasar sebesar SGD 50 atau ekuivalen dengan Rp 380.368.

Halaman 10

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 1. UMUM (lanjutan) d. Jaringan Unit Usaha Wilayah kerja yang berlaku per 31 Desember 2008 adalah sebagai berikut : Divisi Operasional

Divisi Konstruksi I

Wilayah Operasi

Seluruh Indonesia & Internasional

Kedudukan Operasi

Jakarta-Selatan

(Spesial Gedung) Divisi Konstruksi II

Sumatera Selatan,Bangka Belitung

Jakarta Pusat

Bengkulu, Lampung Jawa Barat dan Banten Divisi Konstruksi III

Sumatera Utara & Nanggroe

Medan

Aceh Darussalam, Sumatera Barat Jambi dan Riau Daratan termasuk Batam Divisi Konstruksi IV

Jawa Tengah, D.I Yogyakarta

Surabaya

& Jawa Timur Divisi Konstruksi V

Kalimantan Timur, Kalimantan

Balikpapan

Selatan, Kalimantan Tengah dan Kalimantan Barat Divisi Konstruksi VI

Sulawesi Tengah, Sulawesi Utara,

Makassar

Sulawesi Tenggara & Gorontalo Papua dan Maluku Divisi Konstruksi VII

Bali, NTB & NTT

Denpasar

Divisi Monorail

DKI Jakarta

Jakarta-Selatan

Divisi Luar Negeri

Internasional

Jakarta Selatan

Divisi Engineering Procurement Construction (EPC)

Seluruh Indonesia (EPC)

Jakarta-Selatan

Jakarta & Jawa Barat

Jakarta-Selatan

Anak Perusahaan PT Adhi Realty PT Duri Indah Raya Adhi Oman L.L.C PT Adhicon Persada Adhi Multipower Pte., Ltd.

Riau Alharty Complex, Sultannate Oman Jakarta Internasional

Pekanbaru Sultannate Oman Jakarta Selatan Singapura

Halaman 11

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 1. UMUM (lanjutan) e.

Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Sesuai Akta Notaris DR. A. Partomuan Pohan, S.H. No. 11 tanggal 07 Juli 2008 mengenai Pernyataan Keputusan Rapat ditetapkan susunan Dewan Komisaris dan Dewan Direksi sebagai berikut: Komisaris Utama Komisaris Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen

Ir. Imam Santoso Ernawi, MCM, M.Sc. Gatot Trihargo, Ak. MAFIS Ir. Harry Susetyo Nugroho, MBA Murhadi.S.Sos., Msi. Prof. Dr. Mas'ud Machfoedz

Direktur Utama Direktur Keuangan dan SDM Direktur Operasi I Direktur Operasi II & EPC Direktur Luar Negeri

Ir. Bambang Triwibowo Ir. Indradjaja Manopol Ir. M. Fauzan, MM. Ir. Supardi MM. Ir. Bambang Subekti, MM.

Sebelumnya : Dewan Komisaris : Komisaris Utama Komisaris Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen

Ir. Hendrianto Notosoegondo Ir. Rubini Yusuf, Msc. Ir. Harry Susetyo Nugroho, MBA. Murhadi.S.Sos., Msi. Klemi Subiyantoro

Dewan Direksi : Direktur Utama Direktur Pengembangan Pasar, EPC, dan Investasi Direktur Keuangan dan SDM Direktur Operasi I Direktur Operasi II Direktur Luar Negeri

Ir. M. Saiful Imam, MM. Ir. Supardi MM. Ir. Indradjaja Manopol Ir. Kiswodarmawan Ir. M. Fauzan, MM. Ir. Bambang Subekti, MM.

Biaya remunerasi untuk tahun 2008 dan 2007, Dewan Direksi Perseroan masing-masing sebesar Rp4.479.685.959 dan Rp5.049.300.000, sedangkan untuk Dewan Komisaris Perseroan masing-masing sebesar Rp 1.740.166.670 dan Rp 1.633.500.000 (tidak diaudit). Berdasarkan RUPS tanggal 07 Juli 2008, terjadi perubahan susunan dan jumlah direksi dari jumlah direksi 6 orang menjadi 5 orang sehingga mengakibatkan terjadinya penurunan jumlah remunerasi. Pada tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 jumlah karyawan tetap masing-masing berjumlah 987 (nilai penuh) dan 819 (nilai penuh) orang (tidak termasuk Direksi).

Halaman 12

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 1. UMUM (lanjutan) f.

Penawaran Perdana Saham Pada tanggal 8 Maret 2004 Perseroan memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) dengan Surat No. S-494/PM/2004 untuk melakukan penawaran perdana kepada masyarakat atas 441.320.000 (nilai penuh) saham biasa dengan nilai nominal Rp100 (nilai penuh) setiap saham dengan harga penawaran Rp150 (nilai penuh) setiap saham. Dari jumlah saham yang ditawarkan dalam penawaran umum kepada masyarakat tersebut sebesar 10% atau sebanyak 44.132.000 (nilai penuh) saham biasa atas nama baru dijatahkan secara khusus kepada manajemen dan karyawan Perseroan melalui program penjatahan saham untuk pegawai Perseroan (Employee Stock Allocation/ESA).

g.

Obligasi dan Sukuk Mudharabah I g.1. Obligasi IV Berdasarkan perjanjian Perwaliamanatan Obligasi IV ADHI Tahun 2007 Dengan Tingkat Bunga Tetap No. 18 tanggal 3 Mei 2007 juncto Addendum No. 27 tanggal 12 Juni 2007, yang dibuat di hadapan Notaris Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, SH, Perseroan telah menerbitkan "Obligasi IV ADHI Tahun 2007 Dengan Tingkat Bunga Tetap" senilai Rp375.000.000.000 dengan jangka waktu 5 (lima) tahun. g.2. Sukuk Mudharabah I Berdasarkan perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Mudharabah I ADHI Tahun 2007 No. 22 tanggal 3 Mei 2007 juncto Addendum No. 31 tanggal 12 Juni 2007, yang dibuat di hadapan Notaris Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, SH, Perseroan telah menerbitkan "Suku Mudharabah I ADHI Tahun 2007" senilai Rp125.000.000.000 dengan jangka waktu 5 (lima) tahun.

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING Kebijakan akuntansi PT Adhi Karya (Persero) Tbk dan Anak Perusahaan berpedoman pada prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia. Pokok-pokok kebijakan akuntansi yang digunakan dalam menyusun laporan keuangan adalah sebagai berikut : a.

Dasar Akuntansi Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasi Laporan keuangan Perseroan dan Anak Perusahaan (secara bersama-sama disebut Perseroan) disusun sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia, yaitu Standar Akuntansi Keuangan, Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) bagi Perseroan konstruksi yang menawarkan sahamnya kepada masyarakat. Laporan keuangan tersebut disajikan menurut konsep nilai historis (harga perolehan). Laporan keuangan konsolidasi mencakup akun-akun Perusahaan Induk dan Anak Perusahaan. Akun "Hak Minoritas pada Anak Perusahaan" merupakan hak pemegang saham minoritas pada entitas anak Perusahaan tersebut. Semua transaksi signifikan antara Perseroan telah dieliminasi dalam laporan keuangan konsolidasian. Laporan arus kas konsolidasi disajikan menggunakan metode langsung (direct method), dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.

Halaman 13

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) b. Setara Kas Setara kas meliputi investasi yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang sejak tanggal penempatannya dan tidak dijaminkan. c.

Penyisihan Piutang Ragu-ragu Penyisihan piutang ragu-ragu diestimasi berdasarkan analisis umur piutang dalam kelompok piutang usaha. Penelaahan atas penyisihan piutang ragu-ragu tersebut dilakukan berdasarkan keadaan masing-masing umur piutang pada akhir tahun, dengan tanpa membedakan antara piutang pada pihak hubungan istimewa dan pihak ketiga. Penghapusan piutang hanya dapat diajukan kepada Dewan Komisaris sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan Pasal 12 ayat 5.h.

d. Piutang Retensi Piutang retensi merupakan piutang Perseroan kepada pemberi kerja yang akan dilunasi oleh pemberi kerja setelah pemenuhan kondisi yang ditentukan dalam kontrak. Piutang retensi dicatat pada saat penerimaan atas tagihan termin yang ditahan oleh pemberi kerja sejumlah persentase yang telah ditetapkan dalam kontrak sampai dengan masa pemeliharaan. e. Tagihan Bruto Tagihan bruto kepada pemberi kerja merupakan piutang Perseroan yang berasal dari pekerjaan kontrak konstruksi yang dilakukan namun pekerjaan yang dilakukan masih dalam pelaksanaan. Tagihan bruto disajikan sebesar selisih antara biaya yang terjadi ditambah laba yang diakui dikurangi dengan kerugian yang diakui dan termin. Tagihan bruto diakui sebagai pendapatan sesuai dengan metode persentase penyelesaian yang dinyatakan dalam berita acara penyelesaian pekerjaan yang telah disahkan oleh pemberi kerja atau yang mewakilinya yang belum diterbitkan faktur karena perbedaan antara tanggal berita acara progress fisik dengan pengajuan penagihan pada tanggal neraca. f.

Persediaan Pengadaan bahan bangunan untuk usaha jasa konstruksi langsung dibukukan pada perkiraan Biaya Bahan. Sisa bahan di proyek setiap akhir bulan dihitung dan dibukukan pada perkiraan Persediaan Bahan dengan harga perolehan berdasarkan pada metode FIFO (First in First Out) dan dibukukan kembali sebagai biaya bahan pada awal bulan berikutnya. Pengadaan bahan untuk usaha diversifikasi dibukukan pada perkiraan Persediaan Barang Dalam Proses dan Persediaan Barang Jadi dicatat dengan menggunakan "Perpetual Inventory Method" dengan harga perolehan didasarkan pada metode FIFO disesuaikan dengan jumlah kuantitas berdasarkan opname fisik.

Halaman 14

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) f.

Persediaan (lanjutan) Persediaan untuk PT Adhi Realty yang terdiri dari tanah dan bangunan, bangunan yang sedang dikonstruksi, tanah yang sedang dikembangkan dan tanah yang belum dikembangkan dicatat berdasarkan Harga Perolehan dan disajikan sesuai dengan PSAK No. 44. Biaya perolehan tanah dalam pematangan adalah termasuk biaya pengembangan dan pematangan tanah, serta kapitalisasi bunga dan biaya pendanaan lainnya atas hutang bank yang diperoleh untuk mendanai perolehan dan pematangan tanah sampai selesai. Biaya perolehan tanah tersebut disajikan tidak melebihi nilai realisasi bersih (the lower of cost or net realizable value). Biaya perolehan atas rumah hunian dan rumah toko terdiri dari biaya aktual konstruksi.

g. Investasi Pada Perusahaan Assosiasi Investasi pada Perusahaan Asosiasi dalam bentuk saham dicatat dengan menggunakan metode sebagai berikut :

▪ ▪

Persentase Kepemilikan Kurang dari 20% dan atau investasi pada Joint Operation/konsorsium 20% sampai dengan 50%

Metode Metode Biaya Metode Ekuitas

Yang dimaksud dengan metode biaya adalah nilai penyertaan sama dengan nilai biaya perolehan saat Anak Perusahaan dibeli. Penyertaan pada badan usaha berbentuk kerjasama konsorsium, dicatat menurut metode biaya. Yang dimaksud dengan metode ekuitas adalah nilai penyertaan pada awalnya dicatat sebesar biaya perolehan dan penyertaan tersebut ditambah/dikurangi dengan bagian Perseroan atas laba/rugi bersih Anak Perusahaan sejak diakuisisi serta dikurangi dengan bagian Perseroan atas dividen. h. Aktiva Tetap Aktiva tetap dinilai berdasarkan harga perolehan dan dinyatakan dalam neraca dengan nilai buku, yaitu harga perolehan dikurangi dengan akumulasi penyusutan. Penyusutan aktiva tetap menggunakan metode garis lurus (straight line method). Taksiran masa manfaat dan persentase penyusutan per tahun adalah sebagai berikut : Jenis Aktiva Tetap Bangunan/Gedung Peralatan Proyek Kendaraan Inventaris Kantor

Taksiran Masa Manfaat

Tahun/(%)

10-20 tahun 2-8 tahun 3-5 tahun 2-4 tahun

5 13 20 25

Kebijakan pengakuan aktiva tetap didasarkan pada besaran nilai dan taksiran umur teknis/ekonomis masing-masing umur teknis/ekonomis masing-masing aktiva tetap.

Halaman 15

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) h. Aktiva Tetap (lanjutan) Peralatan Proyek yang setiap unitnya mempunyai perolehan Rp50.000.000 atau lebih dan memiliki umur teknis/ekonomis lebih dari satu tahun dicatat sebagai aktiva tetap, sedang inventaris Kantor yang nilai per unitnya Rp10.000.000 atau lebih dan umur teknis/ekonomis lebih dari satu tahun dicatat sebagai aktiva tetap. Khusus peralatan proyek yang dibeli dalam keadaan bekas (rekondisi), termasuk aktiva tetap yang telah disusutkan 100% dan direkondisi, masa manfaatnya adalah 3 tahun dengan penyusutan 33,33% per tahun. i.

Beban Ditangguhkan Terhadap beban yang ditangguhkan dilakukan amortisasi dengan menggunakan metode garis lurus (straight line method) sesuai dengan masa manfaatnya. Beban yang ditangguhkan akan diamortisasi diatas 1 tahun sampai dengan 20 tahun sesuai dengan masa manfaat beban yang ditangguhkan tersebut.

j.

Biaya Emisi Saham Biaya emisi saham disajikan sebagai pengurang dari tambahan modal disetor dan tidak diamortisasi.

k. Hutang Obligasi dan Biaya Emisi Obligasi Hutang obligasi disajikan sebesar nilai nominal setelah memperhitungkan amortisasi premium atau diskonto. Sedangkan biaya emisi obligasi merupakan biaya transaksi yang harus dikurangkan langsung dari hasil emisi dalam rangka menentukan hasil emisi neto obligasi. Selisih antara emisi neto dengan nilai nominal merupakan diskonto atau premium diamortisasi dengan metode garis lurus selama jangka waktu obligasi. l.

Pengakuan Pendapatan dan Beban Pendapatan jasa konstruksi diakui dengan menggunakan metode persentase penyelesaian (percentage of completion method) mengacu kepada PSAK 34. Dalam hal ini persentase penyelesaian konstruksi ditetapkan berdasarkan kemajuan fisik. Pendapatan sewa property diakui sejalan dengan berlalunya waktu sejak digunakannya aktiva oleh pemakai sesuai dengan ketentuan dalam kontrak. Pendapatan atas penjualan unit tanah dan bangunan diakui, dengan mengacu kepada PSAK 44, yaitu setelah penandatanganan akta jual beli untuk penjualan tunai dengan uang muka 20% atau lebih dari harga jual, proses penjualan telah selesai, dan penjual telah mengendalikan risiko dan manfaat kepemilikan. Beban dicatat dengan metode dasar akrual, yaitu pada saat terjadinya beban, bukan pada saat pembayarannya.

Halaman 16

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) m. Kapitalisasi Biaya Pinjaman Biaya pinjaman yang secara langsung dapat diatribusikan dengan perolehan konstruksi, persediaan, realty property atau produksi suatu aktiva tertentu harus dikapitalisasikan sebagai bagian dari biaya perolehan aktiva tertentu tersebut. Jumlah biaya pinjaman yang dikapitalisasi adalah seluruh biaya pinjaman (bunga, diskonto, biaya-biaya yang terkait, selisih kurs dari pinjaman yang tidak dihedging) yang timbul selama peminjaman dana tersebut dikurangi dengan pendapatan bunga yang diperoleh dari investasi sementara atas dana hasil pinjaman yang belum digunakan. Konstruksi yang termasuk dalam perolehan aktiva tertentu adalah proyek-proyek prefinancing yang pembangunannya membutuhkan waktu lebih dari satu tahun. n. Transaksi dalam Mata Uang Asing Transaksi dalam mata uang asing dibukukan setelah dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah, dengan menggunakan kurs pada tanggal transaksi. Perkiraan aktiva dan kewajiban moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs tengah Bank Indonesia pada tanggal neraca. Kurs tengah yang berlaku di pasar tersebut pada tanggal neraca 31 Desember 2008 dan 2007, adalah sebagai berikut : Mata Uang Asing Dollar Amerika Yen Jepang Rupee India Real Oman

2 0 08 10.950 121,23 224,14 28.792

2007 9.419 84,10 47,52 24.468

Laba rugi yang timbul dari transaksi dengan mata uang asing dicatat ke dalam laporan laba rugi tahun berjalan. o. Transaksi dengan Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa Sifat hubungan dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa antara lain, sebagai berikut : • Pemerintah RI yang diwakili oleh Menteri Negara BUMN merupakan pemegang saham Perseroan . Perseroan dan BUMN lain memiliki hubungan afiliasi melalui Penyertaan Modal Pemerintah RI. • Perseroan menempatkan dana dan memiliki pinjaman dana pada bank-bank yang dimiliki oleh Pemerintah atau dari bank-bank yang dimiliki oleh BUMN dengan persyaratan dan tingkat bunga normal sebagaimana yang berlaku untuk nasabah pihak ketiga. • Perseroan mengadakan perjanjian dalam rangka usaha Perseroan dengan BUMNBUMN lain maupun Anak Perusahaan BUMN serta badan-badan /lembaga-lembaga pemerintah yang berwenang. • Mempunyai anggota pengurus yang sama dengan Perseroan Anak yaitu Direksi Perseroan menjadi Komisaris pada Perseroan Anak. p. Revaluasi Aktiva Tetap Revaluasi aktiva tetap dilakukan berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan No. 384/KMK.04/1998 tanggal 14 Agustus 1998. Selisih antara nilai revaluasi dan nilai buku (nilai tercatat) aktiva tetap, dibukukan dalam perkiraan modal dengan nama Selisih Penilaian Kembali Aktiva Tetap. Halaman 17

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) q. Taksiran Pajak Penghasilan Perseroan menerapkan metode Pajak Penghasilan Tangguhan dalam menghitung taksiran pajak penghasilan sebagaimana diharuskan dalam Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 46 tentang Akuntansi Pajak Tangguhan. Metode Pajak Penghasilan Tangguhan ini diterapkan untuk mencerminkan pengaruh atas beda waktu dan rugi fiskal, baik berupa aktiva maupun kewajiban, disajikan dalam jumlah bersih sebagai pajak atas beda waktu antara pelaporan komersial dengan fiskal. r.

Akuntansi Imbalan Jangka Panjang Karyawan Perseroan memiliki komitmen untuk memberikan imbalan pasti jangka panjang kepada karyawan yang telah memasuki usia pensiun yaitu berupa uang pensiun, uang muka persiapan pensiun (UMPP), dan uang pesangon. Berkenaan dengan penerapan PSAK 24 revisi 2004 mengenai akuntansi imbalan kerja, Perseroan menghitung dan mencatat beban imbalan kerja pada tiap-tiap tahun masa kerja karyawan dengan kebijakan sebagai berikut: (1) metode aktuarial yang dipergunakan : projected unit credit, (2) tingkat bunga diskonto yang dipergunakan mengacu pada suku bunga Surat Utang Negara berjangka panjang yang berlaku pada tanggal neraca, (3) Laba/Rugi aktuarial yang berada di luar koridor 10% diamortisasi dengan metode garis lurus selama rata-rata sisa masa kerja karyawan.

s.

Akuntansi Kerja Sama Operasi (KSO) Efektif 1 Januari 2002, Perseroan mencatat dana yang ditanamkan dalam KSO dalam kelompok Setoran Dana Kerja Sama Operasi, sedangkan pendapatan bagian Perseroan atas laba (rugi) Kerja Sama Operasi dicatat dalam kelompok Piutang Usaha Kerjasama. Kerja Sama Operasi yang dilakukan Perseroan merupakan kerja sama konstruksi biasa, bukan Kerja Sama Operasi yang dimaksud dalam PSAK No. 39 tentang Akuntansi Kerja Sama Operasi.

t.

Laba Per Saham Laba Usaha dan Laba Bersih per saham masing-masing dihitung dengan membagi laba usaha dan laba bersih dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang beredar pada tahun yang bersangkutan. Jumlah rata-rata tertimbang saham PT Adhi Karya (Persero) Tbk adalah sebanyak 1.769.847.500 lembar saham untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan sebanyak 1.801.320.000 lembar saham pada tahun 2007.

u. Informasi Segmen Informasi segmen disusun sesuai dengan kebijakan akuntansi yang digunakan dalam penyusunan dan penyajian laporan keuangan konsolidasi. Bentuk primer pelaporan segmen adalah segmen usaha sedangkan segmen sekunder adalah segmen geografis. v. Penggunaan Estimasi Penyusunan laporan keuangan konsolidasian sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum mengharuskan manajemen membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah aktiva dan pengungkapan kewajiban kontinjensi pada tanggal laporan keuangan, serta jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan. Realisasi dapat berbeda dengan jumlah yang diestimasi. Halaman 18

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 3. KAS DAN SETARA KAS Akun ini terdiri dari:

2008 33.018.957.728 156.984.373.493 174.900.671.519 364.904.002.740

2007 50.398.462.994 262.201.825.067 471.697.463.607 784.297.751.668

55.207.860.403

29.269.517.472

Bank Mandiri Bank Negara lndonesia

3.367.773.185 1.897.847.822

39.414.802.187 3.615.320.086

Bank Syariah Mandiri Bank Tabungan Negara

358.945.560 213.830.237

1.931.718.482 2.979.000

Bank Rakyat lndonesia Bank Bumi Putera

207.701.618 184.736.549

8.304.625.717 285.896.418

9.700.618.249

83.104.171.845

11.430.048

54.246.000

8.972.779

45.491.043

71.159.716.450

166.028.768.250

22.645.146.950

2.066.149.904

8.671.651.117

2.193.566.183

476.408.013

684.899.942

178.163.085 86.796.603

791.805.379

Bank NISP Bank Pan Indonesia

65.769.649 33.405.076

460.166.874 179.115.334

Bank Muamalat lndonesia

16.258.408

16.258.408

32.173.598.901

6.391.962.024

Kas Simpanan Giro Simpanan Berjangka Jumlah Simpanan Giro Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa : Rekening Rupiah Bank Pembangunan Daerah

Rekening Dolar AS Bank Mandiri Bank Negara lndonesia Rekening Yen Jepang Bank Mandiri Subjumlah Pihak Ketiga Rekening Rupiah Bank Danamon Bank Central Asia Bank Niaga Bank Universal Bank Permata

Dipindahkan

Halaman 19

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 3. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 2008 Dipindahkan :

2007

32.173.598.901 26.152.418

6.391.962.024 12.001.955

Bank Bukopin Bank Artha Graha International

2.115.078 1.335.500

2.795.677 1.727.500

Bank lnternasional lndonesia Bank UFJ lndonesia

1.024.675 -

1.456.676 65.433

25.713.980.594

9.820.147.204

239.641.626 81.044.345

202.624.637 71.750.739

-

11.115.456

2.118.170

16.190.534

3.027.079.380

463.408.777 209.672.052

Rekening Real Oman Bank Muscat Oman

19.315.340.736

75.854.699.218

Rekening Rupee India Deutsche Bank

474.523.252

3.113.438.935

Bank Mega

Rekening Dolar AS Bank Danamon Bank Mega Deutsche Bank United Coconut Planters Bank Rekening Yen Jepang Bank Danamon Rekening Riyal Qatar Doha Qatar Bank Bank Commercial Qatar

Rekening Rupee India Bank Lainnya

4.766.702.368 85.824.657.043

96.173.056.817

156.984.373.493

262.201.825.067

50.000.000.000

-

39.900.671.519 -

306.697.463.607 60.000.000.000

Sub Jumlah

89.900.671.519

366.697.463.607

Pihak Ketiga : Bank Mega Syariah Tbk

25.000.000.000

10.000.000.000

Bank Agro

40.000.000.000

10.000.000.000

Bank Niaga Bank Victoria

20.000.000.000 -

20.000.000.000 65.000.000.000

85.000.000.000

105.000.000.000

Jumlah

174.900.671.519

471.697.463.607

Suku bunga rata-rata

7,25% - 8,25%

7,25% - 8,25%

Subjumlah Jumlah Simpanan Berjangka Pihak yang Mempunyai Hubungan lstimewa : Bank Sumatera Utara Bank Mandiri Bank Pembangunan Daerah

Sub Jumlah

Halaman 20

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 4. INVESTASI SEMENTARA Akun ini terdiri dari : 2008 Simpanan Berjangka : Bank Mandiri Bank NISP Bank Niaga Bank Bumi Putera Bank Permata Bank BII Syariah Jumlah

170.469.700 169.947.465 512.160.322 6.000.000 858.577.487

2007 1.486.107.880 751.863.167 6.000.000 46.200.000 2.290.171.047

Dana KPR Bank NISP atas pembelian tanah dan rumah di kawasan Bekasi Timur dan kawasan Taman Melati ditempatkan dalam deposito yang dapat dicairkan dengan syarat kondisi bangunan telah selesai 100% dan sertifikat pecahan atas nama debitur telah diserahkan ke PT Bank NISP. 5. PIUTANG USAHA Akun ini terdiri dari : Piutang Usaha Dikurangi: Penyisihan Piutang Jumlah

2008 1.185.435.976.421 (69.177.346.860) 1.116.258.629.561

2007 804.645.420.224 (27.737.248.672) 776.908.171.552

Rincian piutang usaha tersebut adalah sebagai berikut : Piutang usaha jasa konstruksi Piutang laba kerjasama operasi Piutang usaha EPC Piutang usaha anak perusahaan Sub jumlah Dikurangi : penyisihan piutang Jumlah

955.728.513.949 120.205.507.389 67.363.798.662 42.138.156.422 1.185.435.976.421 (69.177.346.860) 1.116.258.629.561

650.152.232.834 113.184.545.138 25.096.731.844 16.211.910.408 804.645.420.224 (27.737.248.672) 776.908.171.552

72.707.662.757 50.895.970.599 40.225.670.222 24.970.770.000 18.701.168.298 13.563.720.172 10.685.520.000 9.674.909.428 8.000.233.600 7.956.308.901 257.381.933.977

34.824.832.497 7.373.950.144 7.425.721.320 9.293.128.873

Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewa: Jasa Konstruksi, Diversifikasi/EPC, Perdagangan, & Real Estate Departemen Pekerjaan Umum PT PLN (Persero) UPI – Bandung IAIN Sunan Kalijaga Departemen Kesehatan PT Jasa Marga (Persero) Tbk Departemen Perhubungan PU Bina Marga Departemen Pendidikan Nasional PT Boma Bisma Indra (Persero) Dipindahkan

31.731.066 10.878.230.224 69.827.594.124 Halaman 21

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 5. PIUTANG USAHA (lanjutan)

Pindahan: Pemerintah Daerah Propinsi Universitas Islam Negeri Malang PDAM Bandarmasih PT Pelindo III (Persero) LPP TVRI Badan Rehabilitasi dan Rekonstruksi PT Asuransi Kesehatan (Persero) PT Waskita (Persero) Lainnya (rincian dibawah 1 Milyar) Sub jumlah Dikurangi : Penyisihan piutang pihak istimewa Bagian Laba Kerjasama Operasi JO Adhi - Waskita (Pry. Suramadu Causeway) JO Waskita-ADHI-IKPT (Pry.TPPI Tuban Aromatic) JO Adhi - Waskita (Pry. Suramadu Bentang Tengah) JO Adhi - Brantas - GUNA (Pry. Normalisasi Bawakaraeng) JO Waskita - Adhi (Pry. TPPI Tuban) JO Waskita - Adhi – Hutama (Pry. Jemb. Kelok 9) JO ME - Adhi - BBI - MEC (Pry. Lahendong) JO Adhi - Waskita - Wika (Pry. Irigasi Sei Ular) JO Adhi - PP (Pry. Ponre-ponre Irigasi System Work) JO Adhi – PU Pengairan (Pry. Kali Porong) JO Wika- Adhi (Pry. Irigasi Btg. Tongar) JO Adhi – Dinas Tata Kota Surabaya JO Moeladi - Adhi - KE (Pry. PGN Pkt.12 Rw Maju) JO Adhi - PP - Yudha (Pry. Jln. Sukamaju) JO Moeladi - Adhi - KE (Pry. PGN Pkt.13 Rw Maju) JO Rinkai-Adhi-Marubeni (Pry. Pelabuhan Dumai) JO Adhi – TOA (Pry. Tarahan) JO Adhi – Vincente Lao Corp (Pry. Sixth Road Bridge) JO Adhi - Agra (Pry. Jemb. Ngrame CS) JO Adhi - Wahyu Menara Mas (Pry. Jln Muara Enim) Dipindahkan

2008 257.381.933.977 7.735.998.204 6.718.373.000 4.010.962.430 3.799.537.886 1.797.963.636 1.275.467.759 9.824.850.445 292.545.087.337 (3.321.664.387) 289.223.422.950

2007 69.827.594.124 3.774.512.145 19.851.539.000 154.668.595 4.123.659.705 1.101.623.783 1.180.884.092 731.758.379 3.253.415.062 103.999.654.885 (3.321.664.387) 100.677.990.498

24.109.228.429

27.232.867.512

19.067.427.366

-

15.483.327.129

-

4.783.371.918 3.995.388.850 3.846.404.315 2.736.752.372 2.535.341.000

-

2.360.895.635 1.115.625.000 1.101.019.276 1.018.609.234

2.000.467.578

-

2.026.561.065 1.465.263.799

82.153.390.524

1.101.019.276

1.342.892.647 18.198.725.048 16.620.459.615 3.024.640.519 2.719.386.166 2.003.413.566 77.735.696.791

Halaman 22

Global Reports LLC


Pindahan: JO Rinkai-Adhi-Marubeni (Pry. Pelabuhan Kupang) JO Adhi - Hutama (Pry. Bendungan Jatimlerek) Lainnya (rincian dibawah 1 Milyar)

2008 82.153.390.524 -

2007 77.735.696.791

3.363.738.027

1.004.818.560 310.521.271 4.589.233.036

Sub Jumlah Jumlah piutang usaha yang memiliki hubungan istimewa

85.517.128.551

83.640.269.658

374.740.551.501

184.318.260.156

Pihak Ketiga : Jasa Konstruksi, Diversifikasi/EPC, Perdagangan, & Real Estate Semesta Marga Raya PT Lumbung Mustika Perkasa Cakrabirawa Bumimandala PT Pluit Propertindo Jakarta Kemayoran Property Thilal Development Company LLC PT Jakarta Monorail (US$2.834.033,44) Lapindo Brantas Inc. Zelan Priamanaya Jo PT Anugrah Lingkar Selatan PT Budi Kencana Mega PT Pelita Griya Asri PT Cahaya Adi Putra Sentosa PT Sepinggan PT Prakawija Delaganda Nurama Indotama PT Herbaindo Sakti Marga Sarana Jabar PT Habitat Bali PT Sarana Mediktama Kemang PT Sama Sentral Swasembada PT Eden Capital PT Lekom Maras Total E&P Indonesia Chevron Pacific Indonesia PT Putra Pratama Internusa Jaya Semesta Dewan Dakwah lslamiah Tanjung Enim Lestari Pulp & Paper Putra Pratama Sukses Intiland Belaputera Dipindahkan

