Directie E.J.M. Eggink - Deventer. Accountant Nijhof Groep, Accountants & Belastingadviseurs - Deventer

Jaarverslag 2012

NV Bergkwartier

Maatschappij tot Stadsherstel

Raad van Commissarissen B.A.Th.F. Assink - Schalkhaar - President Commissaris H.J. van Baalen - Deventer Ir. H.C. van den Berg - Hoevelaken Ir. A.P. Heidema - Deventer Mr. G.J. Kerstholt - Amsterdam Mr. J.B.H. Röben - Deventer Ir. P.H.J. Ruwiel – Amsterdam J.T. Starkenburg - Heeten J.W. Strik - Deventer

Directie E.J.M. Eggink - Deventer

Accountant Nijhof Groep, Accountants & Belastingadviseurs - Deventer

Grootaandeelhouders AMVEST Participaties I B.V. - Amsterdam ABN AMRO bank N.V. - Amsterdam ASR Levensverzekering N.V. - Utrecht Achmea Vastgoed - Amsterdam Delta Lloyd Levensverzekering N.V. - Amsterdam Gemeente Deventer - Deventer ING Vastgoed Fonds Investering B.V. - Den Haag Rabobank Salland U.A. - Deventer Stichting Arsenaal Mariakerk - Deventer Stichting IJssellandschap - Deventer Stichting Oranje Fonds - Utrecht Stichting Werkgroep Bergkwartier - Deventer

1

Jaarverslag 2012

Bericht van de Raad van Commissarissen

Met veel genoegen biedt de Raad van Commissarissen (RvC) van de NV Bergkwartier, Maatschappij tot Stadsherstel (NV) u hierbij het jaarverslag 2012 aan.

Gedurende het boekjaar kwam de RvC vier keer in vergadering bijeen. De Raad van Toezicht, bestaande uit drie commissarissen, die in het bijzonder zijn belast met het toezicht op de operationele gang van zaken vergaderde maandelijks met de directeur. Indien nodig werden hierbij adviseurs uitgenodigd.

De RvC heeft tijdens het boekjaar veel tijd besteed aan het adviseren over en het beoordelen van plannen met betrekking tot het transformeren van het SNS-gebouw op de Stromarkt tot een goed verhuurbaar, multifunctioneel te bestemmen gebouw. Het streven van de directie was er op gericht om het gebouw na transformatie langdurig te verhuren aan de Bibliotheek Deventer en de Stichting Deventer Radio en Televisie. Ondanks de grote inzet, vakmanschap en toewijding van alle betrokken partijen, te weten de Gemeente Deventer als toekomstige eerste gebruiker en de NV Bergkwartier als pandeigenaar en ontwikkelaar, bleek eind 2012 dat de plannenmakerij diende te worden gestopt. Dit besluit is met name veroorzaakt door het moeilijk verkrijgen van een passende financiering, alsook onoverkomelijke juridische bezwaren voor het vestigen van een recht tot tussentijdse verkoop van het vernieuwde complex. De directie heeft met unanieme instemming van de RvC en met een gevoel van teleurstelling moeten besluiten het project aan de overige partners terug te geven en af te zien van verdere betrokkenheid. Over de toekomst van het SNS-pand beraadt de directie zich en zij zal in de loop van 2013 met nieuwe initiatieven komen.

Zoals hiervoor reeds is opgemerkt heeft de directie, gesteund door de RvC, in de moeilijke financiële markt van dit moment gekozen voor een voorzichtige koers. De balansverhoudingen zijn nog steeds goed, maar de voorwaarden waaronder geld kan worden aangetrokken zijn ongunstig. Voorgenomen restauraties raken snel belast met een té hoge onrendabele top, welke vervolgens zijn weerslag vindt in een extra druk op het dividend van de onderneming.

De enkele jaren geleden ingeslagen beleidskoers, waarbij het accent meer kwam te liggen op gebiedsontwikkeling, wordt gezien de mogelijkheden van dit moment vertraagd.

Het boekjaar kan ook dit jaar weer worden afgesloten met een positief resultaat. De vermogenspositie is gezond en geeft genoeg ruimte tot het uitkeren van een dividend aan aandeelhouders van respectievelijk 5 % en 3 %.

Als leden van de RvC zijn de heren ir. H.C. van den Berg, ir. A.P Heidema en mr. J.B.H. Röben door de aandeelhouders herbenoemd.

Als voorzitter van de RvC wil ik mijn collega’s bedanken voor de goede en inspirerende samenwerking alsmede de directie en kantoormedewerkers voor hun toewijding en inzet voor het behartigen van de belangen van de onderneming.

B.A.Th.F. Assink, MBA President Commissaris

2

NV Bergkwartier


Bergkerk

3

Jaarverslag 2012

Verslag van de directie Deventer, april 2013

Algemeen

Voor de NV Bergkwartier, Maatschappij tot Stadsherstel begon het jaar 2012 met een bijzondere verrassing. Tijdens de nieuwjaarsreceptie van de gemeente Deventer werd bekend gemaakt dat de promotieprijs van de stad Deventer voor 2012 werd toegekend aan de NV vanwege haar jarenlange grote bijdragen en verdiensten in het herstel van de historische binnenstad.

Opnieuw een hoogtepunt vormde de succesvolle première voor een grote groep genodigden van de, in opdracht van de NV vervaardigde, film “Wie wat bewaart, die hééft wat”. Met deze film heeft de internationaal bekende regisseur de heer van Mierlo in samenwerking met voormalig televisiepresentator de heer van de Graaf de geschiedenis van de historische stad Deventer op een unieke en toegankelijke wijze in beeld gebracht. De film heeft ook geleid tot een boek met hierin de verhalen van bekende Deventenaren alsmede tal van foto’s, gemaakt door de heer van Mierlo die naast filmmaker ook fotograaf is. Dit prachtige document in beeld en geschrift kreeg later in het jaar de zeer prestigieuze prijs als beste inzending tijdens het International Film & Video-festival in Los Angeles. Uit 1100 inzendingen uit 25 landen werd de film als beste gekozen in de categorie Documentaire en Regie!

In maart 2012 heeft de directie de heer G. Witteveen, een bekend Deventenaar die in zijn werkzame leven de restauratie van een groot aantal panden van de NV begeleidde, mede als dank voor zijn vele verdiensten voor de NV in de gelegenheid gesteld een prachtige gevelsteen te onthullen aan zijn pand Bergschild 23 en 25. Dit pand is eigendom van de heer Witteveen en hij overweegt deze te schenken aan de NV. De heer Witteveen schonk in 2009 ook al twee panden op de Worp aan de NV. De NV had opdracht gegeven aan kunstenaar Gerard Overeem om een gevelsteen te maken naar wens van de heer Witteveen. Deze gevelsteen verbeeldt een Jacobsladder zoals vermeld in het Bijbelboek Genesis. Dit is een verwijzing naar het aannemingsbedrijf van zijn geliefde vader, die als aannemer vaak de ladder beklom.

Verkrijgen van de ANBI-status (Algemeen Nut Beogende Instellingen)

In 2011 had de rechtbank bepaald dat de NV recht heeft op een ANBI-status. De Belastingdienst is hiertegen in beroep gegaan. In 2012 veranderde de wetgeving zodanig, dat een ANBI-status voor de NV in de toekomst niet meer mogelijk zou zijn. Besloten is om te trachten tot een regeling te komen met de Belastingdienst. Door goed onderhandelen is het ons gelukt om voor drie jaar wél deze status te verkrijgen, om zodoende de schenkingsrechten volledig terug te krijgen die betaald zijn voor de bovengenoemde eerste schenking van de heer Witteveen. Onze oprichter, Stichting Werkgroep Bergkwartier, heeft deze status wel verkregen en biedt daardoor voor de toekomst een goed alternatief.

4

NV Bergkwartier


Subsidies

In het afgelopen jaar is er veel veranderd met betrekking tot het subsidiebeleid van de overheid. Om een goed beeld te schetsen van de subsidieregelingen, zijn deze onderstaand nader toegelicht.

