Mezőberény Város Önkormányzat Képviselő-testületének /2015.
(
) önkormányzati rendelete
Mezőberény Város Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről Tervezet ésében Mezőberény Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezd an pontjáb f) bekezdés meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
vetéséből önállóan (1) A rendelet hatálya kiterjed Mezőberény Város Önkormányzat egységes költség szerveire. költségvetési működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézményeire és címenként, ezen belül (2) E rendelet az önkormányzat és szerveinek bevételeit és kiadásait részletezi yzatonként, valamint alcímenként, jogcímcsoportonként, előirányzat-csoportonként, kiemelt előirán előirányzatonként.
zással: (3) Az önkormányzat 2015. évi költségvetési főösszege intézményfinanszíro 3.217.312 EFt. Bevételek: 3.217.312 EFt, Kiadások: Az intézményfinanszírozás összege: 859.112 EFt.
zás nélkül: Az önkormányzat 2015. évi költségvetési főösszege intézményfinanszíro 2.358.200 EFt. Bevételek: 2.358.200 EFt, Kiadások: az alábbiak: A rendelet tekintetében a bevételi és kiadási címek és alcímek
(4)
1. 2. 3. 4. 5. 6.
cím: cím: cím: cím: cím: cím:
Önkormányzat Polgármesteri Hivatal Mezőberény Város Óvodai Intézménye, Városi Közszolgáltató Intézmény Városi Humánsegitő és Szociális Szolgálat Orlai Petrics Soma Kulturális Központ 2.
kiemelt előirányzatai és előirányzatai A költségvetési bevétélek jogcímcsoportjai, előirányzat-csoportjai, az alábbiak: I.
Jogcímcsoport: Költségvetési bevételek M űködési költségvetés bevételei 1. Előirányzat-csoport: Működési célú támogatások államháztartáson belülről 1.1. Kiemelt előirányzat: tásai 1.1.1. Előirányzat: Önkormányzatok működésének támoga támogatása ésének működ ok ányzat Helyi önkorm Előirányzat: 1.1.1.1. köznevelési feladatainak egyes ok Települési önkormányzat Előirányzat: 1.1.1,2. támogatása gyermekjóléti és szociális önkormányzatok Települési Előirányzat: 1.1.1.3. feladatainak támogatása tása Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támoga Előirányzat: 1.1.1.4.
Működési célú központosított előirányzatok Előirányzat: 1.1.1.5. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Előirányzat: 1.1.1.6. 1.1.2. Előirányzat: Elvonások és befizetések bevételei ülések 1.1.3. Előirányzat: Működési célú garancia és kezességvállalásokból származó megtér államháztartáson belülről érülése 1.1.4. Előirányzat: Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszat államháztartáson belülről igénybevétele 1.1.5. Előirányzat: Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök államháztartáson belülről son belülről 1.1.6. Előirányzat: Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartá Államháztartáson belüli szervektől, működési célból végleges Előirányzat: 1.1.6.1. jelleggel kapott bevételek Közhatalmi bevételek Kiemelt előirányzat: 1.2. 1.2.1. Előirányzat: Jövedelemadók 1.2.2. Előirányzat: Szociális hozzájárulási adó és járulékok 1.2.3. Előirányzat: Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 1.2.4. Előirányzat: Vagyoni típusú adók Ép ítményadó Előirányzat: 1.2.4.1. Építmény után fizetett idegenforgalmi adó Előirányzat: 1.2.4.2. Magánszemélyek kommunális adója Előirányzat: 1.2.4.3. Telekadó Előirányzat: 1.2.4.4. 1.2.5. Előirányzat: Termékek és szolgáltatások adói Értékesítési és forgalmi adók Előirányzat: 1.2.5.1. Fogyasztási adók. Előirányzat: 1.2.5.2. Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók Előirányzat: 1.2.5.3. Gépjá rm űa dók Előirányzat: 1.2.5.4. