3. OIT Hiv

A FŐVÁROSI BÍRÓSÁG ELNÖKE

2007. El. I. A. 30/ Tárgy: beszámoló a Fővárosi Bíróság 2008. évi gazdálkodásáról Hiv. szám: 41.041/2009/3. OIT Hiv. Melléklet: 2 db TOLNAI VALÉRIA asszonynak, főosztályvezető OIT Hivatala Költségvetési Fejezeti Főosztálya

Budapest

Tisztelt Főosztályvezető Asszony! Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII.30.) Kormányrendelet 149. §-ára és a fenti számú levelére történő hivatkozással, az alábbiakban adom meg a Fővárosi Bíróság 2008. évi költségvetési beszámolójának szöveges indoklását: 1. Feladatkör, tevékenység 1.1. A Fővárosi Bíróság azonosító adatai a www.fb.hu honlap címen közzétett 2008. évi költségvetési alapokmányban találhatóak tételesen. A főbb adatok az alábbiak: − PIR törzsszám: 311399 − szakágazat száma: 842320 − besorolása: önállóan gazdálkodó költségvetési szerv. 1.1.1. A Fővárosi Bíróság működésének jogszabályi alapja az 1989. évi XXXI. törvénnyel módosított 1949. évi XX. törvény, a Magyar Köztársaság Alkotmánya, és a bíróságok szervezetéről és igazgatásáról szóló 1997. évi LXVI. törvény. A Fővárosi Bíróság alapító okirata a honlapunkon található. 1.2. A Fővárosi Bíróság tevékenységi köre: Az igazságszolgáltatást a bíróságok gyakorolják. A bíróságok döntenek a polgári és gazdasági peres- és nem peres ügyekben, a családjogi, az öröklési, a szerződéses és szerződésen kívüli, valamint a munkaügyi vitákban. Felülvizsgálják a közigazgatási határozatok törvényességét. Bejegyzik és törlik a cégeket, nyilvántartják a társadalmi szervezeteket, alapítványokat. Elrendelik a bírósági határozatok végrehajtását. A bíróságok döntenek közvádas és magánvádas ügyekben a vádlottak büntetőjogi felelősségéről. A Fővárosi Bíróság ügyforgalmi adatait 2008. évben az 1. számú melléklet mutatja. A szakmai feladatok alapvetően nem változtak.

A Fővárosi Bíróság igazgatási tevékenységének - OIT által is meghatározottan – továbbra is kiemelt feladata az időszerűség javítása. Ennek végrehajtása érdekében kiemelt figyelmet fordítottunk a két éven túli peres ügyek vizsgálatára, valamint az öt éven túli peres ügyek elbírálásának olyan vizsgálatára, amely az elhúzódás okainak feltárását célozta, minden ügyre kiterjedően. Az ellenőrzéshez, illetve a vizsgálathoz hatékony eszköz volt a BIIR program, amelynek alkalmazása növeli az átláthatóságot. A 2005. évi XC. törvény IV. rész 16-20. §-ai alapján az elektronikus információszabadságból fakadóan a bíróságok a határozataikat anonimizált formában teszik közzé. A Fővárosi Bíróság kiemelt szerepet vállalt ennek megvalósításában, a rendszer tesztelésében és alkalmazásában. Ennek a feladatnak a végrehajtása jelentős nagyságrendű, nem fokozatosan kialakuló, tartós többletmunkát eredményezett. 2007. évben a cégbíróságok tevékenysége különös figyelmet kapott a Ctv. és egyéb kapcsolódó törvények módosításából adódó feladatok teljesítése kapcsán. Az egy munkaórás ügyintézési határidő bevezetése feltételeinek kialakítása kezdődött el, amely azonban még további egyeztetéseket igényel mind technikailag, mind a jogszabályi hátteret illetően. Ezt a tevékenységet 2008-ban tovább folytattuk, ám a befejezése további munkálatokat, egyeztetéseket igényel. A felszámolási ügyszakban a bírák munkaterhe eddig is kiemelkedő volt, amely tovább emelkedett. A növekvő munkateher miatt a bírák képtelenek betartani a törvényben foglalt számos ügyintézési határidőt, amely miatt megemelkedett az eljárás elhúzódásával összefüggő panaszok száma és egyre több ügyben kárigényt érvényesítenek. A felszámolási üggyel foglalkozók létszámának és az ügyforgalom számának növekedése áldatlan állapotokat teremtett az elhelyezési és működési körülményekben. A közigazgatási bíráskodásban a tendencia tovább erősödik, hogy a hagyományosnak tekinthető ügyeket mind számszerűen, mind jelentőségükben kiszorítják a közvetlenül a gazdasági élethez kapcsolódó ügyek. A Fővárosi Bíróság kerületi bíróságaira 2008-ban – a Fővárosi Munkaügyi Bírósággal együtt – összesen 86.916 db peres ügy érkezett, ami az előző év azonos időszakához képest 17.11%-os emelkedést mutat. Ez a peres ügyérkezés növekedés ellentétes az országos tendenciával, ugyanis országosan az állapítható meg, hogy a peres ügyek száma az előző év azonos időszakához képest csökkent. Ezt a nagymértékű emelkedést döntően a Pesti Központi Kerületi Bíróságra is érkezett ún. parkolási díjakkal kapcsolatos perek idézték elő. Ez önmagában a Pesti Központi Kerületi Bíróságon 130,54%-os emelkedést jelentett az év során. A bíróság munkaterhe amúgy is jelentős volt. Összehasonlításként a Fővárosi Bíróság az országos bírói létszámnak mintegy 27%-a, miközben a helyi bírósági gazdasági perek tekintetében az országos érkezés kb. 52%a, a polgári és gazdasági nemperes ügyek tekintetében 42%-a, az elsőfokú polgári peres megyei ügyek tekintetében 44%-a, az elsőfokú gazdasági perek tekintetében 55%-a, az elsőfokú közigazdasági peres ügyek 73%-a, a katonai tanácsok elsőfokú büntető peres ügyeinek 58%-a, a cégbírósági ügyek 32%-a, a csőd- és felszámolási eljárások 41%-a érkezik a Fővárosi Bíróságra. A polgári és gazdasági nemperes ügyek száma jelentősen megemelkedett, a korábbi időszak többszörösére növekedett és 2008-ban 227.847 ügy érkezését regisztráltuk. Ezt a hatalmas növekedést a rendelkezésre álló erőforrásokkal jó minőségben, határidőre, az adott költségeken belül megoldani nem lehetséges, bár erőfeszítéseink hatására a folyamatban lévő ügyekből 208.652 db-ot befejeztünk. 2