1. Restauratie regeling monumenten 2010-2011

Restaurerende instellingen waren tot en met 2009 vrijgesteld van het betalen van 6% overdrachtsbelasting voor de aankoop van rijksmonumenten. Met ingang van 1 januari 2010 is deze vrijstelling vervallen. Het kabinet compenseerde de 22 Aangewezen Organisaties voor Monumentenbehoud – waaronder ook de NV Bergkwartier valt – in 2010 en 2011 met een subsidie van in totaal 16 miljoen euro. Voor 2012 en latere jaren wordt deze compensatie helaas niet meer verstrekt. Daarmee is het voor restaurerende instellingen een stuk moeilijker geworden om gebouwd Houtmarktschool

cultureel erfgoed in stand te houden; het verwerven van rijksmonumenten is als gevolg van het vervallen van de vrijstelling immers 6% duurder geworden. Daarnaast valt het te betreuren dat de rijksoverheid, anders dan in het kader van de modernisering van de monumentenzorg aangekondigd, aangewezen organisaties niet langer (financieel) ondersteunt. Dit betekent dat de NV een beschikking heeft gekregen voor een bedrag van € 1.649.000,-. In 2013 hebben wij conform deze regeling een uitbetaling gekregen van 80% van dit bedrag. Het resterende bedrag wordt na oplevering van de restauraties uitgekeerd.

2. Regeling restauratie monumenten stadsherstellichamen

Zoals reeds door ons werd aangegeven, wil de staatssecretaris van Financiën stadsherstellichamen compenseren voor het feit dat zij per 1 januari 2008 integraal belastingplichtig in de vennootschapsbelasting zijn geworden. Hij voegde daartoe met ingang van 2009 een, ten behoeve van stadsherstellichamen geoormerkte, subsidie van 4 miljoen euro aan de rijksbegroting toe. Met de subsidie uit 2009-2010, groot € 548.171,-, hebben wij de aankoop van Brink 89 kunnen realiseren. Met dezelfde regeling is voor 2011- 2012 een bedrag van € 374.701,-, gereserveerd voor o.a. pakhuis Ten Hove. Het bedrag wordt zodoende ook niet in het resultaat meegenomen.

3. Besluit Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten (BRIM)

Dit is een subsidie voor het onderhoud van monumenten. Het betreft voor de NV € 119.326,- per jaar voor de periode 2008 tot en met 2013 en wordt, evenals vorig jaar, in mindering gebracht op de onderhoudskosten. Voor het jaar 2013 zal er een verandering in de BRIM-regeling komen. De verwachting is, dat er voor de NV geen grote veranderingen zullen optreden. In 2013 zal de NV een aanvraag doen tot POM (Professionele Organisaties van Monumentenonderhoud)-status bij de Rijksdienst voor Cultureel Erfgoed.

Pakhuis Ten Hove, Bergpoortstraat

5

Jaarverslag 2012

Ontwikkelingen Grote Kerkhof

Grote Kerkhof 7,8 en 9 De transformatie van pension naar een uniek boetiekhotel is geheel afgerond in maart 2013. Dit pand is met een hoge mate van perfectie gerestaureerd. Het fraaie afwerkingsniveau is mede te danken aan het perfectionisme van onze huurder Wim van Dijk, die samen met ons getracht heeft het pand zijn oude luister terug te geven. Wanneer het pand klaar is, wordt zij een belangrijke nieuwe parel aan onze ketting.

Ontwikkelingen rondom SNS-bank en het Lamme van Dieseplein

De NV heeft in samenwerking met de gemeente en de bibliotheek de opdracht gekregen de haalbaarheid van een nieuwe bibliotheek in het SNS-pand samen met het pand Engestraat 2-8 te onderzoeken. Hiervoor werd door de gemeente en de NV een budget beschikbaar gesteld om een definitief ontwerp te maken. Door de veranderende financiële markt werd het voor de NV een grote uitdaging de financiering voor dit project onder passende voorwaarden te realiseren. In het eerste kwartaal van 2013 hebben de directie en de Raad van Commissarissen een brief aan de gemeente gestuurd, waarin zij aangaven, op basis van de resultaten van bovengenoemd onderzoek, niet op een verantwoorde wijze door te kunnen gaan met het plan. Samen met de gemeente en bibliotheek is dit besluit in een persconferentie kenbaar gemaakt. De gemeente en de bibliotheek zijn aan het onderzoeken of de gemeente met haar eigen De Poort van Kleef, Nieuwe Markt 13

vastgoedmaatschappij in staat is om het plan in afgeslankte vorm toch te kunnen realiseren.

Restauraties

In 2011 zijn wij gestart met de restauraties van La Fontana (Stromarkt 19) en Grote Kerkhof 7, 8 en 9. Deze restauraties zullen beide in 2013 afgerond zijn. Voor La Fontana was het niet mogelijk de restauratie eerder te voltooien, aangezien het niet zeker was of zij wél of geen onderdeel zou uitmaken van de nieuwe bibliotheek.

Voor het fabriekspand Ten Hove aan de Bergpoortstraat is een huurder gevonden en het pand is aanbesteed. Oplevering van het pand is gepland in juni 2014. Dit pand zal daarmee het herstel van de Raambuurt afronden.

Aankopen

De NV heeft op de valreep van 2012 een prachtig pand, de Houtmarktschool, kunnen aankopen. Voor de NV een heel mooi pand aan de poort van het Bergkwartier en tegenover de prachtig gerestaureerde Boreelkazerne. Deze aankoop sluit naadloos aan bij ons bezit. De NV heeft onderzocht welke ontwikkelingsmogelijkheden er voor dit pand zijn. Vooralsnog lijkt een invulling van wonen de beste optie, maar een definitief besluit zal worden genomen in de loop van 2013.

6

NV Bergkwartier


Onderhoud

In boekjaar 2012 waren de onderhoudskosten € 519.447,-. De onderhoudskosten bedroegen in 2011 € 601.288. Net als vorig jaar heeft de NV een subsidie op de onderhoudskosten ontvangen van € 119.326,- (BRIM). Voor de komende zes jaar is een nieuw onderhoudsschema opgesteld, welke aansluit op het bestaande onderhoudsplan.

Resultaat

Uitreiking Deventer Promotieprijs

Het resultaat van de NV Bergkwartier over het jaar 2012 bedraagt na belastingen € 501.986,-

Links: Marc Jan Ahne - Rechts: Evert Jan Eggink

tegen een resultaat van € 753.747,- in 2011. Het resultaat over 2012 is te verklaren door lagere huuropbrengsten en hogere rentekosten. Met name de verhoging van de financiële opslagen door de bank geven een aanzienlijke verhoging van de rentekosten. In de praktijk betekent dit een verhoging van circa 1,5 % over een bedrag van € 17.000.000,- en zorgt dus voor € 255.000,- extra rentekosten. In 2012 is de NV voor het eerst vennootschapsbelastingplichtig. Dit betekent, dat over de winst belasting betaald dient te worden. Als gevolg van een afwaardering van de panden door de daling in de WOZ-waarde, betekent dit dat wij hiermee de winst kunnen compenseren en hoeft er per saldo geen belasting betaald te worden.

Invloed financiële crisis op de NV

Zoals wij in het vorige jaarverslag al aangaven is de financiële wereld duidelijk veranderd. De bereidheid tot het verstrekken van kredieten voor commercieel vastgoed is ronduit slecht. Zelfs voor een zeer solvabele instelling als onze NV zijn de mogelijkheden zeer beperkt. De NV werd dit jaar weer nadrukkelijk geconfronteerd met dit gegeven en het financieringsvraagstuk vraagt inmiddels een substantieel onderdeel in tijd van de directie. De roep om meer aflossing is bij alle banken een veel gehoorde kreet. Banken willen hun risico’s verder beperken en dwingen hun klanten tot meer aflossing. Op zich maakt dit voor de resultaten van de NV geen verschil, maar wel voor de liquiditeit; dit is dan ook voor de komende jaren een bron van zorg.