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók yzat: Előirán 1.2.5.5. 1.2.6. Előirányzat: Egyéb közhatalmi bevételek Igazgatási és szolgáltatási díjak Előirányzat: 1.2.6.1. Környezetvédelmi bírság Előirányzat: 1.2.6.2. Természetvédelmi bírság Előirányzat: 1.2.6.3. Építésügyi bírság Előirányzat: 1.2.6.4. közlekedési ysértési pénz és helyszíni bírság és Szabál Előirányzat: 1.2.6,5. szabálysértés utáni bírságok önkormányzatot illető része Egyéb bírságok Előirányzat: 1.2.6.6. Működési bevételek Kiemelt előirányzat: 1.3. téke 1.3.1. Előirányzat: Áru- és készletértékesítés ellenér 1.3.2. Előirányzat: Szolgáltatások ellenértéke téke 1.3.3. Előirá nyzat: Közvetített szolgáltatások ellenér 1.3.4. Előirányzat: Tulajdonosi bevételek 1.3.5. Előirányzat: Ellátási díjak 1.3.6. Előirányzat: Kiszámlázott ÁFA 1.3.7. Előirányzat: ÁFA visszatérítése 1.3.8. Előirányzat: Kamatbevételek lei 1.3.9. Előirányzat: Egyéb pénzügyi műveletek bevéte lek 1.3.10. Előirányzat: Egyéb működési bevéte Működési célú átvett pénzeszközök Kiemelt előirányzat: 1.4. kezességvállalásból származó megtérülések 1.4.1. Előirányzat: Működési célú garancia és államháztartáson kívülről ő támogatások, kölcsönök visszatérülése 1.4.2. Előirányzat: Működési célú visszatérítend államháztartáson kívülről pénzeszközök 1.4.3. Előirányzat: Egyéb működési célú átvett
2.
Felhalmozási költségvetés bevételei Előirányzat-csoport: Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Kiemelt előirányzat: 2.1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 2.1.1. Előirányzat: Felhalmozási célú központosított támogatások 2.1.1.1. Előirányzat: Címzett támogatások 2.1.1.2. Előirányzat; Céltámogatások yzat: . Előirán 2.1.1.3 Vis maior támogatások 2.1.1.4. Előirányzat: Egyéb központi felhalmozási célú támogatások 2.1.1.5. Előirányzat: ülések 2.1.2. Előirányzat: Felhalmozási célú garancia és kezességvállalásból származó megtér államháztartáson belülről érütése 2.1.3. Előirányzat: Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszat államháztartáson belülről Helyi önkormányzatoktól és azok költségvetési szerveitől 2.1.3.1. Előirányzat: felhalmozási célú támogatások, kölcsönök visszatérülése Társulástól és azok költségvetési szerveitől felhalmozási célú 2.1.3.2. Előirányzat: visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése nök igénybevétele 2.1.4. Előirányzat; Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsö államháztartáson belülről államháztartáson belülről 2.1.5. Előirányzat: Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei támogatások c. ozási Előirányzat Központi ktgv.-i szervtől felhalm 2.1.5.1. c. tám. Előírányzat Fejezeti kez előirányzattól EU-s pr. és társfin. miatti felh. 2.1.5.2. Helyi önk.-tói és azok ktgv.-i sz. felh. c. támogatások Előirányzat 2.1.5.3. tások Előirányzat Társulástól és ktgv.-i szerveitől kapott felh. c. támoga 2.1.5.4, Felhalmozási bevételek Kiemelt előirányzat: 2.2. Immateriális javak értékesítése Előirányzat: 2.2.1. Ingatlanok értékesítése Előirányzat: 2.2.2. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Előirányzat: 2.2.3. Részesedések értékesítése Előirányzat: 2.2.4. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek Előirányzat: 2.2.5. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Kiemelt előirányzat: 2.3. zó Felhalmozási célú garancia és kezességvállalásból szárma Előirányzat: 2.3.1. megtérülések államháztartáson kívülről nök Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsö Előirányzat: 2.3.2. visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 2.3.3. 3.
