20 juli mr. G. te Biesebeek mr. M.G.A. Poelman

FAILLISSEMENTSVERSLAG

Nummer:

6

Datum: 29 januari 2013

Van dit verslag is de digitale versie ter publicatie aan rechtspraak.nl aangeboden. De inhoud daarvan is identiek aan de inhoud van dit fysieke verslag. Gegevens onderneming

De besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid M. DEWINDEN EN ZN. B.V., hierna: “Dewinden”, statutair gevestigd te Reuver, met als correspondentieadres Hauptstrasse no. 123 te 47559 Kranenburg (Duitsland).

Faillissementsnummer

F 01/10/564 20 juli 2010

Datum uitspraak

Curator Rechter-commissaris

Activiteiten onderneming

Omzetgegevens Personeel gemiddeld aantal

Boedelrekening Gerealiseerd actief Actief per verslagdatum

Verslagperiode Bestede uren in verslagperiode Bestede uren Totaal

mr. G. te Biesebeek mr. M.G.A. Poelman In het Handelsregister van de Kamer van Koophandel staan geen activiteiten ingeschreven. Ten tijde van het uitspreken van het faillissementen stond Dewinden ingeschreven als aandeelhouder en / of bestuurder van 46 besloten vennootschappen; aldus bestonden de activiteiten van deze onderneming vermoedelijk uit “beheeractiviteiten”. Zie ook onderdeel 7 van het verslag. Onbekend Onbekend 93.52.43.100 € 1.025,52 € 1.025,52 1 juli 2012 – 31 december 2012 4,67 uren 154,85 uren

De wijzigingen ten opzichte van het vorige verslag worden vetgedrukt weergegeven. 1

Inventarisatie

1.1

Directie en organisatie

Sedert 1 januari 2009 is de vennootschap naar Luxemburgs recht Human Invest Group S.a.r.l., gevestigd te L-1660 Luxemburg (Luxemburg) aan de Grand-Rue no. 60, bestuurder van Dewinden. De aandeelhouder van Dewinden is thans onbekend. Alleen en zelfstandig bevoegd bestuurder van Human Invest Group S.a.r.l. is de heer J.A.H. Wagemans. Wagemans in de periode 1 juli 2006 tot 1 januari 2009 direct bestuurder van Dewinden. Human Invest Group is bij notariële akte d.d. 1

Gegevens onderneming: M. Dewinden en Zn. B.V. Faillissementsnummer: F 01/10 /184

1

augustus 2003 opgericht door de Luxemburgse vennootschappen Seline Participations S.A. en Eurolux Management S.A.. De oprichters verkregen ieder vijftig procent van de aandelen in Human Invest Group. Bij de oprichting werd Luxemburgse vennootschap J.H. van Leuvenheim S.A. tot bestuurder benoemd. De heer J.H. van Leuvenheim was op dat moment bestuurder was van Seline Participations en Eurolux Management.

1.2

Winst en verlies

1.3

Balanstotaal

1.4

Lopende procedures

1.5

Verzekeringen

1.6

Huur

1.7

Oorzaak faillissement

Werkzaamheden

2

Personeel

2.1 2.2

Aantal ten tijde van faillissementsdatum Aantal in jaar voor faillissement

2.3

Datum ontslagaanzegging Werkzaamheden

3

Dewinden had als correspondentieadres Kranenburg (Duitsland) aan de Hauptstrasse no. 123. Het aldaar gelegen bedrijfspand – een oud douanepand – blijkt een verzamelplaats voor bedrijven te zijn. Op de brievenbus is een lijst met allerhande vennootschapen geplakt. Onbekend Onbekend Onbekend Onbekend Onbekend Dewinden is op verzoek van de Belastingdienst in staat van faillissement verklaard. Naast de fiscale vorderingen van Belastingdiensten werden de vorderingen van de curator in het faillissement van Filthaut Sanitair B.V. respectievelijk de curator in het faillissement van J.N.K. Auto’s B.V. als steunvorderingen gebruikt. De curatoren hebben Dewinden op de grond van art. 2:248 BW jo. 2:10 BW en / of 2:9 BW en / of 6:162 BW aansprakelijk gehouden voor het betreffende faillissementsdeficit. In beide faillissementen werd geen boekhouding aan de desbetreffende curator ter hand gesteld. Onderzoek in openbare registers en overleg met de Belastingdienst.