A Fővárosi Bíróság elsőfokú tanácsaihoz összesen 12.693 peres ügy érkezett, ami 98,36%-a a múlt évi peres érkezéseknek. Megállapítható, hogy a hatásköri szabályok változásai miatt bekövetkezett ugrásszerű érkezésnövekedés megállni látszik, bár a legsúlyosabb helyzetben lévő Polgári Kollégium esetében még 2008-ban is 1,71%-kal több peres ügy érkezett, mint az előző évben. A Fővárosi Bíróság másodfokú tanácsaihoz összesen 17.552 peres ügy érkezett az évben, amely rendkívül drasztikus ügyérkezés növekedést mutatott (59,67%) és ami ugyancsak jelentősen összefüggött a parkolási társaságok ügyeivel, illetve az első fokon jogerősen befejezett ügyek számának jelentős emelkedésével. A Fővárosi Bíróság alaptevékenységét az egyre növekvő munkateher ellenére eredményesen és jó színvonalon látta el. 1.3. Az intézményen belül a szervezeti és feladatstruktúra korszerűsítésére az alábbi intézkedések történtek: 

a 2008. évnek is kiemelt feladata volt az egyenlő és arányos munkateher megvalósítására való törekvés, amelynek lehetőségei az intézményen belül kimerültek. Az egyenletes, arányos munkateher létrehozása már csak külső segítséggel, a rendelkezésre álló bírósági létszám újbóli elosztásával valósítható meg. Ennek megvalósítási lehetőségeit biztosították a 144/2008. (VI.9.) OIT határozatban foglaltak, amely a létszám és elhelyezési körülmények átmeneti javítását célozták, ám hatását tekintve csak 2009-ben válik érzékelhetővé,



a bírósági ügyintézők szerepe, tevékenysége felértékelődött, javadalmazásuk azonban a helyi lehetőségek mértékéig terjedt, amelyet központi beavatkozással célszerű a szükséges mértékig kiterjeszteni,



a nemperes fizetési meghagyásos ügyek feldolgozásának elősegítését munkaszervezéssel, létszámösszevonással és átcsoportosítással igyekeztünk megoldani,



a fizetési meghagyás-dömpinggel kapcsolatos adminisztratív, technikai feladatok kezelésére és az iratselejtezés lebonyolításában való közreműködésre, a bérmegtakarítás terhére diákmunkaerőt alkalmaztunk,



a Pesti Központi Kerületi Bíróság B.I-es szervezeti egységének átszervezése történt meg,



új szervezési megoldásokat alkalmaztunk a munkavégzés eredményességének javítását célozva, a Polgári Kollégiumban elsőfokú csoportot hoztunk létre,



a bírósági könyvtári hálózat az E-Corvina Integrált Könyvtári Rendszer bevezetésével korszerűsítette működését,



a munkafegyelem további javítása érdekében üzembe helyeztük a beléptető rendszert, amely a Fővárosi Bíróság szervezeti egységei épületeire is kiterjesztésre került.

2. Az előirányzatok alakulása 2.1. Az I/2. és I/2I. számú táblázatokat a 2. számú melléklet tartalmazza. 2.2. A főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása 3

2.2.1. Az előirányzatok évközi változásai, a tényleges teljesítéseket befolyásoló főbb tényezők A Fővárosi Bíróság 2008. évi kiadási eredeti előirányzata 15.639.462 eFt volt, - ami eltérően az előző évek csökkenő alakulásától - a 2007. évi eredeti előirányzathoz képest 3,62 %-os növekedést jelentett. (15.092.678 eFt). Ezen belül előirányzat növekedés jelentkezett a személyi juttatások, és a hozzá kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok soron (10.656.307 : 10.476.558 = 1 %) több mint 1 % erejéig (=1.02%) , a dologi kiadásoknál pedig (1.811.060: 1.454.604 =) 24,50 %-os volt a növekedés. Az intézményi beruházás és a felújítás sorokon a 2007. évihez képest lényeges a csökkenés, ha a fejlesztés összevont adatait nézzük, akkor a 2008. évi eredeti előirányzat csak 16,75 %-a a 2007-es évinek, ami terv szerint csak a kisebb beruházások, felújítások fedezetére volt elég. A 2008. évi költségvetés annak ellenére, hogy abszolút értékben nőtt az előző évekhez viszonyítva, a 2007. évi összes teljesítéshez viszonyítva, annak 98,92 %-a. (15.639.462: 15.810.680=). Már induláskor látszott, hogy a rendelkezésünkre bocsátott összeg nem lesz elég a működéshez, és nagyon szigorú gazdálkodási szabályokat alkalmaztunk. Különösen igaz volt ez a dologi kiadásokra, ahol a megkapott eredeti előirányzat csak 79,75 %-a volt a 2007-es tényleges teljesítésnek. A dologi kiadásokra kapott előirányzat 1.811.060 eFt természetesen kiegészült az előző évi kötelezettség vállalással terhelt maradvánnyal, összeg szerint 170.969 eFt –tal. Ez tartalmában főként az irodai papír, irodaszer, bútorok, számítástechnikai anyagok, tisztítószerek tekintetében segítette meg a 2008-as év gazdálkodását. Az előirányzatot kiegészítette még 391.620 eFt fejezeti pótelőirányzat az egyensúlyi tartalék terhére, a működőképesség javítása érdekében és 7.400 eFt a Cégbíróság működését segítve, továbbá saját hatáskörben a személyi juttatások és járulékok megtakarításaiból átcsoportosított 371.468 eFt, és egy közel 20.000 eFt-os többletbevétel. Ennek eredményeként a módosított előirányzat 2.772.517 eFt lett, ami 13,24 %-kal lett magasabb a 2007. év végi előirányzatnál. A személyi juttatások eredeti előirányzata az előző évinek 101,72 %-ában lett meghatározva. A rendszeres és nem rendszeres személyi juttatásokból 258.646 eFt, munkaadói járulékokból pedig 75.302 eFt zárolásra került. A 2007. évi kötelezettséggel terhelt maradvány 247.298 eFt volt, amelyet dologi kiadások, személyi juttatások, járulékok és intézményi beruházás sorokon az első félév során felhasználtunk. Év közben szükséges volt, hogy az előirányzatokat folyamatosan nyomon követve, intézkedjünk az előirányzatok átcsoportosítására. Előirányzatokat a személyi juttatásokból (257.849 eFt) és a munkaadókat terhelő járulékokból (142.206 eFt) csoportosítottunk át nagyobb részben dologi kiadásokra, kisebb részben intézményi beruházásra. Intézményi beruházásra 66,67 %-kal nagyobb előirányzatot (10.000 eFt) kaptunk a 2008-as évben, az előző évhez képest. A módosított előirányzat év végére 132.434 eFt lett, ami az előző évi módosított előirányzathoz képest 1,15 %-kal volt magasabb. Az eredeti előirányzat megnövekedett 54.102 eFt 2007. évi maradvánnyal, 410 eFt folyt be egy személygépkocsi eladásából, amit intézményi beruházásra előirányzatosítottunk és a személyi juttatásokból, járulékokból is csoportosítottunk át beruházásra. Felújításra eredeti előirányzatot nem kaptunk, az előző évektől eltérően. Azonban a korábbi években kapott felújítási pénzek is a PKKB rekonstrukcióra kerültek 4