285.518.438.266 39.822.052.570 39.427.864.533 28.684.580.189 28.386.868.015 26.948.532.002 26.693.761.000 26.451.377.827 24.782.445.938 24.083.009.179 18.811.813.169 15.655.826.780 13.197.666.928 9.472.478.687 7.824.282.394 5.867.039.806 5.686.524.819 5.146.216.137 5.102.673.230 4.863.815.490 4.049.646.692 4.044.446.685 4.043.924.878 4.002.021.016 3.738.372.842 3.621.915.349 3.556.396.933 3.260.853.674 3.234.000.000 2.979.930.194 2.630.000.000 681.588.775.222

38.871.968.023 16.792.035.820 28.386.868.015 41.059.859.777 26.693.761.000 37.451.377.827 26.972.831.250 7.412.015.889 15.655.826.780 8.082.408.705 2.093.532.873 7.632.828.736 5.686.524.819 4.766.768.214 2.333.480.400 4.353.947.018 3.707.528.086 3.260.853.674 281.214.416.906 Halaman 23

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 5. PIUTANG USAHA (lanjutan) 2008

2007

Pindahan: Al-Habtor PT Gorontalo Wisata Mandiri PT Hotel Mutiara Merdeka Api Metra Graha PT Tripatra Intermustika Mutiara PT Bona Widjaya Gemilang PT Batu Gunung Mulia Yasasan Diklat Manj Telkom PT KBR Indonesia-JO Adhimix Precast Indonesia PT Jakarta Propertindo Yayasan Tarumanagara PT Savitya Tridaya PT Suma Sarana PT Internusa Sentosa PT Cakrawala Bumimandala PT Binaraguna Mediktama PT Gentamulia Infra Lamongan Integrated Sorebase PT Sinergy Putera P PT Swadaya P PT Pulomas Jaya PT Mekaeltri Engineering PT Liman Group PT Makmur Jaya Serasi PT Riau Andalan Pulp dan Paper PT Tricahya Unggul PT Sinjaya PT BP Berau Ltd PT Griya Emas Sejati PT Graha Putra Nusa Lainnya (rincian dibawah 1 Milyar)

681.588.775.222 2.403.348.008 2.398.785.280 1.955.933.073 1.955.470.930 1.728.433.181 1.695.814.179 1.504.388.663 1.482.420.145 1.254.484.334 1.068.311.922 1.017.575.680 72.631.641.077

281.214.416.906 29.460.978.118 2.786.327.830 2.426.166.341 48.465.407.105 1.560.019.477 7.903.882.233 24.506.328.725 18.129.588.668 14.527.291.807 9.043.090.008 7.567.641.300 6.924.901.500 5.564.206.408 3.035.333.874 2.512.002.752 2.464.158.012 2.407.669.876 2.316.233.288 2.194.609.555 1.906.740.000 1.689.785.073 1.582.477.587 1.237.492.218 1.187.723.525 478.192.263 121.916.632 37.248.001 133.753.666.600

Sub Jumlah Dikurangi : Penyisihan piutang

772.685.381.694

617.005.495.681

(65.855.682.473)

(24.415.584.285)

Sub Jumlah

706.829.699.221

592.589.911.396

16.367.225.048 4.148.650.273

-

2.055.978.751 22.571.854.072

-

Bagian laba kerjasama operasi JO Rinkai-Adhi-Marubeni (Proyek Dumai Port) JO ADHI-Setia (Proyek Bea & Cukai Pantoloan) JO ADHI-Delapan Empat (Proyek Jalan Kembar Ayamaru) Dipindahkan

Halaman 24

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 5. PIUTANG USAHA (lanjutan) 2008 Pindahan: JO ADHI-Alfa (Pry.Jln Bintuni Mameh) JO ADHI-Satya (Pry. Sentani Nimbotong) JO TOA-ADHI (Pry. Tarahan Plant) JO ADHI-KADI (Pry. Jatibarang Palimanan) Lainnya (rincian dibawah 1 Milyar) Sub jumlah Jumlah piutang usaha pihak ketiga

22.571.854.072 1.792.535.497 1.383.766.600 1.025.733.879 1.025.289.743 6.889.199.048 34.688.378.839 741.518.078.060

2007 592.589.911.396

Piutang usaha berasal dari penjualan jasa konstruksi dan diversifikasi yang dilakukan oleh Divisi Jasa Konstruksi, Divisi EPC dan Anak Perusahaan. Atas hutang penerbitan Obligasi, Perusahaan telah menjaminkan piutang usaha tahun 2008 untuk debitur-debitur dan proyek-proyek sebagai berikut : • Hutang Obligasi IV PT Ciputra (Mall Ciputra), Departemen Pekerjaan Umum (Graound Shill K. Porong), PT PLN (PLTM Paket-1, Lobong, Mgo, Msp), PT Zelan Priyamanaya (PLTU Rembang Package RF 02), PT Total Indonesie (EPSC 8 PT Total Indonesie), PU Binamarga (Semarang Northern Ring Road). • Sukuk Mudharabah I PU Binamarga (Jalan Tol Ir. Sedyatmono), PU Binamarga (Jalan & Jembatan TrengguliKudus A), PT PLN (Tarahan CFSP Plant Project), PU Binamarga (Jembatan Simpang Dua CS), PU Binamarga (Jalan Sentani-Nimbotong). Penjelasan lebih terinci atas beberapa debitur adalah sebagai berikut: 1. PT Jakarta Monorail Perseroan mengakui piutang usaha Rp26.693.761.000 per tanggal 31 Desember 2006 dengan pertimbangan adanya perkembangan yang lebih prospektif mengenai pendanaan proyek yang mengarah pada finalisasi financial closed dengan didasarkan pada: a. Peraturan presiden RI nomor 103 tahun 2006 tanggal 23 Desember 2006 tentang pemberian jaminan pemerintah untuk pembangunan proyek monorail Jakarta. b. Keputusan DPRD Propinsi DKI nomor 51 Tahun 2006 tanggal 28 Desember 2006 tentang persetujuan DPRD DKI Jakarta terhadap jaminan ridership minimum untuk proyek monorail. c.

Surat Ketua DPRD propinsi DKI Jakarta nomor 1776/-1811.3 tanggal 29 Desember 2006 kepada gubernur propinsi DKI Jakarta perihal persetujuan terhadap jaminan ridership minimum.

d. Adendum terhadap perjanjian kerjasama antara pemerintah DKI dan PT Jakarta Monorail tanggal 29 Desember 2006 tentang pembangunan dan penyelenggaraan monorail dalam bentuk bangun guna serah di propinsi DKI. e. Surat Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor : 5-115/MK.01/2007 tanggal 15 Maret 2007 perihal Surat Dukungan Pemerintah untuk Proyek Monorail. Halaman 25

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 5. PIUTANG USAHA (lanjutan) 1. PT Jakarta Monorail (lanjutan) Pada tahun 2007 tidak terdapat mutasi atas piutang tersebut namun perseroan mengakui penambahan tagihan bruto Rp33.242.939.738 (catatan 7) dengan pertimbangan bahwa proyek tersebut tetap prospektif berdasarkan pada : a. Surat PT Jakarta Monorail, Nomor : 021/JM-RD/O-L/II/08 tanggal 28 Pebruari 2008 kepada Gubernur Propinsi DKI Jakarta perihal Laporan Status Pendanaan Proyek Jakarta Monorail dan Usulan Penyerahan Kembali Proyek Jakarta Monorail. b. Surat Gubernur Propinsi Daerah Khusus Ibu Kota Jakarta (DKI),Nomor : 519/-1.811.3 tanggal 14 Maret 2008 perihal Tanggapan atas surat PT Jakarta Monorail, hal Laporan Status Pendanaan Proyek Jakarta Monorail dan Usulan Penyerahan Kembali Proyek Jakarta Monorail, kepada pemerintah propinsi DKI. Untuk mengantisipasi kerugian yang mungkin timbul atas tidak tertagihnya piutang PT Jakarta Monorail, sampai dengan tahun 2008 Perseroan telah membentuk penyisihan piutang sebesar Rp26.693.761.000. Perkembangan proyek Monorail sampai dengan saat ini, Manajemen tetap melakukan upaya-upaya penyelesaian proyek Jakarta Monorail untuk mengamankan asset-asset Perseroan dan meneruskan proyek tersebut. Diantaranya Perseroan telah memperoleh kuasa dari PT Jakarta Monorail untuk memproses lebih lanjut rencana penyerahan proyek kepada Pemprov. DKI. Manajemen juga mengirim surat kepada Pemerintah Provinsi DKI Jakarta nomor 017-0/156 tanggal 6 November 2008 perihal Tindak Lanjut Proyek Jakarta Monorail. Atas surat tersebut Pemprov DKI telah memberikan jawaban dengan surat nomor 2716/-1.811.3 tanggal 5 Desember 2008 perihal Tindak Lanjut Proyek Jakarta Monorail, yang pada prinsipnya Pemprov. DKI Jakarta akan menyelesaikan proyek tersebut. Dan untuk itu Pemprov DKI telah meminta kepada BPKP Perwakilan Provinsi DKI Jakarta untuk melakukan audit terhadap proyek tersebut. Tagihan bruto yang sudah dibuku Perseroan per 31 Desember 2006 sebesar Rp72.118.828.663 dan tambahan tagihan bruto di tahun 2007 sebesar Rp33.242.939.738 sedangkan tahun 2008 tidak ada tambahan progress phisik, sehingga saldo tagihan bruto per 31 Desember 2008 sebesar Rp105.361.768.401 (catatan 7). Berdasarkan hal tersebut Perseroan berkeyakinan bahwa proyek akan dilanjutkan, namun karena sampai dengan saat ini masih dalam proses audit BPKP dan berdasarkan prinsip konservatism maka pada tahun 2008 ini Perseroan menyisihkan tagihan bruto proyek monorail sebesar Rp78.950.662.521 (catatan 7) dan penyisihan piutang usaha sebesar Rp26.693.761.000 sedangkan sisa dari tagihan bruto yang tidak disisihkan sebesar Rp26.411.105.880 merupakan residual value dari asset yang telah dikerjakan yang dapat dijual apabila proyek tersebut tidak dilanjutkan. Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan piutang usaha sebesar Rp26.693.761.000 dan penyisihan tagihan bruto sebesar Rp78.950.662.521 (catatan 7) cukup untuk menutup kemungkinan tidak tertagihnya piutang di kemudian hari.

Halaman 26

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 5. PIUTANG USAHA (lanjutan) 2.

PT Lumbung Mustika Perkasa Perseroan melaksanakan pekerjaan proyek Merdeka Square Cimone Tangerang berdasarkan Kontrak pekerjaan Nomor Kontrak: 001/SPPKL/LMP-AK/III/2005 tanggal 28 Maret 2005 antara Perseroan dengan PT Lumbung Mustika Perkasa (LMP) dengan nilai kontrak (termasuk PPN) sebesar Rp96.665.140.000, dengan addendum I (pertama) surat Perjanjian Pelaksanaan Paket Pekerjaan Proyek Merdeka Square Cimone Tangerang No. 001/ADD/SPPK/LMP-AK/X/2005 tanggal 24 Oktober 2005, serta addendum kedua No.002/ADD/SPPK/LMP-AK/XII/2005 tanggal 26 Desember 2005 dengan nilai (termasuk PPN) menjadi Rp111.812.847.000. Pada tanggal 31 Desember 2008 piutang PT LMP sebesar Rp39.822.052.570 diluar denda keterlambatan pembayaran (bunga). Umur piutang PT LMP di atas 24 bulan. Sampai dengan 31 Desember 2006 Perseroan telah membentuk penyisihan PT LMP sebesar Rp1.022.053.570. Pada 31 Desember 2007 Perseroan tidak melakukan penyisihan atas piutang usaha kepada PT Lumbung Mustika karena Manajemen berkeyakinan bahwa piutang usaha tersebut dapat diselesaikan dengan langkah-langkah sebagai berikut: a. Perseroan telah menerima pengakuan hutang yang telah ditandatangani oleh pihak PT LMP dihadapan notaris Martin Aliunir, SH dengan akta 54 tertanggal 16 Mei 2007. Sehubungan dengan gagalnya PT LMP memenuhi kewajiban pada saat jatuh tempo (satu bulan setelah akte ditandatangani) yang tercantum dalam akta pengakuan hutang tersebut kepada Perseroan, maka Perseroan berencana melakukan akuisisi PT LMP, akan tetapi dengan adanya surat sita eksekusi tentang status tanah tersebut oleh Pengadilan Negeri Tangerang, maka rencana akuisisi maka rencana akuisisi dibatalkan oleh Perseroan. b. Dengan batalnya rencana tersebut, maka Perseroan telah melakukan upaya-upaya hukum di Pengadilan Negeri Tangerang dan Pengadilan Negeri Jakarta Selatan. Keputusan Pengadilan Tingkat Banding Banten No. 8/Pdt/2008/PT.BTN. tanggal 2 Desember 2008 menyatakan bahwa Perseroan mempunyai hak atas bangunan yang berdiri di atas tanah Sertifikat HGB No. 131/Cimone Jaya, atas nama PT Lumbung Mustika perkasa, serta Pengadilan memutuskan bahwa Sertifikat Hak Tanggungan atas Tanah dan Bangunan yang berdiri di atas tanah Sertifikat HGB No. 131/Cimone Jaya dinyatakan tidak berlaku dan tidak mempunyai kekuatan hukum. Perseroan juga mengupayakan pembayaran hutang PT Lumbung Mustika Perkasa sebesar Rp38.000.000.000 beserta klaim bunganya melalui Gugatan Perdata di Pengadilan Negeri Jakarta Selatan No. 1382/Pdt.G/2008/PN.JKS tanggal 27 Oktober 2008. Revaluasi asset yang telah dilakukan oleh PT Sapta Sentra Jasapradana menyatakan bahwa nilai asset tersebut diatas nilai piutang. Sampai saat ini direalisasikan.

Perseroan berkeyakinan bahwa piutang tersebut masih dapat

Halaman 27

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 5. PIUTANG USAHA (lanjutan) 3.

PT Anugrah Lingkar Selatan Perseroan melaksanakan pekerjaan proyek Mall Lingkar Selatan Bandung berdasarkan surat perjanjian No. SP-005/AK/ALS/X/4 tanggal 18 Oktober 2004 antara Perseroan dengan PT Anugrah Lingkar Selatan (ALS) dengan nilai kontrak (termasuk PPN) sebesar Rp19.882.000.000 dan kontrak arsitektur No.SP-006/AK/ALS/ARS/XII/04 tanggal 16 Desember 2004 dengan nilai (termasuk PPN) Rp10.300.000.000 serta kontrak no. SP008/AK/ALS/ME/II/05 dengan nilai (Incl. PPN) sebesar Rp11.942.920.000. Sampai dengan 31 Desember 2006 Perseroan telah membentuk penyisihan piutang PT ALS sebesar Rp1.322.093.018. Pada tanggal 31 Desember 2008 piutang PT ALS sebesar Rp24.083.009.179 diluar denda keterlambatan pembayaran (bunga). Umur piutang PT ALS di atas 24 bulan. Pada 31 Desember 2007, Perseroan tidak melakukan penyisihan atas piutang usaha kepada PT Anugrah Lingkar Selatan. Manajemen berkeyakinan bahwa piutang usaha tersebut dapat diselesaikan dengan membuat perjanjian penyelesaian pembayaran dengan jaminan yang telah didaftarkan dihadapan Notaris Kasmita Syafni, SH tertanggal 31 Desember 2007 antara Perseroan derngan PT ALS yang isinya antara lain adalahan PT ALS akan melunasi kewajibannya kepada Perseroan paling lambat sampai dengan 31 Desember 2008 dengan jaminan asset PT ALS yang berupa sebagian lantai 2 seluas 4.604 m2 diatas bangunan Mall Lingkar Selatan yang diikat dengan Akta Pembebanan Hak Tanggungan (APHT) peringkat ke dua yang sampai saat ini masih dalam proses. Pada bulan Desember tahun 2008 PT ALS telah melakukan sebagian pembayaran kepada Perseroan sebesar Rp3.219.017.533 dan pada bulan Januari 2009 sebesar Rp3.000.000.000. Total pembayaran piutang usaha dari tahun 2007 sampai dengan saat ini sebesar Rp6.219.017.533, sisanya akan diselesaikan paling lambat pada akhir tahun 2009, hal ini seperti dinyatakan dalam suratnya No. 016/III/DU/2009 tanggal 23 Maret 2009. Sampai saat ini direalisasikan.


4. PT Duri Indah Raya Perseroan melaksanakan proyek Mall Duri berdasarkan kontrak No.008/DIR-KRVIII/2005 dan 314-0/300 tanggal 15 Agustus 2005 antara Perseoan dengan PT Duri Indah Raya (DIR) dengan nilai kontrak Rp149.750.926.200 dan Add 2 No. 010/DIR-KR-XI/2005 dan 214-22/011 tanggal 21 Nopember 2005 dengan nilai kontrak menjadi Rp193.549.000.000. PT. DIR telah melakukan wan prestasi pembayaran sehingga Perseroan mengakuisisi PT Duri Indah Raya dengan komposisi Adhi sebesar 58.184 lembar saham dan Sugiat Trisno (pemilik lama) 14.540 lembar dengan nilai perlembar saham sebesar Rp500.000 (Catatan 1.c.2.) Pada 31 Desember 2007 Perusahaan tidak melakukan penyisihan atas piutang usaha kepada PT Duri Indah Raya dikarenakan manajemen berkeyakinan bahwa piutang usaha tersebut dapat diselesaikan seluruhnya. Berdasarkan akta No 4 tertanggal 7 Agustus 2007 dibuat dihadapan notaris Martin Aliunir,SH Perusahan telah menempatkan saham atas PT Duri Indah Raya dan selanjutnya telah menjadi anak perusahaan.

Halaman 28

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 5. PIUTANG USAHA (lanjutan) 4. PT Duri Indah Raya (lanjutan) Sehubungan dengan baru beroperasi kembali bulan Oktober 2007, maka berdasarkan surat dari PT DIR tertanggal 22 Februari 2008 tentang permohonan penundaan pembayaran hutang PT DIR kepada Perusahaan sampai dengan bulan Maret tahun 2009. Pada tanggal 29 Februari 2008 telah dibayarkan angsuran sebesar Rp7.500.000.000 oleh PT DIR kepada Perusahaan. Sampai saat ini direalisasikan.


5. PT Jakarta Kemayoran Property (JKP) Perseroan melaksanakan pekerjaan proyek Apartemen The View Residence berdasarkan Surat Perjanjian No. 212/JKP-DEV/SPK/VII/2006 tanggal 31 Juli 2006 antara Perseroan dengan PT Jakarta Kemayoran Property (JKP) dengan nilai kontrak (termasuk PPN) sebesar Rp188.237.500.000 dan progres phisik yang telah dikerjakan sebesar Rp70.921.531.676 saldo piutang Perseroan kepada PT JKP Per 31 Desember 2008 sebesar Rp28.386.868.015. Berdasarkan Perjanjian Penyelesaian Pembayaran dengan Jaminan antara Perseroan dengan PT JKP tanggal 31 Desember 2007 menyatakan bahwa Pelunasan keseluruhan Piutang akan diselesaikan PT JKP paling lambat tanggal 31 Maret 2008 dengan jaminan berupa 65 unit kios di Mall Mega Glodok Kemayoran Jakarta dan telah dilakukan revaluasi asset oleh PT Sapta Sentra Jasapradana yang menunjukkan nilai pasar asset tersebut di atas nilai buku piutang. Pada saat jatuh tempo Perseroan telah meminta PT JKP untuk melunasi seluruh hutanghutangnya secara tunai dan kios-kios tersebut tetap sebagai jaminan. Apabila jaminan kios-kios tersebut telah terjual, maka hasilnya dibayarkan kepada Perseroan untuk melunasi hutang-hutangnya. Sampai dengan saat ini bukti kepemilikan jaminan yang diberikan PT JKP kepada Perseroan masih berupa Sertifikat Hak Guna Bangunan Induk (SHGB Induk), berdasarkan keterangan dari Kuasa Hukum PT JKP No. 030/CSP-JKT/IV/2009 tanggal 1 April 2009, menyatakan bahwa sertifikat penggabungan (sertifikat induk SHMRS) telah selesai, yang selanjutnya proses sertifikasi (sertifikat pecahan SHMRS) atas kios-kios yang berada di Komplek Mega Glodok Kemayoran yang menjadi jaminan pembayaran saat ini dalam tahap proses penyelesaian, sehingga apabila Perseroan berkehendak melakukan eksekusi atas jaminan tersebut dapat dilakukan pada tahun 2009. Berdasarkan hal-hal tersebut di atas Perseroan berkeyakinan bahwa Piutang tersebut dapat direalisasikan.

Halaman 29

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 5. PIUTANG USAHA (lanjutan) 6. Lapindo Brantas, Inc. Berdasarkan Keputusan Ketua Tim Pelaksana Tim Nasional Penanggulangan Semburan Lumpur di Sidoarjo nomor 26/KPTS/PL/TNPSLS/IX/2006 tanggal 28 September 2006 tentang Penunjukkan Langsung Pengadaan Barang dan Jasa untuk Melaksanakan Pekerjaaan Crash Program Penanggulangan Semburan Lumpur di Sidoarjo. Dan pada tahun yang sama sebagai tindak lanjut dari Keputusan Tim Nasional tersebut, Perseroan menandatangani beberapa kontrak kerja dengan Lapindo Brantas Inc. dengan total nilai sebesar Rp98.848.678.375. Progress phisik sudah selesai 100%, dan per 31 Desember 2007 Perseroan telah mencatat piutang usaha sebesar Rp37.451.377.827. Tahun 2008 Perseroan menerima pembayaran sebesar Rp11.000.000.000, sehingga saldo piutang usaha per 31 Desember 2008 menjadi sebesar Rp26.451.377.827. Lapindo Brantas Inc. menyanggupi untuk menyelesaikan pembayaran sisa hutangnya secara bertahap seperti dinyatakan dalam suratnya No. 269/P/fm/L09 tanggal 7 April 2009. Berdasarkan hal-hal tersebut di atas Perseroan berkeyakinan bahwa Piutang tersebut dapat direalisasikan.

7. JO Rinkai-Adhi-Marubeni (Proyek Dumai Port) Pada tahun 2004 Perseroan melakukan Kerjasama Operasi dengan Rinkai Construction Co. Ltd. dan Marubeni Co. untuk melaksanakan proyek Pembangunan Pelabuhan Dumai, adapun porsi Perseroan adalah sebesar 45%. Pada tahun 2006 Perseroan sesuai dengan porsinya telah membukukan piutang Kerjasama Operasi Rinkai Adhi Marubeni (RAM JV) sebesar Rp16.367.225.048. Sampai dengan tahun 2008, pembangunan phisik sudah selesai dilaksanakan namun belum ada penyerahan ke II (FHO), hal ini dikarenakan pengajuan eskalasi oleh RAM JV kepada Departemen Perhubungan melalui suratnya no. RAMD/813C/V/2008 tanggal 12 Mei 2008 perihal Price Adjustment Proposal Rev-2 (Period January 2005 – January 2008) dan surat Ref. No. RAM/861/IX/2008 tanggal 19 September 2008 perihal Confirmation for Outstanding Matter Dumai Port Development Project yang ditujukan kepada Minister of Department of Transportation Government of Republic Indonesia atau Departemen Perhubungan Republik Indonesia masih dalam proses. Untuk mendukung pengajuan eskalasi tersebut Perseroan telah mendapat Pendapat Hukum (Legal Opinion) dari Kejaksaan Agung selaku Pengacara Negara yang menyatakan bahwa “Keppres No. 80 tahun 2003 dapat diberlakukan sebagai acuan untuk perhitungan eskalasi, namun perhitungan eskalasi harus dilakukan secara objektif dan hasil perhitungan eskalasi tersebut harus disetujui oleh Konsultan Pengawas Proyek”. Berdasarkan hal-hal tersebut di atas Perseroan berkeyakinan bahwa pengajuan eskalasi tersebut akan dapat disetujui tanpa merugikan perseroan, namun karena prosesnya sampai dengan saat ini belum selesai serta mempertimbangkan prinsip-prinsip conservatism maka Perseroan melakukan penyisihan piutang yang sudah dibuku per 31 Desember 2008 sebesar Rp16.367.225.048.

Halaman 30

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 5. PIUTANG USAHA (lanjutan) Rincian umur Piutang Usaha dihitung sejak tanggal faktur adalah sebagai berikut :

Sampai dengan 6 bulan > 6 bulan - 12 bulan > 12 bulan - 18 bulan > 18 bulan – 24 bulan > 24 bulan Jumlah

2008 855.034.815.082 69.150.329.843 86.518.554.583 54.637.333.169 120.094.943.744 1.185.435.976.421

2007 586.895.272.396 67.992.077.196 8.440.130.969 28.869.345.197 112.448.594.466 804.645.420.224

Mutasi penyisihan piutang ragu-ragu adalah sebagai berikut : Saldo Awal Periode Perubahan Selama Periode Berjalan : Penambahan Penyisihan (Catatan 48) Penerimaan/Penghapusan Piutang Jumlah

2008 (27.737.248.672)

2007 (11.397.538.746)

(42.238.969.077) 798.870.888 (69.177.346.861)

(18.243.910.658) 1.904.200.732 (27.737.248.672)

Rincian penyisihan piutang ragu-ragu adalah sebagai berikut : Pihak Istimewa : Departemen Pekerjaaan Umum PT Istaka Karya PT Pembangunan Perumahan PT Hutama Karya Kepolisian R.I. PT Wijaya Karya PT Angkasa Pura I (Persero)

(2.151.078.224) (344.101.912) (342.428.815) (274.859.397) (156.786.993) (16.903.040) (35.506.006)

(2.151.078.224) (344.101.912) (342.428.815) (274.859.397) (156.786.993) (16.903.040) (35.506.006)

Subjumlah

(3.321.664.387)

(3.321.664.387)

(26.693.761.000) (16.367.225.048) (5.686.524.819) (3.260.853.674) (2.891.003.401) (1.900.933.073) (1.322.093.018) (1.071.958.587) (1.022.052.570) (935.315.274) (419.699.062) (354.534.502) (252.546.696) (62.178.500.734)

(5.338.752.200) (5.686.524.819) (3.260.853.674) (1.900.933.073) (1.322.093.018) (1.022.052.570) (935.315.274) (419.699.062) (1.743.691) (51.563.277) (19.939.530.658)

Pihak Ketiga : PT Jakarta Monorail PT Dumai Port PT Harbaindo Sakti PT Dewan Dakwah Islamiyah PT Cahaya Adipura Sentosa PT Mutiara Merdeka Hotel PT Anugrah Lingkar Selatan PT Prakawijaya Dalaganda PT Lumbung Mustika Perkasa PT Pelita Griya Asrimuda PT Rimbo PT Pec-Tech Service Indonesia PT Riau Andalan Pulp and Paper Dipindahkan

Halaman 31

Global Reports LLC


Pindahan PT Mitra Bangun Lestari PT Hindoli A Cargiel PT Bumi Karsa PT Jakarta Kemayoran Properti Lainnya (Retail) Subjumlah

2008 (62.178.500.734) (184.101.233) (121.500.000) (89.904.421) (8.412.000) (3.273.264.095)

2007 (19.939.530.658) (184.101.233) (917.636.362) (89.904.421) (8.412.000) (3.275.999.611)

(65.855.682.474)

(24.415.584.285)

Jumlah

(69.177.346.861)

(27.737.248.672)

Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan piutang ragu-ragu cukup untuk menutup kemungkinan tidak tertagihnya piutang usaha di kemudian hari. 6. PIUTANG RETENSI Akun ini terdiri dari : Piutang Retensi Jasa Konstruksi Piutang Retensi Anak Perusahaan Piutang Retensi EPC Jumlah

2008 250.423.165.816 33.430.811.905 22.886.240.437 306.740.218.158

2007 268.859.177.007 989.525.525 269.848.702.532

Rincian saldo piutang retensi kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa dan pihak ketiga adalah sebagai berikut : 2008 2007 Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa : PT PLN (Zelan Priamanaya JO & PLTU Lampung) Departemen Pekerjaan Umum UPI Bandung Departemen Keuangan Departemen Kelautan dan Perikanan Badan Rehabilitasi dan Rekonstruksi PT Waskita Karya ( Persero ) PT Pelabungan Indonesia III Bapedal Kabupaten Kupang Bank Indonesia SNVT PPSDA Nusa Tenggara II Prov NTT PT Nindya Karya (Persero) PDAM Bandarmasih PT Jasa Marga (Persero) Tbk Dipindahkan

34.342.741.700 31.682.988.958 18.693.909.240 9.095.680.874 5.164.125.789 3.769.977.058 2.592.515.972

38.629.082.682

2.128.730.630 1.438.221.031 1.401.048.818 1.087.118.939 1.033.351.941 1.123.419.950 1.851.334.959 115.405.165.859

53.653.637.602

1.227.476.624 13.797.078.296

Halaman 32

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 6. PIUTANG RETENSI (lanjutan) 2008 Pindahan : Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa : PT Waskita Karya PT Nindya Karya (Persero) UPI Bandung Universitas Islam Negeri Malang Universitas Islam Negri Suska Direktorat Jendral Bea Cukai Lainnya (rincian dibawah Rp1 Milyar) Subjumlah

2007

115.405.165.859

53.653.637.602

4.984.992.542

2.314.653.534 1.033.351.941 18.693.909.240 7.262.080.486 5.268.582.875 1.735.600.000 2.428.801.946

120.390.158.401

92.390.617.624

28.717.552.149 14.338.783.993 13.475.386.962 13.370.873.404 11.801.205.187 8.816.473.730 7.687.754.346 7.114.085.404 6.206.742.554 4.922.290.182 4.512.155.119 4.438.713.773 4.324.215.312 4.214.789.350 3.011.427.783 2.912.168.400 2.563.636.363 2.376.071.667 2.120.272.727 2.000.889.451 1.874.036.223 1.496.494.867 1.165.352.427 29.059.920.844 -

13.916.978.799 10.088.892.525 7.180.022.508 2.004.120.273 8.514.916.212 7.393.579.884 14.185.453.036 11.718.618.292 4.016.011.285 4.376.262.542 4.003.408.416 -

182.521.292.217

140.879.946.213

Pihak Ketiga: PT Cakrawala Bumimandala PT Tripatra Al Habtor PT Api Metra Graha PT Pluit Propertindo PT Graha Putra Nusa PT Jakarta Propertindo PT Surya Gading Mas PT Makmur Jaya Serasi PT Putra Pratama Sukses PT Binaraguna Mediktama PT Gentamulia Infra PT Marga Sarana Jabar PT Intermustika Muti PT Internusa Jaya Semesta Rumah Sakit Puri Indah PT Eden Capital PT Niaga Manajemen Cipta PT Budi Kencana Mega PT Sarana Mediktama Kemang PT Anugrah Lingkar Selatan PT Sepinggan Sarana Utama PT Inalum Asahan Aluminium Yayasan Taruma Negara JGC Corporation - PT KBR Indonesia JO Tilal Development Co. LLC – Adhi Oman PT Medco Power PT Senopati Perkasa PT Pulomas Jaya PT Prasada Pamunah Limbah Industri RS Ratu Zalecha Liman Group Dipindahkan

2.563.636.363 1.808.130.417 1.526.008.300 1.874.036.223 17.140.795.266 12.434.444.007 9.067.435.825 7.067.196.040 3,612,046,127 2,372,266,091 1,919,477,719 1,575,605,583 1,222,307,905 Halaman 33

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 6. PIUTANG RETENSI (lanjutan) 2008 Pindahan : Pihak Ketiga : Yayasan Sukma Lainnya (rincian dibawah Rp1 Milyar) Subjumlah Jumlah