1 onbekend onbekend De curator werd door het UWV geïnformeerd.

Activa

Onroerende zaken 3.1 Beschrijving 3.2

Verkoopopbrengst

3.3

Hoogte hypotheek

3.4

Boedelbijdrage

Onbekend -


2

Werkzaamheden

Bedrijfsmiddelen 3.5 Beschrijving 3.6

Verkoopopbrengst

3.7

Boedelbijdrage

3.8

Bodemvoorrecht fiscus Werkzaamheden

Voorraden / onderhanden werk 3.9 Beschrijving 3.10

Verkoopopbrengst

3.11

Boedelbijdrage Werkzaamheden

Andere activa 3.12 Beschrijving

3.13

Verkoopopbrengst werkzaamheden

Banksaldo ABN Amro Bank N.V.: EUR 969,54 Dewinden is daarnaast van meerdere vennootschappen (gedeeltelijk) aandeelhouder. Voor zover overzien kan worden zijn het alle vennootschappen die feitelijk insolvent zijn; hetgeen ook allemaal in de rede ligt gelet op de activiteiten van Dewinden (zie onderdeel 7). Grosso mode bestaan twee opties om deze feitelijke insolvente af te wikkelen, namelijk door het realiseren van een faillissement of door ontbinding ingevolge art. 2:19 BW. Problematisch in deze is het feit dat de curator over geen enkele boekhouding (of andere stukken) beschikt met betrekking tot de dochtervennootschappen. De curator onderzoekt in samenwerking met de Belastingdienst de meest geschikte wijze van afwikkeling. In dat kader dienen de eventuele aansprakelijkheden en verhaalsmogelijkheden van oud-bestuurders van de dochtervennootschappen in ogenschouw te worden genomen. De Belastingdienst heeft inmiddels aangegeven het project als afgesloten te beschouwen en niet verder te willen investeren in de afwikkeling van de dochtervennootschappen. De curator onderzoekt in hoeverre verdere actie vanuit Dewinden opportuun is. Wagemans heeft overigens een tweetal volmachten verstrekt voor het ontbinden en/of het aanvragen van de faillissementen van de dochtervennootschappen. In overleg met de curator is de Kamer van Koophandel overgegaan tot de ontbinding van enkele (lege) aan Dewinden gelieerde vennootschappen. Correspondentie met de bank en onderzoek in het handelsregister. Overleg met de Belastingdienst. De curator heeft de verschillenden vennootschappen waarvan


3

Dewinden (gedeeltelijk) aandeelhouder is geïnventariseerd en overleg gehad met de Belastingdienst over de afwikkeling daarvan. Overleg Kamer van Koophandel.

4

Debiteuren

4.1

Omvang debiteuren

4.2

Opbrengst tot heden

4.3


5

Bank / zekerheden

5.1

Vorderingen van de bank(en)

5.2

Leasecontracten

5.3

Beschrijving zekerheden

5.4

Separistenpositie

5.5

Boedelbijdragen

5.6

Eigendomsvoorbehoud

5.7

Reclamerechten

5.8

Retentierechten Werkzaamheden

6

Onbekend Onbekend Onbekend Onbekend N.v.t. Onbekend Onbekend Onbekend Tot op heden hebben zich geen partijen met betrekking tot deze onderwerpen gemeld.

Doorstart / voortzetten

Voortzetten 6.1 Exploitatie / zekerheden 6.2

Onbekend -

Financiële verslaglegging Werkzaamheden

Doorstart 6.3 Beschrijving 6.4

Verantwoording

6.5

Opbrengst

6.6


7

Rechtmatigheid

7.1

Boekhoudplicht

7.2

Depot jaarrekeningen

N.v.t. N.v.t. -

Tot op heden is door de directie geen boekhouding aangereikt. Op 12 november 1990 is de jaarrekening over het boekjaar 1988 (te laat) gedeponeerd. Sedertdien zijn er geen jaarrekeningen meer gedeponeerd.


