Directie E.J.M. Eggink MRICS - Deventer. Accountant Nijhof Groep, Accountants & Belastingadviseurs - Deventer

Jaarverslag 2013

NV Bergkwartier

Maatschappij tot Stadsherstel

Raad van Commissarissen B.A.Th.F. Assink MBA - Schalkhaar - President Commissaris H.J. van Baalen - Deventer Ir. H.C. van den Berg - Hoevelaken Ir. A.P. Heidema - Deventer Mr. G.J. Kerstholt - Amsterdam Mr. J.B.H. Röben - Deventer Ir. P.H.J. Ruwiel – Amsterdam drs. J.T. Starkenburg - Heeten J.W. Strik - Deventer

Directie E.J.M. Eggink MRICS - Deventer

Accountant Nijhof Groep, Accountants & Belastingadviseurs - Deventer

Grootaandeelhouders AMVEST Participaties I B.V. - Amsterdam ABN AMRO bank N.V. - Amsterdam ASR Levensverzekering N.V. - Utrecht Achmea Vastgoed - Amsterdam Delta Lloyd Levensverzekering N.V. - Amsterdam Gemeente Deventer - Deventer ING Vastgoed Fonds Investering B.V. - Den Haag Rabobank Salland U.A. - Deventer Stichting Arsenaal Mariakerk - Deventer Stichting IJssellandschap - Deventer Stichting Oranje Fonds - Utrecht Stichting Werkgroep Bergkwartier - Deventer

1

Jaarverslag 2013

Bericht van de Raad van Commissarissen

Met veel genoegen biedt de Raad van Commissarissen (RvC) van de NV Bergkwartier, Maatschappij tot Stadsherstel (NV) u hierbij het jaarverslag 2013 aan.

Gedurende het boekjaar kwam de RvC drie keer in vergadering bijeen. De Raad van Toezicht, bestaande uit drie commissarissen die in het bijzonder zijn belast met het toezicht op de operationele gang van zaken, vergaderde acht keer met de directeur. Indien nodig werden hierbij adviseurs uitgenodigd.

In het jaarverslag 2012 werd u bericht dat de NV, als pandeigenaar van het SNS-pand, de plannenmakerij om van dit pand een gemeentelijke bibliotheek te maken, heeft gestopt en de opdracht daartoe aan de gemeentelijke overheid heeft terug gegeven. In de loop van het boekjaar is door de directie, in nauw overleg met de RvC, zorgvuldig bekeken hoe het voormalige SNS-pand een nieuwe toekomst te geven is. Uiteindelijk is besloten, nadat het gemeentebestuur in nauw overleg met betrokken partners de vestiging van een nieuwe bibliotheek in het voormalige SNS-pand hernieuwd had bekrachtigd, om gezamenlijk te zoeken naar een passende verkoopprijs voor dit pand. Dit heeft tenslotte geresulteerd in een ruiling met gemeentelijke panden in de Assenstraat, met als basis een gelijke oversteek met de WOZ waarde als criterium. Hiermee komt een eind aan een vele jaren durende intensieve samenwerking van gemeentebestuur, vereniging Bibliotheek Deventer e.o. enerzijds en de NV Bergkwartier anderzijds. Terugkijkend mag voorzichtig worden geconcludeerd dat door samen te “wagen“ het gemeentebestuur van Deventer uiteindelijk een geheel vernieuwde bibliotheek voor de toekomst heeft weten veilig te stellen.

Zoals u in het directieverslag op de volgende bladzijden kunt lezen heeft de NV zich in 2013 weer verdienstelijk gemaakt met het restaureren van een aantal panden. Ook is er veel aandacht besteedt aan het scherper stellen van het onderhoudsplan voor de komende jaren om zodoende de daarmede gemoeide kosten te kunnen verlagen. Deze herziening was mede nodig door het steeds maar teruglopende jaarlijkse subsidiebedrag.

De financiering van de activiteiten van de onderneming zijn ook in 2013 weer vaak onderwerp van gesprek. De directie heeft zich in dit onderwerp verdiept en door creativiteit en vasthoudendheid aan de RvC goede voorstellen weten voor te leggen. Het is in dit verband soms triest en verwarrend te moeten constateren dat vastomlijnde waarderingsbegrippen, die jaren lang werden gehanteerd in de vastgoedwereld, ook voor een solide onderneming als de NV weer helemaal opnieuw moesten worden bijgesteld om direct daarna in hun praktische toepassing weer te zijn achterhaald.

De Raad van Commissarissen heeft de directie gevraagd om in het komend jaar de beleidskoers opnieuw aan de toekomstontwikkelingen te toetsen en waar nodig en gewenst met aanpassingen te komen.

Het boekjaar 2013 wordt afgesloten met een positief resultaat. De vermogenspositie is gezond en geeft genoeg ruimte tot het uitkeren van een dividend aan aandeelhouders van respectievelijk 5% en 3%.

Als leden van de RvC zijn de heren H.J. van Baalen en B.A.Th.F. Assink door de aandeelhoudersvergadering voor een periode van 3 jaar herbenoemd.

Als voorzitter van de RvC wil ik mijn collega’s bedanken voor de prettige en goede onderlinge samenwerking alsmede de directie en medewerkers voor hun toewijding en inzet in het behartigen van de belangen van de onderneming.

B.A.Th.F. Assink MBA President Commissaris

2

NV Bergkwartier


Kantoor NV Bergkwartier

3

Jaarverslag 2013

Verslag van de directie Deventer, april 2014

Algemeen

Voor de NV Bergkwartier, Maatschappij tot Stadsherstel (NV) was het jaar 2013 een jaar van veel veranderingen. Meer wisselingen van huurders en veel aandacht voor lopende restauraties en voorbereidingen op nieuwe restauraties.

Aan het einde van het jaar is besloten de thans bestaande structuur van een NV met een BV terug te brengen naar alleen de NV. Dit betekent een vereenvoudiging van de structuur. Deze structuur was destijds noodzakelijk om gebruik te kunnen blijven maken van de BRIM subsidie. Gelukkig heeft de overheid ingezien dat deze ongelukkige regelgeving voor de stadsherstellen niet goed uitpakte en heeft daarom de regelgeving aangepast.

Na een lange periode van onderzoek naar de diverse mogelijkheden voor het huisvesten van de bibliotheek in Stromarkt 18 en 19 moesten alle partijen concluderen dat een realisatie door de gemeente zelf op deze locatie een betere optie is. Het was voor de NV geen eenvoudig besluit, om na zoveel inspanning tot deze beslissing te komen. Toch zijn wij heel blij met het resultaat, dat de gemeente ingestemd heeft met het huisvesten van de bibliotheek op deze locatie. Dit betekent voor ons dat het Lamme van Dieseplein een mooie invulling krijgt.

Heel blij zijn wij met de overname van de exploitatie van het Van Marlehuis door restaurant ‘t Arsenaal. De eerste en vorige exploitant Bekedam Catering heeft dit pand op een heel eigen wijze op de Deventer kaart gezet. De nieuwe exploitant gaat proberen deze formule verder uit te bouwen. Ook het IJsselhotel wisselde van huurder. De huidige onderhuurder, de Sandton groep, heeft een nieuw contract gesloten met de NV. Hierdoor is het recht van eerste koop voor de huurder komen te vervallen.

Aan het einde van 2013 is door de rechter een einde gemaakt aan het geschil met de Geert Grote Universiteit. Zij stelde de NV in haar gelijk waardoor de Geert Grote Universiteit haar schuld aan de NV zal moeten voldoen.

Verkrijgen van de ANBI-status (Algemeen Nut Beogende Instellingen)

De NV heeft slechts voor drie jaar een ANBI-status verkregen. Dit betekent dat de eerder ontvangen schenkingen in die periode niet fiscaal worden belast. Schenkingen in de toekomst kunnen via onze oprichter, Stichting Werkgroep Bergkwartier, worden gedaan. Deze heeft wel de ANBI-status en biedt hiervoor een goed alternatief.

