11. OIT Hiv

A FŐVÁROSI BÍRÓSÁG ELNÖKE

2004. El. I. A. 33/80. Tárgy: beszámoló a Fővárosi Bíróság 2005. évi gazdálkodásáról Hiv. szám: 41.041/2006/11. OIT Hiv. TOLNAI VALÉRIA asszonynak, főosztályvezető OIT Hivatala Költségvetési Fejezeti Főosztálya

Budapest

Tisztelt Főosztályvezető Asszony! Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII.30.) Kormányrendelet 149. §-ára és a fenti számú levelére történő hivatkozással, az alábbiakban adom meg a Fővárosi Bíróság 2005. évi költségvetési beszámolójának szöveges indoklását: 1. Feladatkör, tevékenység 1.1. A Fővárosi Bíróság azonosító adatai a www.fb.hu honlap címen közzétett 2005. évi költségvetési alapokmányban találhatóak tételesen. A főbb adatok az alábbiak: − PIR törzsszám: 311399 − szakágazat száma: 752320 − besorolása: önállóan gazdálkodó költségvetési szerv. 1.2.1. A Fővárosi Bíróság működésének jogszabályi alapja az 1949. évi XX. törvény, a Magyar Köztársaság Alkotmánya, az 1997. évi LXVI. törvény a bíróságok szervezetéről és igazgatásáról. A Fővárosi Bíróság alapító okirata a honlapunkon található. 1.2.2. A Fővárosi Bíróság tevékenységi köre: Az igazságszolgáltatást a bíróságok gyakorolják. A bíróságok döntenek a polgári és gazdasági peres- és nem peres ügyekben, a családjogi, az öröklési, a szerződéses és szerződésen kívüli, valamint a munkaügyi vitákban. Felülvizsgálják a közigazgatási határozatok törvényességét. Bejegyzik és törlik a cégeket, nyilvántartják a társadalmi szervezeteket, alapítványokat. Elrendelik a bírósági határozatok végrehajtását. A

bíróságok döntenek közvádas és magánvádas ügyekben a terheltek büntetőjogi felelősségéről. A 2005. évben az 1. számú mellékletben szereplő ügyforgalmat bonyolította le a Fővárosi Bíróság. A szakmai feladatok alapvetően nem változtak, azonban ebben az évben teljesedett ki a hatásköri változás, amely a megyei bíróságok elsőfokú tanácsaiban lényegesen megemelte a munkaterhet. 2005-ben módosításra került az elnöki bírák feladat- és hatásköre. Az OIT határozata alapján betöltésre kerülhetett a tartósan távollévő bírák álláshelyeinek kontingentált mennyisége. A Fővárosi Bíróság épületében Információs Szolgálat kezdte meg működését új szervezeti elemként. A Fővárosi Bíróság alaptevékenységét az egyre növekvő munkateher ellenére eredményesen és jó színvonalon látta el. 1.3. Az intézményen belül a szervezeti és feladatstruktúra korszerűsítésére a fentebb leírtakon túl más intézkedés 2005-ben nem történt. 2. Az előirányzatok alakulása 2.1. Az 1. és 2. számú táblázatot a 2. számú melléklet tartalmazza. 2.2. A főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása 2.2.1. Az előirányzatok évközi változásai, a tényleges teljesítéseket befolyásoló főbb tényezők A 2005. évi költségvetés tervezésekor az államháztartás nehézségeit figyelembe véve az intézmény dologi kiadásai csökkentett mértékben kerültek meghatározásra, a 2004. évinek a 89,92 %-ban állapították meg. A készenléti és ügyeleti díjaknál a 2005. évi költségvetési törvény 51. § 1/a pontja alapján államháztartási tartalékra zároltak 113.425 eFt-ot, a tb járulékból 23.313 eFtot, míg a felújítási előirányzatból 11.700 eFt került zárolásra, majd elvonásra. A 2004. évi maradvány 338.487 eFt az első félévben előirányzatosításra és felhasználásra került. Saját hatáskörben a szükséges mértékben, időben végrehajtottuk az előirányzatok átcsoportosítását a működés biztosítása és a fizetőképesség megőrzése érdekében. Ez elsősorban a személyi juttatásokból a dologi kiadásokra irányult. Kezdeményeztük a személyi juttatások átcsoportosítását intézményi beruházásra a számítástechnikai eszközök, az irodatechnikai és sokszorosító gépek beszerzése, az irattári tárolókapacitás bővítése céljából. Kezdeményeztük a működési és felhalmozási célú pénzeszközátvétel és a többletbevétel (147.500 eFt) előirányzatosítását mind a bevételi, mind a kiadási oldalon. A felújítás előirányzatának jelentős részét átcsoportosítottuk intézményi beruházásra, a PKKB rekonstrukciós munkálatainak biztosítására.