4

7.3

Goedk. Verkl. Accountant

7.4

Stortingsverplichting aandelen

7.5

Onbehoorlijk bestuur

7.6

Paulianeus handelen

7.7

Activiteiten Dewinden

n.v.t. De vennootschap is opgericht op 29 december 1972 en ingeschreven in het Handelsregister op 30 december 1994. Mocht aan de stortingverplichting niet voldaan zijn, dan is de vordering daartoe inmiddels verjaard (HR 17 oktober 2003, NJ 2004, 282). Gelet op schending van de deponeringsverplichting en het ontbreken van de boekhouding, is het onweerlegbaar vermoeden van onbehoorlijk bestuur gegeven en wordt zulks geacht een belangrijke oorzaak van het faillissement te zijn. Vormt voorwerp van onderzoek. De curator heeft de beschikking gekregen over de bankafschriften met betrekking tot de door Dewinden aangehouden bankrekeningen. Op basis van deze bankafschriften worden de geldstromen binnen Dewinden onderzocht. De curator is in afwachting van de conclusies van de Belastingdienst, waarna verder bekeken zal worden welke acties opportuun zijn. In een bespreking met de curator heeft Wagemans aangegeven dat hij van beroep “BV-handelaar”is. Met behulp van paraplu-vennootschappen – waaronder Dewinden, maar ook Donker B.V., S.A. Bedrijfsadvisering B.V. en Stichting Hygia – worden BV’s gekocht. De aandelen worden gekocht voor een bedrag ad. Eur 1,--, maar de verkopers dienen daarnaast (contant) een bedrag te betalen om van de betreffende BV af te komen. De praktijk komt erop neer dat aandeelhouders hun aandelen in een feitelijke insolvente vennootschap verkopen, kennelijk om zo een eventuele aansprakelijkheid te voorkomen. In dat kader worden bij de levering van de aandelen ook (bijvoorbeeld) rekening-courant verhoudingen met de bestuurders weggepoetst. De aandelen wordt in de regel verkocht aan een paraplu-vennootschap en een derde, zulks kennelijk om registratie in het Handelsregister te voorkomen. Op het moment dat de aandelen in de betreffen BV gekocht zijn, wordt deze BV verplaatst naar een adres in Kranenburg (Duitsland)). Voor zover de betreffende ondernemingen bij de aandelenoverdracht nog actief hebben zoals inventaris en/of debiteuren, worden deze na de aandelenoverdracht te gelde gemaakt c.q. geïnd, kennelijk zonder dat deze opbrengst wordt aangewend in het belang van de vennootschap en/of haar crediteuren. Uit onderzoek blijkt dat Wagemans als bestuurder en/of aandeelhouder betrokken is bij honderden vennootschappen. Deze kwestie is inmiddels een veelvuldig besproken onderwerp in het Financieel Dagblad. Opvallend is de betrokkenheid van een bepaalde notaris mr. Ten B., wie meermaals de notaris blijkt te zijn bij de notariële


5

overdracht van de aandelen.