2007

182.521.292.217

140.879.946.213

3.828.767.540

1.181.818.181 35.396.320.514

186.350.059.757

177.458.084.908

306.740.218.158

269.848.702.532

Rincian umur piutang retensi dihitung sejak tanggal faktur : Sampai dengan 6 bulan > 6 bulan - 12 bulan > 12 bulan - 18 bulan > 18 bulan – 24 bulan > 24 bulan Jumlah

2008 94.256.396.740 65.711.490.608 34.438.653.497 22.563.659.312 31.209.752.533 306.740.218.158

2007 96.668.406.457 63.786.124.646 52.688.126.783 25.615.632.544 31.090.412.102 269.848.702.532

Perusahaan meyakini atas tertagihnya piutang tersebut dikemudian hari karena pemberi kerjanya adalah pemerintah yang sudah ada anggarannya dan selama ini tagihannya lancar. Atas hutang penerbitan Obligasi dan saham, Perusahaan telah menjaminkan piutang retensi tahun 2008 untuk proyek-proyek sebagai berikut : • Hutang Obligasi IV PT Ciputra (Mall Ciputra), Departemen Pekerjaan Umum (Graound Shill K. Porong), PT PLN (PLTM Paket-1, Lobong, Mgo, Msp), PT Zelan Priyamanaya (PLTU Rembang Package RF 02), PT Total Indonesie (EPSC 8 PT Total Indonesie), PU Binamarga (Semarang Northern Ring Road). • Sukuk Mudharabah I PU Binamarga (Jalan Tol Ir. Sedyatmono), PU Binamarga (Jalan & Jembatan TrengguliKudus A), PT PLN (Tarahan CFSP Plant Project), PU Binamarga (Jembatan Simpang Dua CS), PU Binamarga (Jalan Sentani-Nimbotong). 7. TAGIHAN BRUTO PADA PEMBERI KERJA Tagihan bruto kepada pemberi kerja atas kontrak konstruksi merupakan piutang perusahaan yang berasal dari pekerjaan jasa konstruksi yang telah diakui sebagai pendapatan sesuai dengan metode persentase penyelesaian yang dinyatakan dalam Berita Acara Penyelesaian Pekerjaan yang belum diterbitkan faktur karena perbedaan antara tanggal berita acara prestasi fisik dengan pengajuan penagihan pada tanggal neraca. Rincian atas tagihan bruto kepada pemberi kerja adalah sebagai berikut :

Biaya Konstruksi Laba yang Diakui Penagihan Estimasi kerugian Jumlah

Global Reports LLC

2008

2007

11.847.340.967.237 933.927.807.075 (11.100.701.967.088) (84.323.252.150) 1.596.243.555.074

8.812.506.777.819 860.267.996.469 (8.254.774.078.128) 1.418.000.696.160 Halaman 34

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 7. TAGIHAN BRUTO PADA PEMBERI KERJA (lanjutan) 2008 Divisi Konstruksi I Divisi Konstruksi II Divisi Konstruksi III Divisi Konstruksi IV Divisi Konstruksi V Divisi Konstruksi VI Divisi Konstruksi VII Divisi Konstruksi VIII Divisi EPC Divisi Luar Negeri Adhi Oman Estimasi kerugian Jumlah

436.994.500.810 162.326.260.484 213.141.118.843 156.758.283.379 94.895.369.208 108.584.170.870 65.644.367.009 105.361.768.402 65.577.945.617 218.259.855.732 53.023.166.870 (84.323.252.150) 1.596.243.555.074

Mutasi estimasi kerugian: Saldo Awal Periode Estimasi kerugian (Catatan 48) Penghapusan Saldo Akhir

(84.323.252.150) (84.323.252.150)

Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa : Departemen Pekerjaan Umum Pemerintah Daerah PT Jasa Marga (Persero) PT PLN (Persero) PT Angkasa Pura ll (Persero) Departemen Pendidikan Nasional STAIN Malang Badan Rekonstruksi dan Rehabilitasi Departemen Perhubungan UPI – BANDUNG PT Pelindo III PDAM Banjarmasin PT Petro Kimia Gresik Departemen Kesehatan PT Pertamina (Persero) Departemen Perikanan UIN Suska Bank NTT Dispora PT Waskita Karya (Persero) Badan Penanganan Lumpur Sidoarjo Direktorat Jendral Bea Cukai Departemen Keuangan IAIN Sunan Kalijaga Bank Indonesia Dipindahkan

181.753.260.847 98.787.435.320 89.446.733.919 66.954.062.411 39.036.838.421 38.953.585.753 35.624.054.797 30.899.325.683 30.108.000.324 19.675.608.474 13.564.232.708 10.305.777.467 9.074.290.500 6.868.185.856 6.729.675.699 6.102.994.730 6.035.266.178 4.025.170.472 3.840.096.593 2.701.407.672 2.401.872.894 1.622.603.807 1.003.657.018 705.514.137.543

2007 346.068.815.152 45.052.527.401 222.604.006.875 124.638.960.472 66.741.117.251 134.181.021.855 113.594.563.951 105.361.768.401 58.892.268.027 180.864.515.286 20.001.131.489 1.418.000.696.160

(1.568.600.667) 1.568.600.667 -

134.539.836.182 86.345.446.222 33.843.834.571 18.697.260.757 21.944.488.790 41.372.892.016 24.496.451.388 15.716.577.650 39.721.836.578 14.964.432.102 19.750.000.000 3.165.129.362 20.945.751.694 1.310.967.257 23.790.895.645 7.790.553.153 3.840.096.593 6.467.951.883 12.399.533.588 6.497.490.859 2.029.859.916 21.225.169.661 3.655.589.437 564.512.045.304 Halaman 35

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 7. TAGIHAN BRUTO PADA PEMBERI KERJA (lanjutan) 2008 Pihak yang memiliki hubungan istimewa Pindahan PT Pembangunan Perumahan Dirjen Sumber Daya Alam Perum Penggadaian Jakarta PT Nindya Karya (Persero) PT Telkomsel (Persero) PT Boma Bisma Indra (Persero) DPRD Buton Lainnya Subjumlah Pihak Ketiga : Alhabtoor Engineering Enterprises Co ( L.L.C ) PT Wenang Permai Se PT Jakarta Monorail (catatan 5.1) PT Cakrawala Bumimandala Tilal Development Company LLC. PT Niaga Manajemen PT Pluit Propertindo PT Chevron Pacific Indonesia JO Zelan – Priamanaya PT South Pacific Vi JGC Corporation - PT KBR Indonesia JO PT Semesta Marga Raya PT Marga Sarana Jabar PT Bona Widjaya Gem PT Paramitha Bangun PT Api Metra Graha PT Ind Asahan Alumunium PT Total lndonesia Yayasan Pembangunan Singapure Red Cross PT Berau Ltd PT Truba Jaya Engineering PT Makmur Jaya Serasi PT Internusa Sentosa PT Graha Putra Nusa PT Nurama Indotama Yayasan Unkat Parahyangan PT Merak Energi Indonesia PT Sepinggan Sarana Utama PT Labersa Hutahaean Yayasan Dep Keu Dirjen Pajak PT Tricahya Unggul PT Mandau Cipta Tenaga Nusantara Dipindahkan

2007

705.514.137.543 1.702.918.493 707.217.056.036

564.512.045.304 2.123.504.777 1.583.686.085 953.812.408 462.978.181 984.862.245 570.620.889.000

218.259.855.733 107.608.155.082 105.361.768.401 78.743.816.403 55.576.582.855 42.803.676.759 42.743.850.837 36.489.123.903 35.896.000.791 27.541.351.975 27.085.478.100 22.060.950.602 18.506.127.848 16.214.272.887 15.910.725.141 12.025.938.530 11.590.235.017 10.143.594.911 9.979.223.784 7.952.248.586 7.367.784.402 7.040.000.000 5.919.227.976 5.919.011.753 4.837.135.819 4.060.550.575 3.031.356.075 2.881.973.631 2.709.234.796 2.110.436.763 2.075.390.727 2.019.686.462 1.846.411.618 954.311.178.742

180.864.515.286 105.361.768.401 20.001.131.489 7.631.576.747 104.427.601.416 104.427.601.416 19.816.564.302 13.635.585.980 11.170.820.161 7.389.779.725 14.670.689.327 2.110.436.763 2.698.817.429 1.722.003.979 595.928.892.421

Halaman 36

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 7. TAGIHAN BRUTO PADA PEMBERI KERJA (lanjutan) 2008 Pihak ketiga (lanjutan) Dipindahkan PT Dumai IP PT Prakawajiya Delagenda PT Cahaya Adi Putra Sentosa PT Badak NGL PT INALUM PT Industri Kapal Indonesia PT Medco Power Badan Pengelola Harian Masjid Al Markaz PT Tripatra Yayasan Tarumanagara KSU AN L. Alung PT Medicatama Liman Group PT Budi Kencana PT Prasada Pamunah Limbah Industri PT Suma Sarana PT Sarana Mediktama Kemang PT Sariasih Aria Cemerlang PT Habitat Bali Pers PT Jakarta Kemayoran Properti PT lntermustika Muti PT Batu Gunung Mulia Yayasan Al Muwahidin Bima United Nation Development Program PT Savitya Tridaya PT Sama Sentral Swasembada Lainnya Penyisihan Subjumlah Jumlah

954.311.178.742 1.469.134.412 1.363.385.263 1.257.350.075 1.176.647.817 1.092.202.267 12.679.852.611 (84.323.252.150) 889.026.499.037 1.596.243.555.074

2007 595.928.892.421 3.465.292.940 2.871.553.671 1.609.296.076 2.490.196.743 6.372.000.000 5.463.040.427 30.826.865.251 2.700.303.946 21.662.292.674 20.848.754.896 19.928.766.560 9.171.294.465 7.023.526.468 6.681.474.423 4.851.166.289 4.649.213.575 4.494.921.147 3.825.332.880 3.537.373.960 3.250.623.661 2.412.174.563 1.982.541.730 1.973.664.818 1.792.945.000 1.071.602.717 1.014.993.420 32.281.203.597 847.379.807.160 1.418.000.696.160

Rincian penambahan penyisihan tagihan bruto (catatan 45) per 31 Desember 2008 adalah sebagai berikut : PT Jakarta Monorail (Catatan 5.1) Pemerintah Daerah Dumai

(78.950.662.521) (5.372.589.629)

Subjumlah

(84.323.252.150)

Halaman 37

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 7. TAGIHAN BRUTO PADA PEMBERI KERJA (lanjutan) 1. Sekolah Tinggi Agama Islam Negeri (STAIN) MALANG Perseroan mendapatkan kontrak pekerjaan untuk pembangunan gedung pendidikan STAIN Malang nomor: P2S-IDB/PMU.C/77/IX/2005 dengan nilai sebesar Rp161.242.745.000 dan addendum kontrak nomor : P2S-IDB/PMU-ADD/85a/VI/2008 sehingga nilai kontraknya menjadi Rp172.536.796.000. Pada Laporan Keuangan 2008, Perseroan masih mencatat tagihan senilai Rp35.624.054.797 terdiri dari tagihan pekerjaan tambah sebesar Rp13.464.054.797 yang berumur diatas 12 bulan dan tagihan eskalasi sebesar Rp.22.160.000.000 berumur kurang dari 12 bulan. Perseroan tidak melakukan penyisihan atas piutang tersebut dikarenakan tagihan pekerjaan tambah sudah dianggarkan dalam DIPA STAIN Malang tahun 2009, sedangkan untuk eskalasinya telah diaudit oleh BPKP dan dalam proses pengajuan pendanaannya ke IDB sebagaimana disampaikan dalam surat Project Management Unit (PMU) nomor : P2S/IDB/PMU-SP/440/III/2009 tanggal 28 Maret 2009 dan surat nomor : P2S-IDB/PMUSP/335a/2009 tanggal 3 Februari 2009. Perseroan berkeyakinan tagihan tersebut akan dapat direalisasikan. 2. Universitas Pendidikan Indonesia (UPI) Bandung Dalam nilai tagihan bruto UPI Bandung sebesar Rp19.675.608.474 Perseroan mencatat progress yang dikerjakan berdasarkan Surat Perintah Penyelesaian Pekerjaan Tambah nomor 835/PMU.IDB/XI/2007 tanggal 17 November 2007 dari Project Mangement Unit (PMU) senilai Rp18.265.396.216 dan sudah disetujui oleh Project Management Supervision Consultant (PMSC) yang berumur 12 bulan. Perseroan tidak melakukan penyisihan atas piutang tersebut dikarenakan telah ada surat permohonan dari Rektor UPI kepada Direktur Jenderal Pendidikan Tinggi Departemen Pendidikan Nasional No. 2873/H40/LN/2007 tanggal 25 Mei 2007 perihal Permohonan Dana APBNP Pembangunan Proyek IDB, dan surat yang ditujukan kepada Direktur Jenderal Pendidikan Tinggi Departemen Pendidikan Nasional Republik Indonesia Nomor: 2791/H40/KU/2008 tanggal 5 Mei 2008 Perihal : Permohonan Dana Pendamping GOI dan Dana APBNP untuk Proyek The Development and Upgrading of Indonesia University of Education (UPI). Perseroan berkeyakinan tagihan tersebut akan dapat direalisasikan.

3. Pemerintah Kota Dumai Perseroan mempunyai tagihan atas pekerjaan Jembatan Kota Dumai dengan total nilai sebesar Rp16.117.768.886 kepada Pemerintah Kota Dumai. Guna menyelesaikan masalah pembayaran tersebut Perseroan mengajukan gugatan kepada Walikota Dumai melalui surat gugatan yang didaftarkan dengan No. 39/Pdt/G/2007/PN.DUM tanggal 29 Oktober 2007 yang isinya memohon pembayaran atas pelaksanaan pekerjaan Jembatan Dumai yang telah dilaksanakan Perseroan. Melalui putusan tanggal 28 Oktober 2008 Majelis Hakim tidak menerima Gugatan Perseroan.

Halaman 38

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 7. TAGIHAN BRUTO PADA PEMBERI KERJA (lanjutan) 3. Pemerintah Kota Dumai (lanjutan) Atas putusan tersebut Perseroan tidak melakukan upaya hukum banding dengan pertimbangan bahwa masalah tersebut masih dapat diselesaikan dengan amicable satlement hal ini diperkuat dengan keterangan Pemerintah Kota Dumai Dinas Pekerjaan Umum No. 600/DPU-BM/Iia/91 tanggal 26 Februari 2009, yang menyatakan bahwa Untuk Kelanjutan Proyek Jembatan Sungai Masdjid, Jembatan sungai Pelintung dan Jembatan Sungai Siak direncanakan masuk dalam RAPBD tahun 2010. Dengan pertimbangan tersebut serta mempertimbangkan prinsip-prinsip conservatism maka Perseroan melakukan penyisihan piutang yang sudah dibuku sebesar 33 % atau senilai Rp5.372.589.629 per 31 Desember 2008. Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas tidak terealisasinya tagihan bruto di kemudian hari. 4. Pemerintah Kota Sorong Selatan Perseroan mengerjakan Proyek Pembangunan Kantor Bupati Sorong Selatan dengan nilai kontrak Rp101.426.927.000. Perseroan telah melaksanakan pekerjaan dengan progres sebesar Rp16.196.945.419 dan Perseroan menghentikan pekerjaan karena dari progres tersebut baru dibayar sebesar Rp5.581.225.873. Saldo tagihan per 31 Desember 2008 sebesar Rp10.615.719.546 berumur lebih dari 24 bulan, dari kurun waktu tersebut Perseroan telah melakukan beberapa upaya penyelesaian pembayaran dan pada bulan Februari 2009 Bupati Sorong dengan surat Nomor 700/30/BSS/2009 yang ditujukan kepada Perseroan dan PT Putra Papua Perkasa menyatakan akan melakukan Verifikasi Utang dan Pemeriksaan Lapangan. Untuk keperluan tersebut selanjutnya Bupati Sorong Selatan menugaskan Kepala Badan Pengawasan Daerah Kabupaten Sorong Selatan dan Kepala Dinas Pekerjaan Umum Kabupaten Sorong Selatan untuk melakukan verifikasi utang dan pemeriksaan lapangan. Atas dasar hal-hal tersebut di atas, Perseroan tidak melakukan penyisihan atas tagihan bruto tersebut karena berkeyakinan tagihan tersebut akan dapat direalisasikan. 8. PIUTANG LAIN-LAIN 2008 Pinjaman Modal Kerja KSO Pendapatan Bunga Masih Harus Diterima Pendapatan Yang Masih Harus Diterima Penjualan Alat Proyek Lain-lain Subjumlah Dikurangi : Penyisihan Piutang Ragu Jumlah

45.643.341.576 3.168.753.299 12.235.185.688 61.047.280.563 (7.351.676.287) 53.695.604.276

2007 32.232.390.168 1.748.926.202 1.289.284.580 244.030.545 9.611.621.291 45.126.252.786 (835.989.277) 44.290.263.509

Halaman 39

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 8. PIUTANG LAIN-LAIN (lanjutan) Mutasi penyisihan piutang ragu-ragu adalah sebagai berikut : 2008 Saldo Awal Periode (835.989.277) Penyisihan (Catatan 48) (6.515.687.010) Penghapusan Saldo Akhir (7.351.676.287)

2007 (359.311.558) (2.500.311.726) 2.023.634.007 (835.989.277)

Rincian pinjaman modal kerja KSO adalah sebagai berikut

Pengadaan Tabung LPG 3 kg Suromadu Causeway Islamic Centre Kabupaten Siak Railway India Irigasi dan Drainase Batang Tongar Haridaspur Paradeep Pemeliharaan jembatan Megawati Sul-Ut Pembangunan Jl Muara Enim Baturaja Jatibarang – Palimanan - Cirebon Kelok 9 Ponre2 Irigasi System Work Normalisasi Bawakaraeng Jalan Barru-Pare2 Jalan Nuni Masni (EIB-162) Jalan Wajo - Pareman Dermaga Pantoloan Dermaga Malahayati Pry. Relokasi Arteri Porong Pembangunan Saluran Denpasar Pipa Gas Paket 12 & Paket 13 Sixth Road Bridge Project Irigasi Bekri Lot 2A Pembangunan Jalan Paket EIPB-119 Pembangunan Fasilitas PLTU Lahendong Total

2008 12.547.602.546 9.750.000.000 5.892.574.674 7.074.926.636 2.350.368.088 3.687.731.168 66.500.000 477.009.210 66.936.098 60.280.418 550.306.897 191.862.461 230.586.786 7.578.029 874.531.660 881.026.351 733.520.554 200.000.000 45.643.341.576

2007 7.250.000.000 7.213.748.451 5.090.493.275 2.457.769.424 2.173.829.334 708.888.775 479.710.210 1.571.178.899 1.270.000.000 1.220.357.387 476.677.719 3.178.512 2.316.558.182 32.232.390.168

Pendapatan yang masih harus diterima merupakan pendapatan yang telah menjadi hak Perseroan , namun sampai dengan tanggal neraca belum diterbitkan fakturnya. 9. PERSEDIAAN

Bahan Baku Proyek Konstruksi Tanah Belum Dikembangkan Tanah Dalam Proses Pengembangan Bangunan Dalam Proses Pengembangan Tanah Kavling Bangunan Jumlah

2008 362.496.658.987 30.417.825.476 5.785.915.480 44.276.236.547 3.601.626.868 133.655.395.489 580.233.658.847

2007 153.152.077.131 30.945.299.885 19.498.238.958 15.490.410.217 1.586.860.520 43.558.025.419 264.230.912.130 Halaman 40

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 9.PERSEDIAAN (lanjutan) Persediaan bahan baku merupakan sisa persediaan bahan bangunan yang terdapat pada gudang proyek, sedangkan persediaan bahan pembantu terdiri dari suku cadang dan pelumas. Persediaan tanah mentah, tanah dalam proses, bangunan dalam proses, tanah kavling, dan bangunan merupakan persediaan pada Anak Perusahaan PT Adhi Realty. Dalam nilai bangunan per 31 Desember 2008 terdapat persediaan yang tersedia untuk dijual berupa ruangan-ruangan pada gedung Adhi Graha seluas 8.291 (nilai penuh) m2 yang berlokasi di Jalan Gatot Subroto, Jakarta dan ruko-ruko yang ada di Kalimas dan Niaga Kalimas di Bekasi Timur dengan total nilai sebesar Rp38.839.325.344, yang sebelumnya per 31 Desember 2007 disajikan sebagai aktiva lain-lain (Catatan 21) Rincian persediaan per lokasi adalah sebagai berikut: Desember Uraian

2008

2007 Nilai

Tanah Belum dikembangkan Sawangan Bekasi Timur ½ Sumber Jaya Tambun Bekasi Timur 3/1

Luas (m2) 220.619 102.991 76.928 295.077

Jumlah

695.615

Tanah Dalam Proses Pengembangan : Taman Melati Bekasi Timur 1/1 Bekasi Timur 3/8 Sawangan MTH 01 Jumlah

Lokasi

Luas (m2)

Nilai

11.345.586.635 5.791.626.237 1.858.902.884 11.421.709.720

231.999 102.991 76.928 329.559

11.488.227.293 5.791.626.237 1.858.902.884 11.806.543.471

Tanah Belum dikembangkan Duren Mekar, Depok Tambun, Bekasi Tambun, Bekasi Bekasi

30.417.825.476

741.477

30.945.299.885

Jumlah

Tanah Dalam Proses Pengembangan : Duren Mekar, Depok Tambun, Bekasi Bekasi Sawangan Jl.MT Haryono, Jakarta

23.634 8.516 5.800

2.794.457.086 2.225.527.394 765.931.000

31.400 14.801 826 -

4.572.218.037 4.213.138.844 1.564.146.420 -

-

-

3.614

9.148.735.657

37.950

5.785.915.480

50.641

19.498.238.958

Bangunan Dalam Proses Pengembangan Taman Melati

Jumlah Bangunan Dalam Proses Pengembangan Duren Mekar, Depok Tambun, Bekasi Bekasi

2.280

5.227.291.829

828

3.628.225.293

Bekasi Timur 1/1 Bekasi Timur 3/8

-

-

3.906 1.876

756.080.552 2.654.331.187

MTH 01

-

-

15.031

8.451.774.185

Jl.MT Haryono, Jakarta

8.000

39.048.944.718

-

-

Duri, Pekanbaru

10.280

44.276.236.547

21.641

15.490.411.217

Jumlah

Mandow Town Square Jumlah

Halaman 41

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 9.PERSEDIAAN (lanjutan) Desember Uraian

2008 Luas (m2)

2007 Nilai

Luas (m2)

Lokasi Nilai

Tanah Kavling Tamel

1.368

275.121.079

4.684

641.429.836

BT 1/1 Bekasi Timur 2/2

4.631 60

1.403.875.411 67.555.315

6.328 -

945.430.684 -

Tanah Jadi/Kavling Duren Mekar, Depok Tambun, Bekasi Tambun, Bekasi

BT 3/6

1.100

1.229.182.174

-

-

Jatimulya, Bekasi

Bekasi Timur 3/8

1.177

625.892.889

-

-

Bekasi

8.336

3.601.626.868

11.012

1.586.860.520

Jumlah

733

1.216.156.375

2.413

2.829.468.882

1.594

2.717.247.542

2.249

2.069.743.193

10.040

85.761.689.470

-

-

3.300

4.726.531.087

8.062 2.571 181

31.550.450.655 7.498.651.500 184.668.860

26.481

133.655.395.489

Jumlah Bangunan Taman Melati Bekasi Timur 1/1 MTH 01 Bekasi Timur 3/6 Retail Gedung Adhi Graha Salemba Bekasi Timur 2/2 Jumlah

3.300

Bangunan Duren Mekar, Depok Tambun, Bekasi MT. Haryono, Jakarta

5.955.713.261

Jatimulya, Bekasi

8.291 181

32.450.875.907 252.224.176

Jatimulya, Bekasi Salemba Jatimulya, Bekasi

16.434

43.598.025.419

Jumlah

Desember Uraian

2008 Tingkat Penyelesaian

Taman Melati Bekasi Timur 1/1 Bekasi Timur 3/8 MTH 01

63% 85% 78% 15%

Estimasi Waktu Penyelesaian Tahun 2008 Tahun 2008 Tahun 2008 Tahun 2008

2007 Tingkat Penyelesaian 63% 85% 78% 15%

Lokasi

Duren Mekar, Depok Tambun, Bekasi Bekasi Jl.MT Haryono, Jakarta

Persediaan Gedung Adhi Graha yang berlokasi di Jalan Gatot Subroto, Jakarta Selatan ini digunakan sebagai jaminan atas fasilitas kredit dart PT Bank Syariah Mandiri (lihat catatan No.14). Perseroan telah mengasuransikan Gedung Adhi Graha atas asuransi property all risk pada PT Jasa Asuransi Indonesia (Persero) dengan nilai pertanggungan sebesar Rp140.000.000.000. 10. UANG MUKA Akun ini terdiri dari : Uang Muka Sub Kontraktor Uang Muka Pesanan Uang Muka Lainnya Jaminan Jangka Pendek Uang Muka Alat dan Sewa Jumlah

2008 114.659.373.045 199.242.715.346 123.000.000 485.300.000 662.640.825 315.173.029.215

2007 79.309.312.176 72.179.792.750 2.077.921.860 1.822.842.105 124.147.919 155.514.016.810 Halaman 42

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 10. UANG MUKA (lanjutan) Uang muka dibayar merupakan uang muka yang diberikan kepada pihak ketiga/staf Perseroan untuk melaksanakan kegiatan Perseroan untuk pembelian barang/jasa atas pekerjaan subkontraktor. Jaminan jangka pendek merupakan pengeluaran Perseroan yang digunakan sebagai jaminan atas pelaksanaan pekerjaan. 11.PAJAK DIBAYAR DI MUKA a. Rincian Pajak Dibayar Di Muka

2008

PPN lebih bayar – anak perusahaan PT DIR PPN lebih bayar Lebih Bayar PPh Badan Tahun Fiskal 2007 Tahun Fiskal 2008 (Catatan 24) Jumlah

2007

26.712.546 126.817.371.313

26.712.546 130.870.091.233

38.021.126.346 33.060.354.724 197.925.564.929

38.021.126.346 168.917.930.125

Dalam nilai PPN lebih bayar terdapat nilai pokok PPN Lebih bayar tahun 2004, 2005 dan 2006 yang masih dalam proses pengajuan keberatan. Nilai PPN Lebih Bayar per 31 Desember 2006 sebesar Rp15.236.522.898 merupakan nilai pengajuan pengajuan keberatan tanggal 1 Agustus 2006 terhadap SKPKB Nomor 00042/207/04/051/06 sebesar Rp12.701.054.629 dan SKPLB Nomor 00008/407/04/051/06 sebesar Rp2.535.468.269 (Catatan 11.b.). Nilai PPN Lebih bayar tahun 2004 per 31 Desember 2007 sebesar Rp5.252.259.407 merupakan merupakan nilai pengajuan pengajuan banding tanggal 25 Oktober 2007 terhadap Surat Keputusan Dirjen Pajak Nomor KEP-339/WPJ.19/BD.05/2007 sebesar Rp4.592.557.247 dan KEP340/WPJ.19/BD.05/2007 sebesar Rp659.702.160 (Catatan 11.b.) Nilai PPN Lebih bayar tahun 2005 per 31 Desember 2007 sebesar Rp4.935.614.157 merupakan merupakan nilai pengajuan pengajuan keberatan tanggal 20 Februari 2008 terhadap SKPKB 00099/207/05/051/07 (Catatan 11.c.) b. Surat Ketetapan Pajak Tahun Pajak 2004 Surat Ketetapan Pajak tahun Pajak 2004 yang diterbitkan tanggal 19 Mei tahun 2006 meliputi: Tahun Pajak

No. SKP

Jenis

PPh Badan

00041/406/04/051/06

SKPLB

17.062.183.380

PPh Pasal 21

00028/201/04/051/06

SKPKB

(2.340.448.701)

2004

PPh Pasal 23

00020/203/04/051/06

SKPKB

(2.831.998.373)

2004

PPh Pasal 4 Ayat 2

00016/240/04/051/06

SKPKB

(7.653.966)

2004

PPN - pokok

00042/207/04/051/06

SKPKB

(13.581.164.788)

2004 2004

Jenis

Jumlah

2004

PPN - sanksi

00042/207/04/051/06

SKPKB

(13.581.165.788)

2004

PPN

00008/407/04/051/06

SKPLB

54.601.809.645

2004

PPN

00061/107/04/051/06

STP

(127.094.824)

2004

PPN

00004/237/04/051/06 Jumlah

SKPKB

(237.015.302) 38.957.451..283

Halaman 43

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 11.PAJAK DIBAYAR DI MUKA (lanjutan) Pada tanggal 8 Agustus 2006 Perseroan mengajukan keberatan atas Surat Keputusan Pemeriksaan pajak (SKP) tahun pajak 2004 tersebut dengan rincian sebagai berikut : Tahun Pajak

No. SKP

Jenis

2004

PPh Badan

Jenis

00041/406/04/051/06

SKPLB

1.161.122.506

Jumlah

2004

PPh Pasal 21

00028/201/04/051/06

SKPKB

593.845.193

2004

PPh Pasal 23

00020/203/04/051/06

SKPKB

718.566.751

2004

PPh Pasal 4 Ayat 2

00016/240/04/051/06

SKPKB

1.942.051

2004

PPN – Sanksi

00042/207/04/051/06

SKPKB

13.581.164.788

2004

PPN – Pokok (Catatan 11.a)

00042/207/04/051/06

SKPKB

12.701.054.629

2004

PPN – Pokok (Catatan 11.a)

00008/407/04/051/06

SKPLB

2.535.468.269

2004

PPN

00061/107/04/051/06 Jumlah

STP

127.094.824 31.420.259.011

Pada tanggal 1 Agustus 2007 terdapat Keputusan Direktur Pajak atas pengajuan keberatan SKP tahun pajak 2004 dengan rincian sebagai berikut : Jenis PPN – pokok

KEP-339/WPJ.19/BD.05/2007

No. SKP 00042/207/04/051/06

PPN – sanksi

KEP-339/WPJ.19/BD.05/2007

00042/207/04/051/06

5.149.089.174

KEP-340/WPJ.19/BD.05/2007

00008/407/04/051/06

1.492.504.505

KEP-341/WPJ.19/BD.05/2007

00041/406/04/051/06

PPN – pokok PPh Badan

No. Keputusan Dirjen Pajak

Jumlah 5.149.089.174

749.894.049 12.540.576.902

Pada tanggal 25 Oktober 2007 Perseroan mengajukan Banding atas Surat Keputusan Dirjen Pajak atas keberatan SKP Tahun Pajak 2004 tersebut dengan rincian sebagai berikut : Jenis PPN – pokok (Catatan 11.a)

KEP-339/WPJ.19/BD.05/2007

No. SKP 00042/207/04/051/06

PPN – sanksi (Catatan 12)

KEP-339/WPJ.19/BD.05/2007

00042/207/04/051/06

4.592.557.247

KEP-340/WPJ.19/BD.05/2007

00008/407/04/051/06

659.702.160

PPN – pokok (Catatan 11.a)

No. Keputusan Dirjen Pajak

Total

Jumlah 4.592.557.247

9.844.816.654

b. Surat Ketetapan Pajak Tahun Pajak 2005 Jenis SKPPKP

Jenis PPN Jan – Okt 2005

No. SKP KEP-00070.PPN/WPJ.07/KP.0103/2006

SKPPKP PPN Nov 2005

SKPPKP

13 Nov 2006

Jumlah 7.768.975.579

13 Nov 2006 KEP-00071.PPN/WPJ.07/KP.0103/2006

SKPPKP SKPPKP

Tanggal

3.011.403.566 13 Nov 2006

PPN Des 2005 PPh Badan 2005

KEP-00072.PPN/WPJ.07/KP.0103/2006 KEP-00065.PPH/WPJ.07/KP.0103/2006

PPh Badan 2006 dan PPN 2005

KEP-00080.PPH/WPJ.19/KP.0303/2007

13 Nov 2006 30 Nov 2007

5.851.818.315 25.323.693.398 18.966.658.063

Halaman 44

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 11.PAJAK DIBAYAR DI MUKA (lanjutan) Surat Keputusan Direktur Jenderal Pajak Nomor : KEP-00080.PPH/WPJ.19/KP.0303/2007 sebesar Rp18.966.658.063 terdiri dari rincian sebagai berikut: SKPLB SKPKB

SKPKB

PPh Badan 2006 PPN 2005 – pokok (Catatan 11.a) PPN 2005 – sanksi

00002/SKPPKPPPH/WP.J19/KP.03/2007

27 Nov 2007 27 Nov 2007

28.969.446.578 (4.935.614.157)

00099/207/05/051/07 00099/207/05/051/07

SKPKB PPN 2005

00004/237/05/051/07

PPN 2005

00072/107/05/05/07

SKPKB

27 Nov 2007 27 Nov 2007 27 Nov 2007 Total

(4.935.614.157) (99.341.532) (32.218.669) 18.966.658.063

Sampai dengan laporan audit diterbitkan pengajuan banding terhadap SKP belum ada keputusan dari Dirjen Pajak. c. SPT Tahun Pajak 2008 dan 2007 Perseroan menyampaikan SPT PPh Badan tahun 2008 dan 2007 setelah laporan keuangan ini diterbitkan dengan nilai Lebih Bayar masing-masing Rp33.060.354.724 dan Rp38.021.126.346. 12. BIAYA DIBAYAR DI MUKA Akun ini terdiri dari : 2008 2007 Pekerjaan Dibayar Dimuka 72.875.877.525 17.978.507.343 Biaya Usaha Dibayar Dimuka 2.387.108.086 2.345.932.448 Uang Muka Pembelian Apartemen Salemba 25.364.384.821 25.286.700.000 Asuransi Dibayar Dimuka 1.908.191.757 3.745.185.300 Sewa Dibayar Dimuka 1.317.978.453 2.374.551.705 Jaminan Pelaksanaan 3.954.613.993 1.155.720.091 Jaminan Uang Muka 1.561.381.941 116.145.308 Sanksi Pajak 10.278.218.267 14.648.062.491 Lain-lain 1.295.816.146 707.505.705 68.358.310.391 Jumlah 120.943.570.991 Biaya dibayar dimuka meliputi biaya sewa dibayar dimuka, biaya asuransi, biaya pembuatan jaminan bank, biaya provisi kredit bank dan biaya pekerjaan yang telah terjadi yang akan digunakan untuk aktifitas mendatang atau memberikan manfaat pada masa yang akan datang. Berdasarkan kontrak No.In/1/PMU-ISKDP/Ktr/37/2005 tanggal 20 Januari 2005, Perseroan melaksanakan proyek IAIN Sunan Kalijaga Yogjakarta dengan nilai kontrak Rp172.790.511.500. Sesuai dengan surat dari konsultan PT Cakra Manggilingan Jaya No.1220/UM/CMJ-YK/III/08 tangal 30 April 2008 progres phisik proyek mencapai Rp201.262.448.000, dan yang sudah dibayar adalah sebesar Rp172.790.511.500 sisanya sedang dalam proses penganggaran dan addendum kontrak. Per 31 Desember 2008, atas pekerjaan tambah tersebut Perseroan telah mengeluarkan dana sebesar Rp10.714.286.582 yang dibukukan pada pos pekerjaan dibayar dimuka.