felhasználásra. Az év során 21.768 eFt érkezett a felügyelettől a Markó utcai épület 2 db felvonó cseréjének költségeire. Kezdeményeztük a felhalmozási célú előirányzat maradvány átvételét és előirányzatosítását (534.448 eFt) mind bevételi, mind pedig kiadási oldalon. A központi beruházás előirányzata év közben biztosításra került, ami a zavartalan felhasználást lehetővé tette. Év végén a fel nem használt előirányzat visszavonásra került a fejezeti számlára. 2.2.2. A személyi juttatások előirányzatának alakulása A személyi juttatások eredeti előirányzata 10.656.307 eFt volt, amely 1,72 %-kal volt magasabb az előző évinél, mert azonos bírói alapilletménnyel számolva csak a kötelező előresorolást tartalmazta növelő tényezőként. A módosított előirányzat 11.168.813 eFt volt, amely 10,62 %-kal magasabb a 2007. évinél, mivel az 5 %-os bírói alapilletmény emelés majdnem minden bérelemre kihatással volt és növelő elemként jelentkezett a kereset-kiegészítésre, valamint a 2007. évet megillető 13. havi juttatás különbözetére folyósított összeg. A módosított előirányzat fedezetet nyújtott a bírák, az igazságügyi alkalmazottak engedélyezett létszáma besorolás szerinti éves rendszeres illetményére, a kötelező előresorolásra, éves szinten két alkalommal az eseti kereset-kiegészítésre. A kereset-kiegészítés első ízben a június havi bérfizetéssel 15 eFt/fő, majd a novemberi bérfizetéssel 20 eFt/fő összegben történt. Fedezetet nyújtott a jubileumi jutalmak felmérés szerinti 2008. évi bírói illetményalappal számított összegére, az adómentesen adható juttatásokra is egységesen első alkalommal 160.000 Ft/fő, majd ezt egy elnöki döntés alapján kiegészítve további 100.000 Ft/fő előirányzattal megállapított cafeteria rendszerű keretre. A cafeteria kereten belül a munkatársak a következő természetbeni juttatások közül választhattak: hideg étkezési utalvány, meleg étkezési utalvány, helyi közlekedési bérlet számla ellenében, üdülési csekk saját és hozzátartozó részére, csekély értékű ajándék utalvány, iskolakezdési támogatás, internet és kultúra utalvány. A módosított előirányzat fedezetet nyújtott továbbá a ruházati költségtérítésre, a normatív jutalom összegére, a készenléti, ügyeleti díjak összegére, a külső személyi juttatások között elszámolható ítélkezésben közreműködők díjazására. November hónapban került sor a normatív jutalom kifizetésére, melynek mértéke az OIT döntése alapján 56,37 %-os mértékű volt. Ez az előző évi jutalomnál kisebb mértékű volt, annak 94 %-a. Normatív jutalomként került elszámolásra az OIT 2001. évi 2. számú szabályzat 7. § alapján elnöki hatáskörben adható pénzjutalom a nyugdíjba vonulók esetében, melynek mértéke legfeljebb az érintett igazságügyi alkalmazott háromhavi alapilletményének megfelelő összeg volt. A 13. havi juttatás havonkénti előleg formában történő kifizetése az igazságügyi alkalmazottaknál – jogszabályi módosítás következtében – 2007. júliusától kezdődött. Havonként az egy havi illetmény 1/12 részét fizettük ki, 2007. júliusától összesen 6 havi előleget, majd pedig 2008. január hónapban az egy havi juttatás második részlete elszámolásként került rendezésre. A 2008. évet megillető 13. havi juttatás havonta, 1/12-edenként került kifizetésre. A bírák 13. havi juttatásának teljesítése a 2008. év terhére történt. A módosított előirányzat fedezete volt még a nem rendszeres személyi juttatások további elemeinek, így a céljutalomnak, a különböző költségtérítéseknek, a betegszabadság és a szociális juttatások költségeinek. A teljesítmény szerinti jutalom részeként Juhász Andor díjban részesült 5 fő, aminek értéke 2.848 eFt volt. 5

A rendszeres személyi juttatás eredeti előirányzata 9.228.454 eFt volt, amelyből 563.260 eFt-ot átcsoportosítottunk, így a módosított előirányzat 8.665.194 eFt-ra alakult, amelyből a teljesítés 8.663.655 eFt volt. A különbözet 1.539,5 eFt az éves maradvány, amely a 2008. évi decemberi hó közi kifizetések dolgozóktól levont adóját és járulékait tartalmazza. A rendszeres személyi juttatás eredeti előirányzattól eltérő teljesítésének indoka az, hogy a tervezési létszám és az átlagos statisztikai létszám közötti különbségre jutó illetmény megtakarításra került. A nem rendszeres személyi juttatás eredeti előirányzata összesen 1.147.853 eFt, amelyet növeltünk a rendszeres személyi juttatásból, elsősorban a normatív jutalomra 529.327 eFt, a céljutalomra 57.447 eFt, az egyéb munkavégzéshez kapcsolódó juttatás 124.218 eFt, a foglalkoztatottak sajátos juttatásai 423.304 eFt, a szociális juttatások 34.644 eFt finanszírozására és a költségtérítésekre nyújtott fedezetet. A céljutalomra fordított összeg a régi ügyek feldolgozásához, az iratselejtezések, az informatikai külön feladatok elvégzéséhez, és az Állami Számvevőszék ellenőrzésének lebonyolításához kapcsolódott. A korábbi éveknek megfelelően 2008ban is támogatta a Fővárosi Bíróság az önkéntes nyugdíjpénztári dolgozókat 1.500 Ft/fő havi összeggel. A külső személyi juttatás eredeti előirányzata 280.000 e Ft, a módosított előirányzat 452.305 eFt, a teljesítés pedig 445.082 eFt. Az eredeti és módosított előirányzat közötti különbséget a rendszeres személyi juttatásokból pótoltuk, mivel a felmentettek járandóságát így tudtuk finanszírozni (86.923 eFt). Az ülnöki tiszteletdíj 2,10 %-kal növekedett az előző évhez viszonyítva. A büntető ügyekben 4.872 eFt-tal, a költségmentes ügyekben 3.139 eFt-tal emelkedtek a kifizetett szakértői díjak, míg a pszichiátriai szakértői díjak lényegesen, 6.309 eFt-tal csökkentek. A tanúdíjak a közlekedési tarifák emelkedése miatt 3.579 eFt-tal szintén növekedtek. A munkaadókat terhelő járulékok tervezése, módosítása és teljesítése arányos volt a személyi juttatásokkal. Év végén 1.547 eFt maradvány képződött, amely a személyi juttatás decemberi hó közi kifizetéseihez kapcsolódik. A Fővárosi Bíróság a 2008. évi gazdálkodását 2.547 főre tervezte, amely év végéig 2.605 főre módosult, az átlagos statisztikai állományi létszám (teljesítés) pedig 2.351 fő volt. Az átlagos statisztikai állományi létszám az előző évhez képest 0,6 %-kal csökkent. Az üres álláshelyek, beleértve a bírói álláshelyeket is folyamatosan feltöltésre kerültek, ám a pályáztatási rendszer miatt az átfutási idő hosszú. 2.2.3. A dologi kiadások előirányzata változásának bemutatása A dologi kiadások teljesítése 11,77 %-kal növekedett 2007. évhez viszonyítva. A teljesítés a folyó kiadásokkal együtt 2.538.044 eFt volt. Készletbeszerzésnél 186.286 eFt volt a pénzügyi teljesítés, amely az előző évhez képest 4,33 %-os csökkenést mutat. Az irodaszer, nyomtatvány beszerzése 15 %-kal növekedett. Irattári selejtezések, átszervezések és áremelkedések indokolják ezt a növekedést. Irodapapírra hasonló összeget költöttünk, mint az előző évben. A nyomtatványoknál kisebb növekedés volt, a tértivevények felhasználása nőtt, amely összefügg az ügyszám növekedésével. Néhány nyomtatvány szerkezeti felépítése is megváltozott, ami cserét igényelt (1.584 eFt). Könyv, folyóirat és egyéb információhordozó eszköz beszerzésére közel azonos szinten költöttünk, mint 2007-ben. Az arányok változtak, papír alapon kisebb összegben vásároltunk pótlapokat, viszont az egyéb információhordozó (pl. CD) beszerzésünk nőtt. A közlönyöknél azonos mennyiségben rendeltünk, de 11,48 %-kal megnövekedett az érték, ami a közlönyöknél bekövetkezett áremelkedés következménye. Szeptemberben 6