7.8

Strafrechtelijk

Naast onderzoek naar de (indirect) bestuurder van Dewinden, vindt – in die gevallen waar mr. Te Biesebeek tot curator is benoemd van de aan Dewinden gelieerde vennootschappen ook onderzoek plaats naar de (oud-) bestuurders / aandeelhouders van verkochte vennootschappen. In dat kader zijn al enkele (oud-) bestuurders aansprakelijk gesteld uit hoofde van onbehoorlijk bestuur. De curator heeft overleg gehad met de FIOD-ECD en het Openbaar Ministerie. Vanuit verschillende aan Dewinden gelieerde faillissementen is strafrechtelijke aangifte gedaan. In overleg met de FIOD-ECD is vanuit het faillissement van Dewinden geen zelfstandige strafrechtelijke aangifte gedaan, maar wordt – daar waar mogelijk –bijstand verleend door de curator. Op 8 juli 2011 gaf het Openbaar Ministerie het volgende persbericht vrij met betrekkin tot faillissementsfraude: Aanhoudingen voor grootschalige faillissementsfraude Nieuwsbericht | 08-07-2011 De FIOD heeft in samenwerking met de Bovenregionale Recherche Noord en Oost-Nederland (BR NON) dinsdagochtend in een strafrechtelijk onderzoek van het Functioneel Parket vijf verdachten aangehouden op verdenking van deelname aan een criminele organisatie die zich vermoedelijk door heel Nederland op grote schaal bezig hield met faillissementsfraude, valsheid in geschrift, witwassen en belastingfraude. Het vermoeden is dat de verdachten op deze manier miljoenen euro's hebben verdiend. De politie Gelderland-Midden heeft daarnaast in Duiven nog twee personen aangehouden voor het bezit van ruim twee kilo XTC pillen en chemicaliën waarmee XTC gemaakt kan worden. De vermoedelijke leider van de criminele organisatie is donderdagmiddag door de rechter-commissaris in Almelo in bewaring gesteld voor 14 dagen. Vermoedelijke werkwijze De vijf verdachten die door de FIOD en de BR NON zijn aangehouden zouden in georganiseerd verband van 2008 tot op heden bedrijven opgekocht hebben die nagenoeg bankroet waren. Ze kwamen aan de bedrijven door middel van advertenties in kranten en via internetsites. Ze worden verdacht van faillissementsfraude bij vijf rechtspersonen in Nederland. Het gaat om een slachterij uit ‘sGraveland, een groothandel in sanitaire artikelen uit gemeente Haaren, een internationaal transportbedrijf uit Almelo en twee rechtspersonen bij een financieel adviesbureau uit Goes. De verdachten kochten op papier de bedrijven op voor 1 euro, terwijl


6

het vermoeden is dat de eigenaren van de bedrijven tussen de 10.000 en 25.000 euro betaalden aan de verdachten om van hun ‘probleem BV's' af te komen. Vervolgens werden de nog aanwezige bezittingen van de bedrijven te gelde gemaakt. Dit ging ten koste van de schuldeisers, die nauwelijks of geen geld meer uit de failliete boedel konden halen. Verdachten Onder de aangehouden verdachten is een 54-jarige Nederlander die stond ingeschreven als woonachtig in de Duitse plaats Kranenburg. Hij is de vermoedelijke leider van de criminele organisatie. Hij organiseerde de meeste zaken en stuurde de andere verdachten aan. Het vermoeden is dat een 40-jarige man uit de omgeving van Apeldoorn en een 48-jarige man uit Zwolle voor hem het werk deden. Een 63-jarige verdachte uit Apeldoorn wordt verdacht van witwassen. Daarnaast is nog een 51-jarige man uit Maarssen aangehouden voor betrokkenheid bij één van de faillissementfraudes. Beslag Er is door het BOOM een Strafrechtelijk Financieel Onderzoek gestart om te proberen zoveel mogelijk van het vermoedelijk wederrechtelijk verkregen voordeel terug te halen. Er is voor ongeveer 2,9 miljoen beslag gelegd op onder andere onroerend goed, 10 personenauto's en sieraden. De FIOD en BR NON hebben vijf woningen doorzocht in Apeldoorn, de omgeving van Apeldoorn, Kranenburg, Maarssen, Oudewater en in de omgeving van Almelo. Daarnaast zijn bedrijven in Zwolle, Duiven, Oudewater en 'sGraveland doorzocht. Bij de doorzoekingen zijn administratie en digitale gegevensdragers in beslag genomen. De politie GelderlandMidden heeft daarnaast beslag gelegd op ruim 2 kilo XTC. Schade door faillissementsfraude Bij faillissementsfraude worden op frauduleuze wijze geld dan wel goederen aan een onderneming ontrokken. Faillissementsfraude bezorgt de schuldeisers een financiële strop. Handel berust in belangrijke mate op vertrouwen. Faillissementsfraude ondermijnt het vertrouwen in het handelsverkeer, verstoort de concurrentieverhoudingen en brengt de maatschappij op verschillende vlakken schade toe. Daarom wordt hier tegen opgetreden. Voor aanvang van dit onderzoek is gebruik gemaakt van signalen van de belastingdienst.

