Deel 1 Directieverslag 2014

Deel 1

Directieverslag 2014

1

1.Inleiding De wettelijke verplichting voor een maatschappelijk document is voor de meeste zorginstellingen komen te vervallen. Zo ook voor Seniorenresidentie Ruitersbos. Er is toch gekozen om een directieverslag op te stellen. Het directieverslag is een goed moment om op hoofdlijnen verantwoording af te leggen over het gevoerde beleid en de wijze waarop dit beleid bijdraagt aan de door de organisatie geformuleerde doelstellingen. De externe omgeving is bijzonder dynamisch en op onderdelen nog niet duidelijk. Seniorenresidentie Ruitersbos kiest er voor om zoveel mogelijk zelf de regie te voeren en proactief in te spelen op de externe ontwikkelingen. Het nieuwe beleidsplan “Ruitersbos in transitie: ambitieus op weg naar een Seniorenresidentie” voor de periode 2012-2016 is een belangrijk kompas om hieraan invulling te geven. In het beleidsjaar 2014 is hier veel aandacht aan besteed. Ruitersbos staat voor een veranderopgave die aansluit bij de veranderingen in de Wet langdurige zorg en de participatiewetgeving. Dit vraagt om een andere benadering met gevolgen voor de structuur en de cultuur binnen Ruitersbos. In 2014 is hieruit voortvloeiend een nieuwe organisatiestructuur vastgesteld die met ingang van 1 januari 2015 van toepassing is.

Mw. A.E.L. Spaan-Souren, Raad van Bestuur

2

2.Profiel van de organisatie 2.1 Algemene identificatiegegevens Naam verslagleggende rechtspersoon Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummer Kamer van Koophandel E-mailadres Internetpagina

Stichting Ruitersbos Boeimeerweg 2 4837 AM Breda 076 – 565 71 50 41102051 [email protected] www.ruitersbos.nl

3

4

KST

Restauratieve Dienst: - Eerste medewerker Rest. Dienst - Medewerker Rest. Dienst - Medewerker Huish. Rest. Dienst - Receptie

KST

KST

KST Dagcentrum

Administratie: - salarisadministratie - financiële administratie - (wijk) bewonersadministratie - personeelsadministratie

KST

KST

Staf

Technische Dienst

Restauratieve Dienst

Afkortingen: KST: Kleinschalig team WWZ: Wonen Welzijn Zorg

Huishoudelijke Dienst

Teammanager Wonen Welzijn

Administratie

Manager Bedrijfsvoering

Staf: - Bestuurssecretaresse - Senior adviseur P & O - Medewerker Beleid en Kwaliteit - Opleidingscoördinator

Wijkverpleegkundige Seniorenadviseur

Verpleegkundig Specialist

Teammanager Wonen Welzijn Zorg

Coördinator Welzijn

Manager Wonen Welzijn Zorg

Raad van Bestuur

Raad van Toezicht

2.2 Structuur Seniorenresidentie Ruitersbos

2.3 Kernactiviteiten en nadere typering De organisatie kent als rechtsvorm een stichting met als juridische aanduiding Stichting Ruitersbos. Stichting Ruitersbos is statutair gevestigd te Breda en maakt geen deel uit van een groter geheel. Binnen de Stichting wordt het Raad van Toezicht model gehanteerd. De Raad van Toezicht wordt gevormd door vijf personen met verschillende achtergrond. De Raad van Bestuur bestaat uit één persoon. Seniorenresidentie Ruitersbos beschikt over een Cliëntenraad en een Ondernemingsraad. Seniorenresidentie Ruitersbos omvat de volgende voorzieningen: - verzorgingshuis: 56 plaatsen; - verpleeghuis: 60 plaatsen zorg met behandeling; - 102 appartementen wooncentrum; - 20 plaatsen dagbehandeling/dagverzorging; - extramurale zorg in bovengenoemde appartementen en in de wijk Ruitersbos; - 7 logeerkamers; - Gasterie: restauratieve dienst; - Kleine winkelvoorziening; - Servicepunt voor (wijk)bewoners. Deze voorzieningen zijn op één terrein gesitueerd. Daarnaast worden er beperkt private activiteiten ontplooid. Seniorenresidentie Ruitersbos heeft toelatingen voor, en levert, de volgende AWBZ-functies: -