i az alábbiak: Finanszírozási bevételek jogcím- és előirányzat-csoportja II. Jogcímcsoport: Finanszírozási bevételek 1. Kiemelt előirányzat: Belföldi finanszírozás bevételei Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 1.1. Előirá nyzat: Belföldi értékpapírok bevételei 1.2. Előirá nyzat: Maradvány igénybevétele 1.3. Előirányzat: Államháztartáson belüli megelőlegezések 1.4. Előirányzat: Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 1.5. Előirányzat: Központi, irányító szervi támogatás 1.6. Előirányzat: Betétek megszűntetése 1.7. Előirányzat: Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei 1.8. Előirányzat: Tulajdonosi kölcsönök bevételei 1.9. Előirányzat:
Külföldi finanszírozás bevételei Kiemelt előirányzat: Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 2.1. Előirányzat: Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 2.2. Előirányzat: Külföldi értékpapírok kibocsátása 2.3. Előirányzat: Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 2.4. Előirányzat: ghoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei Adóssá 3. Kiemelt előirányzat:
2.
4, előirányzatai A költségvetési kiadások jogcímcsoportjai, előirányzat-csoportjai, kiemelt előirányzatai és az alábbiak: Működési kiadások 1. Előirányzat-csoport: Személyi juttatás yzat: lt előirán 1.1. Kieme Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.2. Kiemelt előirányzat: Dologi kiadások 1.3. Kiemelt előirányzat: Ellátottak pénzbeli juttatása yzat: lt előirán 1.4. Kieme Egyéb működési célú kiadások 1.5. Kiemelt előirányzat: Nemzetközi kötelezettségek Előirányzat: 1.5.1. Elvonások, befizetések Előirányzat: 1.5.2. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó Előirányzat: 1.5.3. kifizetések államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása Előirányzat: 1.5.4. államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök Előirányzat: 1.5.5. törlesztése államháztartáson belülre Egyéb működési célú támögatások államháztartáson belülre Előirányzat: 1.5.6. zó Működési célú garancia- és kezességvállalásból szárma Előirányzat: 1.5.7. kifizetések államháztartáson kívülre a Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtás Előirányzat: 1.5,8. államháztartáson kívülre Árkiegészítések, ártámogatások Előirányzat: 1.5.9. Kamattámogatások Előirányzat: 1.5.10. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Előirányzat: 1.5.11. Tartalékok Előirányzat: 1.5.12. Felhalmozási kiadások 2. Előirányzat-csoport: Beruházási kiadások 2.1. Kiemelt előirányzat: Felújítási kiadások 2.2. Kiemelt előirányzat: Egyéb felhalmozási kiadások 2.3. Kiemelt előirányzat: lásból származó kifizetések 2.3.1. Előirányzat: Felhalmozási célú garancia- és kezességválla államháztartáson belülre tások, kölcsönök nyújtása 2.3.2. Előirányzat: Felhalmozási célú visszatérítendő támoga államháztartáson belülre tások, kölcsönök törlesztése 2.3.3. Előirányzat: Felhalmozási célú visszatérítendő támoga államháztartáson belülre áztartáson belülre 2.3.4. Előirányzat: Egyéb felhalmozási célú támogatások államh lásból származó kifizetések 2.3.5. Előirányzat: Felhalmozási célú garancia- és kezességválla államháztartáson kívülre tások, kölcsönök nyújtása 2.3.6. Előirányzat: Felhalmozási célú visszatérítendő támoga államháztartáson kívülre 2.3.7. Előirányzat: Lakástámogatás
2.3.8. Előirányzat: Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 5. Finanszírozási kiadások jogcím- és előirányzat-csoportjai az alábbiak: Finanszírozási kiadások 3. Előirányzat-csoport: Belföldi finanszírozás kiadásai Kiemelt előirányzat: 3.1. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre Előirányzat: 3.1.1. Belföldi értékpapírok kiadásai Előirányzat: 3.1.2. Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása Előirányzat: 3.1.3. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Előirányzat: 3.1.4. Központi, irányító szervi támogatások folyósítása Előirányzat: 3.1.5. Pénzeszközök betétként elhelyezése Előirányzat: 3.1.6. Pénzügyi lízing kiadásai Előirányzat: 3.1.7, Központi költségvetés Sajátos finanszírozási kiadásai Előirányzat: 3.1.8. Tulajdonosi kölcsönök kiadásai Előirányzat: 3.1.9. Külföldi finanszírozás kiadásai Kiemelt előirányzat: 3.2. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai Kiemelt előirányzat: 3.3. 6. (1) Az Önkormányzat a 2015. évi költségvetésének összes bevételét eFt-ban határozza meg.