Halaman 45

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 12. BIAYA DIBAYAR DI MUKA (lanjutan) Jumlah sanksi Pajak meliputi pembayaran sanksi denda dan bunga atas kurang bayar pajak yang telah ditetapkan Ditjen Pajak namun ditangguhkan pembebanannya ke dalam laba rugi tahun berjalan karena terhadap jumlah-jumlah tersebut masih diajukan keberatan atau banding sehingga belum memiliki kekuatan hukum yang tetap. Jumlah-jumlah tersebut terdiri dari: Keterangan Sanksi Perpajakan Jumlah - sanksi administrasi 100% atas PPN tahun 2004 (SKP No. 042/207/04/051/06) 5.342.604.110 - sanksi administrasi 100% atas PPN tahun 2005 (SKP No. 099/207/05/051/07) 4.935.614.157 Jumlah 10.278.218.267 13. PIUTANG KEPADA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA Piutang karyawan merupakan pemberian fasilitas pinjaman untuk kepemilikan kendaraan bermotor kepada karyawan organik berdasarkan SK Direksi No. 014-6/105 tanggal 3 Mei 2005 serta piutang atas penjualan apartemen Salemba kepada karyawan. 14. BIAYA DITANGGUHKAN Akun ini terdiri dari : 2008 2007 Biaya Ditangguhkan Lainnya 1.988.679.214 766.235.062 Biaya HGB Yang Ditangguhkan 1.298.872.312 1.490.517.165 Biaya Sewa Ditangguhkan 18.888.892 61.527.760 3.306.440.418 2.318.279.987 Jumlah Biaya Hak Guna Bangunan (HGB) Ditangguhkan : Biaya HGB yang ditangguhkan merupakan penangguhan beban atas perolehan perpanjangan Hak Guna Bangunan (HGB) untuk bangunan kantor yang berdiri di atas tanah seluas 17.166m2 terletak di Jl. Pasar Minggu Km.18 jangka waktu 30 tahun, terhitung sejak tanggal 28 Januari 1998, berdasarkan surat HGB No. 1.711.2/1.1096/31-04/F/B1998. Beban tersebut diamortisasi selama 20 tahun, sejak Maret 1998 sampai dengan Maret 2018. Biaya sewa ditangguhkan merupakan biaya sewa dibayar dimuka untuk keperluan kantor unit dan cabang yang masa sewanya lebih dari 1 (satu) tahun. Beban ditangguhkan akan diamortisasi di atas 1 (satu) tahun sampai dengan 20 (duapuluh) tahun sesuai dengan masa manfaat beban yang ditangguhkan tersebut. 15. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI Jumlah tersebut merupakan penyertaan saham dan modal Perseroan sebagai berikut:

pada badan usaha

31 Desember 2008

Perusahaan Asosiasi

% Pemilikan

Nilai penyertaan awal periode

Penambahan (Pengurangan) Penyertaan

Nilai Penyertaan Akhir Periode

PT Indonesia Transit Central

24,57

2.552.220.001

880.296.237

3.432.516.238

PT Jakarta Monorail (Catatan 16) Dikurangi : Penurunan nilai KSO Adhi Realty-Eden Capital Jumlah Bersih/Net Total

7,65

13.877.790.000 57.030.000.000 73.460.010.001

(13.877.790.000) 1.485.000.000 (11.512.493.763)

13.877.790.000 (13.877.790.000) 58.515.000.000 61.947.516.238

30,00

Halaman 46

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 15. INVESTASI PADA PERSEROAN ASOSIASI (lanjutan) 31 Desember 2007

Perusahaan Asosiasi

% Pemilikan

Penambahan (Pengurangan) Penyertaan

Nilai penyertaan awal periode

Nilai Penyertaan Akhir Periode

Adhi Lao Precast Corporation

40,00

300.000.000

(300.000.000)

-

PT Indonesia Transit Central

24,57

3.440.000.000

(887.779.999)

2.552.220.001

PT Jakarta Monorail (Catatan 16)

7,65

-

13.877.790.000

13.877.790.000

KSO Adhi Realty-Eden Capital Jumlah Bersih/Net Total

30,00

47.520.000.000 51.260.000.000

9.510.000.000 23.087.790.000

57.030.000.000 73.460.010.001

Adhi Lao Precast Corporation Adhi Lao Precast Corporation adalah joint venture antara PT Adhi Karya (Persero) Tbk dengan Vicente T. Lao Construction Corporation, yang didirikan di Davao - Philipina, berdasarkan perjanjian joint venture kedua belah pihak tertanggal 10 Pebruari 2001. (lihat catatan 1.c.2). PT Adhi Karya(Persero)Tbk. telah menerima pengembalian penyertaan dari Adhi Lao Precast Corp. sebesar Rp300 juta berdasarkan bukti pembayaran dari LAND BANK OF PHILIPPINES dan surat tembusan dari ADHI Divisi Luar Negeri tertanggal 25 juli 2007 dengan nomor : 1017-0/042 perihal Bukti Transfer Pembayaran ADHI-LAO Precast di Philippina. PT Indonesia Transit Central (PT ITC) PT Indonesia Transit Central (PT ITC) didirikan secara patungan dengan PT Futura Indotransit Prima Performa dan PT Radiant Pillar Pacific, sesuai dengan akta pendirian PT Indonesian Transit Central No. 3 tanggal 27 Desember 2002 oleh Notaris Muhani Salim, SH dengan nama PT Indonesian Transit Central. (lihat catatan 1.c.2) PT Jakarta Monorail (PT JM) Penyertaan terhadap PT Jakarta Monorail merupakan investasi yang dilakukan Perseroan dalam bentuk konversi dari Convertible Bond terhadap Jakarta Monorail yang dilakukan tanggal 15 Oktober 2004 menjadi penyertaan terhadap PT Jakarta Monorail sesuai dengan kesepakatan antara ADHI, ITC dan Jakarta Monorail pada tanggal 18 Januari 2007. Kerjasama Operasi (KSO) Adhi Realty - Eden Capital Indonesia Penyertaan kerjasama operasi merupakan investasi yang dilakukan oleh Perseroan dalam bentuk kerjasama operasi dengan PT Eden Capital Indonesia atas Proyek Pembangunan Apartemen Salemba Residence sesuai dengan Perjanjian No. 014/DIR-SP/I/04 pada tanggal 19 Januari 2004 dan Addendum No. 014B/DIR-SO/X/04 tanggal 19 Oktober 2004, dengan proporsi penyertaan kepemilikan PT Adhi Realty sebesar 30% berupa tanah dan biaya-biaya perijinannya, sedangkan PT Eden Capital Indonesia sebagai investor memiliki proporsi penyertaan sebesar 70% dalam bentuk bangunan apartemen, yaitu mulai perencanaan sampai dengan pelaksanaan konstruksi. Proporsi penyertaan dalam kerjasama operasi tersebut berlaku juga untuk bagi hasil atas penjualan apartemen. Total nilai partisisipasi PT Adhi Realty sebesar Rp59.400.000.000 yang berasal dari penyerahan tanah di Salemba Tengah seluas 9.270 m2 atas nama milik PT Adhi Karya (Persero) Tbk dan biaya-biaya perizinan lainnya. Berdasarkan Berita Acara Pengakuan Progres Penyertaan PT Adhi Realty ke KSO PT Adhi Realty - PT Eden Capital Indonesia No. 269/DIR-UM/XII/2006 tanggal 29 Desember 2006 telah disepakati nilai partisipasi PT Adhi Realty sebesar Rp47.520.000 sesuai dengan tingkat progress penyelesaian 80%. Halaman 47

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 17. AKTIVA TETAP

Uraian

Saldo Awal

2008 Reklasifikasi

Penambahan

Pengurangan

Saldo Akhir

Nilai Tercatat : Pemilikan Langsung Tanah Bangunan Peralatan Proyek Kendaraan Peralatan Kantor Jumlah Nilai Tercatat

76.611.047.148

-

-

-

25.788.000.678

528.019.381

148.077.129.166

-

76.611.047.148

24.682.639.649

1.105.361.029

-

101.534.221.726

44.629.953.292

2.440.973.529

35.705.237.870

3.294.437.370

-

2.404.211.560

36.595.463.680

6.487.804.486

2.418.407.924

(2.440.973.529)

1.247.566.021

5.217.672.860

245.020.950.879

51.448.159.615

4.179.796.962

292.289.313.532

7.789.331.343

1.965.920.899

-

-

9.755.252.242

19.751.942.940

-

713.651.588

89.511.637.490

15.597.059.258

8.723.115.480

-

2.190.540.134

22.129.634.602

3.928.272.594

295.875.390

-

140.942.248

4.083.205.736

3.706.934.832

125.479.730.072

-

Akumulasi Penyusutan : Pemilikan Langsung Bangunan Peralatan Proyek Kendaraan Peralatan Kantor Jumlah Nilai Tercatat Nilai Buku

70.473.346.138

97.788.009.333

-

31.398.655.572

147.232.941.546

166.809.583.460 2007

Uraian

Saldo Awal

Reklasifikasi

Pengurangan

406.841.500

-

-

Penambahan

Saldo Akhir

Nilai Tercatat : Pemilikan Langsung Tanah

76.204.205.648

76.611.047.148

Bangunan

15.658.309.622

9.024.330.027

-

-

24.682.639.649

Peralatan Proyek

93.095.979.858

12.585.171.465

-

4.146.929.597

101.534.221.726

Kendaraan

22.074.100.242

16.701.390.654

-

3.070.253.026

35.705.237.870

4.021.875.349

2.772.355.132

-

306.425.995

6.487.804.486

211.054.470.719

41.490.088.778

6.371.932.321

1.417.399.022

-

-

7.789.331.343

Peralatan Kantor Jumlah Nilai Tercatat

7.523.608.618

245.020.950.879

Akumulasi Penyusutan : Pemilikan Langsung Bangunan Peralatan Proyek

63.069.550.712

11.549.324.922

-

4.145.529.496

70.473.346.138

Kendaraan

11.405.899.935

7.261.412.296

-

3.070.252.973

15.597.059.258

364.868.359

-

207.023.198

3.928.272.594

7.422.805.667

97.788.009.333

Peralatan Kantor Jumlah Nilai Tercatat Nilai Buku

3.770.427.433 84.617.810.401 126.436.660.318

20.593.004.599

147.232.941.546

Halaman 48

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 17. AKTIVA TETAP (lanjutan) Beban penyusutan sampai dengan 31 Desember 2008 dan 2007 masing-masing sebesar Rp20.682.320.786 dan Rp9.802.578.291 pada beban proyek (Catatan 41), dan sebesar Rp10.716.334.786 dan Rp10.790.426.308 pada beban umum dan administrasi (Catatan 43). Seluruh aktiva tetap Perusahan dijadikan jaminan dalam pengambilan kredit pada Bank. Perseroan telah mengasuransikan atas aktiva tetap yang dimiliki pada PT Tugu Pratama Indonesia, PT Asuransi Central Asia Raya, PT Asuransi Bosowa Periscope, PT Asuransi Takaful Umum, PT Asuransi Jasa Indonesia, PT Berdikari Insurance dan PT Jasa Raharja Putera dengan nilai pertanggungan per 31 Desember 2008 dan 2007 masing-masing sebesar Rp28.744.886.493 dan Rp17.250.648.493 untuk risiko kebakaran, property all risk, industrial all risk. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan atas aktiva tetap yang diasuransikan adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian yang terjadi. 18. SETORAN DANA KERJASAMA OPERASI Akun ini merupakan setoran dana kerjasama operasi (Joint Operation/JO) dengan pihak lain, dengan rincian sebagai berikut : 2008 2007 JO Rinkai-Adhi-Marubeni JO HCIL-Adhi PLTM Lobong JO Adhi – Yala JO Adhi – Istaka JO Adhi – Waskita – Tokura JO Adhi – BINA JO Adhi – Waskita

62.093.253.100 8.067.087.035 6.700.000.000 4.887.400.223 2.930.092.820 836.212.967 599.680.322 500.000.000

26.395.775.966 8.241.646.730 2.930.092.820 500.000.000

JO Adhi – Vicente Lao JO Moeladi – Adhi – KE

174.559.695 125.000.000

1.110.000.000 320.000.000

JO Moeladi – Adhi – KE JO Adhi – Kresna

125.000.000 73.342.157

280.000.000 -

13.834.985 4.281.185 87.129.744.489

10.342.982.831 50.120.498.347

JO Adhi – Sinar Bali JO Adhi – Tukad Mas JO Adhi – TOA Jumlah

19. INVESTASI DALAM PELAKSANAAN Akun ini terdiri dari : Gedung Dalam Pembangunan Alat Dalam Perjalanan Investasi Dalam Pelaksanaan Jumlah

2008 80.196.741.786 705.153.503 80.901.895.289

2007 72.936.056.838 899.180.183 73.835.237.021 Halaman 49

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 19. INVESTASI DALAM PELAKSANAAN (lanjutan) Gedung dalam pelaksanaan tahun 2008 merupakan Mall Trade Center di Duri, Riau yang dibangun oleh Anak Perusahaan – PT Duri Indah Raya. Dengan persentase penyelesaian 70%. Investasi dalam pelaksanaan di tahun 2007 merupakan gudang peralatan di Cibitung yang dimiliki PT Adhi Karya (Persero) Tbk Divisi Konstruksi l sebesar Rp899.180.183. 20. JAMINAN Jumlah tersebut merupakan saldo jaminan untuk keperluan proyek, keanggotaan organisasi, sewa kendaraan, listrik dan telepon, dengan rincian sebagai berikut : 2008 Rekening Escrow - PT Bank BNI Tbk. - PT Bank Niaga - PT Bank Tabungan Negara - PT Bank Mandiri - PT Bank Pan Indonesia Tbk Sub jumlah Escrow Account - Imeralda Golf - Karawang Golf - Bogor Raya Golf - PT Sarinah - Lainnya Sub jumlah Jumlah

1.175.538.067 971.750.880 415.400.4000 281.180.394 210.460.331 3.054.330.072 110.000.000 689.850.000 87.500.000 887.350.000 3.941.680.072

2007 783.624.000 833.483.596 97.313.100 3.650.515.780 5.364.936.476 110.000.000 609.021.000 87.500.000 9.600.000 816.121.000 6.181.057.476

Rekening escrow merupakan saldo simpanan di bank yang penggunaannya dibatasi oleh pihak bank terkait pencairan kredit KPR atas penjualan rumah yang masih dalam proses pemecahan sertifikat. 21. AKTIVA LAIN-LAIN Akun ini terdiri dari : Biaya PT Duri Indah Raya Tanah Jumlah

2008 78.560.000 1.908.891.290 1.987.451.290

2007 4.569.237.686 1.898.291.289 6.467.528.975

22. HUTANG USAHA Rincian saldo hutang usaha adalah sebagai berikut 2008 Pihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa : KSO PT AR-ECI Brantas Abipraya (Persero) Dipindahkan

13.051.856.362 13.051.856.362

2007 29.285.670.000 20.607.177.230 49.892.847.230 Halaman 50

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 22. HUTANG USAHA (lanjutan) 2008

2007

Pindahan : Pihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa :

13.051.856.362

49.892.847.230

Wijaya Karya Beton Waskita Karya (Persero) Wijaya Karya (Persero), Tbk. Pertamina PT Telekomunikasi Indonesia Departemen Kesehatan Bina Karya (Persero) Nindya Karya (Persero) Kementerian Negara Perumahan Rakyat Lainnya (dibawah Rp 1 Milyar) Subjumlah

15.978.021.967 5.821.415.193 15.925.825.639 3.087.166.000 4.219.100.018 58.083.385.179

7.374.245.635 5.100.694.557 4.896.079.963 1.829.658.693 -

Pihak Ketiga : Adhimix & Precast Hanil Jaya Berkat Jaya Niagatama Inter World Steel Lancar Jaya Mandiri Dutasari Citalar Bumi Sentosa Dwi Agu Scheneider Mitsubisi Jaya Elektrik Jhs Piling System Sumberjaya Tektra Pulogadung Steel Toba Gena Utama Khi Industries Aneka Karya Truckindo Qatar Indal Steel Khi Pipe Industries Trimustika Perkasa P Anugerah Mulia Tata Solusi Pratama Carbek Nusantara Passokorang Phalya Suphala Em Mohhammed Askhanani International Co. Adhinata Karya Marmer Asrindo Citraseni Satria Telaga Mega Buana Dipindahkan

166.131.094.977 98.009.348.950 81.435.385.165 76.320.075.125 73.028.943.687 64.490.951.478 31.228.795.186 30.868.459.379 28.582.144.023 27.380.276.263 26.381.909.629 24.338.461.128 23.972.776.500 23.625.054.973 22.187.529.142 21.758.292.259 21.330.269.200 20.527.100.000 18.762.780.492 18.054.365.376 15.547.642.341 14.935.426.800 13.192.244.304 13.100.000.000 12.897.693.136 12.402.564.869 12.347.769.445 12.251.210.202 1.005.088.564.029

8.083.588.139 77.177.114.217 79.215.164.248 37.150.899.367 35.759.745.082 39.878.631.742 19.848.918.241 17.095.634.436 23.766.146.625 6.870.036.663 2.869.138.573 1.074.742.214 25.500.497.842 6.683.998.791 13.425.833.269 14.436.806.174 323.576.193.267 Halaman 51

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 22. HUTANG USAHA (lanjutan)

Pindahan : Pihak Ketiga : Dian Hardeksa Prosys Engineers Cigading Habeam Bintang Modern Gema Karya Abadi Mekaeltri Enggineering Panca Mitra Abadi Perkasa Multi Flamboyan Huma Arta Aneka Mamer Vastorindo Djaya Teknoglassindo Venus Keramika I Panata Bayu Nugraha Varia Usaha Beton Ting Tai Konstruksi Megacipta Sentrapers Baja Bangun Persada Potensi Karunia G P Berkah Primatama Yamatake Berca Argawastu Jedds Contructs Teknik Lancar M Sacna Trikarsa Bangun M Swarna Baja Pacific Aremix Planindo Tukiran Beton Perkasa W Steel Pipe Indonesia Citra Wangsa Sejati Niaga Cipta Mulia Trakindo Utama Pelita Maju Mult Murindo Sinergi Jaya Kencana Elec Harta Perindo Sak Sinar Surya Alumium Dipindahkan

2008 1.005.088.564.029

2007 323.576.193.267

11.791.350.917 11.534.847.066 11.156.511.340 10.678.885.332 10.396.191.390 10.150.178.951 10.147.110.583 9.833.867.182 9.801.641.518 9.319.376.570 8.942.880.705 8.760.643.285 8.568.339.680 8.005.492.464 7.866.838.239 7.806.973.600 7.678.883.025 7.634.946.500 7.603.283.350 7.355.737.406 7.332.574.293 7.309.820.600 7.297.205.001 7.218.496.515 7.217.261.542 6.860.019.792 6.784.293.702 6.778.227.216 6.642.000.000 6.470.988.587 6.092.115.759 5.939.909.091 5.863.187.312 5.528.784.260 5.516.958.280 5.514.571.796 5.307.763.195 5.281.178.410 5.242.555.843 1.310.320.454.326

16.750.514.894 7.346.003.974 9.424.094.402 11.886.682.622 3.157.952.195 2.146.640.033 470.511.852 9.548.034.892 6.448.353.285 13.448.535.340 1.745.243.902 1.723.868.099 9.833.410.911 1.346.308.538 14.736.037.852 3.571.551.603 2.163.786.680 5.653.744.353 1.464.996.610 3.676.067.580 450.118.532.884 Halaman 52

Global Reports LLC


Pindahan : Pihak Ketiga : Pacific Prestress In Prima Artistika Bangun Kharisma P P Nuren Samijaya Sumber Setia Dinamika Prakarsa M. Samudera Tirta Raya Trikarsa Bahtera Beton Konstruksi W Casa Prima Indon Gama Karya Bintang Jaya Satya Graha Jaya Readymix Jaya Beton Indonesia Alumagada Karya Mand Consolidated Cm Dwi Tama Saribumi Hasan Putra Indo Unggul Prace Tindodi Karya Lestar Eswareco Tama Mahardika Adimanungg Enersol Daya Duta Sarana Perkasa Internusa Kerami Petrokopindo Abdi Mulia Berkah Metito Berdikari Nafco Qatar berdikari Cipta Mortar Utama Isi Yogya (Lanjutan) Sekar Sari Tunas Harapan Mulia Persada N Sarah Ratu Samudra Dipindahkan

2008 1.310.320.454.326

2007 450.118.532.884

5.080.818.230 5.073.688.552 4.876.874.081 4.858.392.175 4.843.460.469 4.691.892.601 4.689.624.799 4.613.526.371 4.592.306.591 4.578.231.990 4.462.008.049 4.413.759.775 4.394.796.484 4.347.516.062 4.313.650.640 4.197.463.762 4.196.576.946 4.140.779.300 4.123.955.815 4.110.082.076 4.098.882.962 4.003.676.017 3.938.213.650 3.888.735.675 3.853.920.000 3.813.922.175 3.706.893.685 3.692.417.418 3.692.115.247 3.657.140.763 3.645.620.061 3.625.400.647 3.605.699.291 3.574.384.689 3.566.957.653 3.540.027.000 3.496.663.872 3.496.530.250 3.458.309.200 1.471.275.369.349

20.172.147.365 4.018.739.240 177.052.023 6.054.769.254 3.853.299.229 728.496.862 3.163.791.550 6.086.852.124 1.609.474.300 4.342.813.900 2.266.025.774 696.454.000 2.578.135.036 3.254.036.484 509.120.620.025 Halaman 53

Global Reports LLC


Pindahan : PT. Cejete Industira PT. Chindra Santi Pratam PT. Karunia Berca Indonesia PT. Kharisma Adhinat PT. Multi Structure PT. Yatch Barokah PT. Cipta Karya Bersama PT. Faisal Jassim Trading Co. PT. Jagad Interindo PT. Asiana Technology PT. Farika Duta Agung PT. Arbab Trading Co. PT. Paduan Bakti PT. Sang Bima Ratu PT. Zelan Indonesia PT. Mediatron Inti PT. Hasta Prajatama PT. Sinar Powerindo PT. Multi Sindo Mulya PT. Satria Cipta Asta Kencana PT. Iga Bina Mix PT. Leminar PT. Karya Beton Sudira PT. Tunggal Jaya PT. Holcim Indonesia PT. Reksa Prabawa Divisi Konstruksi Li PT. Cipta Buana PT. Grant Surya Multi Sa PT. Masco Jaya PT. Bauer Pratama Ind PT. Cahaya Kalimas PT. Patama Adijaya PT. Interdesign Cipt PT. Selaras PT. Agronesia PT. Aneka Abadi Super PT. Sarana Aspal Nusantara PT. Mahir Jaya Mahakam R Dipindahkan :

2008 1.471.275.369.349 3.417.606.398 3.402.680.320 3.351.363.450 3.337.532.801 3.251.695.840 3.251.038.083 3.240.637.393 3.226.253.558 3.143.053.271 3.113.770.769 3.100.982.197 3.094.151.997 3.079.775.653 3.072.883.372 3.069.225.060 3048.674.720 3.044.994.400 3.010.250.738 3.007.466.339 2.940.249.000 2.919.469.547 2.880.827.980 2.875.092.112 2.859.197.550 2.850.014.051 2.769.269.127 2.765.746.459 2.631.894.247 2.631.363.718 2.617.040.150 2.604.164.063 2.600.659.790 2.593.661.093 2.563.577.265 2.557.954.337 2.540.000.000 2.531.455.458 2.448.071.452 2.445.069.600 1.585.164.182.707

2007 509.120.620.025 4.084.001.793 1.804.709.973 3.882.493.227 3.853.625.373 13.851.662.479 1.381.926.339 1.173.376.023 4.898.700.000 4.362.356.328 1.930.064.247 3.991.917.279 254.237.540 1.575.605.553 556.165.296.179

Halaman 54

Global Reports LLC


Pindahan : Pihak Ketiga : Deltasuplindo Internasional Perintis Moro Aditya Sari Karya Utama Gedung Bina Graha Boral Pipe & Precast Kobe Ahk Cv Mitra Jaya Rekayasa Putra Bintang Sembad Hilti Nusantara Mitra Sekawan Pr Intinusa Selareksa Wasaka Tomo Grasindo Anugerah Dutadharma Elekt Ciamega A S Dalu-Dalu Mahato Aceh Raja A Albaindah Mandiri Media Global Tek Babsel Trading Comp Kaltra Utama Sinar Metrindo Perkasa Jaya Tekhnik Pioneer Talenta Mas Gypsum Alga Duta Tekno Adiprima Karya Graha Ungg Pancayasa Prima Lion Metal Works Satria Gesit Perkasa Indocell Prima Supra Jaya 2001 Teknik Umum Saman Bhakti Putr Sangga Buana Prosys Bangun Per Gajah Mada Dipindahkan

2008 1.585.164.182.707 2.432.066.145 2.416.177.224 2.404.362.700 2.401.432.478 2.390.165.890 2.377.201.112 2.374.299.900 2.341.063.277 2.330.699.118 2.280.815.398 2.268.527.911 2.231.779.570 2.223.539.905 2.219.220.000 2.208.720.000 2.203.898.106 2.168.941.624 2.164.250.000 2.153.690.770 2.150.000.000 2.145.132.689 2.136.945.292 2.116.141.808 2.111.371.873 2.108.221.991 2.104.052.367 2.090.880.000 2.088.745.879 2.086.404.400 2.085.221.145 2.063.213.570 2.053.372.812 2.050.000.000 1.996.043.421 1.993.772.499 1.988.915.308 1.968.179.621 1.855.907.264 1.002.725.000 1.668.950.280.774

2007 556.165.296.179

-

809.008.599 4.500.458.722 182.619.100 48.230.341 275.897.692 10.889.412

2.433.375.191 581.004.705 3.215.633.867 3.326.100.122

571.278.513.930 Halaman 55

Global Reports LLC


Pindahan : Pihak Ketiga : Prima Tunggal Ja Jaya Celcon Prima Granito Building Mursika Dutabuana Ekasapta Intiair Lestari Punggur Kharisma Pola Gondola Mitra Prima K Paku Bumi Semesta Mechanical Engineering Workshop (Mew) Co. Yudanex Pimatama Cendana Jaya M Sungai Mas Prambanan Esteti Citra Pratama Alam Beringin Citra Dinamika Wahyu Rizata Pri Hasdi Mustika Utama Kreasi Mustika Jgc Corporation - Pt Kbr Indonesia Jo Star Steel International Llc Eta Engineering Co. National Fire Fighting Co. Dubai Cable Company Murindo Sinergi Central Air Conditioning Co. Togos Gopas Patama Adijaya S. Renan Senoaji Pln Pusat-Jakarta Grundfos Gulf Co. Mahardika Adimanunggal Krakatau Wijatama France Tranfo Co. Toa Corporation Jo Al Turki Cements Product Llc Katama Surya Bumi Dipindahkan

2008 1.668.950.280.774 1.731.910.942 1.724.265.888 1.718.382.752 1.650.558.367 1.619.246.250 1.581.616.028 1.396.821.813 1.360.752.480 1.340.050.634 1.324.892.509 1.306.369.868 1.271.088.279 1.270.594.047 1.259.776.240 1.192.000.000 1.188.145.249 1.186.059.900 1.184.556.528 1.178.830.257 1.125.092.650 1.016.978.496 1.697.578.269.951

2007 571.278.513.930

2.007.024.209 4.013.418.406 2.093.125.690 2.463.848.767

3.867.355.993 4.424.704.152 6.385.460.490 3.543.347.205

3.829.870.282 2.176.247.000 40.605.878.039 21.637.417.665 16.873.228.266 16.584.581.376 15.602.599.584 14.666.093.999 14.422.679.103 11.414.024.092 11.371.524.947 10.091.274.647 10.032.738.763 9.356.292.156 8.924.783.937 8.799.896.220 7.231.294.980 6.948.114.959 6.399.657.210 5.786.369.587 842.831.365.654 Halaman 56