Persoonlijke verzorging

-

Ja

-

Behandeling

-

Ja

-

Verpleging

-

Ja

-

Ondersteunende begeleiding

-

Ja

-

Verblijf op grond van de AWBZ

-

Ja

Seniorenresidentie Ruitersbos biedt zorg aan de volgende doelgroepen: -

Psychosociale problemen

-

Ja

-

Somatische aandoening of beperking

-

Ja

-

Psychogeriatrische aandoening of beperking

-

Ja

5

2.4 Werkgebied Seniorenresidentie Ruitersbos biedt alleen AWBZ-zorg in de gemeente Breda. Dit werkgebied ressorteert onder het CZ Zorgkantoor West-Brabant.

2.5 Samenwerkingsrelaties CZ Zorgkantoor West Brabant Als AWBZ-instelling worden intensieve contacten onderhouden met CZ Zorgkantoor West Brabant. Inspectie van het Ministerie van VWS Handhaving wet- en regelgeving. Woonzorg Nederland De eigenaar van het onroerend goed is Woonzorg Nederland te Amstelveen. Met Woonzorg Nederland is een huurovereenkomst afgesloten ten behoeve van het zorgcentrum aan de Boeimeerweg en het wooncentrum (appartementen) aan de Brahmslaan. De appartementen aan de Boeimeerweg worden door Woonzorg Nederland zelf verhuurd. Seniorenresidentie Ruitersbos houdt namens Woonzorg Nederland de wachtlijst bij en adviseert welke nieuwe bewoner(s) aan de beurt zijn voor plaatsing. De toewijzing van de appartementen aan de Brahmslaan gebeurt door Seniorenresidentie Ruitersbos. Gemeente Breda Met de gemeente Breda wordt contact onderhouden betreffende de maatschappelijke functie welke Seniorenresidentie Ruitersbos vervult ten behoeve van de bewoners uit de omgeving van Ruitersbos en de gemeente Breda. Seniorenresidentie Ruitersbos is lid van de Inspiratietafel; een overlegorgaan door de gemeente Breda geïnitieerd om de genoemde transitie voor te bereiden en uit te werken. Thebe Voor de behandeling somatiek en psychogeriatrie is er een samenwerkingsovereenkomst afgesloten met Thebe en een aanvullende Service Level Agreement (SLA) waarbij er diensten op het gebied van behandeling en verpleegkundige zorg wordt afgenomen. Stichting ZorgZaam Thuis Breda In het kader van de WMO, huishoudelijke verzorging, is Seniorenresidentie Ruitersbos een samenwerkingsovereenkomst aangegaan met WZC Raffy, WZC Zuiderhout en WZC De Leystroom. Deze samenwerking is medio 2009 geformaliseerd in de Stichting ZorgZaam Thuis Breda. In 2011 is stichting Elisabeth aangesloten bij de Stichting ZorgZaam Thuis Breda. Sinds 1 januari 2012 heeft de Stichting ZorgZaam Thuis Breda een ‘slapend’ bestaan. Regionaal Dementie Ondersteuningsnetwerk (RDO) Seniorenresidentie Ruitersbos participeert in het Regionaal Dementie Ondersteuningsnetwerk. De deelname heeft als doel het verbeteren van de kwaliteit van zorg. De Stuurgroep komt een keer per kwartaal bijeen. Voor Ruitersbos heeft participatie in dit netwerk er toe geleid dat er structureel een medewerker van Seniorenresidentie Ruitersbos participeert in het Alzheimer Café en in de opzet van het Dementiespreekuur op locatie Seniorenresidentie Ruitersbos in samenwerking met andere partijen. Er is een activiteitenverslag en financieel verslag beschikbaar. Palliatief Netwerk Seniorenresidentie Ruitersbos participeert in het Palliatief Netwerk. Deelname aan dit netwerk heeft als doelstelling het verbeteren van de kwaliteit van zorg voor de palliatieve bewoners zowel op 6

