1. Zostatková doba splatnosti. Zostatková doba splatnosti finančného majetku a záväzkov k 30. júnu 2008 mala nasledovnú štruktúru:

Informácie podľa Opatrenia NBS č. 1/2007 o uverejňovaní informácií bankami a pobočkami zahraničných bánk – Sekcia za Oddelenie Finančnej kontroly k 30. júnu 2008 Informácie uvedené v tomto dokumente sú spolu s priebežnou účtovnou závierkou k 30. júnu 2008 súčasťou informácií požadovaných Opatrením NBS č. 1/2007. 1. Zostatková doba splatnosti Zostatková doba splatnosti finančného majetku a záväzkov k 30. júnu 2008 mala nasledovnú štruktúru: Menej ako 1 rok tis. Sk

1-5 rokov tis. Sk

Viac ako 5 rokov tis. Sk

Bez špecifikácie tis. Sk

Spolu tis. Sk

13 779 344

-

-

-

13 779 344

2 857

9 982

138 347

4 105 930

4 257 116

11 294

-

-

-

11 294

12 689 791 1 300 116 51 305

2 682 024 1 557 138 -

504 314 97 085 -

(53 940) 89 730

15 822 189 2 954 339 141 035

27 834 707

4 249 144

739 746

4 141 720

36 965 317

7 467 516 17 764 230 210 368 5 427 1 430 678

1 970 280 5 960

1 139 731 -

3 675 329 52 893

3 675 329 9 437 796 17 764 230 210 368 1 145 158 1 489 531

26 878 219

1 976 240

1 139 731

3 728 222

33 722 412

Finančný majetok Peňažné prostriedky a ich ekvivalenty Majetok na obchodovanie Pohľadávky voči bankám Pohľadávky voči klientom Investičné cenné papiere Ostatný majetok

Finančné záväzky Záväzky z obchodovania Záväzky voči bankám Záväzky voči klientom Prijaté úvery Podriadený dlh Ostatné záväzky

1

Informácie podľa Opatrenia NBS č. 1/2007 o uverejňovaní informácií bankami a pobočkami zahraničných bánk – Sekcia za Oddelenie Finančnej kontroly k 30. júnu 2008 2. Odhadovaná doba splatnosti Odhadovaná splatnosť finančných aktív a pasív k 30. júnu 2008 je nasledovná: Menej ako 1 rok tis. Sk

1-5 rokov tis. Sk

Viac ako 5 rokov tis. Sk

Bez špecifikácie tis. Sk

Spolu tis. Sk

13 779 344

-

-

-

13 779 344

-

12 839

138 347

4 105 930

4 257 116

11 294

-

-

-

11 294

141 110 51 305

15 735 019 2 954 339 -

-

(53 940) 89 730

15 822 189 2 954 339 141 035

13 983 053

18 702 197

138 347

4 141 720

36 965 317

7 467 516 1 421 138 16 829 5 427 1 430 678

1 970 280 16 343 092 193 539 5 960

1 139 731 -

3 675 329 52 893

3 675 329 9 437 796 17 764 230 210 368 1 145 158 1 489 531

10 341 588

18 512 871

1 139 731

3 728 222

33 722 412

Finančný majetok Peňažné prostriedky a ich ekvivalenty Majetok na obchodovanie Pohľadávky voči bankám Pohľadávky voči klientom Investičné cenné papiere Ostatný majetok

Finančné záväzky Záväzky z obchodovania Záväzky voči bankám Záväzky voči klientom Prijaté úvery Podriadený dlh Ostatné záväzky

2

Informácie podľa Opatrenia NBS č. 1/2007 o uverejňovaní informácií bankami a pobočkami zahraničných bánk – Sekcia za Oddelenie Finančnej kontroly k 30. júnu 2008 3. Úroková citlivosť Obdobia, na základe ktorých je preceňovaný úročený majetok a záväzky k 30. júnu 2008 boli nasledovné:

Menej ako 3 mesiace tis. Sk

Od 3 mesiacov do 1 roka tis. Sk

1–5 rokov tis. Sk

Viac ako 5 rokov tis. Sk

Nešpecifikované

13 779 344

-

-

-

-

13 779 344

800

2 857 10 494

9 982 -

138 347 -

4 105 930 -

4 257 116 11 294

12 277 524 17 402

2 762 042 1 282 714

680 311 1 557 139

198 646 97 084

(96 334) -

15 822 189 2 954 339

26 075 070

4 058 107

2 247 432

434 077

4 009 596

36 824 282

9 437 796 17 731 181 1 145 158 150 263

33 049 60 105

-

-

28 464 398

93 154

Spolu tis. Sk

Úročený majetok Peňažné prostriedky a ich ekvivalenty Majetok na obchodovanie Pohľadávky voči bankám Pohľadávky voči klientom Investičné cenné papiere