4

NV Bergkwartier

Bergstraat


Subsidies

Zoals vorig jaar al is aangegeven zijn het aantal subsidieregelingen in het afgelopen jaar fors afgenomen. Om een goed beeld te schetsen van de huidige subsidieregelingen, zijn deze hieronder nader toegelicht.

1. Regeling restauratie monumenten stadsherstellichamen

Zoals reeds door ons werd aangegeven, wil de staatssecretaris van Financiën stadsherstellichamen compenseren voor het feit dat zij per 1 januari 2008 integraal belastingplichtig in de vennootschapsbelasting zijn geworden. Hij voegde daartoe met ingang van 2009 een, ten behoeve van stadsherstellichamen geoormerkte, subsidie van 4 miljoen euro aan de rijksbegroting toe. Met de subsidie uit 2009-2010, groot € 548.171,-, hebben wij de aankoop van Brink 89 kunnen realiseren. Met dezelfde regeling is voor 2011- 2012 een bedrag van € 374.701,- gereserveerd voor o.a. pakhuis Ten Hove. Voor 2013 – 2014 wordt een bedrag van € 100.000 aan de Mariakerk en € 50.000,- aan Achter de Muren Duimpoort 52-54 besteed.

2. Besluit Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten (BRIM)

Dit is een subsidie voor het onderhoud van monumenten. Het betreft voor de NV € 119.326,per jaar voor de periode 2008 tot en met 2013 en wordt, evenals vorig jaar, in mindering gebracht op de onderhoudskosten. In 2013 is de BRIM-regeling voor het laatst van kracht. De NV heeft de POM (Professionele Organisaties van Monumentenonderhoud)-status bij de Rijksdienst voor Cultureel Erfgoed aangevraagd en deze begin 2014 verkregen. Hierdoor zal de verwachte bijdrage voor 2014 ongeveer 140.000 euro gaan bedragen.

5

Jaarverslag 2013

Ontwikkelingen rondom SNS-pand en het Lamme van Dieseplein

Na het besluit van de RvC in 2013 om niet zelf tot ontwikkeling over te gaan is er door het maatschappelijk vastgoed bedrijf van de gemeente gezocht naar mogelijkheden om te komen tot realisatie van de bibliotheek op deze locatie. In deze zoektocht is later ook nog het schoolgebouw aan de Nieuwe Markt toegevoegd als mogelijke locatie. Na een zorgvuldige afweging heeft de gemeenteraad besloten over te gaan tot ruiling van het SNS-pand en La Fontana tegen de panden gelegen aan de Assenstraat 8 t/m 20 en 3 appartementen aan de Bursesteeg. Deze beslissing is bekrachtigd door de Raad van Commissarissen. De NV heeft naast de ruiling een inspanningsverplichting om het voormalige gemeentehuis van Diepenveen aan de Kon. Wilhelminalaan te Schalkhaar te onderzoeken op financieel haalbare herbestemming. Hierbij is de WOZ waarde leidend bij de beoordeling. In 2014 zullen wij hierover definitief kunnen besluiten. La Fontana Gereedgekomen panden

Dit jaar heeft de feestelijke opening van het pand “Hotel Huis Vermeer” aan de Grote Kerkhof 7,8,9 plaatsgevonden. Onze huurder Wim van Dijk, die samen met ons het pand zijn oude luister terug heeft gegeven, had met veel spanning naar dit moment uitgekeken. Iedereen was zeer enthousiast en onder de indruk van de hoge kwaliteit van afwerking en service. De heer van Dijk heeft na een aantal maanden besloten de exploitatie over te doen aan de heren Van Hamersveld en Van Lu. Deze nieuwe exploitanten zijn al net zo enthousiast en hebben de heer van Dijk geëerd door zijn naam te verbinden aan de eetzaal aan de voorzijde.

Restauraties

SNS-pand

Voor pakhuis Ten Hove aan de Bergpoortstraat was lange tijd geen goede rendabele bestemming te vinden, waardoor restauratie uitbleef. Uiteindelijk zijn wij in juli gestart met de restauratie en het wordt een eigentijds kantoorpand met veel historische kenmerken, waardoor het ondanks de slechte kantoormarkt goede verhuurmogelijkheden biedt. Het pand is grotendeels verhuurd aan Grassvalley met een huurovereenkomst van vijf jaar.

De NV heeft in 2012 de Houtmarktschool kunnen aankopen. Voor de NV een heel mooi pand aan de poort van het Bergkwartier en tegenover de prachtig gerestaureerde Boreelkazerne. De planvorming voor dit pand is eind 2013 afgerond en de restauratie zal in 2014 worden opgestart. Dit pand zal na restauratie een 10-tal appartementen bevatten van ca. 100 m2 met een hoog afwerkingsniveau en elk appartement krijgt een balkon.

In 2013 zijn wij gestart met de restauratie van de gemeentelijke monumenten aan de Tibbensteeg, welke na verwachting in de zomer van 2014 opgeleverd zullen worden.

6

NV Bergkwartier


Onderhoud

In boekjaar 2013 waren de onderhoudskosten € 438.868-. De onderhoudskosten bedroegen in 2012 € 519.447. Deze aanzienlijke daling is het gevolg van kritischer beleid met betrekking tot onderhoudskosten. Net als vorig jaar heeft de NV een subsidie op de onderhoudskosten ontvangen van € 119.326,- (BRIM). Voor de komende zes jaar is een nieuw onderhoudsschema opgesteld, welke aansluit op het bestaande onderhoudsplan.

Resultaat

Het resultaat van de NV Bergkwartier over het jaar 2013 bedraagt na belastingen € 501.360,tegen een resultaat van € 501.986,- in 2012. Het resultaat over 2013 is nagenoeg gelijk aan het resultaat van 2012. De huuropbrengsten zijn gestegen met € 70.000,- en de kosten zijn met 110.000 euro gedaald. Dit positieve resultaat van € 180.000,- werd negatief gecompenseerd door hogere rentelasten.

Economische ontwikkelingen

De bereidheid tot het verstrekken van kredieten voor commercieel vastgoed is nog steeds slecht. De NV werd ook dit jaar weer nadrukkelijk geconfronteerd met dit gegeven. De oplopende rentelast als gevolg van de financiële opslagen die de banken hanteren boven ons euribor tarief zijn een belangrijke zorg van de directie. De banken vragen om meer aflossing om het risico van een te grote financiering te beperken. Gelukkig speelt dit probleem bij de NV voorlopig geen grote rol, maar wij zullen hier voor de toekomst ook rekening mee moeten houden. Een andere nieuwe ontwikkeling is dat de panden gewaardeerd moeten worden op marktwaarde van de banken. Dit betekent dat de door ons gehanteerde WOZ waarde niet geaccepteerd wordt. Pakhuis Ten Hove

De directie heeft inmiddels een begin gemaakt met het laten taxeren van de panden.

7

Jaarverslag 2013

Verhuur van panden In 2013 is er nagenoeg geen sprake van leegstand geweest binnen ons woningbestand. De verhuur van woningen boven de huursubsidiegrens kost wel meer tijd.

De leegstand binnen het kantorensegment was eveneens zeer beperkt. Het SNS-pand aan de Stromarkt 18 vormde hierop een uitzondering in verband met de voorgenomen invulling door de bibliotheek.

De huurstijging van woonruimte bedroeg over het jaar 2013 gemiddeld 2,8 %.