3.217.312
leit forrásonként az alábbiak (2) Az Önkormányzat 2015. évi költségvetési és finanszírozási bevéte szerint határozza meg: Bevételek Költségvetési bevételek: 1. Működési költségvetés bevételei Működési célú támogatások ÁHT-n belülről 1.1. 1.1.1. Önkormányzatok működésének támogatásai 1.1.1.1. Helyi önk. működésének ált. tám. 1.1.1.2. Települési önk. egyes köznev. fel. tám. 1.1.1.3. Települési önk. szoc. és gyj. felad. tám. 1.1.1.4. Települési önk. kult. felad. tám. 1.1.1.5. Működési célú központosított előirányzatok 1.1.1.6. Helyi önk. kiegészítő támogatásai Elvonások, befizetések bevételei 1.1.2. b. Műk.-i c. garancia- és kezességváll.-ból szárm. megtér. ÁHT-n 1.1.3. bel. ÁHT-n ér. Műk. c. visszatérítendő tám.-ok, kölcsönök visszat 1.1.4. b. Műk. c. visszatérítendő tám.-ok, kölcsönök igénybevét. ÁHT-n 1.1.5. l Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülrő 1.1.6. b. k. es j. végleg 1.1.6.1. ÁHT-n belüli szervektől, műk.-i célból, 1.2.
Közhatalmi bevételek 1.2.1. Jövedelemadók 1.2.2. Szociális hozzájárulási adó és járulékok Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 1.2.3.
adatok eFt-ban 1.804.550 1.624.847 908.850 667.685 202.811 155.220 297.398 12.256 O O O O O O 241.165 241.165 300.020 O O O
Vagyoni típusú adók 1.2.4.1. Építményadó 1.2.4.2. Épület után fizetett IFA 1.2.4.3. Magánszemélyek kommunális adója 1.2.4.4. Telekadó 1.2.5. Termékek és szolgáltatások adói 1.2.5.1. Értékesítési és forgalmi adók 1.2.5.2. Fogyasztási adók 1.2.5.3. Pénzügyi mon. nyer. terhelő adók 1.2.5.4. Gépjárműadók 1.2.5.5. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Egyéb közhatalmi bevételek 1.2.6. 1.2.6.1. Igazgatási szolgáltatási díjak 1.2.6.2. Környezetvédelmi bírság 1.2.6.3, Természetvédelmi bírság 1.2.6.4. Építésügyi bírság 1.2.6.5. Szabálys.-i pénz és h.-i bírs. és közl. szabsz. u. b. önk.-i r. 1.2.6.6. Egyéb bírságok
45.800
1.2.4.
1.3.
10.000
0 35.000 800 247.020 223.800 O O 21.000 2.220 7.200 7.200 O O O O O
Működési bevételek 1.3.1. Áru- és készletértékesítés ellenértéke 1.3.2. Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások ellenértéke 1.3.3. 1.3.4. Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak 1.3.5. Kiszámlázott ÁFA 1.3.6. 1.3.7. ÁFA visszatérítése Kamatbevételek 1.3.8. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 1.3.9. Egyéb működési bevételek 1.3.10.
1.4.