kezdtük el működtetni a HVG ORAC jogi adatbázisát, így ennek költségkihatása igazából 2009. évben fog jelentkezni. A könyveknél, folyóiratoknál a beszerzés mennyisége nem csökkent, viszont jelentős engedményeket kaptunk a szállítóktól. A hajtó- és kenőanyagoknál 973 eFt-os növekedés volt. Ennek oka egyrészt, hogy 2008-ban 19.346 km-rel többet tettek meg az autók, másrészt pedig nőttek a kenőanyag- és időszakosan az üzemanyag árak is. Kisértékű tárgyi eszköz beszerzésre 57,48 %-kal kevesebbet költöttünk az előző évinél. Csökkent a kisértékű irodai tárgyi eszköz beszerzés, mivel ott 2007-ben jelentősebb vásárlás (magnók, fejhallgatók, lábpedálok) volt. A kisértékű bútoroknál 10.961 eFt-tal költöttünk kevesebbet, az egyéb kisértékű tárgyi eszközökre fordított összeg szintén csökkent (3.248eFt-tal). Mindez elsősorban az év elején bevezetett szigorú gazdálkodás következménye. Munkaruha, védőruha, formaruha beszerzésre szintén kevesebbet költöttünk 45,28 %kal. Ennek oka főként, hogy ebben az évben nem volt indokolt védőruha vásárlása, a védőszemüvegekre költött összeg is csökkent 2.198 eFt-tal. Formaruhára, talárokra viszont 750 eFt-tal többet fordítottunk. Egyéb készletbeszerzésnél 5,8 %-os a növekedés a csoport főkönyvi sorainál. Az egyéb készletek között nyilvántartott fenntartási anyagok, tisztítószerek, felszerelési anyagok kiadásai kisebb mértékben, szinte az áremelkedések arányában változtak csak, a beszerzés mennyisége az előző évi szinten ismétlődött. A polgári védelemre fordított beszerzés az előző évi szinten maradt. A számítástechnikai anyagokra 7,56 %-kal fordítottunk többet. Ennek oka, hogy 2008ban már teljes éves szinten jelentkezett a bérmentesítő gépek anyagszükséglete, valamint a megnövekedett géppark állománya is indokolta. Az egyéb anyagokra kicsivel, 594 eFt-tal többet fordítottunk. Ez speciális irattári dobozok és a beléptető kártyák megvásárlását jelentette. A jármű anyagoknál szintén kisebb növekedés tapasztalható, amit a megtett futás teljesítmény és az anyagok áremelkedése okozott. Kommunikációs szolgáltatásoknál 16,47 %-kal csökkent a kiadásunk. Ennek oka döntően az Elektronikus Kormányzati Gerinc (EKG) hálózathoz történt csatlakozásunk, aminek teljes éves költségkihatása 2008-ban már jelentkezett. Ennek következtében nullára csökkent az internet előfizetés, és a vonalas telefonköltségek is csökkentek. Továbbá az előfizetési és percdíjak is csökkentek, mind a vonalas, mind pedig a mobil előfizetéseknél. A szállítási szolgáltatások a 2007. évinek 33,54 %-ára csökkentek ( 2.549 eFt). Csak a szokásos kisebb székszállítási és selejtezési szállítások voltak, illetve Óbudán volt kisebb bútormozgatás. Bérleti díjaknál 14,77 %-os a növekedés. A megkötött szerződések szerint a bérleti díj inflációkövető. A soron jelentkező növekedés további oka, hogy a 2007. áprilisától belépett bűnjel gépkocsi tároló költségkihatása már a teljes 2008-as évre érvényesült. 2008. évben belépett a IV. kerületi Önkormányzat Polgármesteri Hivatalával kötött bérleti szerződés alapján bérelt helyiség a Budapesti IV. és XV. Kerületi Bíróság részére is. Közüzemi díjaknál a legjelentősebb tényező az árváltozás. Villamos energia díjaknál 12,51 %-os a növekedés. A villamosenergia fogyasztás 2-3 %-os emelkedése mellett a tarifák változása teszi ki a különbséget. 7

Távhőnél 43,43 %-os a növekedés (25.266 eFt), a gáznál 31,94%-os (7.067 eFt). A gáz azért emelkedett az általános tarifaemelkedésen kívül, mert új fogyasztói hely lépett be a rendszerbe a FB Cégbíróságán. A csepeli bérleményünkben a távhő ellátásról áttértünk a helyi gázfogyasztásra. A távhő kiadásaink emelkedését a háromszori tarifaváltozás és a Fővárosi Büntetésvégrehajtási Intézet számla kibocsátási gyakorlata okozta. A víz- csatorna díja 19,96 %-kal csökkent. A közüzemi költségek alakulását lényegesen befolyásolta az adott évre befogadott számlák pénzügyi teljesítése is. A karbantartási kiadások összességében 5.760 eFt-tal csökkentek. A sokszorosítási eszközök karbantartása szinten maradt. A jármű és a gép-berendezés karbantartásnál volt növekedés. Ez a sor 1.922 eFt-tal nőtt, ami egyrészt a szolgáltatás árainak növekedéséből, másrészt az időszakos szervízelések száma növekedéséből, - ami a futás teljesítmény alakulásával van szoros összefüggésben - adódott. A gép-berendezéseknél a bérmentesítő gépek karbantartása jelentkezett nagy súllyal, mivel azok 2007. évi költségei is csak 2008-ban kerültek leszámlázásra. A magnóknál és az írógépeknél az állagmegóvás volt a cél, itt csak kismértékű a növekedés. 2008ban is voltak esetinek minősíthető karbantartások, pl. a FB dísztermének rekonstrukciója. A számítástechnikai eszközök és az ingatlanok karbantartásánál spóroltunk. A számítástechnikai eszközöknél a garanciális lehetőségeket vettük igénybe, ezzel csökkentve a karbantartási költséget, míg az ingatlan karbantartásnál csak egy jelentősebb munkálat volt, a díszterem felújítása, és az átszervezések miatti (pl. Tolnai L. u.) munkálatok 2009-re halasztódtak. Az egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások összességében 124,12 %-ra, azaz 872.157 eFt-ra alakultak. Ennek okai: részben hogy a tolmácsdíjak átkerültek ezen szolgáltatások körébe, ami önmagában 44.058 eFt. Igen nagy költséget jelentett a postaköltség, 549.615 eFt-ot, ami 12,90 %-os növekedés volt az előző évhez képest, két ok: a tarifaváltozások és az ügyszámnövekedés miatt. A postai bérmentesítő gépek használata miatti 2008. évet érintő engedmények jelentős része átkerült 2009. évre. Jelentős változás volt a takarításoknál a múlt év negyedik negyedévében. Új szerződéseket kötöttünk a 2008-as esztendő második felében, mely szerint a Cégbíróság és a PKKB egyes részein saját dolgozók helyett külső cégek takarítanak. Az őrzés-védelmi kiadások 11,12 %-kal nőttek. Ez részben inflációs hatás, részben a bérleti szerződés következtében az őrzés-védelem díja a Fővárosi Bíróságra hárul a bűnjel gépkocsik őrzésének vonatkozásában. Több olyan per is volt, ahol eseti jellegű szerződést kellett kötni a helyszínek biztosítására. Az intézeti szakértői díjak 18,67 %-kal nőttek, jelentősebb növekedés a költségmentes ügyeknél volt (munkaügyi, polgári pereknél). A közüzemi díjak növekedése magával hozta a továbbszámlázott szolgáltatásokra fordított kiadások emelkedését (6.619 eFt). A vásárolt közszolgáltatásoknál szintén főkönyvi átrendeződés volt 2008. évre. Csökkent az intézeti tolmácsdíj 3.767 eFt-tal, az ülnökök távolléti díja 685 eFt-tal, az önálló bírósági végrehajtók előlege 7.954 eFt-tal. Növekedtek a szakértői díjak, a védői díjak és a pártfogói díjak is. A bűnjel költség 6.371 eFt-tal csökkent, mivel az új bérleményben történik a bűnjel gépkocsik tárolása, ezen a költség soron csak a megsemmisítések költségei vannak. A tanfolyami díjak jelentősen növekedtek, (2.401 eFt) amit teljes egészében a Cafeteria oktatások tettek ki. A 2008-as év során az általános forgalmi adó kiadások 2.160 eFt-tal nőttek összességében, ami az összes dologi kiadás 11,77 %-os növekedésének következménye. 8