7

Jaarverslag 2012

Verhuur van panden In 2012 heeft de NV wederom de leegstand van onze panden tot een minimum kunnen beperken. De verhuur van woningen in het hogere segment vergt meer tijd, doch is er geen sprake van echte leegstand. In het kantorensegment heeft de NV, in tegenstelling tot de algemene markt, nagenoeg geen leegstand.

De huurstijging van woonruimte bedroeg over het jaar 2012 gemiddeld 2,1 %.

Restauraties in voorbereiding -

Bergpoortstraat 59 (Ten Hove): 1200 m2 kantoorruimte

-

Engestraat 2-4-8 (Modehuis Schräder): circa 800 m2 winkelruimte

-

Stromarkt 9: bovenwoning

-

Stromarkt 18 (SNS-pand): aanvang afhankelijk start bouw bibliotheek

-

Tibbensteeg 5-7 en 13: 2 woningen

-

Nieuwe Markt 35 (Mariakerk): wordt nader onderzocht; thans verhuurd

Gestarte restauratie -

Grote Kerkhof 7, 8 en 9: hotel met 11 kamers, oplevering april 2013

-

Stromarkt 19 (La Fontana): horeca begane grond, vergaderruimte/ kantoren op de verdieping

Groot onderhoud -

Bergkerkplein 1-2: 1 woning

-

Nieuwe Markt 13: atelierruimte

8

NV Bergkwartier


9

Jaarverslag 2012

Jaarbericht 2012

Jaarrekening Overige gegevens

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemeen De gerestaureerde panden worden gewaardeerd tegen actuele waarde. Voorzover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs.

Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts verantwoord voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Grondslagen voor de consolidatie In de consolidatie worden opgenomen de financiële gegevens van NV Bergkwartier, Maatschappij tot Stadsherstel en deelnemingen waarin zij beslissende zeggenschap uitoefent, al dan niet middels een meerderheidsbelang. De deelnemingen worden voor 100% in de consolidatie meegerekend.

Kerksteeg

Nieuw verworven deelnemingen worden in aanmerking genomen vanaf het tijdstip waarop invloed van betekenis op het zakelijke en het financiële beleid is verworven. Afgestoten deelnemingen worden verwerkt tot het tijdstip van beëindiging van deze invloed. De nog niet gerealiseerde winst op intergroepstransacties is volledig geëlimineerd. Tevens worden onderlinge vorderingen en schulden geëlimineerd.

De in de consolidatie begrepen vennootschappen zijn: B.V. Bergkwartier, Deventer (100%)

Waardering

Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als financiële derivaten verstaan. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost.

Financiële derivaten waarbij de onderliggende waarde niet beursgenoteerd is worden tegen kostprijs opgenomen. Indien per balansdatum de reële waarde lager is dan de kostprijs dan wel negatief is, wordt het derivaat ten laste van de winst-en-verliesrekening afgewaardeerd naar de lagere reële waarde, tenzij kostprijshedge-accounting wordt toegepast.

De winst of het verlies uit de herwaardering naar reële waarde per balansdatum wordt onmiddellijk in de winst-en-verliesrekening verwerkt. Indien financiële derivaten echter voor hedge accounting in aanmerking komen en hedge accounting wordt toegepast is de verwerking van deze winst afhankelijk van de aard van de afdekking.

10

NV Bergkwartier


Het effectieve deel van financiële derivaten die zijn toegewezen voor kostprijshedge-accounting, wordt tegen kostprijs gewaardeerd. Voor het ineffectieve deel wordt het verschil tussen de kostprijs en de lagere reële waarde in de winst-en-verliesrekening verwerkt.

NV Bergkwartier past hedge accounting toe op basis van generieke documentatie. Dit betekent dat de renteswap is gewaardeerd tegen de oorspronkelijke kostprijs vanuit het contract, te weten nihil. De negatieve waarde van de swap wordt op basis van deze grondslagen off-balance gehouden. De swap dient ter dekking van rente fluctuaties van leningen afgesloten tegen variabele rente en is derhalve niet speculatief van aard.

Materiële vaste activa De gerestaureerde panden worden gewaardeerd tegen actuele waarde. Daarbij wordt aansluiting gezocht bij de door de gemeente Deventer bepaalde WOZ-waarde, waarbij woningen op 90% van de WOZ-waarde en bedrijfspanden op 100% van de WOZ-waarde worden gewaardeerd. In uitzondering op deze waarderingsgrondslag wordt het pand IJsselhotel gewaardeerd tegen de stichtingskosten. Op de panden wordt niet afgeschreven.

Te restaureren panden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, zijnde de aankoopprijs van de panden verhoogd met restauratiekosten en door derden berekende rente, verminderd met (te) ontvangen subsidies. Voorts vindt rentetoerekening plaats over door de vennootschap uitgevoerde restauraties tot het tijdstip waarop het object is verhuurd. Het hiervoor gehanteerde rentepercentage is tot en met 2001 gebaseerd op het gemiddelde ECB-depositorente plus 1,25 procentpunt, met een minimum van 5%. Van 2002 tot en met 2004 is het percentage gebaseerd op de gemiddeld betaalde rente inzake vreemd vermogen, met een minimum van 1% boven de dividenduitkering aandelen A, zijnde 6%. Met ingang van 2005 wordt het percentage vastgesteld op basis van de gemiddeld betaalde rente op vreemd vermogen. Over 2012 bedraagt dit gemiddeld 5,15%. Op de panden wordt niet afgeschreven.

Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de vennootschap.

Langlopende schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. Opgenomen rentedragende leningen en schulden worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar.

11

Jaarverslag 2012

Resultaatbepaling

Bruto-huuropbrengsten Onder bruto-huuropbrengst wordt verstaan de opbrengst van de in het jaar verhuurde panden, inclusief de van overheidswege ontvangen exploitatie-bijdragen en minus de over de opbrengsten af te dragen omzetbelasting.

Belastingen De vennootschapsbelasting wordt berekend tegen het geldende tarief over het resultaat van het boekjaar, waarbij rekening wordt gehouden met permanente verschillen tussen de winstberekening volgens de jaarrekening en de fiscale winstberekening, en waarbij actieve belastinglatenties (indien van toepassing) slechts worden gewaardeerd voor zover de realisatie daarvan waarschijnlijk is.

12

NV Bergkwartier


Bergstraat 53, NV Bergkwartier

13

Jaarverslag 2012

Geconsolideerde balans per 31 december 2012 (voor verwerking resultaat)

Activa

31-12-2012

31-12-2011 € 1.000

€ 1.000

Vaste activa Materiele vaste activa Gerestaureerde panden

63.510

65.762

Te restaureren panden

11.161

8.901

74.671

74.663

28

34

Kantoorinventaris

74.699

74.697

Vlottende activa Voorraden en onderhanden werk Voorraden

6

Vorderingen Debiteuren

208

64

Overige vorderingen en overlopende activa

809

1.845 1.017

Liquide middelen

1.909

15

42

75.737

76.648

47.625

50.203

25.178

22.268

1.250

1.250

26.428

23.518

Passiva Groepsvermogen

Langlopende schulden Hypothecaire leningen Leningen o/g

Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen Bankier Overige schulden en overlopende passiva

14

84

83

496

2.006

1.104

838 1.684

2.927

75.737

76.648

NV Bergkwartier


Geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2012

2012

Activa

2011 € 1.000

Bruto-huuropbrengsten

3.033

Bruto winst

€ 1.000

3.148 3.033

3.148

Exploitatiekosten Onderhoudskosten

400

482

Assurantiepremie en exploitatiebelastingen

393

352

Mutatie voorziening dubieuze debiteuren

15

24

Bijzondere baten en lasten

-4

-112

Exploitatieresultaat

804

746

2.229

2.402

Algemene kosten Personeels- en beheerkosten

387

372

Overige algemene kosten

264

199

Financiële baten en lasten

651

571

1.578

1.831

-1.066

-1.077 -1.066

-1.077

Resultaat voor belastingen

512

754

Belastingen

10-

-

Resultaat na belastingen

502

754

Grote Kerkhof 7-8-9

15

Jaarverslag 2012

Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2012

2012

2011

€ 1.000

€ 1.000

Boekwaarde

28.488

27.878

Herwaardering

37.274

38.575

65.762

66.453

-

368

430

242

Materiële vaste activa

Gerestaureerde panden Het verloop gedurende het boekjaar is als volgt: Waarde per 1 januari:

Mutaties boekjaar: Bij:

aankoop panden activeringen boekjaar

Af:

desinvesteringen

Af:

te ontvangen subsidies

3-

-

-50

-

377

610

-2.629

-1.301

-2.252

-691

Boekwaarde

28.865

28.488

Herwaardering

34.645

37.274

Actuele waarde per 31 december

63.510

65.762

8.901

6.996

495

849

1.902

1.243

11.298

9.088

-137

-187

11.161

8.901

-

-

11.161

8.901

31-12-2012

31-12-2011

€ 1.000

€ 1.000

809

1.845

31-12-2012

31-12-2011

€ 1.000

€ 1.000

15

42

Bij/af: herwaardering

Waarde per 31 december:

Te restaureren panden Het verloop gedurende het boekjaar is als volgt:

Activeringen tot en met 1 januari Bij:


Bestedingen tot en met 31 december Af:

te vorderen subsidies

Naar gerestaureerde panden Balanswaarde per 31 december

Vlottende activa


Dit heeft in hoofdzaak betrekking op te vorderen subsidies en vooruitbetaalde filmkosten. In 2011 had het bedrag tevens betrekking op te ontvangen lening Stichting Oranje Fonds.

Liquide middelen

Betreft het saldo in rekening-courant bij bankinstellingen en het kassaldo.

16

NV Bergkwartier


Groepsvermogen Voor een toelichting op de mutaties van het eigen vermogen verwijzen wij u naar de toelichting op de enkelvoudige balans.

Langlopende schulden

Hypothecaire leningen

31-12-2012

31-12-2011

€ 1.000

€ 1.000

De hypothecaire leningen betreffen: 1.

ABN AMRO Bank N.V.

408

431

2.

ABN AMRO Bank N.V.

704

726

3.

ABN AMRO Bank N.V.

681

699

4.

ABN AMRO Bank N.V.

6.500

6.500

5.

ABN AMRO Bank N.V. kasgeldlening

3.000

-

6.

Nationaal Restauratiefonds

252

266

7.

ING Real Estate Finance N.V.

4.000

4.000

8.


4.000

4.000

9.


3.000

3.000

10. Nationaal Restauratiefonds

145

153

11. Nationaal Restauratiefonds

72

76

12. Stichting IJssellandschap lening I

1.500

1.500

13. Stichting IJssellandschap lening 2

1.000

1.000

25.262

22.351

84

83

25.178

22.268

Totaal per balansdatum Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Totaal hypothecaire leningen

Sub 1. Deze lening is verstrekt per 29 oktober 1991 door de ABN AMRO Bank N.V. met een oorspronkelijke hoofdsom van € 1.134.451. Per 1 januari 2007 is de rente gewijzigd in: 4,77% per jaar. De aflossing bedraagt 1% van de hoofdsom per halfjaar.

Sub 2. Deze lening is verstrekt per 16 december 1993 door de ABN AMRO Bank N.V. met een oorspronkelijke hoofdsom van € 1.134.451. De aflossing bedraagt 1% van de hoofdsom per halfjaar, met een slottermijn van € 567.225 per 1 mei 2019. Vanaf 1 januari 2007 bedraagt de rente 4,78%.

Sub 3. Deze 25-jarige lening is per 1 november 2000 verstrekt door de ABN AMRO Bank N.V. met een oorspronkelijke hoofdsom van € 907.560. De rente was 6,0% per jaar, vast tot 1 februari 2005, daarna is de rente gewijzigd in variabel. De aflossing bedraagt 1% van de hoofdsom per halfjaar, met een slottermijn van € 462.856 per 1 november 2025.

Sub 4. Door de ABN AMRO Bank N.V. is per 31 december 2004 een lening verstrekt van € 6.500.000. In 2010 is deze lening omgezet in een 7-jarige lening. De lening dient te worden afgelost in één bedrag, 7 jaar na opname, uiterlijk op 31 oktober 2017. De rente is gebaseerd op het Euribor-tarief vermeerderd met een individuele opslag van 2,10% per jaar.

17

Jaarverslag 2012

Sub 5. Door de ABN AMRO Bank N.V. is per 19 oktober 2012 een kasgeldlening verstrekt van € 3.000.000. De lening dient, behoudens verlenging, te worden afgelost op 18 april 2013. De totale rente bedraagt 2,52% per jaar.

Sub 6. Het betreft vier leningen. De eerste lening is verstrekt per 1 augustus 1996 door het N.R.F. met een oorspronkelijke hoofdsom van € 148.176. Het rentepercentage is 2,4% op annuïteitenbasis 30 jaren vast. De tweede lening is verstrekt per 1 januari 1998 door het N.R.F. met een oorspronkelijke hoofdsom van € 178.677. Het rentepercentage bedraagt 4,8% en de looptijd is tien jaar. De derde lening is per 1 november 1998 verstrekt door het N.R.F. met een hoofdsom van € 18.151 en een rentepercentage van 1,5% De vierde lening is verstrekt per 1 januari 1999 door het N.R.F. met een oorspronkelijke hoofdsom van € 71.243. Het rentepercentage bedraagt 1,1% en de looptijd is 22 jaar.

Sub 7. Dit betreft een lening verstrekt per 31 december 2004 door ING Real Estate Finance N.V. van € 4.000.000. De lening dient, behoudens verlenging, per 1 januari 2014 te worden afgelost. De rente bedraagt 3-maands Euribor-tarief vermeerderd met een opslag van 2,84% per jaar.

Sub 8. Dit betreft een lening verstrekt per 31 december 2004 door ING Real Estate Finance N.V. van € 4.000.000. De lening dient, behoudens verlenging, per 1 januari 2014 te worden afgelost. De rente bedraagt 3-maands Euribor-tarief vermeerderd met een opslag van 2,84% per jaar.

Sub 9. Dit betreft een lening verstrekt per 3 december 2010 door ING Real Estate Finance N.V. van € 3.000.000. De lening dient, behoudens verlenging, per 1 januari 2014 te worden afgelost. De rente bedraagt 3,9% per jaar, vast tot 1 januari 2014.

Sub 10. Per 1 juni 2008 is een restauratiefonds-hypotheek verstrekt van € 180.000. De looptijd is 240 maanden waarbij een maandelijkse annuïteit wordt berekend van € 874. Het effectieve rentepercentage is 1,60%.

Sub 11. Per 1 september 2008 is een restauratiefonds-hypotheek verstrekt van € 89.851. De looptijd is 240 maanden waarbij een maandelijkse annuïteit wordt berekend van € 436. Het effectieve rentepercentage is 1,70%.

Sub 12. Per 29 juli 2011 is door Stichting IJssellandschap een lening verstrekt van€ 1.500.000. De looptijd is 15 jaar. De rente bedraagt 4,25% per jaar.

Sub 13. Per 29 juli 2011 is door Stichting IJssellandschap een lening verstrekt van € 1.000.000. De looptijd is 10 jaar. De rente bedraagt 4,25% per jaar.

18

NV Bergkwartier


Terzake van de vorenvermelde leningen, zijn gerestaureerde panden, welke eigendom zijn van de vennootschap, hypothecair verbonden. Leningen o/g

31-12-2012

31-12-2011

€ 1.000

€ 1.000

1.250

1.250

Leningen o/g

Per 6 december 2010 is een geldleningsovereenkomst afgesloten met Stichting Oranje Fonds voor een bedrag van € 950.000. In oktober 2012 is dit bedrag opgevraagd door NV Bergkwartier. De rente bedraagt 5% per jaar. Aflossing dient uiterlijk op 6 december 2032 plaats te vinden.

Per 29 september 2011 is door de Doopsgezinde Kerk een lening verstrekt van € 300.000. De looptijd is 10 jaar. De rente bedraagt 3-maands Euribor-tarief vermeerderd met een opslag van 1%, met dien verstande dat de rente altijd minimaal 3% en maximaal 4% bedraagt.

Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva Dit betreft in hoofdzaak verschuldigde rente en vooruitontvangen huren.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Interest Rate Swap Voor de afdekking van het renterisico op de langlopende schulden heeft NV Bergkwartier een renteswap afgesloten met een hoofdsom van € 17.000.000. De looptijd van de overeenkomst is tot 3 januari 2022. Met de renteswap wordt het risico van een variabele rente afgedekt door een overeengekomen vast rentepercentage van 4,02% voor de gehele looptijd. Voor de verwerking van de renteswap past de groep kostprijshedge-accounting toe. De kostprijs van de renteswap bedraagt nihil. Per 31 december 2012 vertegenwoordigt de swap een waarde van € 4.291.898 negatief (ultimo 2011: € 2.927.855 negatief). Bij tussentijdse beëindiging van de renteswap wordt onderling afgerekend op basis van de reële waarde op het moment van beëindiging. NV Bergkwartier is niet voornemens om de overeenkomst tussentijds te beëindigen.

IJsselhotel Met de huurder van het IJsselhotel is ultimo 2007 een huurovereenkomst gesloten voor een periode van 10 jaar. De huurder heeft, gedurende de eerste 10 huurjaren, onder voorwaarden, het recht het gehuurde te kopen tegen de stichtingskosten.

19

Jaarverslag 2012

Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2012

Huuropbrengsten De huuropbrengsten daalden door meer leegstand. Daarnaast stegen de huuropbrengsten door huurverhoging overeenkomstig de wettelijke toegelaten mogelijkheden.

Personeels- en beheerkosten

2012

2011

€ 1.000

€ 1.000

362

349

35

44

397

393

Deze bestaan uit: s-ANAGEMENTFEE SALARISSEN COMMISSARISSENBELONINGENSOCIALELASTEN s/VERIGEPERSONEELSKOSTEN

s$OORBEREKENDEPERSONEELSKOSTENENONTVANGENZIEKENGELD

-10

-21

387

372

1.338

1.207

272

193

1.066

1.077

Personeelsgegevens De vennootschap heeft in 2012 gemiddeld 3,5 werknemers in dienst (2011: 3,3).

Commissarissen De Raad van Commissarissen bestond in het verslagjaar uit 8 leden. De commissarissenbeloning bedraagt op jaarbasis € 37.000.

Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten bestaan uit: sBETAALDERENTEMINUSONTVANGENRENTE sAFWEGENSlNANCIERINGRESTAURATIESGEACTIVEERDERENTE

20

NV Bergkwartier


Brink 89, Penninckshuis

21

Jaarverslag Brink 89, Penninckshuis 2012

22

NV Bergkwartier


23

Jaarverslag 2012

Enkelvoudige balans per 31 december 2012 (voor verwerking resultaat) Activa

31-12-2012

31-12-2011 € 1.000

€ 1.000

Vaste activa Materiele vaste activa Gerestaureerde panden

62.396

64.628


5.643

4.928

68.039

69.556

Kantoorinventaris

28

34 68.067

69.590

Financiële vaste activa Deelnemingen groepsmaatschappijen Vorderingen op groepsmaatschappijen

188

-

4.181

4.181 4.369

4.181

Vlottende activa Voorraden en onderhanden werk Voorraden

6

Vorderingen Debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige vorderingen en overlopende activa

208

60

2.211

1.158

657

1.712

Liquide middelen

3.076

2.930

15

42

75.533

76.743

Passiva Eigen vermogen Geplaatst aandelenkapitaal Gewoon aandelenkapitaal 5% Cumulatief preferent aandelenkapitaal Statutaire reserve Herwaarderingsreserve Onverdeelde winst

211

211

9.533

9.523

9.744

9.734

3.640

3.347

33.877

36.486

502

754 47.763

50.321

25.178

22.268

Langlopende schulden Hypothecaire leningen Leningen o/g

1.250

1.250

26.428

23.518

Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen

84

83

Bankier

500

2.018

Overige schulden en overlopende passiva

758

803

24

1.342

2.904

75.533

76.743

NV Bergkwartier


Enkelvoudige winst- en verliesrekening over 2012 2012

Activa

2011 € 1.000


2.971

Bruto winst

€ 1.000 3.091

2.971

3.091

Exploitatiekosten Onderhoudskosten

397

479

Assurantiepremie en exploitatiebelastingen

363

309

Mutatie voorziening dubieuze debiteuren

15

24

Bijzondere baten en lasten

-4

-112

Exploitatieresultaat

771

700

2.200

2.391

Algemene kosten Personeels- en beheerkosten

387

372

Overige algemene kosten

263

198


Resultaat voor belastingen

650

570

1.550

1.821

-1.286

-1.056 -1.286

-1.056

264

765

-

-

264

765

Resultaat deelnemingen

238

-11

Resultaat na belastingen

502

754

Belastingen

Tibbensteeg

25

Jaarverslag 2012

Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2012

Algemeen

Voor zover posten niet worden toegelicht, verwijzen wij u naar de toelichting op de geconsolideerde balans.

2012

2011

€ 1.000

€ 1.000

Boekwaarde

28.142

27.551

Herwaardering

36.486

37.701

64.628

65.252

-

368

430

223

3-

-

50-

-

377

591

-2.609

-1.215

-2.232

624

Boekwaarde

28.519

28.142

Herwaardering

33.877

36.486

Actuele waarde per 31 december

62.396

64.628

4.928

4.090


Gerestaureerde panden Het verloop gedurende het boekjaar is als volgt: Waarde per 1 januari:

Mutaties boekjaar: Bij:


Af:

desinvesteringen

Af:

te ontvangen subsidies

Bij/af: herwaardering

Waarde per 31 december:

Te restaureren panden Het verloop gedurende het boekjaar is als volgt:

Activeringen tot en met 1 januari Bij:

aankoop panden

495

849

activeringen boekjaar

332

176

5.755

5.115

-

-

-112

-187

5.643

4.928

Bestedingen tot en met 31 december Af:

desinvesteringen

Af:

te vorderen subsidies

Naar gerestaureerde panden Balanswaarde per 31 december

-

-

5.643

4.928

31-12-2012

31-12-2011

€ 1.000

€ 1.000

188

-

Financiële vaste activa

Deelnemingen groepsmaatschappijen

Deelneming B.V. Bergkwartier

26

NV Bergkwartier


Financiële vaste activa

Vorderingen op groepsmaatschappijen

31-12-2012

31-12-2011

€ 1.000

€ 1.000

4.181

4.181

31-12-2012

31-12-2011

€ 1.000

€ 1.000

2.211

1.158

Lening u/g B.V. Bergkwartier

Deze lening is ontstaan bij de overdracht van een aantal panden aan B.V. Bergkwartier.

Vlottende activa

Vorderingen op groepsmaatschappijen

Rekening-courant B.V. Bergkwartier

De rekening-courant vordering van NV Bergkwartier op B.V. Bergkwartier bedraagt per 31 december 2012 € 2.211.047 (2011: € 1.207.730). Door de negatieve deelneming is de rekening-courant vordering in 2011 met € 50.135 afgewaardeerd.


31-12-2012

31-12-2011

€ 1.000

€ 1.000

657

1.712

31-12-2012

31-12-2011

€ 1.000

€ 1.000

15

42

Dit heeft in hoofdzaak betrekking op te vorderen subsidies en vooruitbetaalde filmkosten. In 2011 had het bedrag tevens betrekking op te ontvangen lening Stichting Oranje Fonds.

Liquide middelen

Betreft het saldo in rekening-courant bij bankinstellingen en het kassaldo.