Úročené záväzky Záväzky z obchodovania Záväzky voči bankám Záväzky voči klientom Podriadený dlh Prijaté úvery Rozdiel zo zmien úrokovej miery Kumulatívny rozdiel zo zmien úrokovej miery

(2 389 328) (2 389 328)

3 964 953

2 247 432

1 575 625

3 823 057

3

434 077 4 257 134

3 675 329 -

3 675 329 9 437 796 17 764 230 1 145 158 210 368

3 675 329

32 232 881

334 267 4 591 401

4 591 401 -

Informácie podľa Opatrenia NBS č. 1/2007 o uverejňovaní informácií bankami a pobočkami zahraničných bánk – Sekcia za Oddelenie Finančnej kontroly k 30. júnu 2008 4. Majetok a záväzky v cudzej mene Majetok a záväzky v cudzej mene mali k 30. júnu 2008 nasledovnú štruktúru: Slovenská koruna tis. Sk

Spolu tis. Sk

62

13 623 767 4 257 116 800 9 865 027 2 954 339 22 527 45 749

13 779 344 4 257 116 11 294 15 822 189 2 954 339 22 527 51 386

924 758

127 388

30 769 325

36 898 195

2 087 345 2 986 166 1 145 158 644 215

700 001 1 376 650 173 000

36 720 182 386 41 594

3 675 329 6 613 730 13 219 028 210 368 18 791 10 187 601 744

3 675 329 9 437 796 17 764 230 210 368 1 145 158 18 791 10 187 1 460 553

6 862 884

2 249 651

260 700

24 349 177

33 722 412

Euro tis. Sk

US dolár tis. Sk

Ostatné tis. Sk

46 988

9 027

99 562

4 643 5 022 213 -

5 851 907 185 -

27 764 -

2 880

2 695

5 076 724

Majetok Peňažné prostriedky a ich ekvivalenty Majetok na obchodovanie Pohľadávky voči bankám Pohľadávky voči klientom Investičné cenné papiere Odložená daňová pohľadávka Ostatný majetok

Záväzky Záväzky z obchodovania Záväzky voči bankám Záväzky voči klientom Prijaté úvery Podriadený dlh Daň z príjmov – záväzok Rezervy Ostatné záväzky

4

Informácie podľa Opatrenia NBS č. 1/2007 o uverejňovaní informácií bankami a pobočkami zahraničných bánk – Sekcia za Oddelenie Finančnej kontroly k 30. júnu 2008 5. Výška expozícií z titulu kreditného rizika Banka pre účely účtovníctva kategorizuje pohľadávky na: • • •

štandardné pohľadávky pohľadávky so zníženou hodnotou zlyhané pohľadávky.

Pohľadávka so zníženou hodnotou je taká pohľadávka, ku ktorej existuje objektívny dôvod tvorby opravnej položky. Zlyhaná pohľadávky je taká pohľadávka, ktorá je po splatnosti viac ako 90 dní alebo suma opravnej položky k pohľadávke tvorí 50% jej hodnoty alebo viac. Ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, banka prehodnotí, či existuje objektívny dôkaz zníženia hodnoty finančného majetku nevykazovaného v reálnej hodnote cez výkaz ziskov a strát. Finančný majetok vykazuje znaky zníženia hodnoty, keď existuje objektívny dôkaz o udalosti straty, ktorá sa vyskytla po prvotnom vykázaní majetku, a táto strata má dopad na budúci peňažný tok z majetku a tento dopad je možné spoľahlivo odhadnúť. Banka berie do úvahy dôkaz o znížení hodnoty na úrovni individuálneho majetku ako aj skupín majetku. Pre každý individuálne významný finančný majetok je uvažovaná strata zo zníženia hodnoty na individuálnej úrovni. Pre každý individuálne významný finančný majetok, pre ktorý nebola zistená strata zo zníženia hodnoty na individuálnej úrovni, je uvažované skupinové zníženie hodnoty, ktoré existuje, avšak nebolo zatiaľ identifikované. Pre majetok, ktorý nie je individuálne významný, je potom posudzovaná strata zo zníženia hodnoty na skupinovej úrovni zoskupením finančného majetku (vykazovaného v umorovanej hodnote) podľa podobných rizikových charakteristík. Objektívny dôkaz o znížení hodnoty finančného majetku (vrátane akcií) môže zahŕňať významné finančné problémy alebo porušenie zmluvy zo strany dlžníka, z ekonomických alebo právnych dôvodov týkajúcich sa finančných ťažkostí dlžníka, bankou udelená úľava dlžníkovi, o ktorej by za iných okolností banka neuvažovala, pravdepodobnosť, že dlžník alebo emitent vyhlási konkurz, zánik aktívneho trhu pre daný cenný papier alebo iné údaje vzťahujúce sa ku skupine majetku, ako sú nepriaznivé zmeny v platobnom stave dlžníkov alebo emitentov v skupine, alebo nepriaznivé zmeny hospodárskych podmienok, ktoré súvisia s významnými finančnými problémami v skupine. Straty zo zníženia hodnoty majetku vykazovaného v umorovanej hodnote sú vypočítané ako rozdiel medzi účtovnou hodnotou finančného majetku a súčasnou hodnotou odhadovaných budúcich peňažných tokov odúročených pôvodnou efektívnou úrokovou mierou daného majetku. Straty szo zníženia hodnoty sú vykázané vo výkaze ziskov a strát a znižujú hodnotu pohľadávok.