Kiküldetésre, reprezentációra és reklám kiadásokra 6.647 eFt-ot fordítottunk. Reprezentációs költségre - az előző évivel azonos keret mellett - kisebb volt a felhasználás. A külföldi kiküldetés 38,96 %-kal nőtt az előző évhez képest - abszolút értékben 4.590 eFt-ot képvisel - annak ellenére, hogy egyre jellemzőbb, hogy a meghívó partnerek az út, vagy konferencia egy részét megtérítik. A kiküldetéseknél a 2007. évi 39 esettel szemben 2008-ban 43 alkalommal történtek kiutazások. A belföldi kiküldetés egy év alatt közel a duplájára emelkedett (94,00 %kal). A folyó kiadások összességében csökkentek, 1.208 eFt-tal. Meg kell említeni, hogy a pénzügyi szolgáltatások költsége átkerült az 55-ös szolgáltatások közé. Kártalanításokra 8.422 eFt-tal többet fizettünk az előző évinél. A megnövekedett ügyszám és munkateher mellett, bár nem nagymértékben, de emelkedett a megkifogásolt bírói tevékenység száma. Rehabilitációs hozzájárulásként 2008-ban 18.580 eFt-ot fizettünk ki, itt is 11,74 %-os volt a növekedés az előző évhez képest. 2.2.4. A felhalmozási kiadások előirányzatának alakulása Intézményi beruházásra és felújításra összesen 90.499 eFt-ot, központi beruházásra 1.099.532 eFt-ot fordítottunk. A felhalmozási kiadások összességében 2007. évhez képest jelentősen, közel a háromszorosára nőttek. (297,58 %). A Fővárosi Bíróság liftjeinek felújításra 8.261 eFt-ot költöttünk a pénzforgalmi kimutatás szerint. Az intézményi beruházás is 12,26 %-kal magasabb szinten teljesült, mint a 2007. évi. A 2007. évi maradványból 54.102 eFt beruházás realizálódott. 2008-ban komplett másológépeket és multifunkciós másológépeket szereztünk be 11.713 eFt értékben, gépkocsi beszerzésre 7.908 eFt-ot és egyéb beszerzésre 1.315 eFt-ot fordítottunk. 2008. júniusában a FB négy épülettel vett részt Európai Uniós pénzből megvalósuló pályázaton, amely az épületek akadály-mentesítésére irányul. A pályázat elfogadásra került, mindegyik épület: a Fővárosi Bíróság Cégbírósága, a FB Gazdasági Kollégiuma, a Budai Központi Kerületi Bíróság, és Budapesti II. és III. Kerületi Bíróság elnyerte a támogatást. A feladatfinanszírozásra biztosított összeg 7.200 eFt, mely az intézményi beruházás soron fedezte az engedélyezési terveknek (építési engedélyezési terv, lift terv), pályázat írásnak és a rehabilitációs szakmérnöki tevékenységnek a díját. Maga a beruházás 2009-ben fog megvalósulni. A központi beruházás 340,4 %-a az előző évinek. A központi beruházás keretében 2008. évben is tovább folytatódott a PKKB rekonstrukció. 440.220 eFt értékben a IV. és V. ütem keretében elkészült a földszinti rész. A volt gondnoksági területből tárgyalókat alakítottak ki, a postázó, a páternoszter, a büfé, a főbejárat egy része és a Szemere utcai oldalon is egy rész a földszintből megújult. A Budapesti IV. és XV. Kerületi Bíróság és Ügyészség közös épülete I. ütemére 563.346 eFt-ot költöttünk el 2008-ban. Az épület tető alá került, a válaszfalak elkészültek. Az első ütem csak 2009-ben kerül átadásra. A Budapesti II. és III. Kerületi Bíróságon a villamos hálózat és a tűzjelző rendszer került kivitelezésre központi beruházásból 50.000 eFt értékben. A beruházás hiánytalanul elkészült. Ugyancsak a 2008-as év során valósult meg a Cégbíróságon a kazánház, 45.967 eFt értékben. 2.3. A bevételek alakulása, jellege, típusai bemutatása, rendszerezése 9

2.3.1. A többletbevételek alakulása, a tervezettől való eltérés okai Az intézményi működési bevételek eredeti előirányzata a 2007. év eredeti előirányzatához viszonyítva 104,1 %-ra emelkedett, azaz 1.091.400 eFt lett. Az év folyamán az ügyek érkezésének alakulása közel azonos szinten maradt csak 178 tétellel maradt el a tavalyitól. Az alaptevékenység bevételei 1 %-kal elmaradtak ugyan a tervezettől, de az egyéb sajátos bevételeink jelentős növekedése miatt a bevételi előirányzatot 1.111.400 eFt-ra módosítottuk. A módosított előirányzat az előző évi módosított előirányzathoz viszonyítva 105,0 %-ra alakult. Az intézményi bevételek teljesítése 1.116.916 eFt volt, ami 105,6 %-a a 2007. évinek. A módosított előirányzathoz képest 100,5 %-os, az eredeti előirányzathoz képest 102,4 %-os a teljesítés aránya. Egyre nehezebb a kiszabott pénzösszegek behajtása, különösen a bűnügyi költség és a rendőri elővezetési költségek tekintetében. Nagyon sok esetben olyan cégeknél került sor rendbírság kiszabására, amelynél már megkezdődött a felszámolási eljárás. Az ilyen esetekben a tételek előírásra kerülnek, de a Bevételi csoportnak esélye sincs a behajtásra. Több esetben tapasztaltuk, hogy külföldi állampolgár terhére, aki nem rendelkezik magyarországi lakóhellyel, kiszabásra került a pénzbüntetés, és kötelezték a bűnügyi költség megfizetésére anélkül, hogy biztosítékként letétbe helyezett volna pénzt. Sok esetben a fizetőképesség hiánya okozza a behajtás eredménytelenségét. A működési célú pénzeszköz átvétel eredeti és módosított előirányzata is 6.000 eFt volt, amelyet az IRM-től vártunk a cégbíróság működésének támogatására, ám az nem ilyen formában valósult meg, így a teljesítés 0 Ft lett. Egyéb felhalmozási célú pénzeszköz átvételét nem terveztük 2008-ra. A Fejezettől 534.448 eFt-ot kaptunk az előző évi központi beruházás maradványából. A módosított előirányzat és a teljesítés megegyező volt. A rendelkezésre álló előirányzatot a PKKB, a Budapesti II. és III. Kerületi Bíróság villamos hálózatának, valamint a Budapesti IV. és XV. Kerületi Bíróság rekonstrukciójára használtuk fel. A működési költségvetési támogatás 3,5 %-kal növekedett 2007.évhez viszonyítva, míg a módosított előirányzat és a teljesítés 9,36 %-kal nőtt. (A 13. havi juttatás előlege és járulékai, a dologi kiadások finanszírozásának támogatása, a központi beruházások képezték az emelkedés döntő hányadát.) A pénzforgalom nélküli bevételek a módosított előirányzatban jelennek meg. Az előző évi maradvány 247.301 eFt volt. Az áru- és készlet értékesítés bevétele 2.000 eFt eredeti előirányzattal szemben 609 eFt lett. Az eltérés oka, hogy a készletek selejtezése minimális értékben testesült meg, míg az elkobzott bűnjelek értékesítése a szokásostól eltérően alacsony volt. Elsősorban a gépjárművek értékesítéséből fakadt. Tapasztalatunk szerint a használt cikkek piaca telített, mert olcsón lehet új, elfogadható minőségű áruhoz jutni. A szolgáltatások ellenérték sorra eredeti előirányzatot nem terveztünk a tényleges teljesítés 1.240 eFt, mely a bútorok és toner pályázat dokumentációját tartalmazza. A bérleti és lízingdíjak eredeti előirányzata 2007. évhez képest 2,5 %-kal növekedett. A 2007. évi eredeti előirányzat 12.000 eFt-járól 2008-ban 16.000 eFt-ra nőtt a bérbeadás bevétele. Az eredeti előirányzat nem került módosításra, a teljesítés 14.294 eFt-ra alakult összességében. A szellemi és anyagi infrastruktúra magáncélú igénybevételeinek térítési díjai a tervezetthez képest lényegesen alacsonyabb szinten 80,7 %-on valósultak meg. A mérséklődés oka, hogy a PIN-kód bevezetésével a dolgozók telefon használata jelentősen lecsökkent. A magán mobiltelefonok számának növekedése és az azonos 10