Eigen vermogen

2012

Geplaatst aandelenkapitaal

€ 1.000 Gewoon aandelenkapitaal

Bestaande uit 1.000 aandelen “S” op naam à € 453”

453

waarvan nog in portefeuille 533 aandelen

242 211

Houdster van deze aandelen is de "Stichting Werkgroep Bergkwartier" te Deventer. Aan de houders van deze aandelen is overeenkomstig de statutaire bepalingen genoemd in artikel 10 lid 6 en 8 van de statuten het recht toegekend een bindende voordracht te maken ter benoeming van een derde gedeelte van de leden van de Raad van Commissarissen. Ingevolge artikel 10 lid 9 van de statuten zal in de Commissie van Toezicht steeds één van de commissarissen zitting hebben, welke zijn benoemd overeenkomstig artikel 10 lid 6 en 8 van de statuten. De bestuurders "van de "Stichting Werkgroep Bergkwartier" zijn per 31 december 2012:" H.J. van Baalen Ing. G.J.D. Eggink

Mevr. Ir. A.E. Haag Mr. G.B.P. Prinsen

Mr. M.H. Van Rhijn Mr. J.B.H. Röben

J.W. Strik

27

Jaarverslag 2012

5% Cumulatief preferent aandelenkapitaal

bestaande uit: 33.200 aandelen ‘A’ op naam à € 453 waarvan in portefeuille 14.834 aandelen

15.040 6.719

geplaatst en volgestort 18.366 aandelen

8.321

5.000 aandelen ‘B’ aan toonder à € 45

225

waarvan in portefeuille 4.698 aandelen

212

geplaatst en volgestort 302 aandelen

13

5.000 aandelen ‘C’ aan toonder à € 11

55


53

geplaatst en volgestort 195 aandelen

2

8.000.000 aandelen ‘X’ op naam á € 0,50

4.000

waarvan in portefeuille 8.000.000 aandelen

4.000 -

4.000.000 aandelen ‘Y’ op naam á € 1

4.000

waarvan in portefeuille 2.803.000 aandelen

2.803

geplaatst en volgestort 1.197.000 aandelen

1.197

24.548 aandelen ‘Z’ op naam á € 50

1.227


1.227 -

9.533

Statutaire reserve

Stand per 1 januari Bij:

niet uitgekeerd dividend voorgaande jaren

Bij:

mutatie in- en verkoop eigen aandelen resultaatverdeling

Bij:

realisatie herwaardering

Stand per 31 december

2012

2011

€ 1.000

€ 1.000

3.347

3.029

15

-

7

-

271

318

3.640

3.347

-

-

3.640

3.347

Op grond van artikel 19 lid 4 van de statuten is € 22.650 van deze reserve te allen tijde beschikbaar voor de inkoop van eigen aandelen. Het resterende deel is op basis van artikel 19 lid 6 van de statuten alleen beschikbaar voor het behoud van historisch erfgoed in de gemeente Deventer en aangrenzende gemeenten en staat derhalve niet ter beschikking van de algemene vergadering. Het verschil tussen de geconsolideerde statutaire reserve en de enkelvoudige statutaire reserve ad € 242.527 is ontstaan door de verkoop van een aantal panden van NV Bergkwartier aan B.V. Bergkwartier in het boekjaar 2009. De gerealiseerde boekwinst op deze transacties bedraagt € 242.527. Op geconsolideerd niveau wordt het boekresultaat geëlimineerd.

28

NV Bergkwartier


Herwaarderingsreserve

Stand per 1 januari

36.486

37.701

Bij/af: herwaardering panden

-2.609

-1.215


33.877

36.486

Stand per 1 januari

754

754

Af: uitkeringen ingevolge winstbestemming

754

754

-

-

Bij: resultaat boekjaar

502

754


502

754

Onverdeelde winst

Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

Interest Rate Swap Voor de afdekking van het renterisico op de langlopende schulden heeft NV Bergkwartier een renteswap afgesloten met een hoofdsom van € 17.000.000. De looptijd van de overeenkomst is tot 3 januari 2022. Met de renteswap wordt het risico van een variabele rente afgedekt door een overeengekomen vast rentepercentage van 4,02% voor de gehele looptijd. Voor de verwerking van de renteswap past de groep kostprijshedge-accounting toe. De kostprijs van de renteswap bedraagt nihil. Per 31 december 2012 vertegenwoordigt de swap een waarde van € 4.291.898 negatief (ultimo 2011: € 2.927.855 negatief). Bij tussentijdse beëindiging van de renteswap wordt onderling afgerekend op basis van de reële waarde op het moment van beëindiging. NV Bergkwartier is niet voornemens om de overeenkomst tussentijds te beëindigen. IJsselhotel Met de huurder van het IJsselhotel is ultimo 2007 een huurovereenkomst gesloten voor een periode van 10 jaar. De huurder heeft, gedurende de eerste 10 huurjaren, onder voorwaarden, het recht het gehuurde te kopen tegen de stichtingskosten.

Toelichting op de enkelvoudige winst- en verliesrekening over 2012 Algemeen Voor zover posten niet worden toegelicht, verwijzen wij u naar de toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening.

Bijzondere baten

2012

2011

€ 1.000

€ 1.000

Deze bestaan uit: Afboeking doorberekende loonkosten (v.j.)

- 25

-

Vrijval rente lening Langestraat 134-136

-

5

Afrekening Langestraat 134

-

7

Doorberekende loonkosten aan panden

29

42

Terug te ontvangen schenkingsrechten

-

58

4

112

238

-11

Resultaat deelnemingen

Resultaat deelneming B.V. Bergkwartier

29

Jaarverslag 2012

Overige gegevens Controleverklaring

Deventer, 13 mei 2013

Opdracht Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2012 van NV Bergkwartier, Maatschappij tot Stadsherstel te Deventer gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2012 en de geconsolideerde en enkelvoudige winst-en-verliesrekening over 2012 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de vennootschap is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de account de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de vennootschap. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de vennootschap gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van NV Bergkwartier, Maatschappij tot Stadsherstel per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW. Nijhof Groep Accountants & Belastingadviseurs W.T. Nijhof RA

30

NV Bergkwartier


Statutaire regeling inzake de winstbestemming

De statutaire bepalingen omtrent de winstbestemming luiden volgens artikel 19: Lid 1. De directie bepaalt de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling, na goedkeuring van de raad van commissarissen. Lid 2. Ten laste van de winst wordt op de aandelen A, B, C, X, Y en Z allereerst een dividend uitgekeerd ter grootte van maximaal vijf procent (5%) van het nominaal bedrag van die aandelen. Indien de in de vorige zin bedoelde uitkering in enig jaar niet of niet geheel is geschied, wordt eerst het achterstallig dividend over die jaren uitgekeerd, te beginnen met het oudste jaar. Van de daarna resterende winst kan geen uitkering meer worden gedaan op de aandelen A, B, C, X, Y en Z. Lid 3. Vervolgens wordt ten laste van de winst op de aandelen S een dividend uitgekeerd ter grootte van maximaal drie procent (3%) van het nominaal bedrag van die aandelen. Indien de in de vorige zin bedoelde uitkering in enig jaar niet of niet geheel is geschied, zal geen recht op aanvulling daarvan in latere jaren geschieden. Van de daarna resterende winst kan geen uitkering meer worden gedaan op de aandelen S. Lid 4. Vervolgens wordt ten laste van de winst toegevoegd aan een statutaire reserve, die de vennootschap te allen tijde aanhoudt voor de inkoop van eigen aandelen, een zodanig bedrag dat deze reserve altijd twee en twintig duizend zeshonderd vijftig euro ( 22.650,00) bedraagt. Lid 5. De winst die resteert na uitkering van het dividend als bedoeld in de leden 2 en 3, en na de toevoeging aan de reserve, als bedoeld in lid 4, wordt geheel toegevoegd aan de statutaire (gebonden) reserve, als bedoeld in lid 6. Tevens zal aan deze statutaire reserve worden toegevoegd de herwaarderingsreserve van de vennootschap, nadat deze gerealiseerd is. Lid 6. De vennootschap houdt een statutaire reserve aan, welke niet ter beschikking staat van de algemene vergadering. Deze reserve kan slechts worden aangewend door de vennootschap voor het behoud van het historisch erfgoed in de gemeente Deventer en aangrenzende gemeenten. Lid 7. De vennootschap kan aan de aandeelhouders en andere gerechtigden tot de voor uitkering vatbare winst slechts uitkeringen doen overeenkomstig de leden 2 en 3 van dit artikel, voor zover het eigen vermogen groter is dan het gestorte en opgevraagde deel van het kapitaal vermeerderd met de reserves die krachtens de wet of de statuten moeten worden aangehouden. Lid 8. Uitkering van winst geschiedt na de vaststelling van de jaarrekening waaruit blijkt dat zij geoorloofd is. Lid 9. Bij de berekening van de winstverdeling tellen de aandelen die de vennootschap in haar eigen kapitaal houdt niet mee, tenzij deze aandelen belast zijn met een vruchtgebruik of pandrecht of daarvan certificaten zijn uitgegeven ten gevolge waarvan het winstrecht toekomt aan de vruchtgebruiker, de pandhouder of de houder van die certificaten.