2

A központi beruházás előirányzata időben biztosításra került, s így a felhasználás akadálymentes volt. 2.2.2. A személyi juttatások előirányzatának alakulása A személyi juttatás eredeti előirányzata 10.498.094 eFt volt, amely 12,61 %-kal haladta meg az előző évit. A módosított előirányzat 9.828.907 eFt volt, amely 7,82 %-kal magasabb a 2004. évinél. A növekmény fedezetet nyújtott a bírói illetményalap 6 %-os növekedésével összefüggően az engedélyezett létszám besorolás szerinti illetményére és az egy havi külön juttatásra, a fizikai alkalmazottak 6 %-os bérfejlesztésére, a kötelező előresorolásra, az engedélyezett létszámbővítéshez tartozó bérre, a jubileumi jutalmak felmérés szerinti összegére, a havi 4.000.- Ft/fő étkezési hozzájárulás összegére, a normatív jutalom összegére, a készenléti, ügyeleti díjak kifizetésére, a külső személyi juttatások között elszámolható ítélkezésben közreműködők díjazására. A rendszeres személyi juttatás eredeti előirányzata 8.788.360 eFt volt, amelyből 1.347.878 eFt-ot átcsoportosítottunk, így a módosított előirányzat 7.440.480 eFt-ra alakult, amely megegyezett a teljesítéssel. A rendszeres személyi juttatás eredeti előirányzattól eltérő teljesítésének indoka az, hogy a tervezési létszám és az átlagos statisztikai létszám közötti különbségre jutó illetmény megtakarításra került. A nem rendszeres személyi juttatás eredeti előirányzata 1.359.734 eFt volt, amelyet 721.981 eFt-tal növeltünk a rendszeres személyi juttatásból, elsősorban a normatív jutalom 429.090 eFt, a céljutalom 92.247 eFt, az egyéb sajátos juttatások 99.834 eFt, napidíj 1.968 eFt, közlekedési költségtérítés 59.215 eFt, szociális juttatások 32.343 eFt finanszírozására. Az étkezési hozzájárulás 28.866 eFt-tal meghaladta az eredeti előirányzatot, mivel a melegétkezés lehetőségét egyre többen veszik igénybe. A normatív jutalomra fordított összeg 136.279 eFt-tal csökkent tavalyhoz képest. A céljutalomra felhasznált összeg a BIIR, a GIIR bevezetéséhez, a régi ügyek feldolgozásához, az iratselejtezések elvégzéséhez, az informatikai külön feladatok elvégzéséhez kapcsolódott. A korábbi éveknek megfelelően 2005-ben is támogatta a Fővárosi Bíróság az önkéntes nyugdíjpénztártagi dolgozóit (16.646 eFt). A teljesítés 226 eFt különbséggel megegyezik a módosított előirányzattal. A külső személyi juttatás eredeti előirányzata 350.000 eFt volt, a módosított előirányzat 306.710 eFt volt, míg a teljesítés 306.690 eFt. Az eredeti és a módosított előirányzat közötti eltérés összegét a dologi kiadásokhoz csoportosítottuk át, az igazságügyi alaptevékenységben közreműködők díjazására azoknak, akik számlás tevékenységet folytatnak. A költségmentes ügyekben fizetett szakértői díjak 4.950 eFttal, a tanúdíjak 3.733 eFt-tal növekedtek, míg a felmentési időre fizetett juttatás ~10.000 eFt-tal csökkent. A többi tétel közel azonos szinten alakult az előző évhez képest. A munkaadókat terhelő járulékok tervezése, módosítása és teljesítése arányos volt a személyi juttatásokkal. A teljesítésnél 183 eFt maradvány képződött. A Fővárosi Bíróság a 2005. évi gazdálkodását 2.556 főre tervezte meg, és az engedélyezett létszáma év végére 2.568 főre emelkedett. A nyitólétszám (a ténylegesen munkában állók) 2.337 fő volt, míg a záró létszám 2.410 fő. A munkajogi nyitólétszám 2.556 fő, míg a munkajogi záró létszám 2.601 fő volt.

3

Az átlagos statisztikai létszám 2.382 fő volt. Az előző évhez képest 2,72 %-kal növekedett. Az üres álláshelyek, beleértve a bírói álláshelyeket is folyamatosan kerültek feltöltésre. 2.2.3. A dologi kiadások teljesítésének bemutatása A dologi kiadások teljesítése 18,1 %-kal növekedett 2004-hez viszonyítva. Készletbeszerzésre 249.881 eFt-ot fordítottunk, amely 14,56 % növekedést mutat. Az irodaszer, nyomtatvány beszerzése közel azonos szintű, a belső tagozódás módosult csak. Növekedett az irodai papír beszerzése ~ 4.500 eFt-tal, csökkent a nyomtatványbeszerzés ~ 3.200 eFt-tal. Ennek oka, hogy a nyomtatványok jelentős részét a számítógépen lévő formanyomtatványból állítjuk elő. Közel 1.500 eFt-tal csökkent az irodai anyagbeszerzés, mivel az eszközök fokozottabb használatát rendeltük el, új eszközzel csak az újonnan belépőket láttuk el. Az irattározáshoz és iratselejtezéshez az előző év végén beszereztük a szükséges anyagokat. Könyv, folyóirat és egyéb információhordozó eszköz beszerzésére 10.220 eFt-tal költöttünk kevesebbet, mivel korlátozásra került a közlönyök, BH-k, pótlapok beszerzése. A hajtó- és kenőanyagra ~ 1.000 eFt-tal többet költöttünk, mivel a szállítási igények megnövekedtek az új elhelyezési körülményeinkből adódóan (Fővárosi Munkaügyi Bíróság, cégbírósági irattár), növekedett a helyszíni szemlék száma, a végrehajtói igénybevétel valamint változott az üzemanyag ára. Anyag, kis értékű tárgyi eszköz, szellemi termék beszerzésére 29.093 eFt-tal többet költöttünk az előző évinél, amelynek fedezetét a 2004. évi maradvány biztosította és a Fővárosi Munkaügyi Bíróság új épületbe költözésével kapcsolatos bútorbeszerzés, és egyéb kis értékű tárgyi eszköz beszerzése okozta. Munkaruha, védőruha, formaruha beszerzésére hozzávetőleg feleannyit költöttünk, mint tavaly. Egyéb készletbeszerzésre 14.828 eFt-tal fordítottunk többet az előző évinél, elsősorban nyomtatópatron, toner beszerzésére, valamint műhely szakmai anyagra, illetve tisztítószerre. Kommunikációs kiadásokra 5.959 eFt-tal fordítottunk kevesebbet az előző évinél, amely elsősorban a telefon forgalmi díjának csökkenéséből adódott a PIN-kód teljes körű bevezetésének köszönhetően. A szállítási szolgáltatás 2.674 eFt-tal növekedett, amely a költözködésekkel függ össze (Fővárosi Munkaügyi Bíróság, cégbírósági irattár, Tóth Lőrinc utcai objektum). A bérleti díjak 121.818 eFt-tal növekedtek, mivel a Fővárosi Munkaügyi Bíróság új épületbe költözött. Ez számottevően javította a Fővárosi Bíróság Markó utcai épületében maradt, illetve odaköltöztetett szervezeti egységek elhelyezését. Kis mértékben csökkent a felhasznált gázenergia és a távhőszolgáltatás díja. Jelentősen növekedett a villamos energia 29,13 %-kal és a víz- és csatornadíj 14,93 %-kal. Ennek okai a tarifaváltozások voltak.