organisatorisch als relationeel vlak. Dit gebeurt door het optimaliseren van de samenwerking met betrekking tot de palliatieve zorg. Uitgangspunten hierbij zijn dat de wensen en behoeften van de bewoner centraal staan en dat de continuïteit van de zorg is geborgd. In 2014 heeft een grote groep medewerkers van Seniorenresidentie Ruiterbos scholing gevolgd over palliatieve zorgverlening. IRIS Eind 2013 is een lidmaatschap aangegaan met de coöperatieve vereniging ‘Iris, oog voor elkaar’, Door middel van een interactieve website gericht op wonen, welzijn en zorg, draagt Iris bij aan het langer en zelfstandig thuis wonen van mensen met een zorgvraag. IRIS biedt zorgaanbieders de mogelijkheid om minder zorg te leveren aan meer inwoners in de regio West-Brabant. In kleine en grotere pilots zijn de eerste cliënten aangesloten. In september is de eerste cursus- en begeleidingstraject bij Ruitersbos van start gegaan. De belangstelling hiervoor was groter dan verwacht: zeventien ouderen hebben zich voor deze cursus aangemeld. Gedurende 8 weken zijn deze ouderen getraind in het gebruik van de website IRIS. Er heeft een evaluatie plaatsgevonden. 1e lijn fysiotherapiepraktijk Er is een samenwerkingsovereenkomst afgesloten tussen Seniorenresidentie Ruitersbos en de 1e lijns fysiotherapiepraktijk van de heer Bulkmans en mevrouw Van Gorkum. Met ingang van 1 januari 2014 is deze praktijk gevestigd op de begane grond van de nieuwe woontoren aan de Boeimeerweg. Aangezien men de binding met de Seniorenresidentie en de wijk duidelijk wil maken, gaat de praktijk verder onder de naam ‘Fysiotherapie Ruitersbos’. Genoemde praktijk verzorgt de fysiotherapie voor het verpleeghuis en is first provider voor het zorgcentrum en voor de bewoners woonachtig in de appartementen aan de Brahmslaan en Boeimeerweg.

7

3. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 3.1 Normen voor goed bestuur De Zorgbrede Governance Code wordt in Seniorenresidentie Ruitersbos als uitgangspunt genomen voor de verantwoordingsstructuur. Deze Governance Code is een bundeling van moderne, en inmiddels breed gedragen, algemene opvattingen in de zorg over een goed bestuur, toezicht en verantwoording. In Seniorenresidentie Ruitersbos is voor een bestuursmodel gekozen, dat aansluit op de Zorgbrede Governance Code, namelijk het Raad van Toezicht model. Dit betekent dat er een Raad van Bestuur en een Raad van Toezicht aanwezig is. De Raad van Bestuur bestaat uit één lid. De Raad van Toezicht kent formele statutaire bevoegdheden; een algemeen toezichthoudende rol en een klankbord functie voor de Raad van Bestuur. Er is een reglement voor de Raad van Toezicht. De taakverdeling tussen de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur is vastgelegd in een Reglement Raad van Bestuur.

3.2 Raad van Bestuur / directie Naam Dhr. A.H.W.M. Jongmans MHA (tot 1 maart 2014) Mw. A.E.L. Spaan-Souren (vanaf 1 maart 2014)

Bestuursfunctie Raad van Bestuur Raad van Bestuur

Binnen de Stichting is een eenhoofdige Raad van Bestuur die jaarlijks wordt beoordeeld door de Raad van Toezicht. Op de Raad van Bestuur is een statuut van toepassing. Naar het oordeel van de Raad van Toezicht zijn er voor 2014 geen belangenverstrengelingen opgetreden van de Raad van Bestuur en de instelling. Als uitgangspunt voor de bezoldiging van de Raad van Bestuur wordt de Wet Normering Topinkomens (WNT) gehanteerd.