5

Informácie podľa Opatrenia NBS č. 1/2007 o uverejňovaní informácií bankami a pobočkami zahraničných bánk – Sekcia za Oddelenie Finančnej kontroly k 30. júnu 2008 Súhrnná výška expozícií k 30. 6. 2008 Zemepisné rozdelenie

Retail

Veľkí firemní klienti

Malé podniky

Slovenská republika Luxembursko Turecko Bosna a Hercegovina Česká republika Cyprus Holandsko Ostatné

606 482 606 482

11 100 788 250 778 123 163 11 866 12 1 127 330 31 11 488 096

3 721 246 6 343 22 3 727 611

Súhrnná výška expozícií podľa hospodárskych odvetví k 30. 6. 2008 Hospodárske odvetvia Administratívne, pomocné kancelárske a iné obchodné pomocné činnosti Architektonické a inžinierske činnosti; technické testovanie a analýzy Činnosti členských organizácií Činnosti v oblasti nehnuteľností Dodávka elektriny, plynu, pary a studeného vzduchu Finančné služby okrem poistenia a dôchodkového zabezpečenia Iná výroba Informačné služby Inžinierske stavby Maloobchod okrem motorových vozidiel a motocyklov Nakladateľské činnosti Nediferencované činnosti v domácnostiach produkujúce tovary a služby na vlastné použitie Oprava a inštalácia strojov a prístrojov Oprava počítačov, osobných potrieb a potrieb pre domácnosti Ostatné odborné, vedecké a technické činnosti Ostatné osobné služby Počítačové programovanie, poradenstvo a súvisiace služby Poistenie, zaistenie a dôchodkové zabezpečenie okrem povinného sociálneho poistenia

Retail

Veľkí firemní klienti

Malé podniky

-

100

147 871

-

36 2 502 550

4 844 32 838

-

4

1

-

2 210 065 410 571 690

187 043 12 192 -

-

3 735 10

401 882 -

606 482 -

1 232

46 958

-

13 16 118 10

3 797 -

-

9

-

-

480

-

6

Informácie podľa Opatrenia NBS č. 1/2007 o uverejňovaní informácií bankami a pobočkami zahraničných bánk – Sekcia za Oddelenie Finančnej kontroly k 30. júnu 2008 Poľnohospodárstvo, poľovníctvo a súvisiace služby Pomocné činnosti finančných služieb a poistenia Pomocné činnosti pri ťažbe Pozemná doprava a doprava potrubím Právne a účtovnícke činnosti Reklama a prieskum trhu Skladové a pomocné činnosti v doprave Špecializované stavebné práce Telekomunikácie Vedenie firiem; poradenstvo v oblasti riadenia Veľkoobchod a maloobchod a oprava motorových vozidiel a motocyklov Veľkoobchod okrem motorových vozidiel a motocyklov Vodná doprava Výroba papiera a papierových výrobkov Výroba a spracovanie kovov Výroba chemikálií a chemických produktov Výroba koksu a rafinovaných ropných produktov Výroba kovových konštrukcií okrem strojov a zariadení Výroba nábytku Výroba nápojov Výroba odevov Výroba ostatných dopravných prostriedkov Výroba potravín Výroba strojov a zariadení i. n. Výroba textilu Výroba výrobkov z gumy a plastov Výroba základných farmaceutických výrobkov a farmaceutických prípravkov Výstavba budov Vzdelávanie Zdravotníctvo Výroba elektrických zariadení Výroba motorových vozidiel, návesov a prívesov Výroba počítačových, elektronických a optických výrobkov Činnosti extrateritoriálnych organizácií a združení