4

A karbantartási kiadások 3,05 %-kal emelkedtek. Ezen belül lényegesen emelkedett a gépek berendezések javítása (liftek időszakos kötelező javítása, több épületben 8.278 eFt-tal), a gépjárművek karbantartása (kötelező szervizek 1.576 eFt-tal) és a sokszorosítási eszközök karbantartása (5.472 eFt-tal). Csökkent viszont az ingatlanokra fordított összeg (3.016 eFt-tal), a számítástechnikai eszközök karbantartására (4.020 eFt-tal) fizettünk kevesebbet, mivel az újonnan beszerzett eszközökre a garancia és jótállás intézményét vettük igénybe, ezzel csökkentve a karbantartandó gépek számát. Az egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások 4.86 %-kal növekedtek. Ezen belül a postaköltségek 25.595 eFt-tal a tarifaváltozások és a mennyiségi növekedés miatt, az intézeti szakértői díjak 3.789 eFt-tal nőttek. A továbbszámlázott szolgáltatásokra fordított kiadások 4.853 eFt-tal csökkentek, mivel önálló mérésre térhettek át partnereink a telefonforgalom vonatkozásában. A vásárolt közszolgáltatások 24.347 eFt-tal emelkedtek, amelyek az alaptevékenységben közreműködők díjazásából tevődnek össze elsősorban. 10.666 eFt-tal emelkedett az intézeti tolmácsdíj, 5.596 eFt-tal az önálló bírósági végrehajtók előlege, 924 eFt-tal a kirendelt védők díja, 2.182 eFt-tal a pártfogó ügyvédi díj, 4.251 eFt-tal az ügygondnoki díjak és 6.296 eFt-tal az egyéb vásárolt közszolgáltatások. A vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója 18,04 %-kal (46.747 eFt-tal) növekedett, amely arányos a dologi kiadások bővülésével. A kiszámlázott termékek és szolgáltatások áfa-befizetése 7.092 eFt-tal csökkent, mivel a kiszámlázott bérleti díjak és a továbbszámlázott szolgáltatások díjai is csökkentek. A kiküldetésre, reprezentációra és reklámkiadásokra fordított összeg 3,45 %-kal nőtt, azonban abszolút összegben nem jelentős (5.420 eFt). A különféle költségvetési befizetések jelentősen növekedtek, amelyből az eredeti előirányzatot meghaladó bevétel utáni befizetés 49.334 eFt-tal (ez 2004-ről áthúzódó kiadás), a bevételek meghatározott köre utáni befizetés 4.228 eFt-tal (5%-ról 15%-ra nőtt az elvonási kulcs, míg a bérleti díjak esetében 50%-ra), az egyéb befizetési kötelezettség 3.886 eFt-tal nőtt. Az adók, díjak, egyéb befizetések 6.473 eFt-tal nőttek, elsősorban a MÁK bankköltség bevezetése miatt. 2.2.4. A felhalmozási kiadások teljesítése Felújításra 2.919 eFt-ot, intézményi beruházásra 323.750 eFt-ot, központi beruházásra 443.378 eFt-ot fordítottunk, az áfa-t is beleértve. •

2005-ben lényegesen javultak a Fővárosi Bíróság elhelyezési körülményei. A 2004. évi gazdálkodás során megteremtett anyagi feltételek lehetővé tették, hogy a Fővárosi Munkaügyi Bíróságot új, bérelt épületbe költöztessük. A költözést 2005. januárjában lebonyolítottuk, s az így felszabadult helyeket az érintett bírósági vezetők bevonásával felosztottuk. Az átszervezés 110 helyiséget érintett és lehetővé tette három nagy, új tárgyaló kialakítását a földszinten. A helyiségek nagy része tisztasági festést és a lehetőségekhez mért bútorozást kapott. Kialakításra került egy információs 5

helyiség is. Az átszervezés eredményeként a FB Közigazgatási Kollégiuma a Markó u. 27-ben nyert elhelyezést. •

Az irattári kapacitás növelése érdekében Csepel gyártelepen a Gyepsor (Központi) utcában előzetes felmérést és közbeszerzési eljárást követően helyiséget béreltünk, amelyet alkalmassá tettünk a hivatali iratok befogadására, majd ide szállítottuk a Tóth Lőrinc utcából és a FB Cégbíróságáról a cégiratokat.

•

A FB Cégbírósága épületében megvalósítottuk a szerver helyiség nagy teljesítményű klímaberendezésének cseréjét, valamint korszerűsítésre került a bíróság telefonközpontja. Tisztasági festést, parkettázást, a világítás korszerűsítését is elvégeztük az indokolt helyeken.

• A FB Gazdasági Kollégiumában enyhítettük az irattározási gondokat és megvalósí-

tottuk az épület bejárati ajtajának cseréjét, felülvizsgálatra került a fűtési hálózat. Pénzügyileg előkészítésre került a nagy tárgyalóterem leválasztása, ezzel a tárgyalási lehetőségek potenciális növelése, az emeleti helyiségek festése mázolása, a világítás felújítása.