Restauraties in voorbereiding -

Engestraat 2-4-8 (Modehuis Schräder): circa 800 m2 winkelruimte

Restauratie in uitvoering -

Nieuwe Markt 35 (Mariakerk): Bestemming nader te bepalen

-

Achter de Muren Duimpoort 52-54: Bedrijfsruinte Bovenwoning

-

Tibbensteeg 5-7 en 13: 2 woningen

-

Bergpoortstraat 59 (Ten Hove): 1200 m2 kantoorruimte

Groot onderhoud -

Lamme van Dieseplein 2 / Striksteeg 6: 2 woningen

-

Nieuwe Markt 13: Atelierruimte

Gereedgekomen restauraties -

Grote Kerkhof 7, 8 en 9: Hotel met 11 kamers, oplevering april 2013

-

Stromarkt 9: bovenwoning

8

NV Bergkwartier


Roggestraat

9

Jaarverslag 2013

Jaarbericht 2013

Jaarrekening Overige gegevens

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

ALGEMEEN

De gerestaureerde panden worden gewaardeerd tegen actuele waarde. Voorzover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs.

Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts verantwoord voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Grondslagen voor de consolidatie

In de consolidatie worden opgenomen de financiële gegevens van NV Bergkwartier, Maatschappij tot Stadsherstel en deelnemingen waarin zij beslissende zeggenschap uitoefent, al dan niet Bergschild, ‘t Swarte Peert

middels een meerderheidsbelang. De deelnemingen worden voor 100% in de consolidatie meegerekend.

De in de consolidatie begrepen vennootschappen zijn: BV Bergkwartier, Deventer (100%)

WAARDERING

Financiële instrumenten

Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als financiële derivaten verstaan. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost.

Financiële derivaten waarbij de onderliggende waarde niet beursgenoteerd is worden tegen kostprijs opgenomen. Indien per balansdatum de reële waarde lager is dan de kostprijs dan wel negatief is, wordt het derivaat ten laste van de winst-en-verliesrekening afgewaardeerd naar de lagere reële waarde, tenzij kostprijshedge-accounting wordt toegepast.

De winst of het verlies uit de herwaardering naar reële waarde per balansdatum wordt onmiddellijk in de winst-en-verliesrekening verwerkt. Indien financiële derivaten echter voor hedge accounting in aanmerking komen en hedge accounting wordt toegepast is de verwerking van deze winst afhankelijk van de aard van de afdekking.

10

NV Bergkwartier


Het effectieve deel van financiële derivaten die zijn toegewezen voor kostprijshedge-accounting, wordt tegen kostprijs gewaardeerd. Voor het ineffectieve deel wordt het verschil tussen de kostprijs en de lagere reële waarde in de winst-en-verliesrekening verwerkt.

NV Bergkwartier past hedge accounting toe op basis van generieke documentatie. Dit betekent dat de renteswap is gewaardeerd tegen de oorspronkelijke kostprijs vanuit het contract, te weten nihil. De negatieve waarde van de swap wordt op basis van deze grondslagen ‘off-balance gehouden. De swap dient ter dekking van rente fluctuaties van leningen afgesloten tegen variabele rente en is derhalve niet speculatief van aard.

Materiële vaste activa

De gerestaureerde panden worden gewaardeerd tegen actuele waarde. Daarbij wordt aansluiting gezocht bij de door de gemeente Deventer bepaalde WOZ-waarde, waarbij woningen op 90% van de WOZ-waarde en bedrijfspanden op 100% van de WOZ-waarde worden gewaardeerd. Op de panden wordt niet afgeschreven.

Te restaureren panden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, zijnde de aankoopprijs van de panden verhoogd met restauratiekosten en door derden berekende rente, verminderd met (te) ontvangen subsidies. Voorts vindt rentetoerekening plaats over door de vennootschap uitgevoerde restauraties tot het tijdstip waarop het object is verhuurd. Het hiervoor gehanteerde rentepercentage is tot en met 2001 gebaseerd op het gemiddelde ECB-depositorente plus 1,25 procentpunt, met een minimum van 5%. Van 2002 tot en met 2004 is het percentage gebaseerd op de gemiddeld betaalde rente inzake vreemd vermogen, met een minimum van 1% boven de dividenduitkering aandelen A, zijnde 6%. Met ingang van 2005 wordt het percentage vastgesteld op basis van de gemiddeld betaalde rente op vreemd vermogen. Over 2013 bedraagt dit gemiddeld 5,25%. Op de panden wordt niet afgeschreven.

Vorderingen

De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

11

Jaarverslag 2013

Liquide middelen

De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de vennootschap.

Langlopende schulden

Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. Opgenomen rentedragende leningen en schulden worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

Kortlopende schulden

De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar.

RESULTAATBEPALING

Bruto-huuropbrengsten

Onder bruto-huuropbrengst wordt verstaan de opbrengst van de in het jaar verhuurde panden, inclusief de van overheidswege ontvangen exploitatie-bijdragen en minus de over de opbrengsten af te dragen omzetbelasting.

Belastingen

De vennootschapsbelasting wordt berekend tegen het geldende tarief over het resultaat van het boekjaar, waarbij rekening wordt gehouden met permanente verschillen tussen de winstberekening volgens de jaarrekening en de fiscale winstberekening, en waarbij actieve belastinglatenties (indien van toepassing) slechts worden gewaardeerd voor zover de realisatie daarvan waarschijnlijk is.

12

NV Bergkwartier


Nieuwe Markt 36

13

Jaarverslag 2013

Geconsolideerde balans per 31 december 2013 (voor verwerking resultaat)

Activa

31-12-2013

31-12-2012 € 1.000

€ 1.000

Vaste activa Materiele vaste activa Gerestaureerde panden

58.276

63.510

Te restaureren panden

8.952

11.161

67.228

74.671

30

28

Kantoorinventaris

67.258

74.699

-

6

Vlottende activa Voorraden en onderhanden werk Voorraden

Vorderingen Debiteuren

197

208

Overige vorderingen en overlopende activa

865

809 1.062

Liquide middelen

1.017

1.397

15

69.717

75.737

39.613

47.625

27.227

25.178

1.250

1.250

28.477

26.428

Passiva Groepsvermogen

Langlopende schulden Hypothecaire leningen Leningen o/g

Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen

194

84

Bankier

514

496

Overige schulden en overlopende passiva

919

1.104

14

1.627

1.684

69.717

75.737

NV Bergkwartier


Geconsolideerde winst-en-verliesrekening over 2013

2013

Activa

2012 € 1.000


3.101

Bruto winst

€ 1.000

3.033 3.101

3.033

Exploitatiekosten Onderhoudskosten

319

400

Assurantiepremie en exploitatiebelastingen

426

393

17

15

Mutatie voorziening dubieuze debiteuren

Exploitatieresultaat

762

808

2.339

2.225

Algemene kosten Personeels- en beheerkosten

418

387

Bijzondere baten en lasten

-93

-4

Overige algemene kosten

249

264

Financiële baten en lasten

Resultaat voor belastingen

Belastingen

Resultaat na belastingen

Houtmarktschool

574

647

1.765

1.578

-1.256

-1.066 -1.256

-1.066

509

512

8-

10-

501

502

15

Jaarverslag 2013

Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2013

2013

2012

€ 1.000

€ 1.000

Boekwaarde

28.865

28.488

Herwaardering

34.645

37.274

63.510

65.762

-

-

2.796

430


Gerestaureerde panden Het verloop gedurende het boekjaar is als volgt: Waarde per 1 januari:

Mutaties boekjaar: Bij:

aankoop panden activeringen boekjaar

Af:

desinvesteringen

-

3-

Af:

te ontvangen subsidies

-

-50

2.797

377

-8.030

-2.629

-5.233

-2.252

Boekwaarde

31.661

28.865

Herwaardering

26.615

34.645

Actuele waarde per 31 december

58.276

63.510

11.161

8.901

-

495

2.076

1.902

Bestedingen tot en met 31 december

13.237

11.298

Af:

-1.666

-137

11.571

11.161

-2.619

-

8.952

11.161

31-12-2013

31-12-2012

€ 1.000

€ 1.000

865

809

31-12-2013

31-12-2012

€ 1.000

€ 1.000

1.397

15

Bij/af: herwaardering

Waarde per 31 december:

Te restaureren panden Het verloop gedurende het boekjaar is als volgt:

Activeringen tot en met 1 januari Bij:


te vorderen subsidies

Naar gerestaureerde panden Balanswaarde per 31 december

Vlottende activa


Dit heeft in hoofdzaak betrekking op te vorderen subsidies en vooruitbetaalde filmkosten.