-

257 871

-

-

161 52 356 632 60 632 229 376 194 32 60 2 907

50 443 7 610 2 3 664 12 703 60 009

-

-

42 903

-

1 492 269 1 458 579 483 428 8 764

1 356 002 8 7 19 105

-

500 374

-

-

173 56 198 311 476 965 443 312 467 946 44 517

642 168 44 331 58 340 176 276 3 154 663

-

18 144 916 605

1 3 868 2 73 099

-

1 485 147

6 755

-

51 655

171 857

606 482

387 309 11 488 096

6 366 3 727 611

7

Informácie podľa Opatrenia NBS č. 1/2007 o uverejňovaní informácií bankami a pobočkami zahraničných bánk – Sekcia za Oddelenie Finančnej kontroly k 30. júnu 2008 Súhrnná výška expozícií podľa zostatkovej splatnosti k 30. 6. 2008 Zostatková doba splatnosti

Retail

Veľkí firemní klienti

Malé podniky

Splatné na požiadanie - do 3 mesiacov - od 3 mesiacov do 1 roka - od 1 roka po 5 rokov - nad 5 rokov

4 607 16 849 458 265 126 761 606 482

3 168 245 3 692 299 2 219 824 1 392 813 1 014 915 11 488 096

2 186 743 589 469 263 093 539 318 328 988 3 727 611

Súhrnná výška expozícií so zníženou hodnotou k 30. 6. 2008 Hospodárske odvetvia

Retail

Veľkí firemní klienti

Malé podniky

-

-

146 614 104 893 251 507

Administratívne, pomocné kancelárske a iné obchodné pomocné činnosti Výroba výrobkov z gumy a plastov

Súhrnná výška expozícií so zníženou hodnotou - výška úpravy ocenenia k 30. 6. 2008 Hospodárske odvetvia

Retail

Veľkí firemní klienti

Malé podniky

-

-

(68 772) (8 039) (76 811)

Administratívne, pomocné kancelárske a iné obchodné pomocné činnosti Výroba výrobkov z gumy a plastov

8

Informácie podľa Opatrenia NBS č. 1/2007 o uverejňovaní informácií bankami a pobočkami zahraničných bánk – Sekcia za Oddelenie Finančnej kontroly k 30. júnu 2008 Zmeny v úprave ocenenia za určené obdobie Hospodárske odvetvia

Stav k začiatku vykazovaného obdobia - 1.1.2008 Administratívne, pomocné kancelárske a iné obchodné pomocné činnosti Veľkoobchod okrem motorových vozidiel a motocyklov Výroba potravín Výroba výrobkov z gumy a plastov Spolu Tvorba počas obdobia od 1.1.2008 - 30.6.2008 Administratívne, pomocné kancelárske a iné obchodné pomocné činnosti Veľkoobchod okrem motorových vozidiel a motocyklov Výroba potravín Výroba výrobkov z gumy a plastov Spolu

Retail

Veľkí firemní klienti

Malé podniky

-

-

-

-

-

-

-

-

(6 149) (34 927) (41 076)

-

-

(68 772)

-

-

(8 039) (76 811)

Rozpustenie počas obdobia od 1.1.2008 - 30.6.2008 Administratívne, pomocné kancelárske a iné obchodné pomocné činnosti Veľkoobchod okrem motorových vozidiel a motocyklov Výroba potravín Výroba výrobkov z gumy a plastov Spolu

-

-

-

-

-

6 149 34 927 41 076

Stav ku koncu vykazovaného obdobia - 30.6.2008 Administratívne, pomocné kancelárske a iné obchodné pomocné činnosti Výroba výrobkov z gumy a plastov Spolu

-

-

(68 772) (8 039) (76 811)

9

Informácie podľa Opatrenia NBS č. 1/2007 o uverejňovaní informácií bankami a pobočkami zahraničných bánk – Sekcia za Oddelenie Finančnej kontroly k 30. júnu 2008 Súhrnná výška expozícií so zníženou hodnotou k 30. 6. 2008 Zemepisné rozdelenie