Global Reports LLC


Pindahan : Pihak Ketiga : Oriental Dynamic Solution Co. Ardecon Bangun Nusan Salemba International Es Co. Medal Alamsari Duri Artha Graha Cakra Tunggal Sky Trade Singapore Co. Gas Equipment & Services Bangun Sarana Baja Jaya Kukuh Wisesa Atmakarya Jaya Jagat Radi Daya Prima Infotech Lisa Concrete Ind Co. Trocon Indah Perkasa Karya Deka Pratama Dewanto Cipta Pratama Kakanta Alan Perkasa Satya Graha Jati Sungkai Est Surya Sedeco Bintang Moderen Sl Mitsubishi Jaya Trafindo Perkasa Torsina Redikon Bakal Putra Anugerah Irigasi Sei Ular (Jo) Karya Kresna Adi Sakti Steel Musadiq Mega Master Steel Mfg Deltasuplindo Intern Ksm Energy Pte Ltd. Maju Bersama Lps Sentor Ccmc Prima Rejeki Dipindahkan

2008 1.697.578.269.951

2007 842.831.365.654

1.697.578.269.951

5.690.007.003 5.589.908.236 5.583.382.153 5.485.615.323 5.413.887.500 5.145.426.522 5.093.989.876 5.062.872.577 5.024.616.276 4.934.350.760 4.231.518.367 4.023.418.370 3.986.124.665 3.756.261.700 3.731.463.180 3.679.426.080 3.603.381.734 3.590.306.904 3.523.527.456 3.428.003.963 3.416.598.806 3.399.806.849 3.389.180.875 3.221.347.000 3.174.494.267 3.173.069.447 3.167.163.242 3.143.521.228 3.032.056.878 2.999.995.000 2.963.917.792 2.871.380.160 2.806.437.799 2.688.828.094 2.578.527.328 2.575.109.736 2.568.340.007 2.547.306.456 2.476.817.200 989.602.752.463 Halaman 57

Global Reports LLC


Pindahan : Pihak Ketiga : Citra Karya Rabana Aspalindo Binausaha Tehnindo Anugerah Peri Llc Agung Satrya Acset Indonusa Guna Bangun Pratama Metto Qatar Co. Ud Bangkit Mega Jaya Ready Mix Putra Mandiri Interindo Internussa Bostinco Jahtera Itu Megah Bangun Baj Surya Gemilang Karya Beton Sudhira Pancasona Jaya Pratama Trikarsa Bahtera Lain-Lain < 2 Milyar Subjumlah

2008 1.697.578.269.951

2007 989.602.752.463

599.943.188.677 2.297.521.458.628

2.455.257.552 2.454.905.272 2.431.294.895 2.389.750.000 2.356.693.584 2.353.450.000 2.323.004.131 2.317.637.216 2.316.078.975 2.247.114.880 2.240.903.531 2.226.268.790 2.201.525.499 2.172.286.890 2.117.790.009 2.114.111.805 2.102.584.622 2.044.245.730 2.012.610.536 2.009.014.531 516.098.145.540 1.550.587.426.451

Jumlah

2.355.604.843.807

1.627.764.540.668

23. HUTANG BANK

a. Jangka Pendek PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Syariah Mandiri Muscat Bank PT Bank Danamon Tbk PT Bank Permata Tbk PT Bank BNI (Persero) Tbk PT Bank Bumi Putera PT Bank Niaga Tbk Jumlah

2008

2007

162.448.992.000 45.975.876.999 4.125.000.000 4.700.000.000 217.249.868.999

250.000.000.000 3.000.000.000 272.285.951 4.125.000.000 3.750.000.000 50.000.000.000 311.147.285.951

Halaman 58

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 23. HUTANG BANK (lanjutan) Rincian hutang bank adalah sebagai berikut : Jatuh Uraian Tempo a. Short Term PT Bank Mandiri Tbk – Transactional PT Bank Mandiri Tbk – Revolving Muscat Bank PT Bank Syariah Mandiri (PT Adhi Realty) PT Bank Permata Tbk (PT Adhi Realty) PT Bank BNI (Persero) Tbk - PT Adhi Realty PT Bank Bumi Putera - PT Adhi Realty PT Bank Niaga Tbk Total

Tingkat Bunga

2008

2007

77.948.992.000 84.500.000.000 45.975.876.999

120.000.000.000 130.000.000.000 -

Bagi hasil

-

3.000.000.000

01-09-08

13%

-

272.286.951

18-12-09

15.5%

4.125.000.000

4.125.000.000

14-06-09

18.5%

4.700.000.000

3.750.000.000

21-05-08

9,4%

-

50.000.000.000 311.147.285.951

25-04-09 24-04-09 01-07-09

13% 13% 8%

18-05-08

217.249.868.999

a. PT Bank Mandiri - KMK Revolving Rp 175 M. Berdasarkan surat dari Bank Mandiri No. CBG.ONE/SPPK.RD2.049/2008 tertanggal 25 April 2008 perihal Surat Penawaran Pemberian Kredit (SPPK) kepada PT Adhi Karya(Persero) Tbk dengan kondisi dan persyaratan sebagai berikut : • KMK Revolving ini merupakan tambahan modal kerja dalam rangka membiayai proyek-proyek konstruksi • Limit Kredit Rp 175.000.000.000,• Jangka waktu pinjaman adalah 1(satu) tahun sejak tanggal 26 April 2008 a/d 25 April 2009 • Suku Bunga adalah sebesar : - 13,00% p.a jika fasilitas KMK dimanfaatkan minimal 60% dari limit. - 13,00% p.a jika fasilitas KMK dimanfaatkan kurang dari 60% dari limit sesuai dengan Surat Bank Mandiri No. CBG.ONE/961/2008 tanggal 20 Oktober 2008 • Bunga dibayar setiap bulan dan dapat berubah sesuai ketentuan yang berlaku di Bank Mandiri • Agunan yang dijaminkan perseroaan adalah berupa : Agunan Bergerak : - Agunan Bergerak yaitu berupa piutang dan/atau persediaan berdasarkan kontrak proyek. Piutang dan persediaan tersebut juga untuk menjamin fasilitas KMK, Bank Garansi, LC dan SKBDN. - Omzet Kontrak Proyek diikat secara cessie berupa piutang/tagihan yang diikat bank baik yang sudah ada maupun yang akan timbul dikemudian hari yang berasal dari proyek-proyek yang dilaksanakan Perseroaan diluar jaminan pada perjanjian perwaliamanatan obligasi. - Alat-alat berat dan kendaraan proyek dengan nilai pengikatan sebesar Rp 100.000.000.000 yang telah diikat secara fiducia. Agunan Bergerak : - 11 (sebelas) bidang tanah atas nama PT Adhi Karya(Persero)Tbk yang telah dibebani Hak Tanggungan dengan nilai pengikatan sebesar Rp 82.306.700.000

Halaman 59

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 23. HUTANG BANK (lanjutan) b. PT Bank Mandiri - KMK Transaksional Rp 500 M. Berdasarkan surat dari Bank Mandiri No. CBG.ONE/SPPK.RD2.049/2008 tertanggal 25 April 2008 perihal Surat Penawaran Pemberian Kredit (SPPK) kepada PT Adhi Karya(Persero) Tbk dengan kondisi dan persyaratan sebagai berikut : • KMK Transaksional ini merupakan tambahan modal kerja dalam rangka membiayai proyek-proyek konstruksi • Limit Kredit Rp 500.000.000.000,• Jangka waktu pinjaman adalah 1(satu) tahun sejak tanggal 26 April 2008 a/d 25 April 2009 dan disesuaikan dengan jangka waktu proyek dan cash flow proyek. • Suku Bunga adalah sebesar 13,00% dari limit kredit dibayar setiap bulan sesuai dengan Surat Bank Mandiri No. CBG.ONE/961/2008 tanggal 20 Oktober 2008 • Agunan yang dijaminkan perseroaan adalah berupa : Agunan Bergerak : - Agunan Bergerak yaitu berupa piutang dan/atau persediaan berdasarkan kontrak proyek. Piutang dan persediaan tersebut juga untuk menjamin fasilitas KMK, Bank Garansi, LC dan SKBDN. - Omzet Kontrak Proyek diikat secara cessie berupa piutang/tagihan yang diikat bank baik yang sudah ada maupun yang akan timbul dikemudian hari yang berasal dari proyek-proyek yang dilaksanakan Perseroaan diluar jaminan pada perjanjian perwaliamanatan obligasi. - Alat-alat berat dan kendaraan proyek dengan nilai pengikatan sebesar Rp 100.000.000.000 yang telah diikat secara fiducia. Agunan Tidak Bergerak : - 11 (sebelas) bidang tanah atas nama PT Adhi Karya(Persero)Tbk yang telah dibebani Hak Tanggungan dengan nilai pengikatan sebesar Rp 82.306.700.000 c. PT Bank Niaga Berdasarkan surat dari Bank Niaga No. 970/AP/CBG II/XI/07 tertanggal 21 Nopember 2007 perihal Pemberian fasilitas Money Market Line kepada PT Adhi Karya(Persero) Tbk dengan kondisi dan persyaratan sebagai berikut : • Pinjaman ini merupakan tambahan modal kerja untuk pembiayaan proyek-proyek Perseroaan baik yang sudah atau yang akan didapat yang dibiayai secara Self Financing. • Plafond Kredit Rp 100.000.000.000 • Jangka waktu pinjaman sampai dengan 31 Maret 2009. • Suku Bunga adalah sebesar 13,00% (sesuai Surat Bank Niaga No. 671/AP/CBGII/VII/08 tanggal 02 Juli 2008), dibayar setiap awal bulan. • Agunan yang dijaminkan perseroaan adalah berupa : - AHT SHGB No. 1548/Jg II an. PT Adhi Karya yang terletak di Jl. Arief Rahman Hakim, Kel. Jagabaya II, Kec. Sukarame - Bandar Lampung - AHT SHGB No. 00007 an. PT Adhi Karya yang terletak di Kp. Rancacatang, Kel. Tegal Luar, Kec. Bojong Soang - Bandung. - AHT SHGB No. 56 an. PT Adhi Karya yang terletak di Medan - Tanjung Morawa, Kel. Timbang Deli, Kec. Medan Johor - Medan. - AHT SHGB No. 01 an. PT Adhi Karya yang terletak di Desa Patumbak II, Deli Serdang - Sumatera Utara. - AHT SHGB No. 18 (d/h No. 4) an. PT Adhi Karya yang terletak di Jl. Chatib Sulaeman No.68, Ulakkarang Selatan, Padang Utara.

Halaman 60

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 23. HUTANG BANK (lanjutan) c.

PT Bank Niaga (lanjutan)

•

- AHT SHGB No. 36 an. PT Adhi Karya yang terletak di Jl. Merdeka VIII, Desa Sumerta Klod, Denpasar Timur - Bali. - AHT SHGB No. 326 an. PT Adhi Karya yang terletak di Jl. Milono No. 16, Kel. Klandasan Ulu, Balikpapan Selatan. - Fiducia atas Escrow Account PT Adhi Karya di Bank Niaga senilai Rp 1.000.000.000 - Fiducia atas tagihan proyek yang dibiayai minimal sebesar 110% dari jumlah pinjaman yang ditarik untuk proyek yang bersangkutan. Pada tanggal 9 September 2008 KMK Niaga telah dilunasi oleh Perseroan .

d. PT Bank Syariah Mandiri - PT Adhi Realty (Anak Perusahaan ) Berdasarkan Surat Bank Syariah Mandiri No. 10/105-3/SP3/DKI tanggal 23 November 2007 perihal Pemberian fasilitas Modal Kerja dengan Pembiayaan Al Murabahah kepada PT Adhi Realty dan telah diaktakan oleh Notaris Ati Mulyati, SH dengan Akta No. 52 tanggal 30 Januari 2008 dengan kondisi dan persyaratan sebagai berikut : • Pinjaman ini merupakan tambahan modal kerja untuk pembiayaan Pembiayaan ini digunakan untuk proyek Pembangunan Gedung MT Haryono. • Plafond Kredit Rp 50.000.000.000 • Jangka waktu 32 (tiga puluh dua) bulan (dari tanggal 30 Januari 2008 sampai dengan 30 September 2010). • Suku Bunga sebesar 12,5 p.a. • Agunan yang dijaminkan Perseroan adalah berupa unit ruang di Gedung Adhi Graha terdiri dari 30 Sertifikat SHMSRS atas nama PT Adhi Karya (Persero) Tbk dan piutang (potensial) hasil penjualan unit ruangan Menara MT Haryono diikat secara fiducia notarial sebesar Rp 10 Milyar. Pada tanggal 24 Desember 2008, PT Adhi Karya (Persero) Tbk - sebagai pemegang saham mayoritas pada PT Adhi Realty – memberikan pinjaman Dana Penunjang Operasional untuk pelunasan kredit Bank Syariah Mandiri dan Operasional Proyek Menara MTH dengan jumlah tersebut sebesar Rp 50.000.000.000 dengan tingkat bunga 13% dan jangka waktu sampai dengan 23 Juni 2010. Dana tersebut dicairkan pada tanggal 30 Desember 2008 sebesar Rp 50.000.000.000 dan digunakan untuk melunasi kredit pada Bank Syariah Mandiri. e. PT Bank Negara Indonesia - PT Adhi Realty (Anak Perusahaan ) Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 2006.150.120 tanggal 19 Desember 2006 dan No. 2007.245.120 tanggal 27 Desember 2007 perihal pemberian kredit pinjaman untuk tambahan modal kerja proyek Perumahan Taman Melati Sawangan dengan kondisi dan persyaratan sebagai berikut : • Pinjaman ini merupakan tambahan modal kerja usaha pengembang realty dan property untuk Perumahan Taman Melati Sawangan • Plafond Kredit Rp 5.000.000.000 • Jangka waktu 24 bulan (dari tanggal 19 Desember 2006 sampai dengan 18 Desember 2008 • Suku Bunga sebesar 14% p.a. dan Berdasarkan Surat Pemberitahuan Bank BNI No. JAC/02/1510 tanggal 27 Oktober 2008 terjadi perubahan tingkat suku bunga KMK Bank BNI menjadi 15,5% p.a. • Agunan yang dijaminkan berupa Tanah dan Bangunan yang terletak di Sawangan Depok. Halaman 61

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 23. HUTANG BANK (lanjutan) f.

PT Bank Bumiputera - PT Adhi Realty (Anak Perusahaan ) Berdasarkan Akta Notaris Ati Mulyati, SH., MKn., No. 14 tanggal 14 Juni 2007 yang telah diubah dengan Akta Perjanjian Perubahan I (pertama) Perjanjian Kredit 7 September 2007 No. 06, kemudiandiubah dengan perjanjian perubahan III (ketiga) terhadap perjanjian kredit No. 112/BBP-AR/PT/Add/VIII/2008 dalam bentuk pinjaman tetap untuk jumlah yang setinggi-tingginya Rp 5.000.000.000 yang merupakan pinjaman fasilitas kredit untuk pembiayaan modal kerja dengan kondisi dan persyaratan sebagai berikut : • Pinjaman ini merupakan tambahan modal kerja usaha yang bersifat Revolving. • Plafond Kredit Rp 5.000.000.000 • Suku Bunga sebesar 13,5% p.a. dan Berdasarkan Surat Pemberitahuan Bank Bumiputera No. 419/SME-AR/X/08 tanggal 16 Oktober 2008 terjadi perubahan tingkat suku bunga KMK Bank Bumiputera menjadi 18,5% p.a. • Agunan yang dijaminkan berupa 10 Bidang Tanah Sertifikat Hak Guna Bangunan yang terletak di Bekasi yang kesenuanya terdaftar atas nama PT Adhi Karya(Persero) Tbk. g. Muscat Bank - ADHI Oman (Anak Perusahaan ) Berdasarkan Surat PerjanjianPerjanjian Kredit dengan Muscat Bank SOAC perihal Pemberian fasilitas Modal Kerja kepada PT Adhi Oman dengan kondisi dan persyaratan sebagai berikut : • Pinjaman ini merupakan tambahan modal kerja kerja guna pembiayaan Proyek Adhi Oman • Plafond Kredit RO 6.500.000 • Jangka waktu 180 hari sampai dengan 01 Juli 2009 • Suku Bunga sebesar 8% 24. PERPAJAKAN Hutang Pajak 2008 Pajak Penghasilan : Pasal 21 Pasal 23 Wapu PPh Pasal 25 PPh Final Wapu PPh Pasal 26 PPN Keluaran (Bersih) Anak Perusahaan Hutang Sanksi Pajak PPh Badan Jumlah Hutang Pajak – Bersih

4.982.762.232 15.983.184.554 9.186.678.733 7.563.219.234 134.348.755 4.293.480.160 42.143.681.688

2007 6.100.663.428 8.686.901.729 7.221.793.470 2.062.356.905 803.593.492 4.306.473.018 855.568.746 30.037.350.788

Taksiran pajak penghasilan badan tahun 2008 dan 2007 dengan rincian sebagai berikut : 2008 2007 780.348.238 PPh Final Property (20.312.016.606) Taksiran Pajak Penghasilan Badan - Tidak Final - Induk Perseroan - Anak Perusahaan Jumlah Taksiran Pajak Penghasilan Pajak Penghasilan Tangguhan Jumlah Pajak Penghasilan Badan

(40.364.341.710) (8.788.635.399) (69.464.993.715) 29.920.215.829 (39.544.777.886)

37.987.995.389 8.298.573.883 47.066.917.510 (6.140.121.416) (40.926.796.094) Halaman 62

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 24. PERPAJAKAN (lanjutan) Berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 79 tahun 1999 tentang Pajak atas Pengalihan Hak atas Tanah dan Bangunan bahwa pajak untuk jasa Property bersifat final. Pajak yang berhubungan dengan pelaksanaan proyek Pemerintah yang dibiayai dengan hibah atau dana pinjaman luar negeri ditanggung oleh Pemerintah sesuai dengan PP No. 63 tahun 1998 jo, PP No. 42 tahun 1995. Berdasarkan hal tersebut, penghasilan yang pajaknya ditanggung pemerintah tersebut masih dapat dikoreksi sesuai perhitungan yang sebenarnya untuk seluruh penghasilan yang diterimanya. Berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 51 Tahun 2008 tentang Pajak Penghasilan atas Penghasilan dari usaha Jasa Konstruksi pasal 2 menjelaskan bahwa atas penghasilan dari usaha Jasa Konstruksi dikenakan Pajak Penghasilan yang bersifat Final. Pasal 3 ayat 1 (c) menjelaskan bahwa Tarif Pajak Penghasilan untuk usaha Jasa Konstruksi adalah 3% (tiga persen) untuk pelaksanaan Konstruksi yang dilakukan oleh penyedia Jasa selain penyedia Jasa yang memiliki kualifikasi usaha kecil dan atau tidak memiliki kualifikasi usaha. Berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 79 tahun 1999 tentang Pajak atas Pengalihan Hak atas Tanah dan Bangunan bahwa pajak untuk jasa Property bersifat final. Pajak yang berhubungan dengan pelaksanaan proyek Pemerintah yang dibiayai dengan hibah atau dana pinjaman luar negeri ditanggung oleh Pemerintah sesuai dengan PP No. 63 tahun 1998 jo, PP No. 42 tahun 1995. Berdasarkan hal tersebut, penghasilan yang pajaknya ditanggung pemerintah tersebut masih dapat dikoreksi sesuai perhitungan yang sebenarnya untuk seluruh penghasilan yang diterimanya. Berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 51 Tahun 2008 tentang Pajak Penghasilan atas Penghasilan dari usaha Jasa Konstruksi pasal 2 menjelaskan bahwa atas penghasilan dari usaha Jasa Konstruksi dikenakan Pajak Penghasilan yang bersifat Final. Pasal 3 ayat 1 (c) menjelaskan bahwa Tarif Pajak Penghasilan untuk usaha Jasa Konstruksi adalah 3% (tiga persen) untuk pelaksanaan Konstruksi yang dilakukan oleh penyedia Jasa selain penyedia Jasa yang memiliki kualifikasi usaha kecil dan atau tidak memiliki kualifikasi usaha. a. Taksiran Pajak Kini Taksiran Pajak Penghasilan Badan Laba sebelum pajak penghasilan Koreksi Positif Biaya Penyisihan Piutang (Catatan 47) Biaya Penyusutan Biaya Representasi Beban Imbalan Karyawan Biaya Rekreasi dan Olah Raga Biaya Jamuan Beban Pajak Atas Jasa Giro Sumbangan Sanksi Administrasi Pajak (Catatan 48) Biaya Promosi Biaya Listrik Dan Telepon Biaya Konsumsi Biaya Perawatan Dipindahkan:

2008

2007

122.539.138.264

153.837.814.384

146.955.698.236 3.699.666.845 455.132.011 3.545.933.271 1.152.345.424

22.312.823.050 4.734.550.773 901.917.616 1.584.408.570

351.333.752 303.423.840 483.418.861 186.556.188 656.091.983 81.710.728 113.773.062 157.985.084.201

340.720.833 155.743.817 221.535.612 1.504.966.875 151.675.000 309.889.081 66.699.550 30.916.343 32.315.847.120 Halaman 63

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 24. PERPAJAKAN (lanjutan)

Pindahan: Biaya Pegawai Lainnya Biaya dikenakan PPh Final Jumlah koreksi Fiskal Positif

2008 157.985.084.201 565.050.384 593.826.601.981 752.376.736.566

2007 32.315.847.120 79.673.700 32.395.520.820

Koreksi Negatif Pendapatan dikenakan PPh Final Bagian Laba Anak Perusahaan Pendapatan Bunga Deposito Pemulihan Penyisihan Piutang (Catatan 5,7 & 8) Penurunan Nilai Kewajiban Imbalan Kerja Jumlah koreksi Fiskal Negatif Jumlah Koreksi Fiskal - Bersih Penghasilan Kena Pajak

656.848.547.547 33.070.434.617 1.437.123.975 691.356.106.138 61.020.630.428 183.559.768.692

30.279.190.580 1.142.149.300 5.496.435.674 1.879.900.092 38.797.675.646 (6.402.154.826) 147.435.659.558

Pembulatan PKP

183.559.768.000

147.435.660.000

5.000.000 7.500.000 45.864.942.000 45.877.442.000 (5.513.100.290) 40.364.341.710

5.000.000 7.500.000 44.200.698.000 44.213.198.000 (6.225.202.611) 37.987.995.389

Perhitungan PPh Terutang : 10% x 50.000.000 15% x 50.000.000 25% x 183.459.768.000 30% x 147.335.660.000 Pajak Penghasilan Ditanggung Pemerintah Beban Pajak Kini

2008 Kredit Pajak : - PPh Pasal 22 - PPh Pasal 23 - PPh Pasal 25 ayat (8)/Fiskal Luar Negeri Jumlah Kredit Pajak Lebih Bayar PPh Badan (Catatan 11)

( 2.987.762.038 ) ( 70.325.434.396 ) (111.500.000) ( 73.424.696.434 ) (33.060.354.724 )

b. Taksiran PajakTangguhan 31 Desember 2007 Aktiva (Kewajiban) Pajak Tangguhan Induk Perusahaan - Penyisihan Piutang Ragu-ragu - Penyusutan Aktiva Tetap - Imbalan Pasca Kerja Subtotal Induk Anak Perusahaan Aktiva Pajak Tangguhan

Manfaat (Beban) Pajak Tagguhan Tahun 2008

2007 (1.547.108.132) (74.255.013.603) (207.000.000) (76.009.121.735) (38.021.126.346)

31 Desember 2008

8.571.971.385 6.294.464.409 3.206.725.513 18.073.161.307

31.723.081.644 (1.757.419.401) (265.429.673) 29.700.232.570

40.295.053.029 4.537.045.008 2.941.295.840 47.773.393.877

702.666.190

1.571.021.712

2.273.687.902

18.775.827.497

31.271.254.282

50.047.081.779

Halaman 64

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 24. PERPAJAKAN (lanjutan)

31 Desember 2006 Aktiva (Kewajiban) Pajak Tangguhan Induk Perseroan - Penyisihan Piutang Ragu-ragu - Penyusutan Aktiva Tetap - Imbalan Pasca Kerja Subtotal Induk Anak Perusahaan Aktiva Pajak Tangguhan

Manfaat (Beban) Pajak Tagguhan Tahun 2007

31 Desember 2007

3.527.055.172 4.873.959.596 3.770.695.541 12.171.710.309

5.044.916.213 1.420.504.813 (563.970.028) 5.901.450.998

8.571.971.385 6.294.464.409 3.206.725.513 18.073.161.307

463.995.772

238.670.418

702.666.190

12.635.706.081

6.140.121. 416

18.775.827.497

25. PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA Jumlah tersebut merupakan pendapatan diterima dimuka pada divisi-divisi, cabang-cabang dan kantor pusat serta anak perusahaan , dengan rincian sebagai berikut : 2008 2007 Divisi Konstruksi I 4.298.163.749 6.000.000.000 Divisi Konstruksi II 181.451.674 671.083.687 Divisi Konstruksi III 269.871.173 605.228.936 Divisi Konstruksi IV 3.608.540.889 563.538.980 Divisi Konstruksi V 11.576.536.415 Divisi Konstruksi VI 10.522.465.703 7.795.603.425 Divisi Konstruksi VII 3.616.915.702 38.319.020 Divisi Luar Negeri 9.559.249.885 6.326.100.000 Divisi EPC Kantor Pusat 140.400.000 PT Duri Indah Raya 2.422.374.545 2.481.351.818 PT Adhi Oman PT Adhi Realty 8.581.677.040 13.378.389.682 Jumlah 54.777.646.775 37.859.615.548 26. UANG MUKA KONTRAK Akun ini terdiri dari : Usaha Jasa Konstruksi Usaha EPC Anak Perusahaan Jumlah

2008 567.946.498.041 264.187.782.457 94.021.584.747 926.155.865.245

2007 781.990.686.954 781.990.686.954

Halaman 65

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 26. UANG MUKA KONTRAK (lanjutan) 2008

2007

Pltu Lampung Al Madina Real Estate (Adhi Oman) Proyek Qatar Pemkab Bdg Puspem Badung Bali Brr Nad & Nias Kpdjp 27 Lantai Thn 2008 Latumeten City Proy Mall Ciputra Surabaya Spv Purwakarta The Pakubuwono View Proy Banjir Kanal Ba Manado Golf Resort Proy Pdam Karangpilang Proyek Dermaga Belang- Belang Jalan Manggalau Batas Kaltim Kalsel Puspem Kpg Pltm Pkt 1 Pry Bogor Ring Road Kcp 1 Jembatan Sangkulirang Sangatta Penujak Kuta Pasar Tanah Abang Blok B Jalan Batulicin Sei Kupang Kalsel Proyek Pdam Kota Dumai Bendung Di Pesap Wahau Kutim Kaltim Jalan Simpang Dua Kalbar Proyek Jalan Paket Ri-02 Proy Pemb. Dermaga Batubara Gresik Griya Niaga Bintaro Jalan Sandai Nanga Tayap Ketapang Kalbar Dept Keuangan Tower 2 2007 Epsc 8 Tunu Field Development Total Indonesie Proyek Revitalisasi Losari Iv Pemb. Ipal (Pipa Air) Bank 6 Unit Pry Sarang Elang K.Pinang Embung Di Beriwit Berau Kaltim Merak Power Plant Semarang Northern Ring Road Proy Rusunawa

253.658.618.600 93.503.780.203 38.672.798.666 31.100.215.604 29.880.599.306 29.610.046.753 27.784.045.307 23.896.411.423 21.845.690.909 21.400.000.001 19.724.555.173 17.627.272.727 17.300.000.000 15.327.268.645 15.220.404.546 13.666.278.543 13.528.619.536 10.242.254.764 9.765.115.286 9.367.284.250 9.192.909.091 8.867.025.636 8.395.808.237 8.285.747.609 8.181.818.182 7.923.473.091 7.680.712.727 7.506.907.340 6.698.854.800 6.528.856.950 6.339.065.636 6.266.363.636 6.213.546.382 5.781.999.709 5.773.718.448 5.690.214.447 5.462.447.969 5.188.495.637 5.148.680.122 5.000.000.000 4.382.947.051 4.032.981.416

280.127.813.960 93.328.780.427 53.074.778.553 1.081.364.068 19.056.239.049 39.685.481.215 19.281.503.645 14.093.388.609 10.707.105.272 -

Dipindahkan

857.663.834.358

530.436.454.798

Halaman 66

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 26. UANG MUKA KONTRAK (lanjutan) 2008 Pindahan : Pry Dmg Inalum Proy Relok.Infras.Arteri Porong Rusunawa Tol Sedyatmo Jalan Ampah Buntok Kalteng Proyek Auditorium Unri Pulomas Place Dept. Pekerjaan Umum Proy Terminal Multipurpose Di Nilam Proyek Rsud Rujukan Sorong I Emporium Pluit Mall & Hotel Proyek Mesjid Agung Palalawan Proyek Rs Ratatotok Manado Jalan Rifadin Perum Atlit Stadion Palaran Samarinda Lelahomi Mainang Power Plant Seasons City Reservoar Pdam Banjarmasin Jalan Bx-02 Sebamban Pagatan Batulicin-Dpu Kimpraswil Kalsel Grand Kartini Proyek Lanjutan Rs Ratatotok Manado Proyek Plb Paket 3 (Lot-1) Proy Pltu Rembang Re 01 Proy Pemas.Lining Bzm Mkrembangan Proy Infrast. Cme Bts Jatim Iv Graha Energi Me & Plumbin Proyek Rsud Rujukan Sorong III Proyek Gedung Pajak Makassar Kimpraswil Gedung DKP BD 2 Tangguh Interior Lanjutan Kampus Untar Proyek Unhalu Bank Indonesia Samarinda Jalan Nanga Tepuai Puttusibau Kalbar Transmisi Joglo Unpati Ambon Proyek Infrastruktur CME BTS II Proyek Graha Energi Proyek Gedung Hotel Ama Proyek UIN Suska Proyek UIN Malang Dipindahkan:

2007

857.663.834.358 4.015.464.090 3.976.104.383 3.889.605.200 3.814.140.883 3.809.527.373 3.613.165.119 3.608.265.000 2.663.048.526 2.585.680.603 2.297.947.492 2.267.509.879 2.263.643.389 2.237.608.817 1.752.701.384

530.436.454.798 4.900.000.000 7.499.923.087 10.645.540.000 2.297.947.492 11.579.894.542 5.272.043.637 -

1.707.017.818 1.601.754.263 1.572.321.836 1.399.782.381

7.154.195.968

1.371.500.000 1.321.363.637 1.291.668.472 1.204.193.000 1.196.809.377 1.143.440.000 1.012.394.803 1.010.690.909 554.451.147 35.613.455 916.881.247.594

4.101.950.000 2.595.707.955 3.154.942.658 1.010.690.909 28.952.313.818 24.786.100.182 20.062.382.416 18.052.002.801 14.556.561.766 6.273.051.390 5.565.094.545 5.076.382.666 4.781.818.182 4.611.574.000 4.545.454.545 4.130.145.250 3.600.000.000 3.474.068.494 3.200.223.048 742.316.464.149 Halaman 67

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 26. UANG MUKA KONTRAK (lanjutan)

Pindahan: Pembangunan Proyek Selapajang Dermaga Tanjung Batu Berau Kaltim Denpasar Junction Proyek PLTA Pamona Jembatan Sarjito Proyek Infrastruktur CME BTS III Pasar Rancaekek Proyek Royal Apartement Finishing Pdk Gede Plaza 2 Proyek Pasar Rappang Gedung Hotel Bandara Sepinggan Lain-lain < 1 Milyar

