Cooperatieve Vereniging Winkelcentrum Tolsteeg Hoograven U.A. Utrecht

Cooperatieve Vereniging Winkelcentrum Tolsteeg Hoograven U.A. Utrecht

Financieel Jaarverslag Boekjaar 2011

Cooperatieve Vereniging Winkelcentrum Tolsteeg Hoograven U.A. Utrecht Financieel Jaarverslag Boekjaar 2011 Pagina 2

Toelichting Financieel Jaarverslag 2011. Het financieel jaarverslag bestaat uit de Balans en de Exploitatierekening. De Balans geeft inzicht in de financiële positie van de VvE op 31 december van het boekjaar waarover wordt gerapporteerd. De Exploitatierekening geeft inzicht in de inkomsten en uitgaven van het betreffende boekjaar. Op de BALANS staan een aantal posten die hier worden verduidelijkt. Debiteuren. Dat zijn de leden van de VvE. Deze zijn onder de bezittingen opgenomen omdat dit de achterstand in betaling betreft. Het gaat om een vordering van de VvE op leden dat door die betreffende leden op 31 december nog niet was voldaan. Vooruitbetaalde rekeningen. Soms komen er in december rekeningen binnen met een vervaldatum in december terwijl de factuur bestemd is voor het nieuwe jaar. De rekening wordt dan voldaan in december en geboekt onder vooruit betaalde kosten. Hierbij valt te denken aan verzekeringen of, zoals hier het geval is, aan een onderhoudscontract van de lift. ABN Rekeningcourant. Dit is de bankrekening van de VvE. Leden storten hier hun bijdrage op. Vanaf deze rekening worden de facturen die bij de VvE in rekening worden gebracht, betaald. Nog te betalen rekeningen. Facturen die op 31 december nog niet zijn betaald worden onder deze post op de Balans opgenomen. Doorgaans betreft dit facturen die eind december zijn ontvangen en die begin januari worden betaald.


Balans 2011 31-12-2011

31-12-2010

Liquide middelen ABN AMRO Bank r/c 44.39.57.754 ABN AMRO spaar 40.77.45.432 Postgiro r/c 124466 Postgiro kapitaal / plusrekening 124466 SNS Meersparen Liquide middelen

91.972,54 197.627,87 -116,82 6,00 100.000,00

19.743,26 194.786,78 30.939,03 6,00 0,00

Vlottende activa/vorderingen Vooruit betaalde rekeningen Nog te ontvangen ledenbijdragen Nog te ontvangen rente Totaal vlottende activa/vorderingen

814,42 159.382,45 890,65

Activa

389.489,59

TOTAAL

245.475,07

148.536,16 411,38 161.087,52

148.947,54

550.577,11

394.422,61

Passiva Eigen vermogen Reserve / Voorziening Groot Onderhoud Reserve Kozijnen Resultaat exploitatie Totaal vermogen Vlottende passiva Crediteuren Nog te betalen overig Totaal vlottende passiva

365.921,29 19.707,89 142.242,75

269.340,87 14.657,75 96.580,42 527.871,93

14.701,42 8.003,76

380.579,04

5.843,57 8.000,00 22.705,18

13.843,57

550.577,11

394.422,61

TOTAAL


Toelichting op de Balans: Activa: Liquide middelen € 389.489,59 De Vereniging heeft een rekening-courant bij de ABN AMRO en een bij de ING (voorheen Postbank). Daarnaast heeft de Vereniging drie spaarrekeningen. De rekening bij ING worden binnenkort opgeheven Liquide middelen ABN AMRO Bank r/c 44.39.57.754 ABN AMRO spaar 40.77.45.432 Postgiro r/c 124466

91.972,54 197.627,87 -116,82

Postgiro kapitaal / plusrekening 124466 SNS Meersparen

6,00 100.000,00 389.489,59

Vlottende activa/vorderingen € 161.087,52 Op 31 december 2011 was er nog € 159.382,45 te ontvangen van leden; daarnaast was er € 814,42 vooruit betaald en nog € 890,65 aan rente te ontvangen. De premie verzekering is vooruit betaald omdat het boekjaar van de VvE niet gelijk loopt met de periode waarover de verzekering dekking biedt. Daardoor heeft een deel van de gefactureerde premie betrekking op het komende boekjaar en dat is als vooruit betaald geboekt. Dit bedrag wordt op 1-1 bij de verzekeringskosten geboekt. Vlottende activa/vorderingen Vooruit betaalde rekeningen Nog te ontvangen ledenbijdragen Nog te ontvangen rente