Liquide middelen

Betreft het saldo in rekening-courant bij bankinstellingen en het kassaldo.

16

NV Bergkwartier


Groepsvermogen Voor een toelichting op de mutaties van het eigen vermogen verwijzen wij u naar de toelichting op de enkelvoudige balans.

Langlopende schulden

Hypothecaire leningen

31-12-2013

31-12-2012

€ 1.000

€ 1.000

De hypothecaire leningen betreffen: 1.

ABN AMRO Bank N.V.

385

408

2.

ABN AMRO Bank N.V.

681

704

3.

ABN AMRO Bank N.V.

663

681

4.

ABN AMRO Bank N.V.

6.500

6.500

5.

ABN AMRO Bank N.V. kasgeldlening

3.000

3.000

6.

Nationaal Restauratiefonds

238

252

7.

ING Real Estate Finance N.V.

4.000

4.000

8.


4.000

4.000

9.


3.000

3.000

10. Nationaal Restauratiefonds

136

145

11. Nationaal Restauratiefonds

68

72

12. Stichting IJssellandschap lening I

1.500

1.500

13. Stichting IJssellandschap lening 2

1.000

1.000

14. Triodos Bank N.V.

900

-

15. Triodos Bank N.V.

1.350

-

Totaal per balansdatum

27.421

25.262

194

84

27.227

25.178

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Totaal hypothecaire leningen

Sub 4. Door de ABN AMRO Bank N.V. is per 31 december 2004 een lening verstrekt van € 6.500.000. In 2010 is deze lening omgezet in een 7-jarige lening. De lening dient te worden afgelost in één bedrag, 7 jaar na opname, uiterlijk op 31 oktober 2017. De rente is gebaseerd op het Euribor-tarief vermeerderd met een individuele opslag van 2,10% per jaar.

Sub 5. Door de ABN AMRO Bank N.V. is per 19 oktober 2012 een kasgeldlening verstrekt van € 3.000.000. De lening is verlengd op 31 januari 2014 en dient, behoudens verlenging, te worden afgelost op 1 juni 2014. De totale rente bedraagt 2,52% per jaar.

Sub 6. Het betreft vier leningen. De eerste lening is verstrekt per 1 augustus 1996 door het N.R.F. met een oorspronkelijke hoofdsom van € 148.176. Het rentepercentage is 2,4% op annuïteitenbasis 30 jaren vast. De tweede lening is verstrekt per 1 januari 1998 door het N.R.F. met een oorspronkelijke hoofdsom van € 178.677. Het rentepercentage bedraagt 4,8% en de looptijd is tien jaar. De derde lening is per 1 november 1998 verstrekt door het N.R.F. met een hoofdsom van € 18.151 en een rentepercentage van 1,5%. De vierde lening is verstrekt per 1 januari 1999 door het N.R.F. met een oorspronkelijke hoofdsom van € 71.243. Het rentepercentage bedraagt 1,1% en de looptijd is 22 jaar.

17

Jaarverslag 2013

Sub 7. Dit betreft een lening verstrekt per 31 december 2004 door ING Real Estate Finance N.V. van € 4.000.000. De lening is verlengd op 1 januari 2014 en dient, behoudens verlenging, per 1 januari 2016 te worden afgelost. De rente bedraagt met ingang van 1 januari 2014 3-maands Euribor-tarief vermeerderd met een opslag van 2,47% per jaar.

Sub 8. Dit betreft een lening verstrekt per 31 december 2004 door ING Real Estate Finance N.V. van € 4.000.000. De lening is verlengd op 1 januari 2014 en dient, behoudens verlenging, per 1 januari 2016 te worden afgelost. De rente bedraagt met ingang van 1 januari 2014 3-maands Euribor-tarief vermeerderd met een opslag van 2,47% per jaar.

Sub 9. Dit betreft een lening verstrekt per 3 december 2010 door ING Real Estate Finance N.V. van € 3.000.000. De lening is verlengd op 1 januari 2014 en heeft een looptijd van 2 jaar. De aflossingsverplichting bedraagt € 110.000 per jaar. De resterende hoofdsom dient, behoudens verlenging, te worden afgelost op 1 januari 2016. De rente bedraagt met ingang van 1 januari 2014 3-maands Euribor-tarief vermeerderd met een opslag van 2,47% per jaar.

Sub 10. Per 1 juni 2008 is een restauratiefonds-hypotheek verstrekt van € 180.000. De looptijd is 240 maanden waarbij een maandelijkse annuïteit wordt berekend van € 874. Het effectieve rentepercentage is 1,60%.

Sub 11. Per 1 september 2008 is een restauratiefonds-hypotheek verstrekt van € 89.851. De looptijd is 240 maanden waarbij een maandelijkse annuïteit wordt berekend van € 436. Het effectieve rentepercentage is 1,70%.

Sub 12. Per 29 juli 2011 is door Stichting IJssellandschap een lening verstrekt van € 1.500.000. De looptijd is 15 jaar. De rente bedraagt 4,25% per jaar.

Sub 13. Per 29 juli 2011 is door Stichting IJssellandschap een lening verstrekt van € 1.000.000. De looptijd is 10 jaar. De rente bedraagt 4,25% per jaar.

Sub 14. Door de Triodos N.V. is per 31 december 2013 een vaste lening faciliteit verstrekt van € 900.000. Deze wordt ter beschikking gesteld in de vorm van een bouwdepot. De looptijd van de lening is 16 maanden en dient op 1 april 2015 volledig te worden afgelost. De rente bedraagt 2-jaars IRS vermeederd met een opslag van 2,25%.

Sub 15. Door de Triodos N.V. is per 31 december 2013 een vaste lening faciliteit verstrekt van € 4.200.000. Deze wordt ter beschikking gesteld in de vorm van een bouwdepot. Op balansdatum is € 1.350.000 opgenomen. De looptijd van de lening is 10 jaar.

18

NV Bergkwartier


De jaarlijkse aflossing bedraagt € 122.400. Het resterende bedrag ad € 3.129.000 dient in eens te worden afgelost op 1 oktober 2023. De rente bedraagt 5-jaars IRS vermeederd met een opslag van 2,25%.

Terzake van de vorenvermelde leningen, zijn gerestaureerde panden, welke eigendom zijn van de vennootschap, hypothecair verbonden. Leningen o/g

31-12-2013

31-12-2012

€ 1.000

€ 1.000

1.250

1.250

Leningen o/g

Per 6 december 2010 is een geldleningsovereenkomst afgesloten met Stichting Oranje Fonds voor een bedrag van € 950.000. In oktober 2012 is dit bedrag opgevraagd door N.V. Bergkwartier. De rente bedraagt 5% per jaar. Aflossing dient uiterlijk op 6 december 2032 plaats te vinden.

Per 29 september 2011 is door de Doopsgezinde Kerk een lening verstrekt van € 300.000. De looptijd is 10 jaar. De rente bedraagt 3-maands Euribor-tarief vermeerderd met een opslag van 1%, met dien verstande dat de rente altijd minimaal 3% en maximaal 4% bedraagt.

Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva. Dit betreft in hoofdzaak verschuldigde rente en vooruitontvangen huren.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Interest Rate Swap Voor de afdekking van het renterisico op de langlopende schulden heeft N.V. Bergkwartier een renteswap afgesloten met een hoofdsom van € 17.000.000. De looptijd van de overeenkomst is tot 3 januari 2022. Met de renteswap wordt het risico van een variabele rente afgedekt door een overeengekomen vast rentepercentage van 4,02% voor de gehele looptijd. Voor de verwerking van de renteswap past de groep kostprijshedge-accounting toe. De kostprijs van de renteswap bedraagt nihil. Per 31 december 2013 vertegenwoordigt de swap een waarde van € 3.253.239 negatief (ultimo 2012: € 4.291.898 negatief). Bij tussentijdse beëindiging van de renteswap wordt onderling afgerekend op basis van de reële waarde op het moment van beëindiging. N.V. Bergkwartier is niet voornemens om de overeenkomst tussentijds te beëindigen.

19

Jaarverslag 2013

Toelichting op de geconsolideerde winst-en-verliesrekening over 2013

Huuropbrengsten De huuropbrengsten daalden door meer leegstand. Daarnaast stegen de huuropbrengsten door huurverhoging overeenkomstig de wettelijke toegelaten mogelijkheden.

Personeels- en beheerkosten

2013

2012

€ 1.000

€ 1.000

402

362

36

35

438

397

Deze bestaan uit: s-ANAGEMENTFEE SALARISSEN COMMISSARISSENBELONINGENSOCIALELASTEN s/VERIGEPERSONEELSKOSTEN

s$OORBEREKENDEPERSONEELSKOSTENENONTVANGENZIEKENGELD

-20

-10

418

387

1.508

1.338

252

272

1.256

1.066

Personeelsgegevens De vennootschap heeft in 2013 gemiddeld 4,2 werknemers in dienst (2012: 3,5).

Commissarissen De Raad van Commissarissen bestond in het verslagjaar uit 9 leden. De commissarissenbeloning bedraagt op jaarbasis € 41.200.

Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten bestaan uit: sBETAALDERENTEMINUSONTVANGENRENTE sAFWEGENSlNANCIERINGRESTAURATIESGEACTIVEERDERENTE

Sandrasteeg

20

NV Bergkwartier

Grote Kerkhof 7-8-9


21

Jaarverslag Grote Kerkhof2013 7-8-9, Hotel Restaurant Huis Vermeer

NV Bergkwartier


23

Jaarverslag 2013

Enkelvoudige balans per 31 december 2013 (voor verwerking resultaat) Activa

31-12-2013

31-12-2012 € 1.000

€ 1.000

Vaste activa Materiele vaste activa Gerestaureerde panden

56.282

62.396


6.246

5.643

62.528

68.039

Kantoorinventaris

30

28 62.558

68.067

Financiële vaste activa Deelnemingen groepsmaatschappijen Vorderingen op groepsmaatschappijen

139

188

4.181

4.181 4.320

4.369

-

6

Vlottende activa Voorraden en onderhanden werk Voorraden Vorderingen Debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige vorderingen en overlopende activa

182

208

2.490

2.211

584

657

Liquide middelen

3.256

3.076

1.397

15

71.531

75.533

Passiva Eigen vermogen Geplaatst aandelenkapitaal Gewoon aandelenkapitaal 5% Cumulatief preferent aandelenkapitaal Statutaire reserve Herwaarderingsreserve Onverdeelde winst

211

211

9.533

9.533

9.744

9.744

3.659

3.640

27.585

33.877

501

502 41.489

47.763

27.227

25.178

Langlopende schulden Hypothecaire leningen Leningen o/g

1.250

1.250

28.477

26.428

Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen

194

84

Bankier

517

500

Overige schulden en overlopende passiva

854

758

24

1.565

1.342

71.531

75.533

NV Bergkwartier


Enkelvoudige winst-en-verliesrekening over 2013 2013

Activa

2012 € 1.000


3.018

Bruto winst

€ 1.000 2.971

3.018

2.971

Exploitatiekosten Onderhoudskosten

312

397

Assurantiepremie en exploitatiebelastingen

413

363

Mutatie voorziening dubieuze debiteuren

9

Exploitatieresultaat

15 734

771

2.284

2.200

Algemene kosten Personeels- en beheerkosten

418

Bijzondere baten en lasten

-93

-4

Overige algemene kosten

249

263


387

574

650

1.710

1.550

-1.160

-1.286 -1.160

-1.286

550

264

-

-

550

264

Resultaat deelnemingen

-49

238

Resultaat na belastingen

501

502

Resultaat voor belastingen Belastingen

Lamme van Dieseplein 2

25

Jaarverslag 2013

Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2013

Algemeen

Voor zover posten niet worden toegelicht, verwijzen wij u naar de toelichting op de geconsolideerde balans.

2013

2012

€ 1.000

€ 1.000

Boekwaarde

28.519

28.142

Herwaardering

33.877

36.486

62396

64.628

-

-

178

430


Gerestaureerde panden Het verloop gedurende het boekjaar is als volgt: Waarde per 1 januari:

Mutaties boekjaar: Bij:


Af:

desinvesteringen

-

3-

Af:

te ontvangen subsidies

-

50-

178

377

-3.292

-2.609

-3.114

-2.232

Boekwaarde

28.697

28.519

Herwaardering

30.585

33.877

Actuele waarde per 31 december

59.282

62.396

5.643

4.928

Bij/af: herwaardering

Waarde per 31 december:

Te restaureren panden Het verloop gedurende het boekjaar is als volgt:

Activeringen tot en met 1 januari Bij:


Bestedingen tot en met 31 december Af:

desinvesteringen

Af:

te vorderen subsidies

Naar gerestaureerde panden Balanswaarde per 31 december

-

495

1.002

332

6.645

5.755

-

-

-399

-112

6.246

5.643

-

-

6.246

5.643

31-12-2013

31-12-2012

€ 1.000

€ 1.000

139

188

Financiële vaste activa

Deelnemingen groepsmaatschappijen

Deelneming B.V. Bergkwartier

26

NV Bergkwartier


Financiële vaste activa

31-12-2013

31-12-2012

€ 1.000

€ 1.000

4.181

4.181

31-12-2013

31-12-2012

€ 1.000

€ 1.000

2.490

2.211

31-12-2013

31-12-2012

€ 1.000

€ 1.000

584

657

31-12-2013

31-12-2012

€ 1.000

€ 1.000

1.397

15

2013

2012

€ 1.000

€ 1.000

Bestaande uit 1.000 aandelen “S” op naam à € 453”

453

453

waarvan nog in portefeuille 533 aandelen

242

242

Vorderingen op groepsmaatschappijen

Lening u/g B.V. Bergkwartier

Deze lening is ontstaan bij de overdracht van een aantal panden aan B.V. Bergkwartier.

Vlottende activa

Vorderingen op groepsmaatschappijen

Rekening-courant B.V. Bergkwartier


Dit heeft in hoofdzaak betrekking op te vorderen subsidies en vooruitbetaalde filmkosten.

Liquide middelen

Betreft het saldo in rekening-courant bij bankinstellingen en het kassaldo.