Működési célú átvett pénzeszközök . ÁHT-n kív. Műk. c. garancia és kezességváll.-ból szárm. megtér 1.4.1. ÁHT-n kív. Műk. c. visszatérítendő tám.-ok, kölcsönök visszatér. 1.4.2. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 1.4.3.
2. Felhalmozási költségvetés bevételei Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről 2.1. ok 2.1.1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás ök gatás t 2.1.1.1. Felhalmozási célú központosítot támo 2.1.1.2. Címzett támogatások 2.1.1.3. Céltámogatások 2.1.1.4.Vis maior támogatások 2.1.1.5. Egyéb felhalmozási célú támogatások megtér. ÁHT-n belül 2.1.2. Felhalm.-i c. gar. és kezességváll. szárm visszatér. ÁHT-n b. 2.1.3. Felhalm.-i c. visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. tám., kölcs. v. 2.1.3.1. Helyi önk.-tól és azok ktgv.-i sz. felh. c. tám., kölcs. v. 2.1.3.2. Társ.-tól és azok ktgv.-i sz. felh. c. visszatér. belülről ÁHT-n evét. 2.1.4. Felhalm.-i C. visszatér. tám., kölcs. igényb l ÁHT-n belülrő 2.1.5. Egyéb felhalm.-i célú támogatások bev. c. tám ozási felhalm 2.1.5.1. Központi ktgv.-i szervtől társfin. miatti felh. c. tám 2.1.5,2. Fejezeti kez előirányzattól EU-s pr. és .
415.167 300 212.590 23.232 O 8 105.29 48.799 8.387 6090 O 10.471 810 O O 810 179.703 159.774 O O O O O O O O O O O 159.774 2.305 130.851
2.1.5.3. Helyi önk.-tól és azok ktgv.-i sz. felh. c. tám 2.1.5.4. Társulástól és ktgv.-i szerveitől kapott felh. c. tám 2.2. Felhalmozási bevételek 2.1.1. Immateriális javak értékesítése 2.1.2. Ingatlanok értékesítése 2.1.3. Egyéb tárgyi eszköz értékesítése 2.1.4. Részesedések értékesítése 2.1.5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 2.3. 2.3.1. 2,3.2. 2.3.3.
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felh. c. garancia és kezességváll.-ból szárm. megtér. ÁHT-n kív. Felh. c. visszatérítendő tám.-ok, kölcsönök visszatér. ÁHT-n kív. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Finanszírozási bevételek
II.
finanszírozás bevételei Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Belföldi értékpapírok bevételei Maradvány igénybevétele összesen Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése Központi, irányító szervi támogatás Betétek megszüntetése Központi költségvetés Sajátos finanszírozási bevételei Tulajdonosi kölcsönök bevételei
1.
Belföldi 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9.
2.
Külföldi finanszírozás bevételei Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 2.1. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 2.2. Külföldi értékpapírok kibocsátása 2.3. Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 2.4.
3.
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
26.618 O 17.500 O 17.500
o o O 2.429 O O 2.429
1.412.762 1.412.762 O O 553.650 O O 859.112 O O O O O O O O O
vetési bevéteteit kiemelt (3) Az Önkormányzat összesített működési és felhalmozási, együttesen költség előirányzatok szerint az 1. számú melléklet tartalmazza. mellékletben állapítja (4) Az Önkormányzat, mint 1. cím, részletes, címrend szerinti bevételeit az 1/a meg. (5)
leit (2. cím) az 1/b Az Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának részletes, címrend szerinti bevéte melléklet részletezi.
(6)
zettel nem rendelkező Az Önkormányzathoz, mint fenntartóhoz, kapcsolódó önálló gazdasági szerve letben határozza meg. Óvodai Intézmény (3. cím) részletes, címrend szerinti bevételeit az 1/c mellék
i bontásban a 18/a számú (7) Önkormányzat kiemelt előirányzatonkénti bevételeit funkciónként melléket határozza meg.