•

A FB Katonai Tanácsánál megújítottuk, átalakítottuk a vizesblokkot.

Továbbfolytatódott a PKKB épületének belső felújítása, a III. ütemben a közbeszerzési eljárások lefolytatása után megújult a folyósok, előterek világítása, elkészült a csempeburkolat pótlása az eredetihez hasonló módon, a kőburkolat felcsiszolása, a 201-es tárgyaló kialakítása, a Lingel bútorok eredeti állagának visszaállítása és előkészítésre került a IV. ütem a közbeszerzési eljárások megkezdésével. A BKKB épületében korszerűsítettük a világítást, sor került a vendégszoba festésére, mázolására, bővítettük a telefonközpontot. A Budapesti II. és III. Kerületi Bíróság épületében helyiségleválasztás történt, kialakítottunk egy fénymásoló- és egy dolgozószobát. Nagyarányú festési, mázolási, parketta javítási munkákat végeztünk. A vizesblokkok is korszerűsödtek. Elvégeztük az épület ablakainak szerkezeti javítását. A Budapesti IV. és XV. Kerületi Bíróságon többszöri egyeztetést követően megegyezés született a telekbővítésről. Igen kedvező áron jutottunk hozzá a szomszédos telekhez, amely lehetővé teszi a bírósági épület felújítás-bővítésének elkezdését. Megindult a tervezés közbeszerzési eljárási folyamata. A Budapesti XVIII. és XIX. Kerületi Bíróságon kialakításra kerültek az informatikusi és a gondnoki munkahelyek. Dexion állványokkal növeltük a tároló kapacitást. A Budapesti XX., XXI. és XXIII. Kerületi Bíróságon megvalósítottuk a lift szünetmentes tápegységének beszerzését, beszerelését. Megoldottuk a garanciális hibák kijavíttatását. 2005-ben a FB összes szervezeti egységében a gazdaságosság figyelembe vételével bevezetésre került a PIN-kód használata. Jelentősen növekedett a beszerzett számítógépek száma (390 db), amely az állományunk minőségi és mennyiségi összetételét is lényegesen javította. Bővült a monitorok száma, minőségük fejlődést mutat. 119 db nagy értékű és 31 db kis értékű nyomtatót szereztünk be. 4 db szerver és 20 db swich növelte a számítógépes hálózatunk teljesítményét. 12 db szünetmentes tápegységgel növeltük az üzemelés biztonságát.

6

Az irodai munkát 31 db multifunkciós gép beállításával, 19 db iratmegsemmisítő és 12 db iratszállító kocsi beszerzésével segítettük elő. Beszereztünk 100 db bírói és 100 db leíró magnót. A mikrofilmtár működéséhez digitális lapolvasót biztosítottunk. Az ítélkezési tevékenységhez 5 db televíziót, 6 db videorekordert és 3 db DVD lejátszót biztosítottunk. A hangtechnikánk javítása érdekében 17 db mikrofont szereztünk be a tartozékokkal együtt, valamint 5 db magnót. Az alapítványi irodához és a főpénztárhoz ügyfélhívó rendszert telepítettünk. A FB Gazdasági Kollégiumában a nagy mennyiségű, azonos típusú ügyek levélforgalmának lebonyolításához borítékoló gépet állítunk rendszerbe. A leltározás végrehajtásának megkönnyítéséhez 3 db vonalkód leolvasót vásároltunk. A takarítási feladatok megoldásához nagy értékű eszközként kárpit- és szőnyegtisztító gépet, porszívót, mosógépet, kis értékű eszközként 12 db porszívót és 6 db takarítókocsit vettünk. A szállítási feladatok megnövekedett igényének kielégítésére növeltük gépjárműveink számát 1 db személyautóval. Az oktatás korszerűsítése érdekében kivetítő táblát, 3 db vizuáltáblát, 2 db vetítővásznat szereztünk be. Gazdaságossági megfontolások alapján a korábban bérelt telefonkészülékeket megvásároltuk, s így 878 db-bal növekedett az állományunk. A beszerzett faxok száma 20 db, ezek elsősorban az elhasználódott készülékek cseréjét biztosították. A szociális körülmények javításáért hűtőszekrényeket (32 db), mikrohullámú sütőket (39 db), kávéfőzőket (61 db), ventilátorokat (39 db), olajradiátorokat (9 db) és bojlereket (9 db) biztosítottunk az indokolt igényeknek megfelelően. A vizesblokkokat kézszárítókkal szereltük fel, eü. papír tartókkal és papírral láttuk el. 2.3. A bevételek alakulása, jellege, típusai bemutatása, rendszerezése 2.3.1. A többletbevételek alakulása, a tervezettől való eltérés okai Az intézményi működési bevételek eredeti előirányzata a 2004. év eredeti előirányzatához viszonyítva 115,43 %-ra emelkedett, azaz 850.120 eFt lett. Az év folyamán mind az ügyek érkezésének alakulása, mind az adósok fizetési hajlandósága és nem utolsó sorban tisztviselőink gyors és hatékony munkavégzése az új bevételi programra történő átállással együtt, - mely lényegesen hatékonyabbá tette a csoport munkáját - indokolttá tette, a bevételi előirányzat megemelését 1.003.620 eFtra. A módosított előirányzat az előző évi módosított előirányzathoz viszonyítva 114,32 %-ra alakult. Az intézményi bevételek teljesítése 991.677 eFt volt, ami 111,16 %-a a 2004. évinek. A módosított előirányzathoz képest 98,81 %-os, az eredeti előirányzathoz képest 116,65 %-os a teljesítés aránya. Ez az intézményi bevétel rekordösszegnek számít a Fővárosi Bíróság történetében. A működési célú pénzeszköz átvétel eredeti előirányzata 16.000 eFt volt, amelyből az önálló bírósági végrehajtók 6.000 eFt befizetési tervét átcsoportosítottuk az