7.9

Notaris

In juli 2012 zijn Wagemans en de heren Frits T. en Willem T. veroordeeld tot gevangenisstraffen van 1,5 jaar, respectievelijk 6 maanden en 6 maanden onvoorwaardelijke gevangenisstraf. De curator zal nog overleg hebben met de Officier van Justitie ter zake eventuele ontnemingsvorderingen. Voor de overdracht van de aandelen is een notariële akte vereist. De curator heeft bij de diverse andere curatoren van


7

Werkzaamheden

8

Crediteuren

8.1

Boedelvorderingen

8.2

Pref. Vord. van de fiscus

8.3

Pref. Vord. van het UWV

8.4

Andere pref. Crediteuren

8.5

Aantal concurrente crediteuren

8.6

Bedrag concurrente crediteuren

8.7

Verwachte wijze van afwikkeling Werkzaamheden

aan Dewinden / Wagemans gelieerde faillissementen de notariële akte van aandelenoverdracht opgevraagd. De curator verricht onderzoek naar de rol van de notarissen. De curator heeft verder onderzoek verricht naar de rol van notarissen en daartoe overleg gehad met curatoren in soortgelijke faillissementen. De onderzoeksresultaten zijn toegezonden aan de Kamer van Toezicht Notariaat. Voorshands ziet de curator geen mogelijkheden om in het faillissement van Dewinden, noch in de gelieerde faillissement, de betrokken notarissen civielrechtelijk aan te spreken. Door de Kamer van Toezicht over de notarissen en kandidaat-notarissen te Arnhem is onderzoek gedaan naar notaris mr. Ten B., hetgeen geresulteerd heeft in een tuchtrechtelijke behandeling. Bij beslissing d.d. 18 december 2012 heeft de Kamer van Toezicht de klacht ten mr. Ten B. gegrond verklaard en hem de maatregel opgelegd van ontzetting uit het ambt (LJN: YC0896). Door de maatregel kan mr. Ten B. niet meer als notaris, al dan niet als waarnemer, in het notariaat werkzaam zijn. De indirect bestuurder Wagemans is meermaals door de curator opgeroepen, maar enige reactie daarop is uitgebleven. Een vordering inbewaringstelling lijkt voor de hand te liggen. Verder onderzoek vindt plaats. De curator heeft een bespreking met Wagemans gehad; van deze bespreking is een verslag opgemaakt.

Curator: P.M. UWV: EUR 3.812,86 EUR 476.331,-EUR 7.540,02 n.n.b. 8 stuks EUR 45.562,23 (exclusief vorderingen uit hoofde van bestuurdersaansprakelijkheid e.d.) Op dit moment nog onbekend. Vanwege het ontbreken van een boekhouding is het niet mogelijk de crediteuren pro-actief te informeren. Ten gevolge van het publiekelijk karakter van het faillissement hebben zich enkele crediteuren (ook van de dochtervennootschappen) gemeld. Een aantal crediteuren van de dochtervennootschappen hebben inmiddels het faillissement van de respectievelijke vennootschappen gerealiseerd.


8

9

Procedures

9.1

Naam wederpartij(en)

9.2

Aard procedure

9.3

Stand procedure werkzaamheden

10

Overig

10.1 10.2

Termijn afwikkeling faillissement Plan van aanpak

10.3

Indiening volgend verslag werkzaamheden

Geen -

Onbekend. 1. verder onderzoek rechtmatigheidaspecten; 2. afwikkeling gelieerde- / dochtervennootschappen; 3. gebruikelijke werkzaamheden. Ultimo juli 2013. Verslaglegging Rechter-Commissaris.

Budel, 29 januari 2013,

mr. G. te Biesebeek, curator Disclaimer: Het openbaar verslag is geen prospectus of jaarrekening. Hoewel de informatie in dit openbaar verslag zo zorgvuldig mogelijk is samengesteld, staat de curator niet in voor de volledigheid en juistheid daarvan. Mogelijk is immers dat o.a. bepaalde informatie nog niet beschikbaar is, nog niet geopenbaard kan worden, of – achteraf – bijgesteld dient te worden. Dit kan ingrijpende gevolgen hebben voor de in dit verslag geschetste perspectieven voor crediteuren. Aan dit verslag kunnen derhalve geen rechten worden ontleend.


9

20 juli mr. G. te Biesebeek mr. M.G.A. Poelman

Recommend Documents