(8) A Polgármesteri Hivatal kiemelt előirányzatonkénti bevételeit funkciónkénti bontásban 18/b számú melléklet tartalmazza. Az Óvodai Intézmény kiemelt előirányzatonkénti bevételeit funkciónkénti bontásban 18/c számú melléklet részletezi.
(9)
(10) Mezőberény Város Önkormányzatánál vállalkozási tevékenység nem folyik. A vállalkozási tevékenység bevételeit és kiadásait értelem szerint az 5. számú melléklet nullásan szemlélteti. (11) Az Önkormányzat az intézmények (2-6. cím) adott évben képződő többletbevételeit a támogatásba beszá m ítja. megfelelő (12) Mezőberény Város Önkormányzat összevont, a címrendnek ésaz egységes rovatrendnek bevételeit a 17/a. számú mellékelt részletezi. szerint a 16/a. (13) Mezőberény Város Önkormányzat finanszírozási bevételeit egységes rovatrend számú melléklet határozza meg 2011. évi CXCV. tv. 86. (14) Az önkormányzat az intézményeit megillető pénzmaradvány felhasználását a (5) alapján az alábbiak szerint korlátozza: jóváhagyott előirá nyzatok a. Kötelezettségvállalással terhelt pénzmaradvá nyként csak a 2015. évi terhére vállalt kötelezettség vehető figyelembe, finanszírozására fordítja az b. A szabad pénzmaradványt eltérő rendelkezés hiányában a hiány önkormányzat. más kiemelt előirányzat hiányának (15) A kiemelt előirányzatokon keletkező megtakarítás elsődlegesen forrásául használható fel átcsoportosítási kérelemmel.
7.
(1) Az Önkormányzat a 2015. évi költségvetésének összes kiadását eFt-ban határozza meg. (2)
3.217.312
az alábbiak szerint határozza Az Önkormányzat 2015. évi költségvetési és finanszírozási kiadásait meg: adatok eFt-ban
I. Költségvetési kiadások: 1.
Működési költségvetési kiadások juttatás Személyi 1.1. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.2. Dologi kiadások 1.3. Ellátottak pénzbeli juttatása 1.4. Egyéb működési célú kiadások 1.5. 1.5.1. Nemzetközi kötelezettségek 1.5.2. Elvonások, befizetések ÁHT-n bel. 1.5.3. Műk.-i c. garancia- és kezességvállalásból szárm. kifiz. belülre ÁHT-n nyújtása kölcsönök 1.5.4. Műk.-i c. visszatérítendő tám.,
2.337.160 1.873.247 729.991 177.206 756.615 54.337 155.098 O O O O
1.5.5. 1.5.6. 1.5.7. 1.5.8. 1.5.9. 1.5.10. 1.5.11. 1.5.12. 2.
II.
0 Műk.-í c. visszatér. tám., kölcsönök törlesztése ÁHT-n belülre 2.270 son belülre áztartá tások államh ési Egyéb működ célú támoga O Műk.-i c. garancia- és kezességvállalásból szárm. kifiz. ÁHT-n kív Műk.-i c. visszatérítendő tám., kölcsönök nyújtása ÁHT-n kívülre 20.000 O Árkiegészítések, ártámogatások O Kamattámogatások 12.135 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 3 120.69 Tartalékok
463.913 Felhalmozási kiadások 7 355.89 Beruházási kiadások 2.1. 105.380 Felújítási kiadások 2,2. 2.636 Egyéb feliialmozási kiadások 2.3. O bel. ÁHT-n kifiz. zó lásból szárma 2.3.1. Felh.-i c. garancia- és kezességválla O 2.3.2. Felh.-i c. visszatér, támogatások, kölcsönök nyújtása ÁHT-n belülre O 2.3.3. Felh.-i c. visszatér. tám., kölcsönök törlesztése ÁHT-n belülre O son belülre áztartá 2.3.4. Egyéb felhalmozási célú támogatások államh O 2.3.5. Felh.-i c. garancia- és kezességvállalásból származó kifiz. ÁHT-n kív. O 2.3.6. Felh.-i c. visszatér, támogatások, kölcsönöl< nyújtása ÁHT-n kívülre O 2.3.7. Lakástámogatás 2.636 2.3.8. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
Finanszírozási kiadások 1. Belföldi finanszírozás kiadásai Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre 1.1. Belföldi értékpapírok kiadásai 1.2. Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása 1.3. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 1.4. Központi, irányító szervi támogatások folyósítása 1.5. Pénzeszközök betétként elhelyezése 1.6. Pénzügyi lízing kiadásai 1.7. Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai 1.8. Tulajdonosi kölcsönök kiadásai 1.9.