7

alaptevékenységi bevételekhez, így a módosított előirányzat 10.000 eFt-ra alakult. Ebből 2.538 eFt realizálódott, amelyet az ENSZ Menekültügyi Biztosságától (UNHCR) kaptunk. Az elmaradás egyik oka, hogy az UNHCR-től a korábbi évek szerinti 3.000 eFt-os támogatást terveztük, míg a Cégbíróság működtetéséhez az IMtől 7.000 eFt-ot vártunk, ám ezek csak részben teljesültek. Tőke jellegű bevételt nem terveztünk 2005-re, de a használt gépjárművünk értékesítéséből 336 eFt-ra tettünk szert, amelyet előirányzatosíttattunk is. Egyéb felhalmozási célú pénzeszköz átvételét nem terveztük 2005-re, de a Pesterzsébeti Önkormányzat támogatásából 500 eFt-tal, valamint a Fejezettől kapott 112.543 eFt-tal növekedett. Így összességében 113.043 eFt-ra módosult. A módosított előirányzat és a teljesítés megegyező volt. Az önkormányzati támogatást a csepeli bíróság fejlesztésére szánták és arra is fordítottuk, míg a fejezeti növekményt a PKKB rekonstrukciós munkálataira használtuk. A működési költségvetési támogatás 9,37 %-kal növekedett 2004-hez viszonyítva, míg a módosított előirányzat és a teljesítés 8,48 %-kal. A pénzforgalom nélküli bevételek a módosított előirányzatban jelennek meg. Az előző évi maradvány 338.487 eFt volt, amely 90,96 %-kal haladja meg a korábbit. Az alaptevékenység bevételei 20.08 %-kal növekedtek az eredeti előirányzathoz képest, míg a módosított előirányzathoz képest 0,36 % növekedést mutatnak. A továbbszámlázott szolgáltatások bevételeiből 2.348 eFt-tal kevesebb folyt be az előirányzathoz képest. Ennek az az oka, hogy a telefonközpont korszerűsítése lehetővé tette az IM illetve az OITH forgalmának önálló mérését, ezért ennek továbbszámlázása aktualitását vesztette. A bérleti díj bevételei nem érték el az előirányzott összeget, 20.660 eFt-tal kevesebb teljesítés történt az előirányzathoz képest, mivel az OFFI-val kötött új szerződés már nem foglalta magába az üzemeltetési díjat. A szellemi és anyagi infrastruktúra magáncélú igénybevételeinek térítési díjai a tervezetthez képest 84,27 %–os emelkedést mutatnak, ennek oka, hogy a telefonos PIN-kód használata a két legnagyobb szervezeti egységre (Fővárosi Bíróság, PKKB) is kiterjesztésre került, mivel a technikai feltételeket sikerült megteremteni. Az elhasználódott készletek értékesítésénél az előirányzathoz képest 195 eFt-tal maradt el a teljesítés. A parkolási díj és a vendégszoba együttes bevétele a tervek szerint alakult. Kötbér és bírság bevételt nem terveztünk, azonban 2.299 eFt folyt be e jogcímen. Az egyéb bevétel 1.649 eFt-tal haladta meg a tervet, amely a 2004. évi postaköltség jóváírásából eredt. A pályázati díj bevételeinél 328,8 %-os volt a teljesítés, az eredeti 500 eFt-hoz képest. A Fővárosi Bíróság társadalombiztosítási kifizetőhely, s ennek kapcsán az OEP-től a forgalom 1 %-át kapjuk térítésként, amely 2005-ben 2.436 eFt volt. Az önálló bírósági végrehajtók befizetései 5.320 eFt-ot értek el az eredeti tervben szereplő 6.000 eFt-tal szemben. A működési kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés 1.679 eFt-tal maradt el a módosított előirányzattól, melynek oka a bérleti díj (tárgyi adómentes lett) és a továbbszámlázott szolgáltatásokhoz kapcsolódó bevétel csökkenése. 8

2005 évben a bevételek alakulásának főbb összetevői az alábbiak voltak:  az évi összes előírás 1.423.870 eFt  alaptevékenységi bevétel előírás 1.312.261 eFt  az évi összes befizetés 996.500 eFt  alaptevékenységből származó befizetés 906.382 eFt  önálló bírósági VH-nak kiutalt előleg előírása 24.202 eFt  önálló bírósági VH-tól előleg befizetése 5.320 eFt Az évi összes előírás 10 %-kal haladta meg, az alaptevékenységgel kapcsolatos előírás 15,65 %-kal haladta meg az előző évit. 2005. évben az összes befizetés 10,67%-kal magasabb az előző évinél. Az év végére keletkezett hátralék 2.058.552 eFt, amiből a 2005. évi hátralék 683.247 eFt. A hátralék 11,35 %-kal emelkedett az előző évihez képest. A rendezetlen függő bevétel összege 110.730.-Ft volt. A behajtást nehezítik a jogszabályi ellentmondások, amelyek a jogszabályváltozások alkalmával a kapcsolódó jogszabályok módosításainak elmaradásából adódnak. Sok esetben a fizetőképesség hiánya okozza a behajtás eredménytelenségét. A behajthatatlan követelések közül az év folyamán 4.732 tételben, 50.876 eFt értékben, 40 eFt-os értékhatárig került sor követelések törlésére. A különböző költségnemek a következőképpen alakultak a törlés összértékéhez viszonyítva: Bűnügyi költség: 42.795 eFt Rendbírság : 2.223 eFt Rendőri elővezetési ktg: 5.492 eFt Szakértői és költségmentes ügyek: 366 eFt