814,42 159.382,45 890,65 161.087,52

Vooruitbetaalde rekeningen Opstalverzekering Bestuurdersaansprakelijkheidverzekering

784,30 30,12 814,42

Nog te ontvangen ledenbijdragen Saldo openstaand bedrage servicekosten

159.382,45 159.382,45


Passiva: Vermogen € 527.871,93 Op 31 december 2011 bedroeg het vermogen van de Vereniging € 527.871,93. De opbouw van dat vermogen is als volgt: Eigen Vermogen Saldo per 1-1 Dotatie conform begroting Resultaat 2011

385.629,18 0,00 142.242,75 527.871,93

Reservering Kozijnen Reservering kozijnen per 1-1 Dotatie kozijnen

14.657,75 5.050,14 19.707,89

Reservering Groot onderhoud Reservering kozijnen per 1-1 Dotatie kozijnen

527.871,93 -19.707,89 508.164,04

Vlottende passiva

€ 22.705,18

Vlottende passiva Crediteuren Nog te betalen overig

14.701,42 8.003,76 22.705,18

Crediteuren Op 31 december waren de volgende facturen nog te voldoen:

€ 14.701,42

Crediteuren Behouden Huis Eneco (weg te boeken) Mital (weg te boeken) RRS Nederland BV Klussenbedrijf v.d. Sluijs AML Clean Force Van Dinteren

10.033,86 601,37 358,19 263,48 1.247,72 -60,54 1.573,64 683,70 14.701,42

Nog te betalen overig

€ 8.003,76

Nog te betalen overig Voorziening Vitens Vereffenen ING

8.000,00 3,76 8.003,76


De EXPLOITATIEREKENING geeft inzicht in het verloop van inkomsten en uitgaven. De exploitatierekening kent een uitgaven- (lasten) en een inkomstenkant (baten). De lasten zijn weer onderverdeeld in een algemeen gedeelte en een gedeelte dat betrekking heeft onderhoud. Bij het algemeen gedeelte zijn de vaste lasten opgenomen; dat zijn die lasten die jaarlijks terug komen en waarbij met name indexering en wijziging BTW-percentage de veranderingen bepaalt. Onderhoud is minder stabiel en afhankelijk van wat zich voordoet zodat hier meer schommeling in kosten zal optreden. Onder Beheer worden de kosten van Behouden Huis geboekt dat de administratie voor de VvE voert. De Bankkosten zijn de kosten die de bank in rekening brengt voor de rekening die de VvE bij de betreffende bank heeft. Ook worden voor elke transactie kosten in rekening gebracht. Onder Algemene kosten vallen kosten die noodzakelijk zijn om de VvE goed te laten functioneren. Dat is onder andere de inschrijving bij de Kamer van Koophandel. Die inschrijving is wettelijk verplicht. Daar zijn voor een VvE jaarlijks minimale kosten mee gemoeid. Porti- en kopieerkosten die noodzakelijk zijn om leden te voorzien van stukken maar ook om met externe organisaties te kunnen communiceren. Diverse kosten zijn kosten die noodzakelijkerwijs zijn gemaakt maar niet onder een ander post zijn verantwoord. Ledenbijdragen zijn de bijdragen waartoe jaarlijks wordt besloten en die de gezamenlijke leden verplicht zijn te voldoen. Rente is de rente die gerealiseerd wordt op de spaarrekening van de VvE.


Exploitatierekening 2011 Omschrijving KOSTEN Algemene Kosten Beheer Algemene kosten Bankkosten Subtotaal Uitgaven eigenaren Onderhoud liften Onderhoud volgens onderhoudsplanning Aanspr.heidsverzekering Opstalverzekering Overig Subtotaal Reservering Reservedotatie Subtotaal Servicerekening (gezamenlijk) Glasbewassing Schoonmaak Elektra Incasso- en adm.kosten Water Liften onderhoudsabonnement Glasverzekering Verlichting/elektro.install. onderhoud Onderhoud afvoer / riolering Diversen Glasschade Subtotaal Totaal