2008 916.881.247.594 9.274.617.651

2007 742.316.464.149 2.338.280.000 2.216.081.175 2.190.100.000 2.098.292.318 2.030.149.466 2.000.000.000 1.795.454.546 1.562.929.500 1.560.711.541 1.491.509.420 1.229.810.639 19.160.904.200

Jumlah

926.155.865.245

781.990.686.954

Akun ini merupakan sisa uang muka dari pemberi kerja yang belum diperhitungkan/diamortisasi secara proporsional dengan tagihan termin. 27. BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR Akun ini terdiri dari : Biaya Bunga Obligasi Cadangan Tantiem Cadangan Insentif Biaya Operasional Biaya Pekerjaan Proyek Jumlah

2008 12.833.333.330 2.434.900.000 9.218.699.175 89.584.705.554 65.637.649.427 179.709.287.486

2007 15.559.861.114 27.967.424.773 123.052.564.338 166.579.850.225

Biaya pekerjaan proyek merupakan biaya persiapan pelaksanaan pekerjaan proyek. Biaya operasional yang masih harus dibayar terdiri dari pembelian bahan, upah di lapangan, alat tulis kantor, biaya listrik dan telepon, biaya makan karyawan dan biaya pengiriman barang/jasa pihak ketiga. Cadangan Tantiem adalah estimasi biaya tantiem yang akan dibayarkan dan menjadi beban periode berjalan. Cadangan Insentif adalah estimasi biaya Insentif yang akan dibayarkan dan menjadi beban periode berjalan. Cadangan insentif tahun 2007 dibukukan sebagai hutang lain-lain (Catatan 29). 28. BAGIAN LANCAR KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Akun ini terdiri dari : 2008 Hutang Obligasi II ( Catatan 32a) Hutang Retensi Hutang leasing Jumlah

97.957.864.643 7.105.252.671 105.063.117.314

2007 199.537.434.338 73.622.132.081 273.159.566.419 Halaman 68

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 29. HUTANG LAIN-LAIN Akun ini terdiri dari : 2008 Pihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa : Hutang Pada Karyawan Yayasan Bina Adhi Sejahtera Hutang Dividen Koperasi Karyawan Pembinaan Usaha Kecil Koperasi Bina Lingkungan Jaminan Hutang Retensi Lainnya Sub Jumlah

1.285.987.600 1.124.700 4.517.700 2.115.923.470 1.533.749.332 3.325.214.630 798.824.048 9.065.341.480

2007 16.042.432.000 4.460.001 3.038.247.000 2.183.109.000 2.472.595.000 837.782.000 4.581.179.000 29.159.804.001

Pihak Ketiga : Asuransi Tenaga Kerja 57.557.112 160.249.000 Hutang jangka pendek lainnya 73.223.686.956 10.684.924.200 Sub Jumlah 73.281.244.068 10.845.173.200 Jumlah 82.346.585.548 40.004.977.201 Dalam hutang karyawan per 31 Desember 2007, terdapat cadangan insentif sebesar Rp15.488.000.000, cadangan insentif tahun 2008 dibukukan sebagai biaya yang masih harus dibayar (Catatan 27). Hutang kepada karyawan Yayasan Bina Adhi Sejahtera (BAS) merupakan iuran dana pensiun beban Perseroan dan iuran tambahan bulanan untuk pelunasan defisit/ kekurangan solvabilitas. Hutang kepada Koperasi Karyawan merupakan hutang atas pembelian alat tulis kantor dan sewa kendaraan. Hutang Pembinaan Usaha Kecil dan Koperasi Bina Lingkungan berasal dari pembagian laba PT Adhi Karya (Persero) Tbk dan Anak Perusahaan . 30. HUTANG OBLIGASI Akun ini terdiri dari : 2008

2007

Jumlah Nilai Nominal Obligasi IV Sukuk Mudharabah Sub Jumlah

375.000.000.000 125.000.000.000 500.000.000.000

375.000.000.000 125.000.000.000 500.000.000.000

Dikurangi Biaya Emisi Obligasi Biaya Emisi Obligasi Akumulasi Amortisasi Sub Jumlah Jumlah

(2.409.513.301) 722.853.990 (1.686.659.311) 498.313.340.689

(2.409.513.301) 240.951.330 (2.168.561.971) 497.831.438.029

Halaman 69

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 30. HUTANG OBLIGASI (lanjutan) a. Obligasi seri IV Tahun 2007 Berdasarkan perjanjian Perwaliamanatan Obligasi IV No. 27 tanggal 12 Juni 2007 yang dibuat di hadapan Notaris Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, SH, Perseroan telah menerbitkan obligasi senilai Rp.375.000.000 dengan jangka waktu 5 (lima) tahun dengan suku bunga tetap sebesar 11% dengan pembayaran kupon bunga setiap 3 (tiga) bulan dan obligasi ini akan jatuh tempo tanggal 12 Juni 2012. Pemeringkatan atas efek hutang jangka panjang (obligasi) dari PT Pefindo yaitu id A- (A minus; Stable Outlook), Dan sebagai jaminan adalah piutang/tagihan Perseroan dari proyek-proyek dengan nilai nominal 125% dari pokok obligasi. Dana yang diperoleh dari penawaran obligasi digunakan 40% untuk modal kerja proyek jasa konstruksi dan 60% digunakan untuk pelunasan hutang jasa konstruksi dan promissory note. Bertindak sebagai penjamin pelaksana emisi obligasi adalah PT Mandiri Sekuritas dan wali amanat adalah PT Bank Mega Tbk. Biaya Emisi Obligasi IV sebesar Rp1.744.673.390 diamortisir setiap bulan sampai dengan jatuh tempo masa Obligasi IV tahun 2012. b. Sukuk Mudharabah seri I Tahun 2007 Berdasarkan perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Mudharabah I No. 31 tanggal 12 Juni 2007 yang dibuat di hadapan Notaris Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, SH, Perseroan telah menerbitkan sukuk mudharabah senilai Rp.125.000.000 dengan jangka waktu 5 (lima) tahun dengan nisbah bagi hasil untuk Perseroan sebesar 76,39% dengan pembayaran pendapatan bagi hasil setiap 3 (tiga) bulan dan sukuk mudharabah ini akan jatuh tempo tanggal 12 Juni 2012. Pemeringkatan atas efek hutang jangka panjang (sukuk mudharabah) dari PT Pefindo yaitu id A (Sy) - (Single A Syariah minus; Stable Outlook), Dan sebagai jaminan adalah piutang/tagihan Perseroan dari proyek-proyek dengan nilai nominal 125% dari pokok sukuk mudharabah. Dana yang diperoleh dari penawaran sukuk mudharabah seluruhnya digunakan untuk modal kerja proyek jasa konstruksi. Bertindak sebagai penjamin pelaksana emisi obligasi adalah PT Mandiri Sekuritas dan wali amanat adalah PT Bank Mega Tbk. Biaya Emisi Sukuk Mudharabah sebesar Rp664.839.911 diamortisir setiap bulan sampai dengan jatuh tempo masa Sukuk Mudharabah tahun 2012. 31. KEWAJIBAN IMBALAN KERJA Perseroan memberikan imbalan jangka panjang bagi para karyawan tetapnya berupa: - Pensiun - Uang Muka Persiapan Pensiun (UMPP) - Pesangon. a. Pensiun Pendanaan atas imbalan pensiun dilakukan baik oleh karyawan maupun Perseroan dengan jumlah iuran masing-masing 5% dan 18% dari gaji karyawan peserta program pensiun. Dana iuran pensiun ini dikelola oleh Yayasan Bina Adhi Sejahtera. Kepesertaan karyawan pada program pensiun ini bersifat sukarela. Pada posisi 31 Desember 2008 dan 2007 jumlah karyawan baik yang masih aktif bekerja maupun yang sudah pensiun yang mengikuti program ini masing-masing berjumlah 506 orang dan 519 orang. Halaman 70

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 31. KEWAJIBAN IMBALAN KERJA (lanjutan) Status pendanaan dan biaya yang dibentuk (sesuai PSAK 24 revisi 2004) atas program imbalan ini dapat diuraikan sebagai berikut: Status Pendanaan Aktiva Program Nilai Tunai Kewajiban Manfaat Pensiun Surplus Pendanaan Kewajiban Transisi yang belum diakui Laba/Rugi Aktuarial yang belum diakui Beban Pensiun dibayar di Muka

2008 66.784.019.837 (72.633.330.170) (5.849.310.333) 13.831.938.974 7.982.628.641

2007 96.516.451.170 (81.986.194.079) 14.530.257.091 (6.416.185.147) 8.114.071.944

2008 2.115.924.144 9.838.343.289 (10.616.809.628) 1.337.457.805

2007 1.209.462.276 7.879.938.176 (7.921.375.569) 1.168.024.883

Komponen Beban Pensiun: Beban jasa kini Beban bunga Imbal Hasil investasi yang diharapkan Laba/Rugi aktuarial Amortisasi kewajiban jasa lalu Jumlah Beban Pensiun

Rekonsiliasi perubahan saldo Biaya yang masih harus dibayar selama tahun 2008 dan 2007: 2008 Beban Pensiun dibayar di Muka (terhutang), awal tahun Iuran Pemberi Kerja kepada Yayasan BAS Beban Pensiun tahun berjalan Beban Pensiun dibayar di Muka (terhutang), akhir tahun

2007

8.114.071.944 1.206.014.502 1.337.457.805

3.194.910.247 6.087.186.580 1.168.024.883

7.892.628.641

8.114.071.944

b.Uang Muka Persiapan Pensiun (UMPP) Kepada seluruh karyawan yang menjadi peserta program pensiun, pada saat memasuki usia pensiun diberikan imbalan berupa UMPP yang berjumlah 24 kali gaji. Pendanaan atas imbalan ini sepenuhnya beban Perseroan dan dikelola secara intern. Pada posisi 31 Desember 2008 dan 2007, jumlah karyawan aktif yang berhak atas imbalan ini masing-masing berjumlah 331 orang dan 347 orang. Status pendanaan dan biaya yang dibentuk (sesuai PSAK 24 revisi 2004) atas program imbalan ini dapat diuraikan sebagai berikut: Status Pendanaan 2008 Aktiva Program Nilai Tunai Kewajiban Manfaat Pensiun Defisit Pendanaan Biaya Jasa lalu yang belum diakui Laba/Rugi Aktuarial yang belum diakui Beban UMPP terhutang

(12.782.326.414) (12.782.326.414) 5.411.915.238 (3.129.859.228) (10.500.270.404)

2007 (13.816.353.603) (13.816.353.603) 6.462.461.424 (553.426.638) (7.907.318.817)

Halaman 71

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 31. KEWAJIBAN IMBALAN KERJA (lanjutan) Komponen Beban UMPP: Beban jasa kini Beban bunga Laba/Rugi aktuarial Beban kewajiban jasa lalu Beban UMPP

2008 668.312.570 1.657.962.432 1.050.546.186 3.376.821.188

2007 754.238.131 1.177.071.419 (73.521.842) 1.050.546.186 2.908.333.894

Rekonsiliasi perubahan saldo Biaya UMPP yang terhutang selama tahun 2008 dan 2007: Beban UMPP terhutang, awal tahun Manfaat UMPP yang dibayarkan Beban UMPP tahun berjalan Beban UMPP terhutang, akhir tahun

2008 (7.907.318.817) 783.869.601 (3.376.821.188) (10.500.270.404)

2007 (6.030.304.923) 1.031.320.000 (2.908.333.894) (7.907.318.817)

c. Pesangon Bagi karyawan tetap yang tidak ikut serta dalam program pensiun, maka pada saat memasuki usia pensiun, Perseroan memberikan imbalan pesangon yang jumlahnya mengacu pada Undang-Undang No. 13/2003 pasal 167 ayat 2 dan pasal 156. Pada posisi 31 Desember 2008 dan 2007, jumlah karyawan aktif yang berhak atas imbalan ini masing-masing berjumlah 447 orang dan 462 orang. Status pendanaan dan biaya yang dibentuk (sesuai PSAK 24 revisi 2004) atas program imbalan ini dapat diuraikan sebagai berikut: Status Pendanaan 2008 Aktiva Program Nilai Tunai Kewajiban Manfaat Pensiun Surplus Pendanaan Biaya Jasa Lalu yang belum diakui Laba/Rugi Aktuarial yang belum diakui Beban Pesangon terhutang, akhir tahun

2007

(7.762.976.522) (7.762.976.522) 5.659.044.293 (10.024.005.380) (12.127.937.609)

(9.378.406.429) (9.378.406.429) 6.174.403.648 (7.691.835.391) (10.895.838.172)

2008 762.776.377 1.125.408.771 (560.285.372) 515.359.131 1.843.259.131

2007 799.990.978 474.781.251 (1.145.173.692) 515.359.355 644.957.892

Komponen Beban Pesangon: Beban jasa kini Beban bunga Laba/Rugi aktuarial Beban kewajiban jasa lalu Beban Pesangon

Halaman 72

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 31. KEWAJIBAN IMBALAN KERJA (lanjutan) Rekonsiliasi perubahan saldo Biaya yang masih harus dibayar selama tahun 2008 dan 2007: Beban Pesangon terhutang, awal tahun Manfaat Pesangon yang dibayarkan Beban Pesangon tahun berjalan Beban Pesangon terhutang Induk , akhir tahun Beban Pesangon terhutang Anak Perusahaan ,akhir tahun Beban Pesangon terhutang, akhir tahun

2008 (10.895.838.172) 611.159.694 (1.843.259.131)

2007 (10.490.662.737) 239.782.457 644.957.892

(12.127.937.609)

(10.895.838.172)

(2.184.065.356) (14.312.002.965)

(1.844.527.424) (12.740.365.596)

Program Pesangon juga diselenggarakan oleh PT Adhi Realty, anak perusahaan , kepada seluruh karyawan tetapnya. Beban Pesangon terhutang per 31 Desember 2008 dan 2007 masih berjumlah Rp2.184.065.356 dan Rp1.844.527.424. Perhitungan beban dan kewajiban aktuaria di atas dilakukan oleh PT Dian Arthatama. Adapun asumsi aktuaria dan metode perhitungan yang dipergunakan untuk menentukan biaya yang harus dibentuk berkenaan ketiga program imbalan di atas adalah sebagai berikut: (1) metode perhitungan yang dipergunakan : Projected Unit Credit, (2) tingkat bunga diskonto yang dipergunakan untuk menghitung kewajiban aktuaria per 31 Desember 2008 dan 2007 masing-masing 10%. (3) tingkat bunga imbal hasil investasi aktiva program : 10%, (4) tingkat kenaikan gaji berkala 7% per tahun, (5) tabel mortalita yang dipergunakan: Commissioners Standard Ordinary 1958 (6) tingkat cacat : 0,1% per tahun (7) usia pensiun normal 55 tahun

32. KEWAJIBAN JANGKA PANJANG LAINNYA Akun ini terdiri dari : 2008

2007

a. Uang muka kontrak jangka panjang, terdiri dari: Proyek Banjir kanal Timur Proyek Jl. Ketapang – Way Jepara Proyek Y.A.Y UNPAR Proyek Way Curup PTSL – II Proyek Jalan Payuputat Sub jumlah

14.857.452.670 6.706.039.438 21.563.492.108

7.265.454.545 887.226.424 750.214.407 8.902.895.376

b. Hutang retensi jangka panjang, terdiri dari: Adhi Oman Hutang retensi kurang 1 M Sub jumlah c. Hutang jangka panjang lain-lain Jumlah

15.228.436.595 6.355.528.319 23.579.110.950 2.132.500.000 47.275.103.058

8.902.895.376

Halaman 73

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 32. KEWAJIBAN JANGKA PANJANG LAINNYA (lainnya)

Akun tersebut merupakan uang muka yang diterima dari pemberi tugas atas usaha jasa konstruksi, berjangka waktu lebih dari 1 (satu) tahun atau dari kontrak proyek jangka panjang dan akan diperhitungkan dengan pembayaran termin. Hutang jangka panjang lainnya merupakan hutang retensi jangka panjang atas pekerjaan sub-kontraktor yang lebih dari satu tahun.

33. HAK MINORITAS ANAK PERUSAHAAN Jumlah tersebut merupakan bagian pemegang saham minoritas atas ekuitas anak Perusahaan per 31 Desember 2008 terdiri dari: 31 Desember 2008 Anak Perusahaan % Nilai tercatat Penambahan Nilai Tercatat Pemilikan awal periode (Pengurangan) Akhir Periode PT Adhi Realty (Catatan 2,07 2.132.583.999 360.278.456 2.492.862.455 1.c.1) Adhi – Oman LLC 29,42 4.789.114.097 1.564.903.472 6.354.017.569 (Catatan 1.c.3) PT Duri Indah Raya 20,00 7.199.171.152 (479.251.595) 6.719.919.557 (Catatan 1.c.2) PT Adhicon Persada 1,00 53.566.962 53.566.962 (Catatan 50) Jumlah Bersih 14.120.869.248 1.499.497.296 15.620.366.544

Anak Perusahaan

PT Adhi Realty (Catatan 1.c.1) Adhi – Oman LLC (Catatan 1.c.3) PT Duri Indah Raya (Catatan 1.c.2) PT AJI (Catatan 50) Jumlah Bersih

31 Desember 2007 Nilai tercatat % awal periode Pemilikan

Penambahan (Pengurangan)

Nilai Tercatat Akhir Periode

2,07

1.760.412.043

372.171.956

2.132.583.999

29,42

-

4.789.114.097

4.789.114.097

20,00

-

7.199.171.152

7.199.171.152

6,74

1.977.063.590 3.737.475.633

(1.977.063.590) 10.383.393.615

14.120.869.248

Bagian ini menjadi hak (beban) pengaruh minoritas atas laba (rugi) anak perusahaan selama tahun 2008 dan 2007 adalah:

Halaman 74

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 33. HAK MINORITAS ANAK PERUSAHAAN (lanjutan)

Anak Perusahaan (1) PT Adhi Realty Adhi Oman L.L.C PT Duri Indah Raya PT Adhicon Persada

Anak Perusahaan (1) PT AJI PT Adhi Realty Adhi Oman L.L.C PT Duri Indah Raya

Tahun 2008 % Penuh Laba Bersih 2008 (2) (3) 2,07 20.551.992.903 29,42 5.317.260.968 20,00 (2.407.330.108) 1,00 356.696.235

Tahun 2007 % Penuh Laba Bersih 2007 (3) (2) 6,74 2,07 29,42 20,00

(2.860.183.453) 20.767.449.974 3.886.958.064 (355.285.708)

Bagian Laba (4) = (2) x (3) 425.426.253 1.564.338.177 (481.466.022) 3.566.962 1.511.865.370

Bagian Laba (4) = (2) x (3) (192.776.365) 429.886.214 1.143.543.062 (71.038.136) 1.309.614.776

34. MODAL DITEMPATKAN DAN DISETOR PENUH Akun ini terdiri dari : Jumlah lembar Nama Pemegang Saham Pemerintah Republik Indonesia Direksi : Ir. Supardi, MM Ir. Indradjaja Manopol Ir. M. Fauzan, MM. Ir. Bambang Subekti, MM. Sub jumlah Direksi Fortis Bank (Nederland) N V Publik (kurang dari 5%) Saham Diperoleh Kembali (lihat Catatan 39) Jumlah Akun ini terdiri dari :

2008 Persentase Pemilikan

Jumlah Modal

918.680.000

51,91%

91.868.000.000

1.750.000 1.999.500 6.030.500 3.952.500

0,10% 0,11% 0.33% 0,22%

175.000.000 199.950.000 603.050.000 395.250.000

13.732.500

0,76%

1.373.250.000

100.000.000 737.435.000

5,55% 40,94%

10.000.000.000 73.743.500.000

31.472.500 1.801.320.000

1,75% 100,00%

3.147.250.000 180.132.000.000

Halaman 75

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 34. MODAL DITEMPATKAN DAN DISETOR PENUH (lanjutan)

Jumlah lembar Nama Pemegang Saham Pemerintah Republik Indonesia Koperasi Pesaham AK Direksi : Ir. M. Saiful lmam, MM Ir. Supardi MM. Ir. Indradjaja Manopol Ir. Kiswodarmawan Ir. M. Fauzan, MM. Bambang Subekti, MM. Sub jumlah Direksi Fortis Bank (Nederland) N V RD Fortis Infrastruktur Plus Publik (kurang dari 5%) Jumlah

2007 Persentase Pemilikan

Jumlah Modal

918.680.000 -

51,00% 0,00%

91.868.000.000 -

8.000.000 1.500.000 1.999.500 2.378.000 5.915.500 2.952.500

0,44% 0,08% 0,11% 0,13% 0.33% 0,16%

800.000.000 150.000.000 199.950.000 237.800.000 591.550.000 295.250.000

22.745.500

1,26%

2.274.550.000

100.000.000 96.307.500 663.587.000 1.801.320.000

5,55% 5,35% 36,84% 100,00%

10.000.000.000 9.630.750.000 66.358.700.000 180.132.000.000

Pembelian Kembali Saham akan dilaksanakan dengan berpedoman pada Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (Bapepam-LK) Nomor XI.B.3, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam-LK Nomor KEP-401/BL/2008 tanggal 09 Oktober 2008 tentang Pembelian Kembali Saham Emiten atau Perusahaan Publik Dalam Kondisi Pasar Yang Berpotensi Krisis ("Peraturan XI.B.3"). Modal disetor Perusahaan semula Rp. 275.000.000 terdiri atas 275 (nilai penuh) lembar saham prioritas sesuai dengan Akta Notaris Kartini Muljadi, SH, No. 1 tanggal 1 Juni 1974. Kemudian sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham tanggal 1 Pebruari 1993 serta Akta Notaris Imas Fatimah, SH, No. 109 tanggal 19 Maret 1993, modal dasar perusahaan menjadi sebesar Rp. 70.000.000.000 terdiri dari 14.000(nilai penuh) lembar saham prioritas dan 56.000 (nilai penuh) Saham biasa, masing-masing dengan nilai nominal Rp. 1.000.000 (nilai penuh) per lembar . Jumlah modal disetor adalah seluruh saham prioritas sebanyak 14.000 (nilai penuh) lembar atau sejumlah Rp. 14.000.000.000. a. Perubahan tahun 1998 Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 8 Januari 1998 yang diaktakan dalam Akta No. 1, tanggal 1 April 1998 dari Imas Fatimah, SH, modal dasar Perusahaan menjadi Rp. 280.000.000 yang terdiri 280.000 (nilai penuh) lembar saham masingmasing bernilai Rp. 1.000.000 (nilai penuh), modal ditempatkan dan disetor penuh oleh Republik Indonesia sebanyak Rp. 70.000.000. b. Perubahan tahun 2003 Penyertaan modal berupa tanah dan bangunan yang terletak di Jl. Iskandarsyah No. 65A dan 65B. Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 25 tanggal 16 Pebruari 1998, Pemerintah selaku pemegang saham menetapkan penambahan penyertaan modal Negara Republik Indonesia kedalam modal saham perusahaan. Dan berdasarkan Keputusan Menteri Badan usaha Milik Negara selaku Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 17 Nopember 2003 No. KEP-289/MBU/2003 mengenai Halaman 76

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 34. MODAL DITEMPATKAN DAN DISETOR PENUH (lanjutan) b. Perubahan tahun 2003 (lanjutan) Perubahan Anggaran Dasar Perusahaan (Persero) yang kemudian disyahkan dengan Akta Notaris Imas Fatimah, SH., No. 35 tanggal 18 Nopember 2003. Modal disetor lainnya sebesar Rp. 4.925.102 ditambahkan kedalam modal saham disetor. Berdasarkan Keputusan Menteri Badan usaha Milik Negara selaku Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 17 Nopember 2003 No. KEP-289/MBU/2003 mengenai Perubahan Anggaran Dasar Perusahaan (Persero) yang kemudian disyahkan dengan Akta Notaris Imas Fatimah, SH., No. 35 tanggal 18 Nopember 2003. Struktur modal diatas telah berubah, sehingga modal dasar Perusahaan menjadi Rp. 544.000.000 yang terdiri dari 5.440.000.000 (nilai penuh) lembar saham masing-masing bernilai Rp. 100 (nilai penuh), telah ditempatkan dan disetor penuh oleh negara sebanyak Rp. 136.000.000 Penambahan modal disetor sebesar Rp. 66.000.000 sesuai Akta perubahan Anggaran Dasar diatas telah mendapat persetujuan oleh Menteri Kehakiman dan Hak Azasi Manusia Republik Indonesia No. C-28630.HT.01.04.TH.2003 tanggal 3 Desember 2003. c.

Perubahan tahun 2004 Pada tanggal 8 Maret 2004 Perusahaan memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) dengan suratnya No.S-494/PM/2004 untuk melakukan penawaran perdana kepada masyarakat sebanyak 441.320.000 (nilai penuh) saham biasa atas nama baru dengan nilai nominal Rp. 100 (nilai penuh) setiap saham dengan harga penawaran Rp. 150 (nilai penuh) setiap saham. Dari jumlah saham yang ditawarkan dalam penawaran umum kepada masyarakat tersebut sebesar 10% atau sebanyak 44.132.000 (nilai penuh) saham biasa dialokasikan kepada manajemen dan karyawan Perusahaan melalui program penjatahan saham untuk pegawai Perusahaan (Employee Stock Allocation/ESA). Pada tanggal 17 Maret 2004 Perusahaan resmi tercatat di PT Bursa Efek Jakarta dengan melapaskan saham sebanyak 441.320.000 (nilai penuh) lembar dengan nilai nominal Rp. 100 (nilai penuh) dengan harga penawaran sebesar Rp. 150 (nilai penuh).

35. TAMBAHAN MODAL DISETOR Akun ini terdiri dari : Agio Saham Biaya Emisi Efek Tahun 2004 Jumlah

2008 22.066.000.000 (2.922.368.716) 19.143.631.284

2007 22.066.000.000 (2.922.368.716) 19.143.631.284

Agio Saham Agio saham berasal dari penawaran perdana yang dilakukan pada tahun 2004 yaitu sebanyak 441.320.000 lembar dengan agio Rp50/lembar (Catatan 35c). Modal disetor lainnya (Agio Saham) merupakan penjualan saham dari hasil IPO sebanyak 441.320.000 (nilai penuh) lembar dengan nilai penawaran perdana Rp. 150 (nilai penuh) per lembar saham setelah dikurangi biaya-biaya pelaksanaan atas privatisasi tersebut.

Halaman 77

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 35. TAMBAHAN MODAL DISETOR (lanjutan) Biaya Emisi Efek Ekuitas Biaya Emisi Efek Ekuitas merupakan biaya yang berkaitan dengan penerbitan efek ekuitas perusahaan. Biaya ini mencakup fee dan komisi yang dibayarkan kepada penjamin emisi, lembaga dan profesi penunjang pasar modal, dan biaya pencetakan dokumen pernyataan pendaftaran, biaya pencatatan efek ekuitas dibursa efek, serta biaya promosi sesuai dengan Keputusan Ketua Badan Pasar Modal No. Kep-97/PM/1996 tanggal 28 Mei 1996 yang diubah dengan Kep-06/PM/2000 tanggal 13 Maret 2000, peraturan nomor VIII.G.7 tentang Pedoman Penyajian Laporan Keuangan Bab Ekuitas pasal Tambahan Modal Disetor. Biaya Emisi Efek Ekuitas berasal dari penawaran perdana tahun 2004 sebesar Rp. 2.922.368.716,

36. SELISIH PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP Saldo selisih penilaian kembali aktiva tetap per 31 Desember 2007 sebesar Rp904.419.699 merupakan selisih penilaian kembali atas tanah yang dilakukan oleh Perusahaan. Perusahaan telah melaksanakan penilaian kembali atas tanah dan bangunan yang dilaksanakan berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan RI No.384/KMK.04/1998 tanggal 14 Agustus 1998 tentang Penilaian Kembali Aktiva Tetap Perusahaan. Penilaian kembali atas aktiva tersebut telah mendapatkan pengesahan dari Departemen Keuangan Direktorat Jenderal Pajak dengan Surat Keputusan dari Kantor Pajak Perusahaan Negara dan Daerah No.KEP-06/WPJ.07/KP.0105/2002 tanggal 15 Pebruari 2002.

37. SELISIH KURS KARENA PENJABARAN LAPORAN KEUANGAN Saldo selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan per 31 Desember 2008 sebesar Rp5.922.563.820 merupakan selisih kurs karena adanya transaksi pada modal akibat adanya selisih kurs awal transaksi modal dengan kurs tutup buku (closing date). 38. SALDO LABA Berdasarkan Keputusan Rapat Umum Tahunan Pemegang Saham tanggal 19 Juni 2008, yang dituangkan dalam Akta No.38, yang dibuat dihadapan Dr. A. Partomuan Pohan, SH., LL. M Notaris di Jakarta, menetapkan penggunaan laba bersih Perusahaan untuk tahun buku 2007 adalah sebagai berikut : Jumlah % a. Laba Ditahan 74,72% 83.384.374.412 b. Dividen Tunai 23,85% 26.619.838.290 c. Program Kemitraan dan Bina Lingkungan 1,43% 1.597.190.298 Jumlah 111.601.403.000 100,00% Tantiem dibebankan sebagai beban pegawai di tahun 2008 (Catatan 43). Berdasarkan Keputusan Rapat Umum Tahunan Pemegang Saham tanggal 26 Juni 2007, yang dituangkan dalam Akta No.58, yang dibuat dihadapan Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, SH. Notaris di Jakarta, menetapkan penggunaan laba bersih Perusahaan untuk tahun buku 2006 adalah sebagai berikut: Halaman 78

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 38. SALDO LABA (lanjutan)

a. Cadangan Bertujuan b. Dividen Tunai c. Program Kemitraan dan Bina Lingkungan

Jumlah 74.553.105.793 19.116.180.972 1.911.618.098

% 78,00% 20,00% 2,00%

Jumlah d. Tantiem

95.580.904.863 1.872.500.000

100,00%

Tantiem dibebankan sebagai beban pegawai di tahun 2007 (Catatan 43). 39. MODAL SAHAM DIPEROLEH KEMBALI Sesuai dengan keterbukaan informasi Bapepam tanggal 12 Oktober 2008, Perusahaan merencanakan untuk melakukan pembelian kembali saham Perseroan (Share Buy Back) yang telah dikeluarkan dan tercatat di Bursa Efek Indonesia ("Pembelian Kembali Saham") sebanyak-banyaknya 20 (dua puluh persen) atau 360.264.000 (tiga ratus enam puluh juta dua ratus enam puluh empat ribu) lembar saham dari modal ditempatkan dan disetor penuh dengan alokasi dana sebesar Rp 50.000.000.000 yang akan dilakukan secara bertahap dalam waktu 3 (tiga) bulan. Pelaksanaan Transaksi pembelian kembali saham akan dilaksanakan berdasarkan pertimbangan dari Direksi Perseroan melalui Bursa Efek Indonesia. Sampai dengan 31 Desember 2008, Perusahaan telah melakukan Pembelian Kembali Saham (Share Buy Back) sebanyak 31.472.500 dengan total nilai perolehan sebesar Rp6.143.501.000.