hálózaton belül történő forgalmazás díjtalan volta szintén a csökkenés irányába hatott. A 2008. évi teljesítés 4.846 eFt értékben vált valóra. A parkolási díj és a vendégszoba együttes bevétele a tervhez képest 2,45-szörösére nőtt. Az 500 eFt előirányzattal szemben 1.226 eFt-ra alakult. Az intézményi ellátási díjak bevétele az át nem vett letéteket mutatja, eredeti előirányzatként 5.000 eFt –ot terveztünk. A teljesítés igen jelentős volt, 15.647 eFt értékben realizálódott, de mégis sokkal alacsonyabb a 2007.évhez viszonyítva, amelynek mindössze 78,4 %-a. Kötbér és bírság bevételt nem terveztünk, azonban 520 eFt folyt be e jogcímen, amely a 2007.-évivel szemben 1,8- szer nagyobb. Az egyéb sajátos bevétel 16.048 eFt-tal haladta meg a tervet, amely döntően az előző évi postaköltség jóváírásából eredt. A Fővárosi Bíróság társadalombiztosítási kifizetőhely, s ennek kapcsán az OEP-től a forgalom 1 %-át kapjuk térítésként, amely 2008-ban 2.846 eFt volt. Az állam által előlegezett gyermektartás díjak a tervezett 1.000 eFt-hoz képest 2.297 eFt-on realizálódtak. Az önálló bírósági végrehajtók befizetései 8.121 eFt-ot értek el az eredeti tervben szereplő 7.000 eFt-tal szemben. Ez a tavalyi évhez képest 113,3 %-os, valamint a tervezett bevételhez viszonyítva 116,1 %-os növekedést mutat. Feltehetően az önálló bírósági végrehajtók szakmai kamarájának munkája, ellenőrzése eredményezte a pozitív változást. A továbbszámlázott szolgáltatások eredeti és módosított előirányzata 94 %-on valósult meg, amely 45.163 eFt lett. A továbbszámlázás összetevői elsősorban a közüzemi díjak, melyek 2008. évi díjtételei jelentősen módosultak, emelkedtek. A kamatbevételeket az állam által előlegezett gyermektartási díjakhoz kapcsolódóan írtuk elő és szedtük be, 2008-ban 34 %-kal emelkedett a teljesítés, mely 2.138 eFt volt. A működési kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés 104,8 %-ra teljesült. A tervezett 10.400 eFt helyett 10.903 eFt ÁFÁ-t realizáltunk, amely a bevételi szerkezet átalakulásának következménye. 2008. évben a bevételek alakulásának főbb összetevői az alábbiak voltak:  az évi összes előírás 1.481.024 eFt  az évi összes befizetés 1.029.650 eFt Az év végére az adósok állománya 2.759.504 eFt, amiből a 2008. évi 848.033 eFt. Az adósok állománya 11,2 %-kal emelkedett az előző évihez képest, míg az összes évi előírás 12 %-kal csökkent. Az összes befizetések értéke 2007-évhez képest 5 %-os emelkedést mutat. Ebben az évben többször tapasztaltuk, hogy a Legfelsőbb Bíróság több ügyben visszautalni rendelte az adósok által már befizetett büntetések és költségek összegét kamataival együtt, valamint az Igazságügyi és Rendészeti Minisztérium sok esetben élt kegyelmi jogkörével, amely miatt az előírt tartozás törlését rendelte el. Az ezt megelőző évekhez képest az ilyen ügyek száma jelentősen megnövekedett. Visszautalás már befizetett bevételekből 2337 eFt volt 141 tételben. A rendezetlen függő bevétel összege 480.578.-Ft volt. 2008-ban a FBGH Bevételi csoportjánál 18.759 új ügy került előírásra az egységes értesítésekkel érkezett igazságügyi bevételek vonatkozásában 178 tétellel maradt el a tavalyi értéktől ,amely így 1 %-kal alacsonyabb az előző évinél. 11

A költségek tekintetében az adósok nem tartanak a végrehajtási cselekmény hatásaitól, nem úgy, mint az átváltoztatható jogcímek esetében. Nagyon sok esetben fiktív címeket adnak meg az eljáró bíróságnak, így nem is lehet végrehajtást eszközölni, vagy a bejelentett lakcímen a végrehajtó „látogatásakor” már nem szerepel semmiféle értéket képviselő dolog, amely lefoglalható lenne. De túlnyomórészt mégis a fő ok, hogy az adósaink vagyontalanok, így nincs miből, honnan behajtani az előírt költségeket. A behajthatatlan követelések közül az év folyamán 5.628 tételben, 98.655 eFt értékben, 100.000 Ft-os értékhatárig került sor követelések törlésére. Ez az előző évi tételszámtól 5 %-kal, míg az érték 7 %-kal nagyobb. Az igazságügyi követelések tekintetében az egész állományunk átvizsgálása után 35 tételben töröltünk 7.794 eFt értékben elévülés miatt. A különböző költségnemek a következőképpen alakultak a törlés összértékéhez viszonyítva: Bűnügyi költség: 68.813 eFt Pénz-és rendbírság: 20.976 eFt Rendőri elővezetési ktg: 7.465 eFt Szakértői és költségmentes ügyek: 413 eFt Vagyoni jellegű ügyek: 26 eFt Állam által előlegezett Gyt.: 291 eFt Szabálysértési eljárási költség 671 eFt

70,0 % 21,0 % 7,6 % 0,4 % 0,02 % 0,3 % 0,6 %

A költség nemek tételszámai és a tételek összegeinek egy tételre jutó forintértéke az alábbiak szerint alakult: Bűnügyi költség Pénz-és rendbírság Rendőri elővezetési ktg. Szakértői és költségmentes ügyek Vagyoni jellegű ügyek Állam által előlegezett Gyt. Szabálysértési eljárási költség

3446 tétel 328 tétel 1700 tétel 20 tétel 7 tétel 6 tétel 119 tétel

19.970.-Ft/tétel 63.950.-Ft/tétel 4.390.-Ft/tétel 20.650.-Ft/tétel 3.715.-Ft/tétel 48.565.-Ft/tétel 5.640.-Ft/tétel