begroot 2011

werkelijk 2011

10.250,00 1.500,00 250,00

werkelijk 2010

10.344,59 1.968,25 397,37 12.000,00

0,00 355.000,00 1.900,00 11.000,00 500,00

14.923,11 1.368,93 257,28 12.710,21

6.628,98 13.671,22 1.598,59 8.627,30 217,29 368.400,00

0,00

16.549,32

125,38 13.711,84 1.749,37 10.032,02 151,00 30.743,38

0,00 0,00

25.769,61

121.000,00 0,00

4.000,00 15.000,00 7.500,00 10.000,00 100,00 0,00

11.551,32 3.702,06 8.581,74

38.337,00 36.641,00 100,00 500,00

222,53 7.516,45 2.477,94 415,32

3.915,57 14.363,44 6.611,37 40.779,28 28,53 1.731,78 0,00 3.165,70 6.817,49 91,06 455,48

26,51 1.764,69

112.178,00 492.578,00

121.000,00

36.258,56 79.712,15

77.959,70 241.278,63

BATEN

Ledenbijdrage Rente bank Subtotaal Incidentele baten / lasten Resultaat (doteren) aan de reserve

222.524,00 1.000,00

217.609,23 3.320,36 223.524,00

220.929,59 1.025,31 142.242,75

-269.054,00 269.054,00 492.578,00

222.524,40 1.031,66

1.025,31 -142.242,75 79.712,15

223.556,06 716,74 17.722,57 241.278,63


Toelichting op de Exploitatierekening: KOSTEN Algemene Kosten

€ 12.710,21

Beheer Behouden Huis

10.344,59 10.344,59

Algemene kosten Zaalhuur Onkosten Banendag Inschrijving en uittreksel KvK Contributie VEH Porti- en kopieerkosten

444,00 250,71 155,92 50,65 1.066,97 1.968,25

Bankkosten Kwartaalkosten bank; transactiekosten

397,37 397,37

Uitgaven eigenaren

€ 30.743,38

Onderhoud liften Liftkeuring Aquamarijnlaan herstellen defecte rem Aquamarijnlaan vervangen impulseur (schoepenrad) Diverse storingen

338,26 2.867,90 916,30 2.506,52 6.628,98

Onderhoud volgens onderhoudsplanning Bouwkundig advies Bouwkundige werkzaamheden

9.154,86 4.516,36 13.671,22


Onderhoud volgens onderhoudsplanning Bouwkundig advies Advies mbt prioritering onderhoud Div inspecties ivm lekkage Inspectie ivm vliegenplaag Offerteaanvraag en vergelijk betonrot Inspectie, offerteaanvraag en vergelijk overig onderh Inspectie kozijnen Onderhoudswerkzaamheden Verhelpen lekkages Werkzaamheden dak Onderzoek ventilatieunit Reparatie intercom Reparatie sloten Bestrijding ongedierte Vervangen glas

1.825,87 4.699,59 445,55 489,23 1.476,21 218,41 9.154,86 2.884,67 374,41 251,04 139,11 177,31 386,75 303,07 4.516,36

Aansprakelijkheidsverzekering Wettelijke aansprakelijkheid Vereniging Bestuurdersaansprakelijkheid

1.278,27 320,32 1.598,59

Opstalverzekering Opstalverzekering (herbouwwaarde €15.918.100,00)

8.627,30 8.627,30

Overig Kosten naamplaatjes

217,29 217,29

Reservering

€0,00

Reservering Dotatie conform begroting

0,00 0,00


Servicerekening (gezamenlijk)

€36.258,56

Verlichting/elektro.install. onderhoud Vervangen lampen

222,53 222,53

Onderhoud afvoer / riolering Inspectie, offerteaanvraag en vergelijk onderh riolering Diverse ontstopingen Vervangen riolering

795,00 2.664,50 4.056,95 7.516,45

Diversen Belastingaanslag Representatie

2.460,00 17,94 2.477,94

BATEN Ledenbijdragen en rente

€220.929,59

Ledenbijdragen + rente Ledenbijdragen Rente

217.609,23 3.320,36 220.929,59

Incidentele baten / lasten

€1.025,31

Incidentele baten/lasten Sleutels Verzekeringsuitkering

464,00 561,31 1.025,31

Resultaat Inkomsten

221.954,90 221.954,90

Uitgaven Reservedotatie Resultaat

Utrecht, april 2013

79.712,15 0,00 79.712,15 142.242,75

Cooperatieve Vereniging Winkelcentrum Tolsteeg Hoograven U.A. Utrecht

Recommend Documents