40. PENDAPATAN USAHA 2008

Pendapatan Usaha dan Konstruksi Pendapatan Usaha EPC Pendapatan Usaha Investasi - PT Adhi Realty - PT Duri Indah Raya - Adhi Oman - Adhicon Persada Sub Jumlah

2007

5.996.273.062.858 300.097.593.994

4.561.518.428.186 244.778.772.237

90.274.158.990 398.939.639 222.569.846.456 30.328.008.963 6.639.941.610.900

76.895.244.739 90.674.367.669 4.973.866.812.831

Rincian Pendapatan Usaha dan Kontrak : 2008

2007

Pendapatan

Total Kontrak

Pendapatan

Sisa Kontrak Tahun Lalu Murni Kontrak Tahun Ini

3.105.022.656.250

3.683.894.971.555

2.371.691.741.429

3.534.918.954.650

9.842.564.579.347

2.602.175.072.402

Jumlah

6.639.941.610.900

13.526.459.550.902

4.973.866.813.831

Total Kontrak 3.575.810.617.672 7.023.486.024.876 10.599.296.642.548

Halaman 79

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 41. BEBAN POKOK PENJUALAN Akun ini terdiri dari : Beban Kontrak Jasa Konstruksi Beban Kontrak EPC Beban Pokok Investasi - PT Adhi Realty - PT Duri Indah Raya - Adhi Oman - Adhicon Persada Jumlah

2008 5.508.313.826.906 287.988.382.965

2007 4.249.151.785.227 138.156.029.688

63.150.591.354 132.449.247 206.711.879.960 29.371.416.335 6.095.668.546.767

47.742.958.712 81.872.996.782 4.516.923.770.409

42. LABA (RUGI) PROYEK KERJASAMA Rincian Laba (Rugi) proyek kerjasama adalah sebagai berikut: 2008 Jl. Pantura – Jt. Barang – Cirebon 720.333.844 Dermaga Malahayati 654.201.209 Apron Bandara Samratulangi 582.415.896 KCP II Pantura 564.128.990 Meulaboh Tutut 520.845.147 Jemb. Megawati TA. 2008 499.127.072 Pengadaan tabung LPG 3 kg 490.619.520 Jl. Pare-pare II 489.935.116 Ponre-ponre Irigasi System Work 449.045.576 Bawakaraeng 4.783.371.918 Dermaga Pantoloan 4.148.650.273 Jl. Sukamaju 364.225.194 Jemb. Ngrame CS 314.107.834 Kelok 9 3.846.404.315 Jl. Kota Pinang 274.195.873 Jl. Nusni Masni 203.679.402 Sei Ular 2.346.556.760 Suramadu Bridge 11.957.550.915 Jl. Sejorong –Tetar -Lunyuk 1.895.568.900 Bangoi Bula –EB170 1.894.136.119 Jl. Ampenan - Senggigi 1.848.874.288 Jl. Kebar -Ayamaru 1.831.308.148 Lahendong 1.811.857.756 Jl. Bintuni - Mameh 1.625.456.920 Pek. Dawan Kusamba 1.365.706.849 Jl. Sutami CS 1.173.996.540 Jl. Ilwaki - Lurang 1.107.729.029 Jl. Sentani - Nimbotong 1.034.402.002 Jl. Karawang – By Pass 1.015.050.097 PGN Pkt.13 Rw. Maju (985.480.000) India Railway (7.056.540.393) Suramadu Approach Bridge (11.669.852.813) Dipindahkan 30.101.608.296

2007 1.167.509.698 1.130.770.425 2.721.411.116 188.784.240 26.902.413.419 770.606.757 305.188.870 5.377.119.529 38.563.804.054 Halaman 80

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 42. LABA (RUGI) PROYEK KERJASAMA (lanjutan)

Dipindahkan PGN Pkt.12 Rw. Maju Jemb. Megawati T.A 2007 Jl. Kelok 9 Jl. Muara Enim-Baturaja Irigasi Batang Tongar Jalan Nuni Masni Sixth Road Bridge Islamic Center Siak Paket EIB-44 Approach B.P Apartemen Salemba Jumlah

2008 30.101.608.296 (1.854.020.000) 28.247.588.295

2007 38.563.804.054 747.671.412 156.545.609 235.472.658 1.067.065.918 588.058.396 392.022.097 42.339.503 (2.503.914.052) (2.052.267.423) 676.302.207 600.000.000 38.513.100.379

Perusahaan melakukan perjanjian kerjasama dengan berbagai pihak sebagaimana tersebut pada masing-masing perjanjian, berupa penyerahan dana kepada pengelola sesuai kewajiban yang tertuang dalam perjanjian kerjasama menurut porsi yang ditetapkan. Pengelola proyek dibentuk dengan anggota yang berasal dari masing-masing pihak yang melakukan perjanjian kerjasama. Pengelola proyek ini melaksanakan kegiatan pembangunan proyek yang berasal dari Pemberi Kerja (Owner) dan bertanggung jawab sepenuhnya terhadap seluruh kegiatan tersebut termasuk laporan pertanggungjawaban keuangan dan proyek kepada masing-masing pihak yang melakukan perjanjian kerjasama. Rincian dari proyek kerjasama tahun 2008 dan 2007 adalah sebagai berikut : No. a.

b.

c.

d.

Uraian Pembangunan Jalan Penghubung Suramadu Proyek kerja sama ini diberi nama : ADHI-WASKITA JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Waskita Karya (Persero)

Porsi

Status

Berjalan 55,0% 45,0%

Proyek Bawakaraeng Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Brantas-Gunakarya JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya(Persero) Tbk PT Brantas Abipraya (Persero) PT Gunakarya

45,0% 30,0% 25,0%

Berjalan

ermaga Pantoloan Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Setia JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Setia Mulia Abadi

60,0% 40,0%

Berjalan

Proyek Kelok 9 Proyek kerjasama ini diberi nama Waskita-ADHI-Hutama JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Waskita Karya (Persero) PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Hutama Karya (Persero)

35,0% 32,5% 32,5%

Berjalan

Halaman 81

Global Reports LLC


No. e.

f.

g.

h.

i.

j.

k.

l.

m.

Uraian Pembangunan Bendungan Sei Ular Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI – Waskita – WIKA JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Waskita Karya (Persero) PT Wijaya Karya (Persero)

Porsi

Status

34,0% 33,0% 33,0%

Berjalan

Proyek Sejorong-Tetar-Lunyuk Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI – Metro JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Metro Lestari Utama

60,0% 40,0%

Berjalan

Proyek Pek. Bangoi – Bula (EIB170) Proyek kerja sama ini diberi nama : ADHI – Yala JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk. PT Yala Persada Angkasa

55,0% 45,0%

Berjalan

Jl. Ampenan – Senggigi Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI – Kresna JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Kresna Karya

55,0% 45,0%

Berjalan

Jl. Kebar – Ayamaru Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI- Delapan Empat SNP JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Delapan Empat Syam Nusa Putra

75, 0% 25,0%

Berjalan

Pembangunan Fasilitas Prod. PLTU 2x20 MW, Lahendong Sulsel Proyek kerjasama ini diberi nama ME-ADHI-BBI-MECJO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Meta Epsi PT Adhi Karya (Persero) Tbk. PT Boma Bisma Indra (Persero) PT Meta Epsi Engineer & Contractor

25,0% 25,0% 25,0% 25,0%

Jl. Bintuni – Mameh Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI – Alfa Putra JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Alfa Putra Jaya Karya

70,0% 30,0%

Berjalan

Proyek Dawan – Kusamba Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Sinar Bali JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Sinar Bali Binakarya

55,0% 45,0%

Berjalan

Proyek Jl. Sutami CS Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Tukad Mas JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Tukad Mas

53,0% 47,0%

Berjalan

Berjalan

Halaman 82

Global Reports LLC


No. n.

o.

p.

q.

r.

s.

t.

u.

v.

Uraian Jl. Ilwaki – Lurang Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-BINA JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Bina Prima

Porsi

Status

55,0% 45,0%

Berjalan

Jl. Sentani - Nimbotong Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Satya KB JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk Satya Kelana Bakti

75,0% 25,0%

Berjalan

Jl. Karawang – By Pass Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Waskita-PP Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Waskita Karya (Persero) PT Pembangunan Perumahan (Persero)

34,0% 33,0% 33,0%

Jl. Pantura-Jt. Barang-Cirebon Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-KADI JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk. PT KADI Proyek Dermaga Malahayati Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI-SACNA JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT SACNA

Berjalan

70,0% 30,0%

Berjalan

60,0% 40,0%

Berjalan

Proyek Apron. Bandara Samratulangi Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Citra JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Citra Arya Persada

51,0% 49,0%

Selesai

Proyek KCP II Pantura Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI - KADI JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT KADI

60,0% 40,0%

Selesai

Proyek Meulaboh Tutut Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-WIRA JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT WIRA

55,0% 45,0%

Selesai

Proyek Jembatan Megawati TA 2008 Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Agrabudi Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Agrabudi Karyamarga

60,0% 40,0%

PHO

Halaman 83

Global Reports LLC


No. w.

x.

y.

z.

aa.

ab.

ac.

ad.

ae.

Uraian Proyek Pengadaan Tabung Gas 3 kg Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Barata JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Barata (Persero)

Porsi

Status

85,0% 15,0%

Selesai

Proyek Jalan Pare-pare II Proyek kerjasama ini diberi nama ADHI-Passokorang-Bangun JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Passokorang PT Bangun Cipta

50,0% 30,0% 20,0%

Pembangunan Irigasi Ponre-ponre System Work Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI-PP JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Pembangunan Perumahan (Persero)

51,0% 49,0%

Pembangunan Jl. Sukamaju Lampung Taran Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI-PP-Yudha JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Pembangunan Perumahan (Persero) PT Purna Yudha

45,0% 30,0% 25,0%

Proyek Jembatan Ngrame CS Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI-AGRA JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Agrabudi Karyamarga

55,0% 45,0%

Berjalan

Proyek Jl. Kota Pinang Proyek kerja sama ini diberi nama ADHI-Waskita JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Waskita Karya (Persero)

75,0% 25,0%

Berjalan

Pembangunan Pipa Gas Paket 13, Lokasi di Bekasi Proyek kerja sama ini diberi nama MOELADI-ADHI-KE JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Moeladi PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Krakatau Engineering

40,0% 30,0% 30,0%

Berjalan

Pembangunan Pipa Gas Paket 12, Lokasi di Bekasi Proyek kerja sama ini diberi nama MOELADI-ADHI-KE JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Moeladi PT Adhi Karya (Persero) Tbk PT Krakatau Engineering

40,0% 30,0% 30,0%

Berjalan

Proyek India Railway Proyek kerja sama ini diberi nama HCIL-ADHI JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT HCIL PT Adhi Karya (Persero) Tbk

60,0% 40,0%

PHO

Berjalan

Berjalan

Berjalan

Halaman 84

Global Reports LLC


No.

Uraian

Porsi

af.

Jembatan Penghubung Suramadu (Suramadu Approach Bridge) Proyek kerja sama ini diberi nama WIKA-Hutama-ADHI-Waskita JO Pihak-pihak yang melakukan kerjasama ini adalah sebagai berikut : PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. PT Hutama Karya (Persero) PT Adhi Karya (Persero) Tbk. PT Waskita Karya (Persero)

25,0% 25,0% 25,0% 25,0%

Status

Berjalan

43. BEBAN OPERASI Akun ini terdiri dari : Beban Penjualan Beban Umum dan Administrasi Beban Personil Beban Umum Beban Penyusutan Jumlah

2008 18.344.183.582

2007 22.115.787.956

116.994.137.839 58.558.242.081 10.716.334.786 204.612.898.288

113.007.664.408 58.447.850.719 10.790.426.308 204.361.729.391

Beban personil meliputi gaji, honor, upah, insentif, tantiem, pesangon, tunjangan sosial, premi THT, tunjangan cuti, biaya mutasi pegawai, biaya perawatan dan PPh 21 karyawan yang seluruhnya ditanggung perusahaan. Beban Umum merupakan pengeluaran untuk alat tulis kantor, listrik, telekomunikasi, rumah tangga kantor, konsumsi, rapat kerja kantor, perjalanan dinas, asuransi, PBB, pajak kendaran, sumbangan/pungutan lainnya, bea materai, biaya pendidikan, pengembangan dan pelatihan serta biaya jasa pihak ketiga atau biaya umum lainnya. Beban pemasaran meliputi biaya lelang/tender, biaya promosi atau iklan, biaya jamuan, biaya representasi dan biaya pemasaran lainnya. Beban Penyusutan merupakan penyusutan aktiva tetap yang dipergunakan oleh Kantor Pusat dan Divisi Operasional.

44. BEBAN BUNGA DAN BEBAN KEUANGAN LAINNYA Beban keuangan terdiri dari beban bunga atas kredit bank, beban provisi kredit bank, beban administrasi bank dan beban bunga obligasi yang terkait dengan perolehan pinjaman yang terjadi selama tahun berjalan.

Halaman 85

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 44. BEBAN BUNGA DAN BEBAN KEUANGAN LAINNYA (lanjutan) Beban keuangan pada tahun 2008 dan 2007 adalah sebagai berikut : 2008 Beban Bunga Bunga Kredit Bank Bunga Obligasi Subjumlah Beban Bunga Beban Keuangan Lainnya Biaya Provisi dan Administrasi Bank Subjumlah Beban Keuangan Lainnya Jumlah

2007

39.317.146.888 66.972.222.221 106.289.369.109

67.099.889.619 67.961.250.000 135.061.139.619

23.663.379.442 23.663.379.442 129.952.748.551

9.249.472.569 9.249.472.569 144.310.612.188

Beban Keuangan atas Bunga Pinjaman terdiri dari beban bunga atas kredit bank, dan beban bunga obligasi yang terkait dengan perolehan pinjaman yang terjadi selama tahun berjalan. Beban Bunga Obligasi merupakan beban bunga atas efektifnya penerbitan obligasi II tanggal 29 Mei 2003 Rp200.000.000.000 jangka waktu 5 (lima) tahun dengan suku bunga tetap sebesar 14,5% dan pembayaran kupon setiap 3 bulan. Obligasi ini akan jatuh tempo tanggal 10 Juni 2008., beban bunga dari obligasi III yang diterbitkan tahun 2004 senilai Rp200.000.000.000 dengan jangka waktu 3 (tiga) tahun dengan suku bunga tetap sebesar 13,25% dengan pembayaran kupon bunga setiap 3 (tiga) bulan dan obligasi ini akan jatuh tempo tanggal 13 Juli 2007, beban bunga dari Obligasi IV ADHI Tahun 2007 dengan tingkat bunga tetap senilai Rp375.000.000.000 dengan jangka waktu 5 (lima) tahun dengan suku bunga tetap sebesar 11,00% dengan pembayaran kupon bunga setiap 3 (tiga) bulan, dan obligasi ini akan jatuh tempo tanggal 6 juli 2012, serta Suku Mudharabah I ADHI Tahun 2007 senilai Rp125.000.000.000 dengan jangka waktu 5 (lima) tahun dengan Pendapatan Bagi Hasil, Nisbah Pemegang Sukuk 76,39% dengan pembayaran Pendapatan bagi Hasil setiap 3 (tiga) bulan, dan obligasi ini akan jatuh tempo tanggal 6 juli 2012. Beban Keuangan Lainnya merupakan beban provisi dan administrasi bank atas kredit Bank Mandiri, Bank Syariah Mandiri, Bank Mega, Bukopin dan Bank Permata, beban provisi, adm & bunga SKBDN serta beban bunga sewa guna usaha. 45. PENDAPATAN BUNGA Jumlah tersebut merupakan pendapatan atas bunga deposito, bunga jasa giro bank dan bunga lainnya tahun 2008 dan 2007, dengan rincian sebagai berikut : Akun ini terdiri dari : Pendapatan Bunga Deposito Pendapatan Bunga Jasa Giro Pendapatan Bunga Lain-lain Sub Jumlah

2008 1.753.878.870 1.573.583.725 1.237.577.734 4.565.040.329

2007 673.216.688 1.378.057.308 2.767.854.262 4.819.128.258

Halaman 86

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 46. LABA (RUGI) PENJUALAN AKTIVA TETAP Akun tersebut merupakan hasil penjualan aktiva tetap, baik berupa alat proyek, kendaraan maupun tanah yang tidak produktif. Laba atas penjualan aktiva tetap selama tahun 2008 sebesar Rp374.199.877 terdiri dari harga jual sebesar Rp374.200.000 dan nilai buku sebesar Rp123. 47. LABA (RUGI) SELISIH KURS Akun ini terdiri dari : Laba Selisih Kurs Rugi Selisih Kurs Sub Jumlah

2008 117.859.870.173 (130.639.600.934) (12.779.730.761)

2007 29.152.184.212 (25.329.896.489) 3.822.287.723

48. BEBAN PENYISIHAN Akun ini terdiri dari : 2008 Piutang Usaha (Catatan 5) Tagihan Bruto (Catatan 7) Piutang Lain-lain (Catatan 8) Investasi (Catatan 15) Sub Jumlah

42.238.969.077 84.323.252.150 6.515.687.010 13.877.790.000 146.955.698.236

2007 18.243.910.657 1.568.600.667 2.500.311.726 22.312.823.050

49. PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN Akun ini terdiri dari : 2008 Pendapatan(Beban) Lain-lain Laba Penjualan Apartement Salemba kepada Karyawan Pendapatan sewa bersih – PT Adhi Realty Pendapatan Sewa Tanah dan Bangunan atas PT Adhimix Precast Indonesia Laba Penjualan Besi Beton ke PT Adhimix Precast Pendapatan bunga proyek PDAM Banjarmasin Pendapatan lainnya JO Proyek Sukamaju Pendapatan billing rate - Proyek Kali Porong - Proyek TPPI Tuban - Proyek Railway India Pendapatan bunga proyek Mall Duri Pendapatan bunga proyek Cipularang

2007

7.661.250.000 5.813.854.366

5.158.665.667

7.335.000.000 3.246.337.548 1.725.000.000 1.583.127.669

3.750.000.000

1.115.625.000 -

3.587.487.902 1.044.280.770 8.061.887.663 4.817.816.000

Halaman 87

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 49. PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN 2008 Beban kurang bayar PPh 21 tahun 2004 Tagihan bruto yang tidak dapat diinvoicing - Sudirman Park - Capital Residence - Kelapa Gading Sanksi Pajak tahun fiskal 2004 (Catatan 24) Pendapatan (beban) Lain-lain bersih (Rincian dibawah Rp1Milyar) Total Pendapatan(beban) Lain-lain

2007 -

(3.914.261.347)

-

(5.396.309.175) (2.494.500.000) (2.649.059.335) (1.504.966.875)

5.746.478.494 39.380.321.466

5.142.329.121 15.603.370.391

50. LABA PER SAHAM Laba usaha dan laba bersih untuk tujuan penghitungan laba per saham dasar (pembilang) adalah sebagai berikut : 2008 2007 Laba Usaha Laba Bersih

367.907.754.140 81.482.495.008

291.094.413.410 111.601.403.512

Jumlah saham berdasarkan rata-rata tertimbang saham beredar (penyebut) untuk tujuan penghitungan laba per saham dasar adalah saham per 31 Desember 2008 dan 2007 masingmasing sebanyak 1.769.847.500 (nilai penuh) lembar dan 1.801.320.000 lembar saham. a. Laba per Saham Dasar 2008 Laba Usaha Laba Bersih

2007 207,88 46,04

161,60 61,96

b. Laba per Saham Dilusian Perusahaan tidak menghitung laba per saham dilusian karena tidak terdapat dampak dilutif dari saham biasa.

51. AKTIVA DAN KEWAJIBAN DALAM MATA UANG ASING 2008 US DOLLAR

JEPANG YEN

INDIA RUPEE

OMR OMAN

10,950

121

224

28,792

Aktiva Kas dan Setara Kas Piutang Usaha Piutang Retensi

3,207,571 552,959 116,136

91,487 -

26,299,191 -

656,990 935,973 1,009,305 Halaman 88

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 51. AKTIVA DAN KEWAJIBAN DALAM MATA UANG ASING (lanjutan) 2008

Aktiva (lanjutan) Tagihan Bruto Pemberi Kerja Piutang Lain-lain Persediaan Uang Muka Dibayar Biaya Dibayar Dimuka Investasi Pada Perusahaan Asosiasi Aktiva Tetap Jaminan Jumlah Aktiva dalam Valas

US DOLLAR

JEPANG YEN

INDIA RUPEE

OMR OMAN

10,950

121

224

28,792

5,277,186 4,635,917

-

-

1,930,279 49,014 671,303 492,601

-

-

-

137,810

2,023,669 63,000

-

-

1,598,151 -

15,876,438

91,487

26,299,191

7,481,425

2,300

-

-

1,474,580

-

-

-

1,596,828

18,744,965

-

-

3,361,730

8,690 -

-

-

41,762 1,006,524

18,755,955

-

-

7,481,425

(2,879,517)

91,487

26,299,191

-

Kewajiban Hutang Usaha Pihak Ketiga Hutang Usaha Hubungan Istimewa Hutang Bank Uang Muka Pemberi Tugas Hutang Jangka Panjang Lainnya Modal Saham Jumlah Kewajiban dalam Valas Aktiva (Kewajiban) Valas Bersih

2007 US DOLLAR Aktiva Kas dan Setara Kas Piutang Usaha Piutang Retensi Tagihan Bruto Pemberi Kerja Piutang Lain-lain

JEPANG YEN

INDIA RUPEE

OMR OMAN

9.598.383 4.313.832 2.379.001

742.549 190.771.486

331.484 413.726 -

8.057.267 1.320.386 330.215

25.609.857

117.720

-

6.184.064

-

-

-

314.159 Halaman 89

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 51. AKTIVA DAN KEWAJIBAN DALAM MATA UANG ASING(lanjutan) 2007 US DOLLAR Aktiva Uang Muka Dibayar Biaya Dibayar Dimuka Investasi Pada Perusahaan Asosiasi Aktiva Tetap Jaminan Jumlah Aktiva dalam Valas

Kewajiban Hutang Usaha Pihak Ketiga Hutang Usaha Hubungan Istimewa Uang Muka Pemberi Tugas Hutang Jangka Panjang Lainnya Modal Saham Jumlah Kewajiban dalam Valas Aktiva (Kewajiban) Valas Bersih

INDIA RUPEE

JEPANG YEN

OMR OMAN

-

-

-

559.850

20.089.418

-

-

246.834

1.530.000

-

-

-

63.000

-

-

1.226.452 -

63.583.491

191.631.755

745.210

18.239.227

US DOLLAR

JEPANG YEN

INDIA RUPEE

OMR OMAN

-

-

-

5.985.934

-

-

-

140.401

25.752.648

-

-

10.316.010

-

5.097.832

-

14.897

-

-

-

1.302.475

25.752.648

5.097.832

-

17.759.717

37.830.843

186.533.923

745.210

479.510

Halaman 90

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 52. INFORMASI SEGMEN USAHA 31 Desember 2008 Jasa Konstruksi

EPC

Investasi

Eliminier

Konsolidasi

Pendapatan Bersih

5.996.273.062.858

300.097.593.994

343.570.954.048

28.247.588.295

6.668.189.199.195

Beban Usaha

5.696.059.723.083

301.536.247.266

320.124.491.885

-

6.317.720.462.233

Beban Usaha Tidak Dapat Dialokasikan

(17.439.017.178)

Laba Usaha

367.907.754.140

Pendapatan(Beban) Lainlain

(200.206.045.458)

1.096.428.230

(9.623.972.453)

(208.733.589.681)

Pendapatan(Beban) Lainlain Tidak Dapat Dialokasikan

(36.635.026.195)

Laba Sebelum Pajak

122.539.138.264

Beban Pajak

Tahun Berjalan

Tangguhan

(69.464.993.715) 29.920.215.829

Laba Sebelum Hak Minoritas Hak Minotritas atas Laba Bersih Anak Perususahaan

(1.511.865.370)

Laba Bersih

81.482.495.008

82.994.360.378

Halaman 91

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 52. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan)

31 Desember 2008 Jasa Konstruksi

EPC

Investasi

Eliminier

Konsolidasi

4.095.035.788.290

417.710.976.719

683.285.611.204

(2.365.064.641.889)

2.830.967.734.324

Aktiva Segmen -

Operasi Dilanjutkan Operasi Dalam Penghentian

-

Investasi Pada Perusahaan Assosiasi

-

58.515.000.000

3.432.516.238

Aktiva Tidak Dapat Dialokasikan

2.290.968.290.958

Jumlah Aktiva

5.125.368.541.520

Kewajiban Segmen -


379.009.132.850

496.381.028.443

1.872.754.247.117

2.748.144.408.410

-

-

Kewajiban Yang Tidak Dapat

1.777.324.576.927

Dialokasikan

4.525.468.985.337

Jumlah Kewajiban

b.

Letak Geografis

31 Desember 2008

Pendapatan Bersih

Laba Bersih

Pulau Jawa

Luar Jawa

Eliminier

Konsolidasi

5.340.344.198.557

1.299.597.412.343

28.247.588.295

6.668.189.199.195

(52.023.018.731)

133.505.513.739

6.514.157.146.421

976.276.036.988

81.482.495.008

Aktiva -


(2.365.064.641.889)

5.125.368.541.520

-

-

Halaman 92

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 52. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan) 2007 Konstruksi Pendapatan Bersih Beban Usaha

5.050.968.743.951

EPC

Investasi

342.375.748.689

167.542.472.960

330.733.618.652

137.695.615.811

4.805.968.603.389

Eliminasi (548.507.052.390)

5.012.379.913.210

(548.507.052.321)

4.725.890.785.531

Beban Usaha Tidak Dapat Dialokasikan Laba Usaha Pendapatan (Beban) Lainlain Pendapatan (Beban) Lainlain Tidak Dapat Dialokasikan Laba Sebelum Pajak Beban Pajak : Tahun Berjalan Tangguhan Laba Sebelum Hak Minoritas Hak Minoritas atas Laba Bersih Anak Perusahaan Laba Bersih

Konsolidasi

(4.605.285.731) 291.094.413.410

(132.102.866.362)

(6.414.152.135)

840.841.169

(43.752.780.341)

(181.428.957.669)

44.172.358.642

153.837.814.383 (47.066.917.510) 6.140.121.416 112.911.018.289

(1.309.614.776) 111.601.403.513 2007 Konstruksi

Aktiva Segmen Operasi Dilanjutkan Operasi Dalam Penghentian Investasi pada Perusahaan Asosiasi Aktiva Tidak Dapat Dialokasi Jumlah Aktiva Kewajiban Segmen Operasi Dilanjutkan Kewajiban Tidak Dapat Dialokasikan Jumlah Kewajiban

3.128.225.253.257

EPC

381.285.577.141

Investasi 528.937.389.073

Eliminasi

(1.952.087.753.850)

Konsolidasi

2.086.360.465.621 73.460.010.001 2.173.347.873.656 4.333.167.349.278

3.128.225.253.257

381.285.577.141

344.797.224.864

(1.973.112.883.791)

1.881.195.171.471 1.920.738.517.406 3.801.933.688.877

Segmen Geografis : Pulau Jawa Pendapatan Bersih Laba Bersih

4.260.377.681.296 102.191.776.153

Luar Jawa 1.300.509.284.304 57.105.083.378

Eliminasi

Jumlah

(548.507.052.390)

5.012.379.913.210

(47.695.456.018)

111.601.403.513

Aktiva

Halaman 93

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 53. SIFAT DAN TRANSAKSI HUBUNGAN ISTIMEWA Sifat Hubungan Istimewa Sifat hubungan dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa adalah sebagai berikut: a. Pemerintah RI diwakili oleh Menteri BUMN merupakan pemegang saham Perusahaan dan BUMN lain memiliki hubungan afiliasi melalui penyertaan modal Pemerintah RI. b. Perusahaan yang menempatkan dana dan memiliki pinjaman dana pada bank-bank yang dimiliki oleh Pemerintah atau dari bank-bank yang dimiliki oleh BUMN dengan persyaratan dan tingkat bunga normal sebagaimana yang berlaku untuk nasabah pihak ketiga. c. Perusahaan yang mengadakan perjanjian dalam rangka usaha, dengan BUMN-BUMN lain maupun anak perusahaan BUMN serta badan-badan lembaga-lembaga pemerintah yang berwenang. d. Mempunyai anggota pengurus yang sama dengan Perusahaan Anak, yaitu Direksi Perusahaan menjadi Komisaris pada Perusahaan Anak. Pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa

Angkasa Pura I (Persero) Angkasa Pura ll (Persero) Asuransi Kesehatan (Persero) Lapindo Brantas Inc. Badan Rehabilitasi dan Rekonstruksi Bank BNI (Persero) Tbk Bank Bumiputera (Persero) Bank Indonesia Bank Mandiri (Persero) Tbk. Bank Negara lndonesia (Persero) Tbk. Bank NTT Bank Pembangunan Daerah Bank Rakyat lndonesia (Persero) Tbk Bank Sumatera Utara

Sifat hubungan istimewa Kepemilikan Sama Terikat sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda

Transaksi

Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Rekening Koran/Deposito Rekening Koran/Deposito Rekening Koran/Deposito Rekening Koran/Deposito Rekening Koran/Deposito Rekening Koran/Deposito Rekening Koran/Deposito Rekening Koran/Deposito Rekening Koran/Deposito

Halaman 94

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 53. SIFAT DAN TRANSAKSI HUBUNGAN ISTIMEWA ( Lanjutan ) Bank Syariah Mandiri Bank Tabungan Negara (Persero) Bina Karya (Persero) Boma Bisma Indra (Persero) Brantas Abipraya (Persero) Departemen Kelautan dan Perikanan Departemen Kesehatan Departemen Pekerjaan Umum Departemen Pendidikan Nasional Departemen Perhubungan Direktorat Jendral Bea Cukai Dirjen Sumber Daya Alam Dispora Hutama Karya (Persero) Istaka Karya (Persero) Jasa Marga (Persero) Tbk. JO Adhi - Agra (Pry. Jemb. Ngrame CS) JO Adhi - Alfa (Pry. Jl. Bintuni - Mameh) JO Adhi - Brantas - GUNA (Pry. Normalisasi Bawakaraeng) JO Adhi - Delapan Empat (Pry. Jl. Kebar - Ayamaru) JO Adhi - Hutama (Pry. Bendungan Jatimlerek) JO Adhi - PP - Yudha (Pry. Jln. Sukamaju) JO Adhi - PP (Pry. Ponre-ponre Irigasi System Work) JO Adhi - Satya (Pry. Jl. Sentani - Nimbotong) JO Adhi - Setia (Pry. Dermaga Pantoloan) JO Adhi - TOA (Pry. Tarahan) JO Adhi - Vincente Lao Corp (Pry. Sixth Road Bridge) JO Adhi - Wahyu Menara Mas (Pry. Jln Muara Enim) JO Adhi - Waskita - Wika (Pry. Irigasi Sei Ular) JO Adhi - Waskita (Jl. Tenggelu Kudus) JO Adhi - Waskita (Pry. Suramadu Bentang Tengah) JO Adhi - Waskita (Pry. Suramadu Causeway) JO ME - Adhi - BBI - MEC (Pry. Lahendong) JO Moeladi - Adhi - KE (Pry. PGN Pkt.12 Rw Maju) JO Moeladi - Adhi - KE (Pry. PGN Pkt.13 Rw Maju) JO Rinkai-Adhi-Marubeni (Pry. Pelabuhan Dumai) JO Rinkai-Adhi-Marubeni (Pry. Pelabuhan Kupang) JO Waskita - Adhi - Hutama(Pry. Jemb. Kelok 9) JO Waskita - Adhi - IKPT (Pry. Tuban Aromatic) JO Waskita - Adhi (Pry. TPPI Tuban) JO Wika- Adhi (Pry. Irigasi Btg. Tongar) Kementerian Negara Perumahan Rakyat Kepolisian R.I. Koperasi Karyawan KSO PT AR-ECI LPP TVRI

sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda

Rekening Koran/Deposito Rekening Koran/Deposito Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi

sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda

Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi

Halaman 95

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 53. SIFAT DAN TRANSAKSI HUBUNGAN ISTIMEWA ( Lanjutan) Nindya Karya (Persero) PDAM Bandarmasih Pelindo III (Persero) Pembangunan Perumahan (Persero) Pembinaan Usaha Kecil Koperasi Bina Lingkungan Pemerintah Daerah Pertamina (Persero) Perum Penggadaian Jakarta Perusahaan Listrik Negara (Persero) Petro Kimia Gresik (Persero) PLN - Zelan Priamanaya J PLN (Persero) STAIN Malang Telekomunikasi Indonesia (Persero) Telkomsel UIN Suska Universitas Islam Negeri Malang Universitas Islam Negri Suska UPI - Bandung Waskita Karya (Persero) Wijaya Karya (Persero) Tbk. Wijaya Karya Beton Yayasan Bina Adhi Sejahtera

sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda sda

Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Jasa Konstruksi Dana Pensiun