Az átlagosan összesen egy tételre jutó törölt követelés 17.530 Ft volt. Megállapítható, hogy a bűnügyi költség törlése volt a legmagasabb százalékos arányban, de az egy tételre jutó összeg az állam által előlegezett gyermektartás díjnál és a pénz-és rendbírságoknál mutatott magasabb értéket. Az egyéb okból történő törlések összesen 117.769 eFt-ot tettek ki. Az átváltoztatható jogcímekből való törlés abból adódik egyrészt, hogy az adós nem fizeti be a tartozását, illetve egy részét ugyan megfizeti a többit Büntetésvégrehajtó Intézetben letölti, másrészt a bíróságok téves értesítést adtak le, illetve többször adták le ugyanabban az ügyben az egységes értesítést. Pénzbüntetésből törölt: 19.066 eFt Pénzmellékbüntetésből törölt: 4.189 eFt Átváltoztatható rendbírságból: 2.900 eFt

1072 tétel 72 tétel 81 tétel

A költségekből a törlések adódhatnak kettős előírás miatt, elévülés okán, a bíróságok téves értesítése végett, illetve a bíróság valamely okból hatályon kívül helyezte a végzést. A költségekből a törlések az alábbiak szerint alakultak: Bűnügyi költség: Pénz-és rendbírság: Rendőri elővezetési ktg:

17.330 eFt 23.621 eFt 430 eFt 12

205 tétel 244 tétel 21 tétel

Szakértői és költségmentes ügyek: Vagyoni jellegű ügyek: Állam által előlegezett Gyt.: Szabálysértési eljárási költség

991eFt 515eFt 47.861eFt 293eFt

16 tétel 3 tétel 343 tétel 4 tétel

2008. évben is megtörtént az értékvesztés elszámolása. Az értékvesztésként 525.409 eFt-ot számoltunk el, mely 22 %-kal több a 2007.évitől. A 2008. december 31-i záró állomány - függő bevételek nélkül: 2.759.504 eFt volt. 2.4. Előirányzat-maradvány 2.4.1. A 2007. évi előirányzat-maradvány főbb felhasználási jogcímei A 2007. évi lekötött előirányzat-maradványt saját hatáskörben az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet 51. § (1) a) pontja alapján 2008. I. félévében igénybe vettük a megfelelő főkönyvi, illetve kincstári kódon, az alábbiak szerint: − − − −

személyi juttatás munkaadókat terhelő járulékok dologi kiadás intézményi beruházás Összesen:

14.072 eFt 8.155 eFt 170.969 eFt 54.102 eFt 247.298 eFt

A 2007. december havi hó közi kifizetések és külső személyi juttatások dolgozótól levont járulékait és a hozzá kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékokat (14.072 eFt és 8.155 eFt) 2008-ban befizettük. A dologi kiadások megtakarításait egyrészt a befizetési kötelezettségekre (a bevétel 5 %-a, a rehabilitációs hozzájárulás, az ÁFA 5.554 eFt), másrészt a folyamatos közszolgáltatások igénybevételéből (víz-, csatorna-, gáz-, villamos energia-, fűtés-, szemétszállítási, kommunikációs-, postaforgalmi díjak 57.272 eFt), a bérleti díjakból (16.277 eFt), a takarításból (5.146 eFt), a karbantartásból (31.900 eFt), az egyéb szolgáltatások igénybevételéből, harmadrészt az év végi készletbeszerzésekből (papírirodaszer, könyv- kommunikációs eszköz, bútor, szociális célú, számítástechnikai anyag, tisztítószer 46.661 eFt) összetevődő fizetési kötelezettségeinkre fordítottuk. Az intézményi beruházás megtakarítását az alábbi tételekre fordítottuk: informatikai szoftverek (Cafeteria rendszer, Delphi szoftver), ingatlan beruházás (mozgássérült lift, irányfény kialakítás), bútorok (Bv. Csoport és bírói dolgozószobák) és egyéb gépek beszerzése, audio-vizuális eszközök bővítése. 2.4.2. A 2008. évi előirányzat-maradványok alakulása, összetétele, keletkezésének okai A Fővárosi Bíróság 2008. évi előirányzat-maradványának elszámolása: 1. Előző évek felhasználatlan előirányzat-maradványa 2. Tárgyévi kiadási megtakarítás Ebből: − − − − −

0 eFt 350.660 eFt

személyi juttatás: munkaadókat terhelő járulékok dologi kiadások felújítás intézményi beruházás

3. Tárgyévi bevételi többlet

32.886 eFt 19.598 eFt 234.473 eFt 13.507 eFt 13.507 eFt -484 eFt

13

Ebből: − alaptevékenység bevétel

-6.682 eFt

4. Tárgyévben keletkező előirányzat-maradvány

350.176 eFt

5. Jóváhagyandó előirányzat-maradvány

350.176 eFt

6. Önrevízió alapján elvonásra került: a) 217/1998. (XII. 30.) Korm. rend. 66. § (6) bek. pontja szerinti tételek

0 eFt

7. Megállapított maradvány

350.176 eFt

8. Kötelezettségvállalással terhelt maradvány

343.886 eFt

a) szállítói kötelezettség

82.112 eFt

b) egyéb kötelezettség

261.774 eFt

9. Szabad maradvány − személyi juttatás − munkaadókat terhelő járulékok

6.290 eFt 4.765 eFt 1.525 eFt

10. Kötelezettségvállalással terhelt maradvány felhasználása kiemelt előirányzatok szerint 343.886 eFt − személyi juttatás 28.121 eFt − munkaadókat terhelő járulékok 18.073 eFt − dologi kiadás 233.989 eFt − intézményi beruházás 50.196 eFt − felújítás 13.507 eFt A december havi hóközi kifizetések és külső személyi juttatások dolgozótól levont járulékai alkotják a megtakarítást (28.121 eFt). A munkaadókat terhelő járulékok megtakarítása a személyi juttatás megtakarításához kapcsolódik (18.073 eFt). A dologi kiadások megtakarítása 

a befizetési kötelezettségek 2009-re áthúzódó hatásából (a rehabilitációs hozzájárulás, az APEH-et megillető befizetések 5.964eFt),



a folyamatos közszolgáltatások igénybevételéből (víz-, csatorna- (1.440 eFt), gáz-, (5.206 eFt) villamos energia- (379 eFt), fűtés- (16.838 eFt), szemétszállítási (673 eFt), kommunikációs- (3.121 eFt), postaforgalmi díjak 13.781 eFt), a bérleti díjakból (8.219 eFt), a takarításból (7.097 eFt)),



a karbantartásból (48.003 eFt),



az egyéb szolgáltatások igénybevételéből (intézeti szakértői díjak, üzemegészségügy, intézeti tolmácsdíjak, bírósági alaptevékenységben közreműködők, továbbszámlázott szolgáltatások, MÁK szolgáltatásai),



az év végi készletbeszerzésekből (papír-irodaszer (28.141 eFt), könyvből (544 eFt), üzemanyagból (378 eFt), számítástechnikai anyagból (2.904 eFt), kisértékű tárgyi eszközből (49.617 eFt), egyéb készletbeszerzésből (patronok, tonerek, fenntartási és karbantartási anyagok, tisztítószerek, berendezési tárgyak, polgári védelmi eszközök, 18.998 eFt) tevődött össze.