31

Jaarverslag 2012

Lid 10. Certificaten die de vennootschap houdt of waarop de vennootschap een beperkt recht heeft op grond waarvan zij gerechtigd is tot de winstuitkering, tellen bij de berekening van de winstverdeling eveneens niet mee. Lid 11. De vennootschap mag tussentijds slechts uitkeringen doen, indien aan het vereiste van lid 7 is voldaan.

Voorstel winstbestemming

Door de directie wordt voorgesteld de winst over 2012 als volgt te bestemmen:

sDIVIDENDUITKERINGCUMULATIEFPREFERENTEAANDELEN sDIVIDENDUITKERINGAANDELEN3 sTOEVOEGINGAANDESTATUTAIRERESERVE

476.629 6.344 19.013 501.986

32

NV Bergkwartier


Bergstraat met zicht op de Bergkerk

33

Jaarverslag 2012

Lijst van gerestaureerde panden Per 31 december 2012 (eigendom)

Achter de Muren/

Bergstraat 44-46

woonhuis

Duimpoort 52-54

woonhuis

Bergstraat 45-49

kantoor

Bergkerkplein 1-2

woonhuis

Bergstraat 48

kantoor

Bergkerkplein 3-4

woonhuis

Bergstraat 51-53

woonhuis en kantoor

Bergkerkplein 5

winkel-woonhuis

Bergpoortstraat 6-38

woonhuis en kantoor

Bergkerkplein 6

woonhuis

Raamstraat 61

14 wooneenheden

Bergkerkplein 7

woonhuis

Bergpoortstraat 191-193

kantoor

Bergkerkplein 12

woonhuis

Bergsingel 79-85

kantoor

Bergkerkplein 13

woonhuis

Bergsingel 67 a-c

kantoor

Bergschild 1-3

2 wooneenheden

Bokkingshang 25

bedrijfsruimte en woonhuis

Bergschild 7

woonhuis (ged. gerestaureerd)

Brink 10

bedrijfsruimte

Bergschild 9-9a

2 wooneenheden

Brink 23

woonhuis

Bergschild 11-21a

7 wooneenheden

Brink 89

kerk en bovenwoning

Bergschild 14

atelier-woonhuis

Maansteeg 1-9

5 wooneenheden

Bergschild 16

woonhuis

Brink 30

kantoor

Bergschild 18-20

2 wooneenheden

Brink 31

winkel-woonhuis

Bergschild 22-22a

2 wooneenheden

Menstraat 2

bedrijfsruimte

Bergschild 24-26

2 wooneenheden

Achter de Muren/Duimpoort 1

woonhuis

Bergschild 28-30

2 wooneenheden

Duimpoort 2-8

4 wooneenheden

Bergschild 31-33

2 wooneenheden

Duimpoort 1-15

4 wooneenheden

Bergschild 32-40

5 wooneenheden

Sint Jansstraat 2

9 wooneenheden

Bergschild 35-37

2 wooneenheden

Sint Jansstraat 4-6

atelier/bovenwoning

Bergschild 39

kantoor

Sint Jansstraat 1-13

7 wooneenheden

Bergstraat 10

woonhuis

Grote Kerkhof 5-6

kantoor

Bergstraat 12

woonhuis

Grote Kerkhof 20

woonhuis

Bergstraat 14

woonhuis

Grote Kerkhof 21 a-j

11 wooneenheden

Bergstraat 17a-f

6 wooneenheden

Grote Kerkhof 22

woonhuis

Bergstraat 19-21a

5 wooneenheden

Grote Poot 1

woonhuis

Bergstraat 23-23I

bedrijfsruimte en kantoor

Lange Bisschopstraat 2

woonhuis

Bergstraat 24-26

2 wooneenheden

Korte Assenstraat 2 c-d

winkel en 3 wooneenheden

Bergstraat 25

woonhuis

Grote Poot 3-5


Bergstraat 27

woonhuis

Korte Assenstraat 2 a-b


Bergstraat 28

woonhuis

Hofstraat 8-10

kantoor

Bergstraat 29-35

woonhuis

Kerksteeg 4

woonhuis

Bergstraat 30-32

2 wooneenheden

Kerksteeg 6

woonhuis

Bergstraat 34-38

3 wooneenheden

Kerksteeg 8

woonhuis

Bergstraat 37-39

woonhuis

Kerksteeg 10

woonhuis

Bergstraat 41-43

woonhuis

Kerksteeg 12

woonhuis

Kerksteeg 3

woonhuis

34

NV Bergkwartier


Kerksteeg 5-7

berging

Roggestraat 22

woonhuis

Lange Bisschopstraat 4

winkel

Rijkmanstraat 25

woonhuis

Langestraat 134

woonhuis

Rijkmanstraat 27-27a

2 wooneenheden

Langestraat 136

woonhuis

Rijkmanstraat 29-31

2 wooneenheden

Korte Assenstraat 2

woonhuis

Rijkmanstraat 33

woonhuis

Het Klooster 2-4

theater

Rijkmanstraat 35

woonhuis

Menstraat 4-6

bedrijfsruimte

Rijkmanstraat 37-39

2 wooneenheden

Menstraat 14-20

woonhuis

Rijkmanstraat 46-48a

atelier en 2 wooneenheden

Menstraat 22-22a

2 wooneenheden

Rijkmanstraat 54

woonhuis

Menstraat 30-30I-II

3 wooneenheden

Sandrasteeg 8

woonhuis en atelier

Menstraat 32-38

4 wooneenheden

Sandrasteeg 9-13

3 wooneenheden

Menstraat 31-33

3 wooneenheden

Smedenstraat 21-21a

winkel en woonhuis

Menstraat 35

atelier-woonhuis

Smedenstraat 31

winkel

Menstraat 41

woonhuis

Walstraat 6

bedrijfspand

Menstraat 43

woonhuis

Walstraat 45-47

winkel en woonhuis

Nieuwe Markt 13-13a

winkel-woonhuis

Walstraat 84-84a

wooneenheden

Nieuwe Markt 25-26

woonhuis en bedrijfsruimte

Welle 20-21

bedrijfspand

Nieuwe Markt 33

bedrijfsruimte

Worp 2

bedrijfspand

Noordenbergstraat 19

woonhuis

Papenstraat 6b-8 en 10

5 wooneenheden

Papenstraat 20-22


Papenstraat 24-26

bedrijfsruimte

Papenstraat 25-27

2 wooneenheden

Papenstraat 28

woonhuis

Papenstraat 66

woonhuis

Papenstraat 97

woonhuis

Papenstraat 113-115

2 wooneenheden

Polstraat 2-6

3 wooneenheden

Lijst van panden die nog geheel of gedeeltelijk

Polstraat 6a

kantoor

gerestaureerd moeten worden:

Polstraat 16

woonhuis

Manhuissteeg 2-6

3 wooneenheden

Bergpoortstraat 59

Polstraat 18-18a


Engestraat 2-4-8

Roggestraat 2-4-6

5 wooneenheden en berging

Grote Kerkhof 7-8-9

Roggestraat 3-5

educatief centrum

Houtmarkt 6

Roggestraat 8

woonhuis

Lamme van Dieseplein 2

Roggestraat 10-12


Nieuwe Markt 35

Roggestraat 14-14a

2 wooneenheden

Stromarkt 19

Roggestraat 16

bedrijfspand

Striksteeg 6

Roggestraat 18

woonhuis

Tibbensteeg 5-7-13

35

Jaarverslag 2012

gerestaureerd te restaureren

36

Panden rondom de Bergkerk

NV Bergkwartier

gerestaureerd


Panden rondom Grote Kerkhof

in voorbereiding in uitvoering

37

Jaarverslag 2012

gerestaureerd te restaureren in uitvoering in voorbereiding

38

Panden in het Noorderbergkwartier

NV Bergkwartier

gerestaureerd


Panden in de Raambuurt

in voorbereiding

39

Jaarverslag 2012

IJsselhotel, Worp 2

40

NV Bergkwartier


41

Jaarverslag 2012

Financieel overzicht geconsolideerde balans - positie € 1.000,-

2012*

2011*

2010*

2009*

2008*

Gerestaureerde panden

63.510

65.762

66.453

66.623

66.336


11.161

8.901

6.996

6.772

7.133

28

34

37

18

31

74.699

74.697

73.486

73.413

73.500

6

-

-

5

10

291

460

492

864

614

726

1.449

1.009

176

143

1.017

1.909

1.501

1.040

757

15

42

2.793

29

1.421

75.737

76.648

77.780

74.487

75.688

Activa


Kantoorinventaris

Vlottende activa Voorraden

Vorderingen Subsidies Overige vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen

Totaal activa

*) Met ingang van het boekjaar 2005 zijn de gerestaureerde panden gewaardeerd op actuele waarde. In verband hiermee is een herwaarderingsreserve ontstaan. De cijfers over 2004 zijn dienovereenkomstig aangepast. Tot en met 2003 vond waardering plaats tegen historische kosten. *) Met ingang van het boekjaar 2009 is sprake van een geconsolideerde jaarrekening. De voorgaande jaren zijn dienovereenkomstig gepresenteerd.

42

NV Bergkwartier


2007*

2006*

2005*

2004*

2003

2000

1995

58.616

31.473

30.498

28.778

17.050

13.354

12.285

6.266

7.886

4.115

4.867

4.552

1.029

781

35

41

42

14

-

-

-

64.917

39.400

34.655

33.659

21.602

14.383

13.066

15

-

-

-

-

-

-

1.378

606

932

354

-

-

1

359

257

519

37

706

241

143

1.737

863

1.451

391

706

241

144

2.106

5.332

2.252

5.459

97

469

6

68.775

45.595

38.358

39.509

22.405

15.093

13.216

Onthulling gevelsteen door de heer Witteveen

43

Jaarverslag 2012

Financieel overzicht geconsolideerde balans - positie € 1.000,-

Passiva

2012*

2011*

2010*

2009*

2008*

Groepsvermogen

47.625

50.203

50.244

50.096

51.101

Onderhoudsvoorziening

-

-

-

-

-

Overige voorzieningen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

25.178

22.268

25.719

23.150

23.363

1.250

1.250

950

104

195

26.428

23.518

26.669

23.254

23.558

496

2.006

-

177

-

84

83

212

212

211

-

-

-

-

-

Voorzieningen

Langlopende schulden Hypothecaire leningen Overige leningen

Kortlopende schulden Bankier Aflossingsverplichtingen Crediteuren inzake restauraties en aankoop panden Overige schulden

Totaal passiva

1.104

838

655

748

818

1.684

2.927

867

1.137

1.029

75.737

76.648

77.780

74.487

75.688

*) Met ingang van het boekjaar 2005 zijn de gerestaureerde panden gewaardeerd op actuele waarde. In verband hiermee is een herwaarderingsreserve ontstaan. De cijfers over 2004 zijn dienovereenkomstig aangepast. Tot en met 2003 vond waardering plaats tegen historische kosten. *) Met ingang van het boekjaar 2009 is sprake van een geconsolideerde jaarrekening. De voorgaande jaren zijn dienovereenkomstig gepresenteerd.

Samenstelling van het geconsolideerde vermogen € 1.000.000,-

eigen vermogen voorzieningen langlopende schulden kortlopende schulden

80 70

50 40 30

€ 1.000.000

60

20 10 0 2000

44

2003

2004

2005

2006

NV Bergkwartier


2007*

2006*

2005*

2004*

2003

2000

1995

44.033

22.035

20.582

19.192

8.722

8.746

4.517

-

-

225

750

750

641

585

-

-

-

-

-

-

-

-

-

225

750

750

641

585

23.551

23.028

17.002

17.326

11.756

5.351

6.709

-

-

-

-

-

-

476

23.551

23.028

17.002

17.326

11.56

5.351

7.185

-

-

-

1.225

106

-

473

75

74

74

190

648

141

158

-

-

-

509

148

-

15

1.116

458

475

317

275

214

283

1.191

532

549

2.241

1.177

355

929

68.775

45.595

38.358

39.509

22.405

15.093

13.216

2007

2008

2009

2010

2011

2012

45

Jaarverslag 2012

Geconsolideerd financieel overzicht resultaten € 1.000


2012

2011

2010

2009

2008

3.033

3.148

3.025

2.920

2.830

804

746

714

790

882

2.229

2.402

2.311

2.130

1.948

-

-

-

-

-

2229

2.402

2.311

2.130

1.948

Af: exploitatiekosten Netto-huuropbrengsten Bij: boekwinst verkoop pand Exploitatieresultaat Af: personeels- en beheerkosten

387

372

366

338

252

Algemene kosten

264

199

203

204

231

Bedrijfsresultaat

1578

1.831

1.742

1.588

1.465

-1066

-1.077

-988

-996

-934

512

754

754

592

531

-

-

-

-


Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

Buitengewoon resultaat Belastingen

10-

-

-

121

-121

Resultaat

502

754

754

713

410

bruto-huuropbrengsten

4000

resultaat

2750

€ 1000

netto-huuropbrengsten

1500

250 2000

46

2003

2004

2005

2006

NV Bergkwartier


2007

2006

2005

2004

2003

2000

1995

2.611

2.385

2.263

2.134

2.007

1.689

1.423

719

551

226

848

788

606

423

1.892

1.834

2.037

1.286

1.219

1.083

1.000

-

-

202

-

-

-

1.892

1.834

2.239

1.286

1.219

1.083

1.000

231

232

163

161

157

129

105

213

153

142

72

51

49

59

905

836

1.448

1.449

1.934

1.053

1.011

-755

-516

-545

-413

-377

-259

-568

693

933

1.389

640

634

646

268

-

-

-

-40

-13

-

-

-

-

-

-

-

-

-

693

933

1.389

600

621

646

268

2007

2008

2009

2010

2011

2012

47

Jaarverslag 2012

Raad van Commissarissen NV Bergkwartier V.l.n.r. de heer J.T. Starkenburg, de heer E.J.M. Eggink, de heer ir. P.H.J. Ruwiel, de heer mr. G.J. Kerstholt, de heer B.A.Th.F. Assink, de heer H.J. van Baalen, de heer ir. A.P. Heidema, de heer ir. H.C. van den Berg, de heer mr. J.B.H. Röben, de heer J.W. Strik.

Colofon

Een uitgave van: NV Bergkwartier, Maatschappij tot Stadsherstel, Deventer

Vormgeving: LONCC marketing en communicatie, Deventer

Foto’s: Archief NV Bergkwartier, Deventer Rutger Oosterhoff, LONCC marketing en communicatie, Deventer Auke Pluim

48

Visie De NV Bergkwartier heeft als visie dat haar inspanningen tot behoud van historisch waardevolle panden een belangrijke aanjaagfunctie zijn voor de revitalisering van gebiedsdelen en wijken in de oude binnenstad van Deventer hetgeen bijdraagt aan de aantrekkelijkheid van de stad om er te wonen, te winkelen, te recreëren en te werken.

NV Bergkwartier | Maatschappij tot Stadsherstel | Bergstraat 53 | 7411 ES Deventer | (0570) 60 02 82 | [email protected] | www.nvbergkwartier.nl

Directie E.J.M. Eggink - Deventer. Accountant Nijhof Groep, Accountants & Belastingadviseurs - Deventer

Recommend Documents