Eigen vermogen

Geplaatst aandelenkapitaal

Gewoon aandelenkapitaal

Houdster van deze aandelen is de “Stichting Werkgroep Bergkwartier” te Deventer. Aan de houders van deze aandelen is overeenkomstig de statutaire bepalingen genoemd in artikel 10 lid 6 en 8 van de statuten het recht toegekend een bindende voordracht te maken ter benoeming van een derde gedeelte van de leden van de Raad van Commissarissen. Ingevolge artikel 10 lid 9 van de statuten zal in de Commissie van Toezicht steeds één van de commissarissen zitting hebben, welke zijn benoemd overeenkomstig artikel 10 lid 6 en 8 van de statuten. De bestuurders van de ”Stichting Werkgroep Bergkwartier” zijn per 31 december 2013: H.J. van Baalen Ing. G.J.D. Eggink

Mevr. Ir. A.E. Haag Mr. G.B.P. Prinsen

Mr. M.H. Van Rhijn Mr. J.B.H. Röben

J.W. Strik

27

Jaarverslag 2013

2013

2012

€ 1.000

€ 1.000

15.040

15.040

6.719

6.719

5.000 aandelen ‘B’ aan toonder à € 45

225

225

waarvan in portefeuille 4.698 aandelen

212

212

5.000 aandelen ‘C’ aan toonder à € 11

55

55


53

53

8.000.000 aandelen ‘X’ op naam á € 0,50

4.000

4.000

waarvan in portefeuille 8.000.000 aandelen

4.000

4.000

4.000.000 aandelen ‘Y’ op naam á € 1

4.000

4.000

waarvan in portefeuille 2.803.000 aandelen

2.803

2.803

24.548 aandelen ‘Z’ op naam á € 50

1.227

1.227


1.227

1.227

Statutaire reserve

2013

2012

€ 1.000

€ 1.000

3.640

3.347

5% Cumulatief preferent aandelenkapitaal

bestaande uit: 33.200 aandelen ‘A’ op naam à € 453 waarvan in portefeuille 14.834 aandelen geplaatst en volgestort 18.366 aandelen

geplaatst en volgestort 302 aandelen

geplaatst en volgestort 195 aandelen

geplaatst en volgestort 1.197.000 aandelen

Stand per 1 januari Bij:

niet uitgekeerd dividend voorgaande jaren

-

15

Bij:

mutatie in- en verkoop eigen aandelen

-

7

19

271

3.659

3.640

-

-

3.659

3.640

resultaatverdeling

Bij:

realisatie herwaardering

Stand per 31 december

Op grond van artikel 19 lid 4 van de statuten is € 22.650 van deze reserve te allen tijde beschikbaar voor de inkoop van eigen aandelen. Het resterende deel is op basis van artikel 19 lid 6 van de statuten alleen beschikbaar voor het behoud van historisch erfgoed in de gemeente Deventer en aangrenzende gemeenten en staat derhalve niet ter beschikking van de algemene vergadering. Het verschil tussen de geconsolideerde statutaire reserve en de enkelvoudige statutaire reserve ad € 242.527 is ontstaan door de verkoop van een aantal panden van NV Bergkwartier aan B.V. Bergkwartier in het boekjaar 2009. De gerealiseerde boekwinst op deze transacties bedraagt € 242.527. Op geconsolideerd niveau wordt het boekresultaat geëlimineerd.

28

NV Bergkwartier


2013

2012

€ 1.000

€ 1.000

Stand per 1 januari

33.877

36.486

Bij/af: herwaardering panden

-6.292

-2.609


27.585

33.877

Stand per 1 januari

502

754

Af: uitkeringen ingevolge winstbestemming

502

754

-

-

Bij: resultaat boekjaar

501

502


501

502

Herwaarderingsreserve

Onverdeelde winst

Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Interest Rate Swap Voor de afdekking van het renterisico op de langlopende schulden heeft NV Bergkwartier een renteswap afgesloten met een hoofdsom van € 17.000.000. De looptijd van de overeenkomst is tot 3 januari 2022. Met de renteswap wordt het risico van een variabele rente afgedekt door een overeengekomen vast rentepercentage van 4,02% voor de gehele looptijd. Voor de verwerking van de renteswap past de groep kostprijshedge-accounting toe. De kostprijs van de renteswap bedraagt nihil. Per 31 december 2013 vertegenwoordigt de swap een waarde van € 3.253.239 negatief (ultimo 2012: € 4.291.898 negatief). Bij tussentijdse beëindiging van de renteswap wordt onderling afgerekend op basis van de reële waarde op het moment van beëindiging. NV Bergkwartier is niet voornemens om de overeenkomst tussentijds te beëindigen.

Toelichting op de enkelvoudige winst-en-verliesrekening over 2013 Algemeen Voor zover posten niet worden toegelicht, verwijzen wij u naar de toelichting op de geconsolideerde winst-en-verliesrekening. Bijzondere baten

2013

2012

€ 1.000

€ 1.000

-

25

-93

- 29

-93

-4

167

-

112

0

Deze bestaan uit: Afboeking doorberekende loonkosten (v.j.) Doorberekende loonkosten aan panden

Opbrengst van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten Rente lening B.V. Berkwartier

Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Deze bestaan uit: Rente rekening-courant B.V. Bergkwartier Ontvangen depositorente Overige rentebaten

-

-

68

53

180

53

-49

238

Resultaat deelnemingen Resultaat deelneming B.V. Bergkwartier

29

Jaarverslag 2013

Overige gegevens Controleverklaring

Deventer, 8 mei 2014

Opdracht Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2013 van NV Bergkwartier, Maatschappij tot Stadsherstel te Deventer gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2013 en de geconsolideerde en enkelvoudige winst-enverliesrekening over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de vennootschap is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de account de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de vennootschap. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de vennootschap gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van NV Bergkwartier, Maatschappij tot Stadsherstel per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW. Nijhof Groep Accountants & Belastingadviseurs W.T. Nijhof RA

30

NV Bergkwartier


Statutaire regeling inzake de winstbestemming

De statutaire bepalingen omtrent de winstbestemming luiden volgens artikel 19: Lid 1. De directie bepaalt de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling, na goedkeuring van de raad van commissarissen. Lid 2. Ten laste van de winst wordt op de aandelen A, B, C, X, Y en Z allereerst een dividend uitgekeerd ter grootte van maximaal vijf procent (5%) van het nominaal bedrag van die aandelen. Indien de in de vorige zin bedoelde uitkering in enig jaar niet of niet geheel is geschied, wordt eerst het achterstallig dividend over die jaren uitgekeerd, te beginnen met het oudste jaar. Van de daarna resterende winst kan geen uitkering meer worden gedaan op de aandelen A, B, C, X, Y en Z. Lid 3. Vervolgens wordt ten laste van de winst op de aandelen S een dividend uitgekeerd ter grootte van maximaal drie procent (3%) van het nominaal bedrag van die aandelen. Indien de in de vorige zin bedoelde uitkering in enig jaar niet of niet geheel is geschied, zal geen recht op aanvulling daarvan in latere jaren geschieden. Van de daarna resterende winst kan geen uitkering meer worden gedaan op de aandelen S. Lid 4. Vervolgens wordt ten laste van de winst toegevoegd aan een statutaire reserve, die de vennootschap te allen tijde aanhoudt voor de inkoop van eigen aandelen, een zodanig bedrag dat deze reserve altijd twee en twintig duizend zeshonderd vijftig euro (€ 22.650,00) bedraagt. Lid 5. De winst die resteert na uitkering van het dividend als bedoeld in de leden 2 en 3, en na de toevoeging aan de reserve, als bedoeld in lid 4, wordt geheel toegevoegd aan de statutaire (gebonden) reserve, als bedoeld in lid 6. Tevens zal aan deze statutaire reserve worden toegevoegd de herwaarderingsreserve van de vennootschap, nadat deze gerealiseerd is. Lid 6. De vennootschap houdt een statutaire reserve aan, welke niet ter beschikking staat van de algemene vergadering. Deze reserve kan slechts worden aangewend door de vennootschap voor het behoud van het historisch erfgoed in de gemeente Deventer en aangrenzende gemeenten. Lid 7. De vennootschap kan aan de aandeelhouders en andere gerechtigden tot de voor uitkering vatbare winst slechts uitkeringen doen overeenkomstig de leden 2 en 3 van dit artikel, voor zover het eigen vermogen groter is dan het gestorte en opgevraagde deel van het kapitaal vermeerderd met de reserves die krachtens de wet of de statuten moeten worden aangehouden. Lid 8. Uitkering van winst geschiedt na de vaststelling van de jaarrekening waaruit blijkt dat zij geoorloofd is. Lid 9. Bij de berekening van de winstverdeling tellen de aandelen die de vennootschap in haar eigen kapitaal houdt niet mee, tenzij deze aandelen belast zijn met een vruchtgebruik of pandrecht of daarvan certificaten zijn uitgegeven ten gevolge waarvan het winstrecht toekomt aan de vruchtgebruiker, de pandhouder of de houder van die certificaten.