880.152 880.15 2 O O O 21.040 859.112 O O O O
2. Külföldi finanszírozás kiadásai 3. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
O O
együttesen költségvetési (3) A Mezőberény Város Önkormányzat 2015. évi működési és felhalmozási, kiadásait kiemelt előirányzatok szerint a 2. számú melléklet határozza meg. let állapítja meg. (4) Az Önkormáiiyzat (1. cím) részletes, címrend szerinti kiadásait a 2/a mellék d szerinti kiadásait a 2/b (5) Az Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának (2. cím) részletes, címren melléklet részletezi. zettel nem rendelkező (6) Az Önkormányzathoz, mint fenntartóhoz, kapcsolódó önálló gazdasági szerve rögzíti. let Óvodai Intézmény (3. cím) részletes, címrend szerinti kiadásait a 2/c mellék
(7) Az Önkormányzat hosszú lejáratú kötelezettségeinek kötelezettségvállalását a 9. számú melléklet tartalmazza. (8)
alakulását,
több
évre
kiható
át a Mezőberény Város Önkormányzat költségvetési tartalékainak állományát és célonkénti bontás ól. 8. számú melléklet mutatja be. A Képviselőtestület határozattal dönt a tartalék felhasználásár
li és kiadási (9) Mezőberény Város Önkormányzat működési, felhalmozási, finanszírozási célú bevéte előirányzatait mérlegszerűen a 6. számú melléklet szemlélteti. let mutatja be. (10) Mezőberény Város Önkormányzat költségvetési létszámkeretét a 4. számú mellék bevételeinek és (11) Mezőberény Város Önkormányzat működési, felhalmozási és finanszírozási azza. kiadásainak előirányzatait a gördülő tervezés alapján a 7. számú melléklet tartalm írozási bevételi és kiadási (12) Mezőberény Város Önkormányzat működési, felhalmozási és finansz kötelező nem kötelező előirányzatainak jogcímcsoport szerinti bontását kiemelt előirányzatonként feladatellátás tekintetében a 3. számú melléklet szemlélteti. melléklet részletezi. (13) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projekteket a 10. számú rvét a 11. számú melléklet (14) Mezőberény Város Önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemte mutatja be. költségvetés eredeti előirányzatait intézményenkénti (15) A 2015. évi azza. intézményfinanszírozással együttesen a 12. számú melléklet tartalm
bontásban
az
ezve a 13. számú melléklet tartalmazza. (16) A közvetett támogatásokat szöveges indoklással részlet stári rendszerrel a Polgármesteri Hivatal (17) Az Önkormányza.t az intézményrendszerét városi kiskinc működését a 14. számú melléklet Pénzügyi Osztályán keresztül finanszírozza. A kiskincstár részletezi. ait funkciónkénti bontásban a 15/a számú (18) Az Önkormányzat kiemelt előirányzatonkénti kiadás melléket határozza meg. kiadásait funkciónkénti bontásban 15/b számú (19) A Polgármesteri Hivatal kiemelt előirányzatonkénti melléklet tartalmazza. kiadásait funkciónkénti bontásban 15/c számú (20) Az Óvodai Intézmény kiemelt előirányzatonkénti melléklet részletezi. ait egységes rovatrend szerint a 16/b. számú (21) Mezőberény Város Önkormányzat finanszírozási kiadás melléklet határozza meg. dnek és az egységes rovatrendnek megfelelő (22) Mezőberény Város Önkormányzat összevont, a címren kiadásait a 17/b. számú mellékelt részletezi. Polgármesteri Hivatal, valamint a Mezőberény (23) Mezőberény Város Önkormányzat, a Mezőberényi esen a 19. számú melléklet tartalmazza. Város Óvodai Intézménye beruházási kiadásait részlet
(24) Mezőberény Város Önkormányzat, a Mezőberényi Polgármesteri Hivatal, valamint a Mezőberény Város Ovodai Intézménye felújítási kiadásait részletesen a 20. számú melléklet tartalmazza. (25) Mezőberény Város Önkormányzat egyéb működési kiadásait a 21. számú melléklet részletezi. (26) Mezőberény Város Önkormányzat egyéb felhalmozási kiadásait a 22. számú melléklet részletezi.