84,0 % 4,3 % 11,0 % 0,7 %

A költségnemek tételszámai és a tételek összegeinek egy tételre jutó forintértéke az alábbiak szerint alakult: Bűnügyi költség Rendbírság Rendőri elővezetési ktg. Szakértői és költségmentes ügyek

3.228 tétel 113 tétel 1.372 tétel 19 tétel

13.258.-Ft/tétel 19.676.-Ft/tétel 4.003.-Ft/tétel 19.265.-Ft/tétel

Az átlagosan összesen egy tételre jutó törölt követelés 10.752 Ft volt. Megállapítható, hogy a bűnügyi költség törlése volt a legmagasabb százalékos arányban, de az egy tételre jutó összeg viszont a rendbírságoknál mutatott magasabb értéket. A 2005. december 31-i záró állományhoz viszonyítva a kis összegű törlések 4,04 %-ot tesznek ki. Az állam által előlegezett gyermektartásdíjaknál a kisösszegű törlések 2005. év folyamán összesen 34.340 eFt értékben, 526 tételben valósultak meg. Az állam által előlegezett gyermektartásdíjaknál az egy tételre jutó érték 65.399 Ft volt. 2005. évben is megtörtént az értékvesztés elszámolása. Az értékvesztésként elszámolható tételek összértéke 1.061.246 eFt volt, melyre összesen 212.497 eFt értékvesztés lett elszámolva.

9

A 2005. december 31-i záró állomány - függő bevételek nélkül: 2.058.552 eFt volt. 2.4. Előirányzat-maradvány 2.4.1. A 2004. évi előirányzat-maradvány főbb felhasználási jogcímei A 2004. évi lekötött előirányzat-maradványt saját hatáskörben az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet 51. § (1) a) pontja alapján 2005. I. félévében igénybe vettük a megfelelő főkönyvi, illetve kincstári kódon, az alábbiak szerint: − − − − −

dologi kiadás intézményi beruházás személyi juttatás munkaadói járulék felújítás Összesen:

101.801 eFt 177.100 eFt 5.445 eFt 1.886 eFt 2.921 eFt 289.153 eFt

A dologi kiadásokat a 2005. évre áthúzódó befizetési kötelezettségek teljesítésére, a folyamatos közszolgáltatások igénybevételéből fakadó szállítói kötelezettségekre, az év végi készlet- és anyagbeszerzésekre, kis értékű eszközök beszerzésére fordítottuk. A felújításra lekötött maradványt a Fővárosi Biróság épületében megüresedett munkaügyi bírósági dolgozószobák festés-mázolására használtuk fel. Az intézményi beruházási maradványt a Fővárosi Munkaügyi Bíróság új épületbe költözéséhez kapcsolódóan szoftverek beszerzésére (61.273 eFt), új bútorok és kiegészítő eszközök beszerzésére (87.057 eFt), a kommunikációs rendszer eszközeire és a sokszorosító gépek vásárlására költöttük el. Ebből valósítottuk meg a Fővárosi Biróság szerverszobájának átalakítását, fejlesztését, vagyonvédelmi és biztonságtechnikai beruházásokat hajtottunk végre, valamint beszereztünk 1 db Ford gépjárművet. A személyi juttatás maradványt a külső személyi juttatásokra fordítottuk, amelyek a 2004. év végén kerültek számfejtésre, azonban a banki átfutás időigénye miatt már csak 2005-ben realizálódhattak. A munkaadókat terhelő járulékok maradványa a személyi juttatásokkal szinkronban kerültek felhasználásra. 2.4.2. A 2005. évi előirányzat-maradványok alakulása, összetétele, keletkezésének okai A Fővárosi Bíróság 2004. évi előirányzat-maradványának elszámolása: 1. Előző évek felhasználatlan előirányzat-maradványa 2. Tárgyévi kiadási megtakarítás Ebből: − személyi juttatás: − munkaadókat terhelő járulékok − dologi kiadások − felújítás − intézményi beruházás

10

0 eFt 260.135 eFt

246 eFt 183 eFt 237.749 eFt 2 eFt 21.955 eFt

3. Tárgyévi bevételi többlet Ebből: − alaptevékenység bevétel − egyéb bevétel

-19.405 eFt 3.276 eFt -22.681 eFt

4. Tárgyévben keletkező előirányzat-maradvány

240.730 eFt

5. Jóváhagyandó előirányzat-maradvány

240.730 eFt

6. Önrevízió alapján elvonásra került: a) az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 92. § (2) bekezdése szerinti befizetési kötelezettség

75.388 eFt

7. Megállapított maradvány

165.342 eFt

8. Kötelezettségvállalással terhelt maradvány

165.313 eFt

a) szállítói kötelezettség

57.167 eFt

b) egyéb kötelezettség ba) a költségvetésről szóló 2004. évi CXXXV. törvény 9. § (1) bek. alapján 5 %, illetve 15 % fizetési kötelezettség bérleti díj utáni befizetési kötelezettség ba) pontban lévő kötelezettségek részletezése: 1) 2005-ben befizetett 2004. évi bevétel után fizetési kötelezettség 2) A 2005. évi bevételek 5 %-a, ill. 15 %-a összesen 3) (1) + (2) összesen 4) 2005-ben a fejezeti bev. számlára befizetve 5) 2006-ra áthúzódó átutalási megbízási másolattal alátámasztva