31

Jaarverslag 2013

Lid 10. Certificaten die de vennootschap houdt of waarop de vennootschap een beperkt recht heeft op grond waarvan zij gerechtigd is tot de winstuitkering, tellen bij de berekening van de winstverdeling eveneens niet mee. Lid 11. De vennootschap mag tussentijds slechts uitkeringen doen, indien aan het vereiste van lid 7 is voldaan.

Voorstel winstbestemming 2013

Door de directie wordt voorgesteld de winst over 2013 als volgt te bestemmen:

sDIVIDENDUITKERINGCUMULATIEFPREFERENTEAANDELEN sDIVIDENDUITKERINGAANDELEN3 sTOEVOEGINGAANDESTATUTAIRERESERVE

476.629 6.344 18.387 501.360

Engestraat 2-4

32

NV Bergkwartier


Bergschild

33

Jaarverslag 2013

Lijst van gerestaureerde panden Per 31 december 2013 (eigendom)

Achter de Muren/Duimpoort 1

woonhuis

Bergstraat 45-49

kantoor

Achter de Muren/Duimpoort 52-54

woonhuis

Bergstraat 48

kantoor

Bergkerkplein 1-2

woonhuis

Bergstraat 51-53

woonhuis en kantoor

Bergkerkplein 3-4

woonhuis

Bergpoortstraat 6-38

woonhuis en kantoor

Bergkerkplein 5

winkel-woonhuis

Bergpoortstraat 191-193

kantoor

Bergkerkplein 6

woonhuis

Bergsingel 79-85

kantoor

Bergkerkplein 7

woonhuis

Bergsingel 67 a-c

kantoor

Bergkerkplein 12

woonhuis

Bokkingshang 25

bedrijfsruimte en woonhuis

Bergkerkplein 13

woonhuis

Brink 10

bedrijfsruimte

Bergschild 1-3

2 wooneenheden

Brink 23

woonhuis

Bergschild 7

woonhuis (ged. gerestaureerd)

Brink 30

kantoor

Bergschild 9-9a

2 wooneenheden

Brink 31

winkel-woonhuis

Bergschild 11-21a

7 wooneenheden

Brink 89

kerk en bovenwoning

Bergschild 14

atelier-woonhuis

Duimpoort 2-8

4 wooneenheden

Bergschild 16

woonhuis

Duimpoort 1-15

4 wooneenheden

Bergschild 18-20

2 wooneenheden

Grote Kerkhof 5-6

kantoor

Bergschild 22-22a

2 wooneenheden

Grote Kerkhof 7-8-9

hotel

Bergschild 24-26

2 wooneenheden

Grote Kerkhof 20

woonhuis

Bergschild 28-30

2 wooneenheden

Grote Kerkhof 21 a-j

11 wooneenheden

Bergschild 31-33

2 wooneenheden

Grote Kerkhof 22

woonhuis

Bergschild 32-40

5 wooneenheden

Grote Poot 1

woonhuis

Bergschild 35-37

2 wooneenheden

Grote Poot 3-5

winkel en 3 wooneenheden

Bergschild 39

kantoor

Het Klooster 2-4

theater

Bergstraat 10

woonhuis

Hofstraat 8-10

kantoor

Bergstraat 12

woonhuis

Kerksteeg 3

woonhuis

Bergstraat 14

woonhuis

Kerksteeg 4

woonhuis

Bergstraat 17a-f

6 wooneenheden

Kerksteeg 5-7

berging

Bergstraat 19-21a

5 wooneenheden

Kerksteeg 6

woonhuis

Bergstraat 23-23I

bedrijfsruimte en kantoor

Kerksteeg 8

woonhuis

Bergstraat 24-26

2 wooneenheden

Kerksteeg 10

woonhuis

Bergstraat 25

woonhuis

Kerksteeg 12

woonhuis

Bergstraat 27

woonhuis

Korte Assenstraat 2

woonhuis

Bergstraat 28

woonhuis

Korte Assenstraat 2 c-d


Bergstraat 29-35

woonhuis

Korte Assenstraat 2 a-b


Bergstraat 30-32

2 wooneenheden

Lamme van Dieseplein 2

woonhuis

Bergstraat 34-38

3 wooneenheden

Lange Bisschopstraat 2

woonhuis

Bergstraat 37-39

woonhuis

Lange Bisschopstraat 4

winkel

Bergstraat 41-43

woonhuis

Langestraat 134

woonhuis

Bergstraat 44-46

woonhuis

Langestraat 136

woonhuis

34

NV Bergkwartier


Maansteeg 1-9

5 wooneenheden

Rijkmanstraat 29-31

2 wooneenheden

Manhuissteeg 2-6

3 wooneenheden

Rijkmanstraat 33

woonhuis

Menstraat 2

bedrijfsruimte

Rijkmanstraat 35

woonhuis

Menstraat 4-6

bedrijfsruimte

Rijkmanstraat 37-39

2 wooneenheden

Menstraat 14-20

woonhuis

Rijkmanstraat 46-48a

atelier en 2 wooneenheden

Menstraat 22-22a

2 wooneenheden

Rijkmanstraat 54

woonhuis

Menstraat 30-30I-II

3 wooneenheden

Sandrasteeg 8

woonhuis en atelier

Menstraat 32-38

4 wooneenheden

Sandrasteeg 9-13

3 wooneenheden

Menstraat 31-33

3 wooneenheden

Sint Jansstraat 2

9 wooneenheden

Menstraat 35

atelier-woonhuis

Sint Jansstraat 4-6

atelier/bovenwoning

Menstraat 41

woonhuis

Sint Jansstraat 1-13

7 wooneenheden

Menstraat 43

woonhuis

Smedenstraat 21-21a

winkel en woonhuis

Nieuwe Markt 13-13a

winkel-woonhuis

Smedenstraat 31

winkel

Nieuwe Markt 25-26

woonhuis en bedrijfsruimte

Striksteeg 6

woonhuis

Nieuwe Markt 33

bedrijfsruimte

Walstraat 6

bedrijfspand

Noordenbergstraat 19

woonhuis

Walstraat 45-47

winkel en woonhuis

Papenstraat 6b-8 en 10

5 wooneenheden

Walstraat 84-84a

wooneenheden

Papenstraat 20-22


Welle 20-21

bedrijfspand

Papenstraat 24-26

bedrijfsruimte

Worp 2

bedrijfspand

Papenstraat 25-27

2 wooneenheden

Papenstraat 28

woonhuis

Papenstraat 66

woonhuis

Papenstraat 97

woonhuis

Papenstraat 113-115

2 wooneenheden

Polstraat 2-6

3 wooneenheden

Polstraat 6a

kantoor

Polstraat 16

woonhuis

Polstraat 18-18a


Raamstraat 61

14 wooneenheden

Roggestraat 2-4-6

5 wooneenheden en berging

Lijst van panden die nog geheel of gedeeltelijk

Roggestraat 3-5

educatief centrum

gerestaureerd moeten worden:

Roggestraat 8

woonhuis

Roggestraat 10-12


Bergpoortstraat 59

Roggestraat 14-14a

2 wooneenheden

Engestraat 2-4

Roggestraat 16

bedrijfspand

Houtmarkt 6

Roggestraat 18

woonhuis

Nieuwe Markt 35

Roggestraat 22

woonhuis

Stromarkt 19

Rijkmanstraat 25

woonhuis

Striksteeg 6

Rijkmanstraat 27-27a

2 wooneenheden

Tibbensteeg 5-7-13

35

Jaarverslag 2013

gerestaureerd te restaureren

36

Panden rondom de Bergkerk

NV Bergkwartier

gerestaureerd


Panden rondom Grote Kerkhof

in voorbereiding in uitvoering

37

Jaarverslag 2013

gerestaureerd te restaureren in uitvoering in voorbereiding

38

Panden in het Noorderbergkwartier

NV Bergkwartier

gerestaureerd


Panden in de Raambuurt

in voorbereiding

39

Jaarverslag 2013

Bergstraat met zicht op de Bergkerk

40

NV Bergkwartier


41

Jaarverslag 2013

Financieel overzicht geconsolideerde balans - positie € 1.000,-

2013*

2012*

2011*

2010*

2009*

Gerestaureerde panden

58.277

63.510

65.762

66.453

66.623


8.952

11.161

8.901

6.996

6.772

30

28

34

37

18

67.259

74.699

74.697

73.486

73.413

-

6

-

-

5

525

291

460

492

864

536

726

1.449

1.009

176

1.061

1.017

1.909

1.501

1.040

1.397

15

42

2.793

29

69.717

75.737

76.648

77.780

74.487

Activa


Kantoorinventaris

Vlottende activa Voorraden

Vorderingen Subsidies Overige vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen

Totaal activa

*) Met ingang van het boekjaar 2005 zijn de gerestaureerde panden gewaardeerd op actuele waarde. In verband hiermee is een herwaarderingsreserve ontstaan. De cijfers over 2004 zijn dienovereenkomstig aangepast. Tot en met 2003 vond waardering plaats tegen historische kosten. *) Met ingang van het boekjaar 2009 is sprake van een geconsolideerde jaarrekening. De voorgaande jaren zijn dienovereenkomstig gepresenteerd.

42

NV Bergkwartier


2008*

2007*

2006*

2005*

2004*

2000

1995

66.336

58.616

31.473

30.498

28.778

13.354

12.285

7.133

6.266

7.886

4.115

4.867

1.029

781

31

35

41

42

14

-

-

73.500

64.917

39.400

34.655

33.659

14.383

13.066

10

15

-

-

-

-

-

614

1.378

606

932

354

-

1

143

359

257

519

37

241

143

757

1.737

863

1.451

391

241

144

1.421

2.106

5.332

2.252

5.459

469

6

75.688

68.775

45.595

38.358

39.509

15.093

13.216

43

Jaarverslag 2013

Financieel overzicht geconsolideerde balans - positie € 1.000,-

Passiva

2013*

2012*

2011*

2010*

2009*

Groepsvermogen

39.613

47.625

50.203

50.244

50.096

Onderhoudsvoorziening

-

-

-

-

-

Overige voorzieningen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

27.227

25.178

22.268

25.719

23.150

1.250

1.250

1.250

950

104

28.477

26.428

23.518

26.669

23.254

Bankier

514

496

2.006

-

177

Aflossingsverplichtingen

194

84

83

212

212

-

-

-

-

-

Voorzieningen

Langlopende schulden Hypothecaire leningen Overige leningen

Kortlopende schulden

Crediteuren inzake restauraties en aankoop panden

919

1.104

838

655

748

1.627

1.684

2.927

867

1.137

69.717

75.737

76.648

77.780

74.487

Overige schulden

Totaal passiva

*) Met ingang van het boekjaar 2005 zijn de gerestaureerde panden gewaardeerd op actuele waarde. In verband hiermee is een herwaarderingsreserve ontstaan. De cijfers over 2004 zijn dienovereenkomstig aangepast. Tot en met 2003 vond waardering plaats tegen historische kosten. *) Met ingang van het boekjaar 2009 is sprake van een geconsolideerde jaarrekening. De voorgaande jaren zijn dienovereenkomstig gepresenteerd.

Samenstelling van het geconsolideerde vermogen € 1.000.000,-

eigen vermogen voorzieningen langlopende schulden kortlopende schulden

80 70

50 40 30

€ 1.000.000

60

20 10 0 2000

44

2004

2005

2006

2007

NV Bergkwartier


2008*

2007*

2006*

2005*

2004*

2000

1995

51.101

44.033

22.035

20.582

19.192

8.746

4.517

-

-

-

225

750

641

585

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

225

750

641

585

23.363

23.551

23.028

17.002

17.326

5.351

6.709

195

-

-

-

-

-

476

23.558

23.551

23.028

17.002

17.326

5.351

7.185

-

-

-

-

1.225

-

473

211

75

74

74

190

141

158

-

-

-

-

509

-

15

818

1.116

458

475

317

214

283

1.029

1.191

532

549

2.241

355

929

75.688

68.775

45.595

38.358

39.509

15.093

13.216

2008

2009

2010

2011

2012

2013

45

Jaarverslag 2013

Geconsolideerd financieel overzicht resultaten € 1.000

2013

2012

2011

2010

2009

3.101

3.033

3.148

3.025

2.920

762

804

746

714

790

2.339

2.229

2.402

2.311

2.130

-

-

-

-

-

2.339

2.229

2.402

2.311

2.130

Af: personeels- en beheerkosten

418

387

372

366

338

Algemene kosten

249

264

199

203

204

Bedrijfsresultaat

1.765

1.578

1.831

1.742

1.588

-1.256

-1.066

-1.077

-988

-996

509

512

754

754

592

-

-

-

Bruto-huuropbrengsten Af: exploitatiekosten Netto-huuropbrengsten Bij: boekwinst verkoop pand Exploitatieresultaat


Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

Buitengewoon resultaat Belastingen

Resultaat

bruto-huuropbrengsten

8-

10-

-

-

121

501

502

754

754

713

4000

resultaat

2750

€ 1000

netto-huuropbrengsten

1500

250 2000

46

2004

2005

2006

2007

NV Bergkwartier


2008

2007

2006

2005

2004

2000

1995

2.830

2.611

2.385

2.263

2.134

1.689

1.423

882

719

551

226

848

606

423

1.948

1.892

1.834

2.037

1.286

1.083

1.000

-

-

-

202

-

-

1.948

1.892

1.834

2.239

1.286

1.083

1.000

252

231

232

163

161

129

105

231

213

153

142

72

49

59

905

836

1.465

1.448

1.449

1.934

1.053

-934

-755

-516

-545

-413

-259

-568

531

693

933

1.389

640

646

268

-

-

-

-

-40

-

-

-121

-

-

-

-

-

-

410

693

933

1.389

600

646

268

2008

2009

2010

2011

2012

2013

47

Jaarverslag 2013

Raad van Commissarissen NV Bergkwartier V.l.n.r. de heer J.T. Starkenburg, de heer E.J.M. Eggink MRICS, de heer ir. P.H.J. Ruwiel, de heer mr. G.J. Kerstholt, de heer B.A.Th.F. Assink MBA, de heer H.J. van Baalen, de heer ir. A.P. Heidema, de heer ir. H.C. van den Berg, de heer mr. J.B.H. Röben, de heer J.W. Strik.

Colofon

Een uitgave van: NV Bergkwartier, Maatschappij tot Stadsherstel, Deventer

Vormgeving: LONCC marketing en communicatie, Deventer

Foto’s: Archief NV Bergkwartier, Deventer Rutger Oosterhoff, LONCC marketing en communicatie, Deventer

48

Visie De NV Bergkwartier heeft als visie dat haar inspanningen tot behoud van historisch waardevolle panden een belangrijke aanjaagfunctie zijn voor de revitalisering van gebiedsdelen en wijken in de oude binnenstad van Deventer hetgeen bijdraagt aan de aantrekkelijkheid van de stad om er te wonen, te winkelen, te recreëren en te werken.

NV Bergkwartier | Maatschappij tot Stadsherstel | Bergstraat 53 | 7411 ES Deventer | (0570) 60 02 82 | [email protected] | www.nvbergkwartier.nl

Directie E.J.M. Eggink MRICS - Deventer. Accountant Nijhof Groep, Accountants & Belastingadviseurs - Deventer

Recommend Documents