Kas dan Setara Kas Simpanan Giro Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa : Rekening Rupiah Bank Pembangunan Daerah Bank Mandiri Bank Negara lndonesia Bank Syariah Mandiri Bank Tabungan Negara Bank Rakyat lndonesia Bank Bumi Putera Rekening Dolar AS Bank Mandiri Bank Negara lndonesia Rekening Yen Jepang Bank Mandiri Subjumlah Simpanan Berjangka Pihak yang Mempunyai Hubungan lstimewa : Bank Mandiri Bank Sumatera Utara Bank Pembangunan Daerah Sub Jumlah

55.207.860.403 3.367.773.185 1.897.847.822 358.945.560 213.830.237 207.701.618 184.736.549

29.269.517.472 39.414.802.187 3.615.320.086 1.931.718.482 2.979.000 8.304.625.717 285.896.418

9.700.618.249 11.430.048

83.104.171.845 54.246.000

8.972.779 71.159.716.450

45.491.043 166.028.768.250

39.900.671.519 50.000.000.000 89.900.671.519

306.697.463.607 60.000.000.000 366.697.463.607 Halaman 96

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 53. SIFAT DAN TRANSAKSI HUBUNGAN ISTIMEWA ( Lanjutan) Piutang Usaha Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa : Jasa Konstruksi, Diversifikasi/EPC, Perdagangan, & Real Estate Departemen Pekerjaan Umum Universitas Islam Negeri Malang PT Boma Bisma Indra (Persero) Departemen Perhubungan PT Jasa Marga (Persero) Tbk Departemen Kesehatan UPI – Bandung PT PLN (Persero) PT Pelindo III (Persero) Pemerintah Daerah Propinsi PT Asuransi Kesehatan (Persero) Badan Rehabilitasi dan Rekonstruksi LPP TVRI PT Waskita (Persero) PDAM Bandarmasih Departemen Pendidikan Nasional IAIN Sunan Kalijaga Lainnya (rincian dibawah 1 Milyar) Bagian Laba Kerjasama Operasi JO Adhi - Waskita (Jl. Tenggelu Kudus) JO Adhi - Waskita (Pry. Suramadu Causeway) JO Rinkai-Adhi-Marubeni (Pry. Pelabuhan Dumai) JO Adhi - Waskita (Pry. Suramadu Bentang Tengah) JO Adhi - Setia (Pry. Dermaga Pantoloan) JO Adhi - Brantas - GUNA (Pry. Normalisasi Bawakaraeng) JO Waskita - Adhi - IKPT (Pry. Tuban Aromatic) JO Waskita - Adhi (Pry. TPPI Tuban) JO Waskita - Adhi - Hutama(Pry. Jemb. Kelok 9) JO ME - Adhi - BBI - MEC (Pry. Lahendong) JO Adhi - Waskita - Wika (Pry. Irigasi Sei Ular) JO Adhi - Delapan Empat (Pry. Jl. Kebar Ayamaru) JO Adhi - Alfa (Pry. Jl. Bintuni - Mameh) JO Adhi - Satya (Pry. Jl. Sentani Nimbotong) JO Adhi - TOA (Pry. Tarahan) JO Adhi - Vincente Lao Corp (Pry. Sixth Road Bridge)

72.707.662.757 6.718.373.000 7.956.308.901 10.685.520.000 13.563.720.172 18.701.168.298 40.225.670.222 50.895.970.599 3.799.537.886 7.735.998.204 1.275.467.759 1.797.963.636 4.010.962.430 8.000.233.600 24.970.770.000 4.326.247.528

34.824.832.497 19.851.539.000 10.878.230.224 9.293.128.873 7.425.721.320 7.373.950.144 4.123.659.705 3.774.512.145 1.180.884.092 1.101.623.783 731.758.379 154.668.595 31.731.066 3.253.415.062

5.311.990.210

-

24.109.228.429

27.232.867.512

16.367.225.048

18.198.725.048

15.483.327.129 4.148.650.273

-

4.783.371.918

-

19.067.427.366 3.995.388.850

-

3.846.404.315 2.736.752.372

-

2.535.341.000

-

2.055.978.751 1.792.535.497

-

1.383.766.600 1.025.733.879

16.620.459.615

-

3.024.640.519 Halaman 97

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 53. SIFAT DAN TRANSAKSI HUBUNGAN ISTIMEWA ( Lanjutan) JO Adhi - Agra (Pry. Jemb. Ngrame CS) JO Moeladi - Adhi - KE (Pry. PGN Pkt.12 Rw Maju) JO Adhi - Wahyu Menara Mas (Pry. Jln Muara Enim) JO Adhi - PP (Pry. Ponre-ponre Irigasi System Work) JO Adhi - PP - Yudha (Pry. Jln. Sukamaju) JO Moeladi - Adhi - KE (Pry. PGN Pkt.13 Rw Maju) JO Wika- Adhi (Pry. Irigasi Btg. Tongar) JO Rinkai-Adhi-Marubeni (Pry. Pelabuhan Kupang) JO Adhi - Hutama (Pry. Bendungan Jatimlerek) Lainnya (rincian dibawah 1 Milyar) Sub Jumlah Dikurangi : Penyisihan piutang Sub jumlah Pihak Istimewa : Departemen Pekerjaaan Umum PT Istaka Karya PT Pembangunan Perumahan PT Hutama Karya Kepolisian R.I. PT Wijaya Karya PT Angkasa Pura I (Persero) Subjumlah Piutang Retensi Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa : Departemen Pekerjaan Umum PT PLN - Zelan Priamanaya JO PT Perusahaan Listrik Negara Departemen Keuangan Departemen Kelautan dan Perikanan PT Jasa Marga (Persero) Tbk Badan Rehabilitasi dan Rekonstruksi Pemerintah Daerah Propinsi PT Waskita Karya Dept. Perhubungan PT Pelindo III Lapindo Brantas Inc. Bank Indonesia PDAM Bandarmasih PT Nindya Karya (Persero) UPI Bandung

-

2.719.386.166

-

2.026.561.065

-

2.003.413.566

2.360.895.635 -

2.000.467.578 1.465.263.799

1.101.019.276

1.342.892.647 1.101.019.276

1.831.500.000

1.004.818.560

11.278.226.822 402.586.338.362 3.321.664.387 399.264.673.976

310.521.271 4.589.233.036 187.639.924.543 3.321.664.387 184.318.260.156

2.151.078.224 344.101.912 342.428.815 274.859.397 156.786.993 16.903.040 35.506.006 3.321.664.387

2.151.078.224 344.101.912 342.428.815 274.859.397 156.786.993 16.903.040 35.506.006 3.321.664.387

32.790.644.370 20.691.201.800 13.651.539.900 11.196.291.628 5.703.795.301 4.506.116.422 3.769.977.058 3.327.777.806 2.592.515.972 2.537.712.779 2.128.730.630 1.411.045.674 1.401.048.818 1.123.419.950 1.033.351.941 -

38.629.082.682 1.227.476.624 13.797.078.296 2.314.653.534 1.033.351.941 18.693.909.240 Halaman 98

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 53. SIFAT DAN TRANSAKSI HUBUNGAN ISTIMEWA ( Lanjutan) Universitas Islam Negeri Malang Universitas Islam Negri Suska Direktorat Jendral Bea Cukai Lainnya (rincian dibawah Rp1 Milyar) Subjumlah

4.702.974.323 112.568.144.372

7.262.080.486 5.268.582.875 1.735.600.000 13.729.131.302 103.690.946.980

Tagihan Bruto Pemberi Kerja Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa : Departemen Pekerjaan Umum Pemerintah Daerah PT Jasa Marga (Persero) PT PLN (Persero) PT Angkasa Pura ll (Persero) Departemen Pendidikan Nasional STAIN Malang Badan Rekonstruksi dan Rehabilitasi Departemen Perhubungan UPI - BANDUNG PT Pelindo III PDAM Banjarmasin PT Petro Kimia Gresik Departemen Kesehatan PT Pertamina (Persero) Departemen Perikanan UIN Suska Bank NTT Dispora PT Waskita Karya (Persero) Badan Penanganan Lumpur Sidoarjo Direktorat Jendral Bea Cukai Departemen Keuangan IAIN Sunan Kalijaga Bank Indonesia PT Pembangunan Perumahan Dirjen Sumber Daya Alam Perum Penggadaian Jakarta PT Nindya Karya (Persero) PT Telkomsel (Persero) PT Boma Bisma Indra (Persero) DPRD Buton Lainnya Subjumlah

181.753.260.847 98.787.435.320 89.446.733.919 66.954.062.411 39.036.838.421 38.953.585.753 35.624.054.797 30.899.325.683 30.108.000.324 19.675.608.474 13.564.232.708 10.305.777.467 9.074.290.500 6.868.185.856 6.729.675.699 6.102.994.730 6.035.266.178 4.025.170.472 3.840.096.593 2.701.407.672 2.401.872.894 1.622.603.807 1.003.657.018 1.702.918.493 707.217.056.036

134.539.836.182 86.345.446.222 33.843.834.571 18.697.260.757 21.944.488.790 41.372.892.016 24.496.451.388 15.716.577.650 39.721.836.578 14.964.432.102 19.750.000.000 3.165.129.362 20.945.751.694 1.310.967.257 23.790.895.645 7.790.553.153 3.840.096.593 6.467.951.883 12.399.533.588 6.497.490.859 2.029.859.916 21.225.169.661 3.655.589.437 2.123.504.777 1.583.686.085 953.812.408 462.978.181 984.862.245 570.620.889.000

Hutang Usaha Pihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa : KSO PT AR-ECI Brantas Abipraya (Persero) Wijaya Karya Beton

13.051.856.362 15.978.021.967

Global Reports LLC

29.285.670.000 20.607.177.230 7.374.245.635 Halaman 99

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 53. SIFAT DAN TRANSAKSI HUBUNGAN ISTIMEWA ( Lanjutan) Waskita Karya (Persero) Wijaya Karya (Persero), Tbk. Pertamina PT Telekomunikasi Indonesia Departemen Kesehatan Bina Karya (Persero) Nindya Karya (Persero) Kementerian Negara Perumahan Rakyat Lainnya (dibawah Rp 1 Milyar) Subjumlah Hutang Bank PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Bumiputera PT Bank BNI (Persero) Tbk Jumlah

5.100.694.557 4.896.079.963 1.829.658.693 -

5.821.415.193 15.925.825.639 3.087.166.000 4.219.100.018 58.083.385.179

8.083.588.139 77.177.114.217

162.448.992.000 4.700.000.000 4.125.000.000 171.273.992.000

250.000.000.000 3.000.000.000 3.750.000.000 4.125.000.000 260.875.000.000

Prosentase Terhadap Jumlah Aktiva Kas dan Setara Kas Simpanan Giro Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa : Rekening Rupiah Bank Pembangunan Daerah Bank Mandiri Bank Negara lndonesia Bank Syariah Mandiri Bank Rakyat lndonesia Bank Bumi Putera Bank Tabungan Negara Rekening Dolar AS Bank Mandiri Bank Negara lndonesia Rekening Yen Jepang Bank Mandiri Subjumlah Simpanan Berjangka Pihak yang Mempunyai Hubungan lstimewa : Bank Mandiri Bank Sumatera Utara Bank Pembangunan Daerah Sub Jumlah

1.06% 0.08% 0.04% 0.01% 0.00% 0.00% 0.00%

0.68% 0.91% 0.08% 0.04% 0.19% 0.01% 0.00%

0.17% 0.00%

1.92% 0.00%

0.00% 1.36%

0.00% 3.83%

0.76% 0.96% 0.00% 1.72%

7.08% 0.00% 1.38% 8.46%

Halaman 100

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 53. SIFAT DAN TRANSAKSI HUBUNGAN ISTIMEWA ( Lanjutan) Piutang Usaha Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa : Jasa Konstruksi, Diversifikasi/EPC, Perdagangan, & Real Estate Departemen Pekerjaan Umum Universitas Islam Negeri Malang PT Boma Bisma Indra (Persero) Departemen Perhubungan PT Jasa Marga (Persero) Tbk Departemen Kesehatan UPI - Bandung PT PLN (Persero) PT Pelindo III (Persero) Pemerintah Daerah Propinsi PT Asuransi Kesehatan (Persero) Badan Rehabilitasi dan Rekonstruksi LPP TVRI PT Waskita (Persero) PDAM Bandarmasih Departemen Pendidikan Nasional IAIN Sunan Kalijaga Lainnya (rincian dibawah 1 Milyar) Bagian Laba Kerjasama Operasi JO Adhi - Waskita (Jl. Tenggelu Kudus) JO Adhi - Waskita (Pry. Suramadu Causeway) JO Rinkai-Adhi-Marubeni (Pry. Pelabuhan Dumai) JO Adhi - Waskita (Pry. Suramadu Bentang Tengah) JO Adhi - Setia (Pry. Dermaga Pantoloan) JO Adhi - Brantas - GUNA (Pry. Normalisasi Bawakaraeng) JO Waskita - Adhi - IKPT (Pry. Tuban Aromatic) JO Waskita - Adhi (Pry. TPPI Tuban) JO Waskita - Adhi - Hutama(Pry. Jemb. Kelok 9) JO ME - Adhi - BBI - MEC (Pry. Lahendong) JO Adhi - Waskita - Wika (Pry. Irigasi Sei Ular) JO Adhi - Delapan Empat (Pry. Jl. Kebar - Ayamaru) JO Adhi - Alfa (Pry. Jl. Bintuni - Mameh) JO Adhi - Satya (Pry. Jl. Sentani - Nimbotong) JO Adhi - TOA (Pry. Tarahan) JO Adhi - Vincente Lao Corp (Pry. Sixth Road Bridge) JO Adhi - Agra (Pry. Jemb. Ngrame CS) JO Moeladi - Adhi - KE (Pry. PGN Pkt.12 Rw Maju) JO Adhi - Wahyu Menara Mas (Pry. Jln Muara Enim) JO Adhi - PP (Pry. Ponre-ponre Irigasi System Work) JO Adhi - PP - Yudha (Pry. Jln. Sukamaju) JO Moeladi - Adhi - KE (Pry. PGN Pkt.13 Rw Maju) JO Wika- Adhi (Pry. Irigasi Btg. Tongar) JO Rinkai-Adhi-Marubeni (Pry. Pelabuhan Kupang) JO Adhi - Hutama (Pry. Bendungan Jatimlerek) Lainnya (rincian dibawah 1 Milyar) Sub Jumlah Dikurangi : Penyisihan piutang Sub jumlah

Global Reports LLC

1.39% 0.13% 0.15% 0.20% 0.26% 0.36% 0.77% 0.97% 0.07% 0.15% 0.00% 0.02% 0.03% 0.00% 0.08% 0.15% 0.48% 0.08% 0.00% 0.10% 0.46% 0.31% 0.30% 0.08% 0.09% 0.36% 0.08% 0.07% 0.05% 0.05% 0.04% 0.03% 0.03% 0.02% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.05% 0.00% 0.00% 0.02% 0.04% 0.00% 0.22% 7.70% 0.06% 7.64%

0.80% 0.46% 0.25% 0.21% 0.17% 0.17% 0.00% 0.00% 0.10% 0.09% 0.03% 0.03% 0.00% 0.02% 0.00% 0.00% 0.00% 0.08% 0.00% 0.00% 0.63% 0.42% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.38% 0.07% 0.06% 0.05% 0.05% 0.05% 0.03% 0.03% 0.03% 0.02% 0.01% 0,09% 4.31% 0.08% 4.23%

Halaman 101

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 53. SIFAT DAN TRANSAKSI HUBUNGAN ISTIMEWA ( Lanjutan) 2008

2007

Pihak Istimewa : Departemen Pekerjaaan Umum PT Istaka Karya PT Pembangunan Perumahan PT Hutama Karya Kepolisian R.I. PT Wijaya Karya PT Angkasa Pura I (Persero) Subjumlah

0.04% 0.01% 0.01% 0.01% 0.00% 0.00% 0.00% 0.06%

0.05% 0.01% 0.01% 0.01% 0.00% 0.00% 0.00% 0.08%

Piutang Retensi Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa : Departemen Pekerjaan Umum PT PLN - Zelan Priamanaya JO PT Perusahaan Listrik Negara Departemen Keuangan Departemen Kelautan dan Perikanan PT Jasa Marga (Persero) Tbk Badan Rehabilitasi dan Rekonstruksi Pemerintah Daerah Propinsi PT Waskita Karya Dept. Perhubungan PT Pelindo III Lapindo Brantas Inc. Bank Indonesia PDAM Bandarmasih PT Nindya Karya (Persero) UPI Bandung Universitas Islam Negeri Malang Universitas Islam Negri Suska Direktorat Jendral Bea Cukai Lainnya (rincian dibawah Rp1 Milyar) Subjumlah

0.63% 0.40% 0.26% 0.21% 0.11% 0.09% 0.07% 0.06% 0.05% 0.05% 0.04% 0.03% 0.03% 0.02% 0.02% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.09% 2.15%

0.89% 0.00% 0.00% 0.00% 0.03% 0.00% 0.32% 0.00% 0.05% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.02% 0.43% 0.17% 0.12% 0.04% 0.32% 2.39%

Tagihan Bruto Pemberi Kerja Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa : Departemen Pekerjaan Umum Pemerintah Daerah PT Jasa Marga (Persero) PT PLN (Persero) PT Angkasa Pura ll (Persero) Departemen Pendidikan Nasional STAIN Malang Badan Rekonstruksi dan Rehabilitasi Departemen Perhubungan UPI - BANDUNG PT Pelindo III PDAM Banjarmasin PT Petro Kimia Gresik

3.48% 1.89% 1.71% 1.28% 0.75% 0.75% 0.68% 0.59% 0.58% 0.38% 0.26% 0.20% 0.17%

3.10% 1.99% 0.00% 0.78% 0.43% 0.51% 0.95% 0.57% 0.36% 0.92% 0.35% 0.46% 0.00% Halaman 102

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 53. SIFAT DAN TRANSAKSI HUBUNGAN ISTIMEWA ( Lanjutan)

Departemen Kesehatan PT Pertamina (Persero) Departemen Perikanan UIN Suska Bank NTT Dispora PT Waskita Karya (Persero) Badan Penanganan Lumpur Sidoarjo Direktorat Jendral Bea Cukai Departemen Keuangan IAIN Sunan Kalijaga Bank Indonesia PT Pembangunan Perumahan Dirjen Sumber Daya Alam Perum Penggadaian Jakarta PT Nindya Karya (Persero) PT Telkomsel (Persero) PT Boma Bisma Indra (Persero) DPRD Buton Lainnya Subjumlah

2008 0.13% 0.13% 0.12% 0.12% 0.08% 0.07% 0.05% 0.05% 0.03% 0.02% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.03% 13.53%

2007 0.07% 0.48% 0.03% 0.55% 0.18% 0.09% 0.15% 0.29% 0.15% 0.05% 0.49% 0.08% 0.05% 0.04% 0.02% 0.01% 0.00% 0.00% 0.00% 0.02% 13.17%

Hutang Usaha Pihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa : KSO PT AR-ECI Brantas Abipraya (Persero) Wijaya Karya Beton Waskita Karya (Persero) Wijaya Karya (Persero), Tbk. Pertamina PT Telekomunikasi Indonesia Departemen Kesehatan Bina Karya (Persero) Nindya Karya (Persero) Kementerian Negara Perumahan Rakyat Lainnya (dibawah Rp 1 Milyar) Subjumlah

0.00% 0.25% 0.31% 0.11% 0.30% 0.00% 0.06% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.08% 1.11%

0.68% 0.48% 0.17% 0.12% 0.11% 0.04% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.19% 1.78%

Hutang Bank PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Bumiputera PT Bank BNI (Persero) Tbk Jumlah

3.11% 0.00% 0.09% 0.08% 3.28%

5.77% 0.07% 0.09% 0.10% 6.02%

Halaman 103

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 54. PERIKATAN DAN KONTINJENSI No.

Nama Proyek

Kontrak (Rupiah Penuh)

Kontrak (Rupiah Penuh)

1

08921

2

08100

3

08167

Pengadaan Tabung LPG 3 Kg Pemb. Jalan Tol Kanci - Pejagan Pemb. Jalan Tol Kanci - Pejagan

4

08051

Pemb. Pasar Tanah Abang Blok A

346.890.550.000

5

08094

The Pakubuwono View Tower B d

340.992.274.112

6

08136

Construction Services - Work

285.555.109.410

7

08912

8

08081

9

08064

10

08029

11

08052

12

08076

13

08424

14

08139

15

08050

New BG Line Haridaspur-Parade PLTU 1 Jateng 2 x (300-400 MW) Pemb Jl Tol Bogor Ring Road S Tunu Field Development Project Pemb. Manado Golf Resort PLTU Jabar 2 Palabuhan Ratu Pemb. Pusat Pemerintahan Kabupaten Badung Reconstruction of Lhokseumawe PLTU 1 Jateng (2x 300-400MW)

16

08078

Civil Works, Merak Energi 2x6

17

08058

18

08422

19

08926

Peb. Ged. Griya Niaga II Mall Ciputra Surabaya Pemb. Stadion di Wilayah Surabaya

1.623.212.500.000 970.772.198.081 891.855.690.909

244.074.078.771 195.000.000.000 171.808.000.000

Pemberi Kerja PT Perusahaan Gas Negara (Persero) Tbk. PT Semesta Marga Raya PT Semesta Marga Raya PT Putra Pratama Sukses PT Bona Widjaya Gemilang PT Chevron Pacific Indonesia Rail Vikas Nigam Limited JO, Zelan Priamanaya PT Marga Sarana Jabar

153.000.000.000

Total EP Indonesie PT Wenang Permai Sentosa

153.000.000.000

PT PLN

157.151.250.000

152.452.037.273 125.897.319.375 118.000.000.000

116.307.364.000

110.955.950.221 109.228.455.573 108.072.409.091

Pemerintah Daerah BRR NADNias PLN / Zelan Priamanaya JO PT Merak Energi Indonesia PT Niaga Manajemen Citra PT Ciputra Dinas Tata Kota Surabaya

Jadwal/Schedule Mulai/Start Selesai/Finish

-

-

23-Jul-08

19-Apr-09

19-Dec-08

30-Apr-09

-

-

9-Jun-08

9-Jun-10

21-Aug-08

20-Aug-09

-

-

13-May-08

31-Mar-09

16-May-08

16-Mar-09

28-Sep-07

25-Apr-09

14-Mar-08

28-Feb-09

-

-

15-Oct-08

7-Apr-10

11-Nov-08

10-Nov-09

18-Feb-08

30-Jan-09

25-Apr-08

16-Jul-09

1-May-08

25-Jan-09

-

-

10-Dec-08

29-Oct-09

Halaman 104

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 54. PERIKATAN DAN KONTINJENSI (lanjutan)

1. PT Adhi Karya (Persero), Tbk mengajukan gugatan perlawanan atas penetapan eksekusi No. 60/PEN.EKS/APHAT/2007/PN.TING, sebagai tindak lanjut dari permohonan eksekusi Sertifikat Hak Tanggungan No. 103/S&P/IX/07 tanggal 03 September 2007, yang dimohonkan oleh PT Hero Supermarket Tbk. (Tergugat 1) atas tanah dan bangunan yang dikenal dengan Proyek Merdeka Square di Cimone Tangerang, atas nama PT Lumbung Mustika Perkasa dengan Nomor Perkara 409/PDT/PLW/2007/PN TNG, tanggal 1 Oktober 2007. Sampai saat ini PT Lumbung Mustika Perkasa belum melunasi kewajiban pembayaran atas pembangunan bangunan Merdeka Square Cimone yang dikerjakan PT Adhi Karya (Persero) Tbk. 2. Melalui Surat Keputusan/Surat Perintah Kerja No. 306 tanggal 17 September 2003, Walikota Dumai Provinsi Riau, menunjuka ADHI DK III untuk melaksanakan pekerjaan yang mendesak dan sangat dibutuhkan yaitu pekerjaan fasilitas umum, berupa pekerjaan penyiapan jembatan dengan pola prefinancing. Dengan perjanjian akan dibayarkan oleh Walikota Dumai dengan APBD 2004 atau APBD 2005 secara tunai dan ADHI DK III telah menyelesaikan pembangunan 3 (tiga) jembatan keseluruhan di Dumai dengan nilai total Rp. 14.917.237.500,Bahwa sampai dengan tahun Anggaran/APBD tahun 2004 s/d APBD 2007, pihak Walikota Dumai belum memenuhi kewajiban pembayaran. Bunga denda sampai dengan gugatan tanggal 29 Oktober 2007 adalah sebesar Rp. 12.043.476.360,- sehingga total kerugian ADHI DK III adalah sebesar Rp. 26.960.713.860,PT Adhi Karya (Persero) Tbk melakukan gugatan terhadap Walikota Dumai Provinsi Riau atas perbuatan wanprestasi karena pihak dari Walikota Dumai tidak memenuhi kewajibannya dengan Gugatan No. 39/PdtG/2007/PN DUM, tanggal 29 Oktober 2007. 55. PERISTIWA SETELAH TANGGAL NERACA Sampai dengan dibuat Laporan per 31 Desember 2008 ada beberapa kejadian penting setelah tanggal neraca diantaranya : 1. Pada tanggal 22 Januari 2009, Direksi melalui surat nomor 011-16/005 yang ditujukan kepada Ketua Bapepam – LK menginformasikan kepada Para Pemegang Saham dalam Rencana Pembelian Kembali (Buy Back) saham Perseroan yang telah dikeluarkan dan tercatat di Bursa Efek Indonesia (”Pembelian Kembali Saham”) sebanyak-banyaknya 17,78% (tujuh belas koma tujuh puluh delapan persen) atau 320.263.000 (tiga ratus dua puluh juta dua ratus enam puluh tiga ribu) lembar saham dari modal yang ditempatkan dan disetor penuh akan dilakukan secara bertahap dalam waktu 3 (tiga) bulan. Pelaksanaan transaksi pembelian kembali saham akan dilaksanakan berdasarkan pertimbangan dari Direksi Perseroan melalui Bursa Efek Indonesia. Pelaksanaan pembelian kembali saham tersebut dilakukan mulai tanggal 23 Januari 2009 sampai dengan 22 April 2009. 2. Pada tanggal 17 Februari 2009, PT Bank Mandiri (Persero) Tbk menyetujui Permohonan Fasilitas Non Cash Loan dan KMK Subkontraktor Khusus Proyek Pengadaan Tabung LPG 3 Kg melalui surat nomor CBG.CB2/SPPK.005/2009 perihal Surat Penawaran Pemberian Kredit (SPPK) KMK dan SKBDN untuk proyek Pengadaan Tabung Gas serta Penawaran Tambahan Plafond Treasury Line atas nama PT Adhi Karya (Persero) Tbk. Fasilitas tersebut meliputi : Halaman 105

Global Reports LLC

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2008 dan 2007 (dinyatakan dalam Rupiah penuh) 55. PERISTIWA SETELAH TANGGAL NERACA (lanjutan) 2. lanjutan a. KMK Revolving dengan limit kredit sebesar Rp 20.000.000.000 dengan suku bunga 13% p.a dan provisi kredit 0,75% p.a. b. KMK Subkontraktor dengan limit kredit sebesar Rp 118.000.000.000 dengan suku bunga 13% p.a dan provisi kredit 0,75% p.a. c. Fasilitas Non Cash Loan dengan limit SKBDN sebesar Rp 200.000.000.000 dengan jangka waktu plafon sampai dengan 31 Desember 2009. d. Fasilitas Trust Receipt (T/R) Sublimit Fasilitas NCL sebesar Rp 70.000.000.000 dengan suku bunga 13% p.a. Selain itu penawaran tambahan plafon fasilitas Treasury Line dengan limit kredit USD 4.000.000 dengan jangka waktu sampai dengan 25 April 2009. 3. Sesuai dengan akte notaris Marthin Aliunir, SH No. 50 tanggal 24 Februari 2009 terkait notulen rapat dari PT Duri Indah Raya dan Akte Notaris Marthin Aliunir, SH No. 31 tanggal 19 Februari 2009 terkait Mutual Agreement atas pengalihan saham PT Duri Indah Raya sejumlah 65.451 lembar saham sehingga kepemilikian saham PT Adhi Karya di PT Duri Indah Raya menjadi 90% atau senilai Rp32.725.500.000. 4. Berdasarkan Subcontract Agreement tanggal 27 Juni 2006 Ref. # Q0010 dan Subcontract Agreement tanggal 18 September 2006 Ref. # Q0035, lingkup pekerjaan yang dilaksanakan oleh PT Adhi Karya (Persero) Tbk. meliputi pekerjaan Mekanikal Elektrikal, dengan nilai kontrak Qrs 274,000,000 (dengan kurs USD 1= Qrs 3.65). Sehubungan dengan pelaksanaan proyek tersebut, PT Adhi Karya (Persero) Tbk. telah menyerahkan jaminan uang muka senilai USD 7,151,000 dan jaminan pelaksanaan senilai USD 7,563,600. Dalam pelaksanaan Proyek, terjadi dispute antara PT Adhi Karya (Persero) Tbk. dengan Al Habtoor LLC dan belum dapat disepakati oleh kedua belah pihak, kemudian pada tanggal 3 Februari 2009, Al Habtoor LLC telah melakukan determination/pemutusan secara sepihak. Selanjutnya pada tanggal 16 Februari 2009, Al Habtoor LLC mencairkan jaminan sisa uang muka senilai USD 4,327,592.68 dan jaminan pelaksanaan senilai USD 7,543,014.46. Sehubungan dengan tindakan Al Habtoor LLC tersebut di atas, perusahaan langsung melakukan langkah-langkah sebagai berikut: a. Menunjuk Lawyer Simmons & Simmons (International Class) dan Qatar International Law Firm (Local Class), sedangkan sebagai pendamping dari Indonesia, PT Adhi Karya (Persero) Tbk menunjuk OC Kaligis & Associates, untuk mengajukan klaim senilai USD74.458.251,54 melalui pengadilan. b. Selain langkah tersebut di atas, PT Adhi Karya (Persero) Tbk. saat ini sedang melakukan negosiasi langsung dengan pemilik proyek, dengan dukungan Utusan Khusus Pemerintah Indonesia untuk urusan Timur Tengah dan Duta Besar Republik Indonesia untuk Qatar. Dengan langkah-langkah tersebut di atas dan atas dasar pendapat dari OC Kaligis & Associates sesuai surat nomor 666/OCK.IV/2009 tanggal 3 April 2009 PT Adhi Karya (Persero) Tbk. berkeyakinan tuntutan tersebut akan berhasil tanpa merugikan PT Adhi Karya (Persero) Tbk. Halaman 106

Global Reports LLC

DAFTAR ISI. Halaman. Laporan Auditor Independen

Recommend Documents