108.146 eFt 557 eFt 1.118 eFt

754 eFt 8.393 eFt 9.147 eFt 7.472 eFt 1.675 eFt

9. Szabad maradvány   

29 eFt

személyi juttatás intézményi beruházás felújítás

20 eFt 7 eFt 2 eFt

10. Kötelezettségvállalással terhelt maradvány felhasználása kiemelt előirányzatok szerint 165.313 eFt − személyi juttatás 226 eFt − munkaadókat terhelő járulékok 183 eFt − dologi kiadás 142.956 eFt − intézményi beruházás 21.948 eFt A személyi juttatás megtakarítása a külső személyi juttatások év végi elszámolásából és a kiutalási lehetőségek korlátozott voltából ered. A munkaadókat terhelő járulékok megtakarítása a személyi juttatás megtakarításához kapcsolódik, azzal szinkronban van. A dologi kiadások megtakarítása egyrészt a befizetési kötelezettségek 2005-re áthúzódó hatásából (49.334 eFt + 754 eFt), másrészt a folyamatos közszolgáltatások igénybevételéből (víz-, csatorna-, gáz-, villamosenergia-, fűtés-, kommunikációs-,

11

postaforgalmi díjak), harmadrészt az év végi készletbeszerzésekből, amelyek a folyamatos működést tették lehetővé, valamint a Fővárosi Munkaügyi Bíróság új épületbe költözéséhez szükséges kis értékű tárgyi eszközök beszerzéséből tevődött össze. A felújítási megtakarítás keletkezése szintén a Fővárosi Munkaügyi Bíróság költözéséhez kapcsolódik, mivel a megüresedő helyek festés-mázolása, karbantartása igényelte ennek az összegnek a lekötését. Az intézményi beruházás megtakarítása a Fővárosi Munkaügyi Bíróság új épületbe költözéséhez kapcsolódik leginkább. Magába foglalja a számítástechnikai rendszer és eszközök biztosítását (61.273 eFt), új bútorok és kiegészítő eszközök beszerzését (87.057 eFt), a kommunikációs rendszer eszközeit, sokszorosítási eszközöket. A megtakarítás nyújt fedezetet a Fővárosi Bíróság szerverszobájának az átalakításához, fejlesztéséhez, vagyonvédelmi és biztonságtechnikai beruházásokat tesz lehetővé, valamint 1 db FORD gépkocsi beszerzését teszi lehetővé. A megtakarítások azért következtek be, mert a rendelkezésre álló intézményi beruházási keretek összege csak december hónapban vált teljes mértékben ismertté, s ezért a kivitelezés terén csak a szerződéskötésig jutottunk el általában. 3. Egyéb 3.1. A gazdálkodás és vagyonváltozás összefüggései, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése A Fővárosi Bíróság vagyoni helyzete

ezer forintban

Immateriális javak 118.197

5.423.455

Gépek, berendezések, felszerelések 1.392.180

Értékcsökkenés Nettó

98.790 19.407

940.968 4.482.487

Megoszlás bruttó %-a Használhatósági fok Elhasználódási szint

1,70 %

Megnevezés Bruttó

Épületek

Járművek

Összesen

35.160

6.968.992

982.125 410.055

18.680 16.480

2.040.563 4.928.429

77,82 %

19,98 %

0,50%

100 %

16 %

83 %

29 %

47 %

71 %

84 %

17 %

71 %

53 %

29 %

2005. évben aktiválásra került a gépek, berendezések és felszerelések állományából 11.428 eFt értékben számítástechnikai eszköz, bútor, irodagép. Intézményi beruházásból immateriális javak beszerzésére 5.737 e Ft-t tudtunk fordítani. A 2004-ben megkezdett bevételi program került befejezésre (2.500 eFt). A bérszámfejtési feladatok ellátásához, valamint más gazdasági hivatalai feladatok elvégzéséhez 15 db Excel programot vásároltunk (1.134 eFt). A további összegeket szerverprogramra és 140 db terminál programra fordítottuk. Az immateriális javak után 2005. évben 24.780 eFt terv szerinti értékcsökkenést számoltunk el. A Fővárosi Bíróság vagyonának 1,70 %-át teszi ki ezen javak állományi értéke. Selejtezésre évek óta nem került sor, ami azt jelenti sok esetben régi programok használatával végezzük munkánkat. Használhatósági foka 16 %, elhasználódási szintje 84 %. 12

Az ingatlanok állományának alakulása telek értéke 14.820 eFt, épületek értéke bruttó 5.361.755 eFt, bérelt épületek értéke bruttó 31.337 eFt, építmények értéke bruttó 15.543 eFt Összesen. 5.423.455 eFt a bíróság vagyonának 77,82 %-a. Használhatósági foka 83 %, elhasználódási szintje 17 %. Az épületekre 393.557 eFt beruházási és felújítási keretet fordítottunk. Egyéb növekedés a szállítói számlák 2.893 e Ft-os összegéből keletkezett. Ebben az évben csak a szükséges korszerűsítéseket, felújításokat tudtuk elvégezni. Nagyobb beruházás a Pesti Központi Kerületi Bíróság felújítása, korszerűsítése, amely 2002-ben kezdődött és jelenleg is tart. A vagyonnyilvántartás szempontjából térítésmentesen került kivezetésre az Igazságügyi Minisztérium részére a VI. kerület Bajza utca 52. épület és a PKKB (V. Markó u. 25.) IM által használt része, amelynek bruttó értéke összesen 18.580 eFt, míg az átadásig elszámolt értékcsökkenése 10.596 eFt. Egyéb csökkenés 37.069 eFt, amely a 2004. évi aktivált beruházás 2005. évi pénzügyi teljesítésének következménye. 2005-ben az épületek befejezetlen beruházás állománya 355.123 eFt, amely a PKKB rekonstrukciójához kapcsolható, valamint a Budapesti IV. és XV. Kerületi Bíróság telekvásárlási összege jelenik meg benne, mivel a pénzügyi teljesítés megléte ellenére a telekkönyvi bejegyzés még nem történt meg (6.250 eFt). A műemlék jellegű épületeinken kívüli épületek értékcsökkenési leírása, valamint a befejezetlen beruházások nagyságrendje azt eredményezte, hogy vagyonunk értéke átmenetileg csökkent az előző évhez képest. Gépek, berendezések, felszerelések Intézményi beruházásból informatikai eszközöket 156.382 eFt, irodagépeket 6.118 eFt, sokszorosítási eszközöket 21.947 eFt, kommunikációs eszközöket 6.353 eFt, egyéb gép, berendezést 14.539 eFt, bútorokat 101.507 eFt értékben vásároltunk. Központi beruházásból a Pesti Központi Kerületi Bíróság részére tárgyalótermek és dolgozó szobák bútorozására került sor 60.779 eFt értékben. A fentebb felsorolt beruházások összesen 367.625 eFt-ot tettek ki. Térítésmentesen az OIT Hivataltól befejezetlen beruházásként otthondolgozáshoz szükséges eszközöket 886 eFt értékben.