8. (1) A központi szervek által az önkormányzat részére, Illetve képviselő-testületi határozat által az intézmény számára biztosított pótelőirányzat összegéről a Polgármester a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni. Ennek megfelelően a költségvetési rendeletet a Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb 2016. február 29.-ig (2015. december 31. hatállyal) módosítja. (2) Az önállóan működő, valamint az önállóan működő és gazdálkodó intézmények a kiemelt előirányzatokon belül Saját hatáskörű előirányzat-átcsoportosítást csak a működés zavartalan biztosítása érdekében végezhetnek. (3) Az Önkormányzat által fenntartott intézmények kötelesek elszámolni az alaptevékenységük feladatcsökkenésére jutó állami támogatással. (4)
Mezőberény Város Önkormányzat költségvetési rendeletének végrehajtásánál sarkalatos szabályként alkalmazandó, hogy a tárgyévi fizetési kötelezettség csak a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is e határig rendelhetőek el.
(5) A tárgyévi költségvetésben nem tervezett többletkiadásokra csak felhatalmazással vállalható kötelezettség, illetőleg képezhető előirányzat. (6)
képviselő-testületi
Mezőberény Város Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a Polgármestert, hogy a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztályának szakmai segítségével az ideiglenesen szabad forrásokat betétként helyezze el. Az ebből származó kamatbevétel az Önkormányzat (1. cím) bevételeit növeli.
(7) A hitel- és kötvényműveletekhezkapcsolódó technikai feladatokat a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya végzi. (8)
Az Önkormányzat meghatározza, hogy teljesítmény ösztönzésére a rendszeres személyi juttatások maximum 8%-a fordítható.
(9) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a költségvetés általános tartaléka terhére rendkívüli esetekben, esetenként 2.000.000,- Ft erejéig rendelkezhessen a felhasználásról. A rendkívüli rendelkezéseiről a következő testületi ülésen beszámolási kötelezettséggel tartozik. (10) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a költségvetési rendeletben jóváhagyott felhalmozási kiadások keretein belül a Sürgős döntési igényt kívánó tervezési feladatok megrendelésénél esetenként 1.000.000,- Ft erejéig rendelkezhessen, a rendkívüli rendelkezéseiről a következő testületi ülésen beszámolási kötelezettséggel tartozik.
(11) Mezőberény Város Önkormányzat felhatalmazza a fenntartása alá tartozó Intézményeket hogy a 2015. évi költségvetés elfogadásáig a költségvetési szervek folyamatos maködtetésének bIztosítása érdekében az előző év átmenet? Időszakának megfelelően az intézményi átszervezéset átalakítások figyelembe vételével számítottan arányos keretek között gazdálkodhasson, szedje a bevételeket és teljesítse a kötelezettségeket kiadásokat -
-
9., E rendelet 2015. február 24. napján lép hatályba, de rendelkezéseIt 2015. január 1-től kell alkalmaznI.
Mezőberény, 2015. február 11. Siklósi István dc polgármester
Dr. Földesl Szabolcs 5k. jegyző