Retail

Veľkí firemní klienti

Malé podniky

-

-

251 507

Slovenská republika

Súhrnná výška expozícií so zníženou hodnotou výška úpravy ocenenia k 30. 6. 2008 Zemepisné rozdelenie

Retail

Veľkí firemní klienti

Malé podniky

-

-

(76 811)

Slovenská republika Zmeny v úprave ocenenia za určené obdobie

Retail

Veľkí firemní klienti

Malé podniky

Stav k začiatku vykazovaného obdobia - 1.1.2008 Slovenská republika Spolu

-

-

(41 076) (41 076)

Tvorba počas obdobia od 1.1.2008 - 30.6.2008 Slovenská republika Spolu

-

-

(76 811) (76 811)

Rozpustenie počas obdobia od 1.1.2008 - 30.6.2008 Slovenská republika Spolu

-

-

41 076 41 076

Stav ku koncu vykazovaného obdobia - 30.6.2008 Slovenská republika Spolu

-

-

(76 811) (76 811)

Zemepisné rozdelenie

10

Informácie podľa Opatrenia NBS č. 1/2007 o uverejňovaní informácií bankami a pobočkami zahraničných bánk – Sekcia za Oddelenie Finančnej kontroly k 30. júnu 2008 Súhrnná výška expozícií zlyhaných pohľadávok k 30. 6. 2008 Hospodárske odvetvia

Poľnohospodárstvo, poľovníctvo a súvisiace služby Nediferencované činnosti v domácnostiach produkujúce tovary a služby na vlastné použitie Výroba potravín

11

Retail

Veľkí firemní klienti

Malé podniky

-

-

-

2 312 2 312

-

-

-

Informácie podľa Opatrenia NBS č. 1/2007 o uverejňovaní informácií bankami a pobočkami zahraničných bánk – Sekcia za Oddelenie Finančnej kontroly k 30. júnu 2008 5. Vlastné zdroje banky Vlastné zdroje banky sa analyzujú na dvoch úrovniach: •

Úroveň kapitálu 1 zahŕňa základné imanie, zákonný rezervný fond a nerozdelený zisk po odpočítaní nehmotného majetku (software) a ostatných zákonných úprav týkajúcich sa položiek zahrnutých vo vlastnom kapitáli, ale vykazovaných odlišne pre účely kapitálovej primeranosti.

•

Úroveň kapitálu 2 zahŕňa sumu kvalifikovaného podriadeného dlhu.

Výška regulatórneho kapitálu bola k 30. júnu 2008 nasledovná:

Vlastné zdroje

30.6.2008

Úroveň kapitálu 1 Základné imanie Rezervné fondy a ostatné fondy tvorené zo zisku Nerozdelený zisk minulých rokov po odpočítaní zisku za bežné obdobie Mínus: určitý nehmotný majetok

1 650 000 330 000 1 071 822 (1 891)

Spolu

3 049 931

Úroveň kapitálu 2 Podriadený dlh znížený o časové rozlíšenie úrokov Ostatné rezervy

1 139 731 -

Spolu

4 189 662

12

Informácie podľa Opatrenia NBS č. 1/2007 o uverejňovaní informácií bankami a pobočkami zahraničných bánk – Sekcia za Oddelenie Finančnej kontroly k 30. júnu 2008 6. Výška požiadaviek na vlastné zdroje Výška požiadaviek na vlastné zdroje

K 30.6.2008

Výpočet z expozícií kreditného rizika podľa štandardizovaného prístupu Výpočet z expozícií voči štátom alebo centrálnym bankám Výpočet z dlhodobých expozícií voči inštitúciám Výpočet z dlhodobých expozícií voči právnickým osobám podnikateľom Výpočet z expozícií voči retailu Výpočet z expozícií po termíne splatnosti Výpočet z krátkodobých expozícií voči inštitúciám a právnickým osobám podnikateľom Výpočet z ostatných položiek

Požiadavka na vlastné zdroje krytia rizika obchodného partnera Výpočet trhového rizika zjednodušeným prístupom Hodnota rizika dlhových finančných nástrojov Hodnota devízového rizika

40 320 523 411 35 870 98 914 389 8 625 1 522 713 167 921

46 631 75 430 122 061

Požiadavky na vlastné zdroje krytia operačného rizika

188 749

Celková výška požiadaviek na vlastné zdroje

2 001 4444

Banka používa pre účely výpočtu požiadavky na vlastné zdroje z titulu operačného rizika prístup základného indikátora.

13