átvettük

az

A 2004. évi befejezetlen beruházásból aktiválásra került 11.428 eFt értékben. Egyéb növekedés 11.070 eFt volt, amely a 2005. évi szállítói állományból fakad. Az év folyamán selejtezésre kerültek eszközök (irodagépek 1.993 eFt, sokszorosítási eszközök 3.076 eFt, informatikai eszközök 28.692 eFt, egyéb gép, berendezés 124 eFt, bútorok 80 eFt) összesen 33.965 eFt értékben. Egyéb csökkenés 36.741 eFt volt, melyből a kis értékű bútorok kerültek átvezetésre a mennyiségi nyilvántartásba (24.466 eFt), az épületek sorra reaktiválásra került 1.200 eFt, a fennmaradó rész a 2005. évi szállítói állományból tevődik össze. A gépek, berendezések 2005. évi befejezetlen beruházás állománya 186.648 eFt.

13

A gépek, berendezések, felszerelések állományának értéke 1.392.180 eFt, melynek összetétele az alábbi: Egyéb gépek 267.394 141.244

ezer forintban KépzőBútorok művészeti alkotás 274.838 7.233 138.150 -

Irodagépek

Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték

37.163 36.489

77.187 62.816

674

14.372

110.494

14.444

126.151

136.687

7.233

Megoszlás bruttó %-a Használható -sági fok Elhasználódási szint

2,7 %

5,5 %

50,3 %

2,1 %

19,2 %

19,7 %

0,5 %

1,8 %

18,6 %

15,8 %

50 %

47,2 %

49,7 %

100%

98,2 %

81,4 %

84,2 %

50 %

52,8%

50,3%

Megnevezés

Számítástechnikai eszközök 699.448 588.953

Kommunikációs eszközök 28.917 14.473

Soksz. eszközök

-

Az irodagépek és sokszorosítási eszközök elhasználódási szintje közel 100 %-os, ezen eszközök teljes cserére szorulnak, a gépek állagmegóvása, működésük biztosítása folyamatos. Az irodagépek vonatkozásában nem, azonban a sokszorosítási eszközöknél a feladataink megoldásához gépek lízingelésére került sor, mivel a beruházásra rendelkezésre álló keret a beszerzést nem tette lehetővé. Bár a vagyon összetételében csak 8,2 %-nyi részt képviselnek, ennek ellenére a sokszorosítási eszközök fontos pozíciót töltenek be az irodai munkában. Az állomány összesen értékéhez viszonyítva az informatikai eszközök értéke a legmagasabb. Az informatikai eszközök elhasználódási szintje 84,2 %-os, ami az előző évihez képest emelkedést mutat. Bár a 2005. évi számítástechnikai eszközök beszerzése értékre és darabszámra is az utóbbi időszak legnagyobb fejlesztését jelenti (~ 25 %), azonban az értékcsökkenési leírási kulcs 33 %, ami azonnal 8 %-os elhasználódási szint emelkedést okoz. A kommunikációs eszközök, egyéb gépek és bútorok elhasználódási szintje közel 50 %-os, a szűkös költségvetésünkhöz képest állapotuk elfogadható. A képzőművészeti alkotások értéke szinten maradt. Járművek Intézményi beruházásból 3.128 eFt-ért 1 db személygépkocsit vásároltunk. Eladásra került 1 db gépkocsi, amelynek fenntartása, üzembetartása gazdaságtalan volt. A gépjárművek állománya 2 db szállításra alkalmas gépjárműből és 7 db személygépjárműből tevődik össze. A járművek elhasználódási szintje 53 %-os. Összességében megállapítható, hogy a rendelkezésünkre álló eszközökkel a feladatainkat eredményesen tudjuk végrehajtani. Lényegesen javult az irattározási helyzetünk, felzárkózóban vagyunk az informatikai ellátottság tekintetében, jó a gépjárműparkunk mennyisége és minősége. Elhelyezési gondjaink a bírói dolgozószobákat illetően továbbra is fennállnak, javításra szorul fénymásolásunk helyzete is, valamint a Varsányi I. utcai ingatlan ablakainak cseréje jelentkezik egyre akutabb problémaként, főleg a nagy darabszám és a balesetveszélyesség miatt.

14

3.2. A költségvetési feltételek hatása, a bíróság működőképessége A 2005. évben a személyi juttatás, a hozzá kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok, a dologi kiadások, valamint a beruházásokra biztosított előirányzatok elegendőek voltak a feladatok teljesítéséhez. A 2005. évi költségvetési alapokmányban meghatározott főbb feladatokat jó színvonalon teljesítettük. A költségvetési gazdálkodás minőségét, pontosságát, szabályszerűségét 2005-ben is vizsgálta az Állami Számvevőszék. Megállapításai gondos, szabályszerű gazdálkodásról adnak számot. A Fővárosi Bíróság a 2005. évi gazdálkodásának teljesítése során, annak szervezésével, végrehajtásával igyekezett megalapozni a következő évek sikeres tevékenységét is. Budapest, 2006. május 5.

Tisztelettel

Dr. Gatter László

15