Az intézményi beruházás megtakarítását az alábbi tételekből értük el: informatikai eszközök beszerzése 26.635 eFt, ingatlan karbantartás 12.193 eFt, a FB Markó utcai épülete liftjeinek rekonstrukciója 13.507 eFt, kommunikációs eszközök beszerzése 822 eFt, bútor beszerzése 9.078 eFt és egyéb gépek, eszközök beszerzése 1.468 eFt. 14

A megtakarítások azért következtek be, mert a rendelkezésre álló intézményi beruházási keretek összege csak december hónapban vált teljes mértékben ismertté, s ezért a kivitelezés terén csak a szerződéskötésig jutottunk el általában. A többletbevételek keletkezése szintén csak a IV. negyedévben mérhető fel biztonságosan, s ennek megfelelően az előirányzatosítása is csak ekkor kezdeményezhető. 3. Egyéb 3.1. A gazdálkodás és vagyonváltozás összefüggései, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése ezer forintban Megnevezés Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték Megoszlás bruttó %-a Használhatósági fok (%) Elhasználódási szint (%)

Immateriális javak

Épületek

111 333 102 480 8 853

5 575 640 982 825 4 592 815

1

74

8 92

Gépek, berendezések, felszerelések 1 777 013 1 326 307 450 706

Járművek

Összesen

45 123 33 474 11 649

7 509 109 2 445 086 5 064 023

24

1

100

82

25

26

67

18

75

74

33

A Fővárosi Bíróság vagyonának 1 %-át teszi ki az Immateriális javak állománya – 111.333 eFt, melyből a 2008. évi növekedés 3.148 eFt. Mivel ezen eszközök értékcsökkenési kulcsa magas, relatíve rövid idő alatt nagy elhasználódási szintet ér el. Az alkalmazott szoftverek azonban többnyire megfelelnek a munkafolyamatoknak, illetve a „frissítések” egyelőre megoldják a jogszabály-változások miatti módosításokat. Az ingatlanok állományának alakulása telkek értéke 21.220 eFt épületek br.értéke 2.569.429 eFt műemlék épületek br.ért. 2.969.448 eFt építmények br.értéke 15.543 eFt Összesen: 5.575.640 eFt, mely a Bíróság vagyonának 74 %-a, azaz a bíróság vagyonának legnagyobb részét kitevő hányad. Az épületek bruttó értékének növekedése a beruházások aktiválásának hatása, azonban az ingatlanok értékében kiemelendő a következő változás: A műemléképületek bruttó értéke a 2007. év végi állapothoz képest– bár értékcsökkenést jogszabályi követelménynek megfelelően nem számolunk el – csökkent. Ennek oka, hogy a Budapest, Markó u. 27. sz. alatti ingatlan vagyonkezelői joga megosztásra került, és ennek kivezetése - az Igazságügyi és Rendészeti Minisztérium, mint átadó, valamint a Büntetésvégrehajtás Országos Parancsnoksága, a Fővárosi Bíróság és a Legfőbb Ügyészség mint átvevők között létrejött megállapodás alapján – a nyilvántartásból megtörtént. Térítés nélküli – kivezetett – vagyonrész értéke összesen: 534.078 eFt, melyből 341.508 eFt (2082/10000) a BVOP, 192.570 eFt (1174/10000) a Legfőbb Ügyészség javára. Ingatlanok felújítása, korszerűsítése: a, Központ beruházásból: 1.112.605 eFt  II-III. ker. 50.000 eFt  Cégbíróság 45.967 eFt 15

 

IV-XV. ker. PKKB.

583.704 eFt 432.935 eFt

b, Intézményi beruházásból: 24.325 eFt értékben valósult meg. Ebből: lift felújítása 9.012 eFt., az épületek akadálymentesítése 7.200 eFt, egyéb korszerűsítés 8.113 eFt. Központi beruházásból valósul meg a Pesti Központi Kerületi Bíróság felújítása, korszerűsítése, amely 2002-ben kezdődött és jelenleg is tart, és folyamatban van a tavaly indított Budapesti IV. és XV. Kerületi Bíróság épületeinek felújítása. Ezen beruházások eredményezték, hogy a 2008. év végi befejezetlen beruházás állománya: 1.288.817 eFt. Ebből a két legnagyobb tétel a PKKB 636.685 eFt, azaz 49,40 % és a Budapesti IV. és XV. Kerületi Bíróság 644.932 eFt, azaz 50,04 %-ot képvisel. Meg kell említeni, hogy 2008. évben, illetve a 2009. évben várható feladatnövekedéshez kapcsolódóan jelentős az ügyforgalom változása, és az ehhez kapcsolódó létszámbővülés további helyigényt generál, melynek megoldása további ingatlan bérbe vételével oldható meg. Gépek, berendezések, felszerelések A gépek, berendezések, felszerelések állományának értéke 1 777 013 eFt, melynek összetétele az alábbi: Megnevezés

Irodagépek

Bruttó érték 31 023 Értékcsökken 28 205 és Nettó érték 2 818 Megoszlás 2 bruttó %-a Használhatós 9 ági fok (%) Elhasználódá 91 si szint (%)

Soksz. eszk.

Számítástechn. eszk.

KommuniEgyéb kációs gépek eszk. 32 279 332 255

ezer forintban KépzőműBútorok vészeti alkotások 441 251 9 610

86 566

844 029

81 323

708 484

25 812

226 627

255 856

0

5 243

135 545

6 467

105 628

185 395

9 610

5

47

2

19

25

0

6

16

20

32

42

100

94

84

80

68

58

0

Az összetételt vizsgálva megállapítható, hogy a legmagasabb arányt, 47 %-ot az informatikai eszközök képviselik, melynek az elhasználódási szintje – az állomány frissítése folytán – 84 %-os, két százalékkal kisebb, mint a korábbi évben volt. Az irodagépek használhatósági szintje 1 %-kal csökkent. Ennek javítására a szükséges intézkedések megtörténtek, újabb bírói és leírói magnetofonok megrendelésének eredménye 2009. évben realizálódik. A sokszorosítási eszközök és a kommunikációs eszközök elhasználódási szintje a 2007. évi állapothoz képest romlott. Az idén is történtek új beszerzések, pl. 23 db fax készülék vásárlása, azonban sok a régi másológép miatt a könyvviteli használhatósági fok a sokszorosítási eszközök esetében: 6 %-os, a kommunikációs eszközök esetében: 20 %-os. Azonban a relatív használhatóság az állagmegóvás, a lehetséges karbantartás folyamatossága miatt kitolódik. A bútorok elhasználódási szintjét (58 %) a selejtezés, illetve a beszerzések összehangolásával sikerült a tavalyi értéken tartani. Intézményi beruházásból az egyéb gépek, berendezések, felszerelések 38.151 eFt értékben valósultak meg. Saját felügyeleti szervtől térítésmentesen átvett nagyértékű eszközök értéke: 155.143 eFt, melyből informatikai eszközök 135.783 eFt, egyéb gépek berendezések, 16

felszerelések 17.956 eFt, kommunikációs eszközök 307 eFt, vagyoni értékű jog 1.097 eFt. Járművek A gépjárművek állományának összetétele 2 db szállításra alkalmas gépjárműből és 7 db személygépjárműből áll. A járművek elhasználódási szintje 74 %-os, mely az előző évhez képest 3%-kos javulást mutat. Ennek oka, hogy 2008. évben 1 db személygépjármű cseréje történt. A 2008. évi költségvetési alapokmányban meghatározott főbb feladatokat jó színvonalon teljesítettük. A költségvetési gazdálkodás minőségét, pontosságát, szabályszerűségét 2008-ban is vizsgálta az Állami Számvevőszék. Megállapításai gondos, szabályszerű gazdálkodásról adnak számot. A Fővárosi Bíróság a 2008. évi gazdálkodásának teljesítése során, annak szervezésével, végrehajtásával igyekezett megalapozni a következő évek sikeres tevékenységét is. Budapest, 2009. május 5.

Tisztelettel

Dr. Gatter László

17