3.3 Toezichthouders Naam Mevr. drs. I.C.D.Y.M. Wolf- de Jonge voorzitter Dhr. ir. M.A.A.B. Hendrikx, lid, vicevoorzitter per 30-09-2014 Mevr. mr. A. Groenewoud, lid Dhr. drs. M.P. Frankenhuis, lid Dhr. mr. M.E. Beljaars, lid, vicevoorzitter Dhr. E.P. Dissel MSC, lid per 30-09-2014

Aandachtsgebied kwaliteit en veiligheid

Datum aftreden 2016

bouw en gebouwen

2017

juridisch en P & O kwaliteit en veiligheid financiën financiën

2017 2017 24-06-2014 2018

De Raad van Toezicht heeft de taken van de Raad van Toezicht verdeeld in portefeuilles.  kwaliteit en veiligheid: mevr. Wolf en dhr. Frankenhuis;  bouw- en gebouwen: dhr. Hendrikx;  financiën: dhr. Beljaars/dhr. Dissel;  juridische zaken en P&O: mevr. Groenewoud. De Raad van Toezicht is in het verslagjaar 6 keer met de Raad van Bestuur in een reguliere vergadering bijeen geweest. De Raad van Toezicht heeft zich in de verslagperiode nadrukkelijk bezig 8

gehouden met de gang van zaken en de toekomst van Seniorenresidentie Ruitersbos. Het beleidsplan “Ruitersbos in transitie: ambitieus op weg naar een Seniorenresidentie” voor de periode 2012 - 2016 is daarbij een belangrijk hulpmiddel om te kunnen vaststellen of de ontwikkelingen in Seniorenresidentie Ruitersbos op koers liggen. In het kader van het overheidsbeleid is de toekomst van Seniorenresidentie Ruitersbos gedurende het hele verslagjaar aan de orde geweest. Ruitersbos staat voor een veranderopgave die aansluit bij de veranderingen in de Wet langdurige zorg en de participatiewetgeving. Dit vraagt om een andere benadering met gevolgen voor de structuur en de cultuur binnen Ruitersbos. Om richting te geven aan dit proces is een strategische notitie gemaakt waarin de richting is geformuleerd om hieraan vorm te geven. In het verslagjaar waren o.a. onderwerpen van gesprek het jaardocument 2013, het jaarplan 2015, de begroting 2015 inclusief de kaderbrief, de exploitatieoverzichten, de interne reorganisatie, het masterplan, de cliëntveiligheid en brandveiligheid, externe ontwikkelingen, de invulling van de vacature lid RvT en de management review kwaliteit. 3.4 Bedrijfsvoering 3.4.0 Bestuur - dhr. A.H.W.M. Jongmans - mw. A.E.L. Spaan-Souren

Raad van Bestuur, voorzitter (tot 1 maart 2014) Raad van Bestuur, voorzitter (vanaf 1 maart 2014)

3.4.1 Managementteam Voor de beleidsadvisering, tactische en operationele sturing en onderlinge afstemming is het managementteam verantwoordelijk. In het management team hebben zitting: - mevr. P. van den Bunder Sectormanager Zorg - mevr. B.A.M. Stapel Sectormanager Facilitaire Dienst - dhr. H.J.J. Hoeben Hoofd economisch administratieve dienst (HEAD) Het managementteam vergadert in principe 1x per 2 weken. Ieder lid van het managementteam heeft binnen de eigen sector werkoverleg en de afdelingshoofden overleggen met de medewerkers van de organisatie-eenheid. 3.4.2. Beleids- en budgetcyclus De beleids- en budgetcyclus start met de kaderbrief waarin de beleidsonderwerpen (o.a. beleidsplan 2012-2016 met als titel “Ruitersbos in transitie: ambitieus op weg naar een Seniorenresidentie”) en het financiële kader voor het nieuwe begrotingsjaar uiteen worden gezet. Tevens zijn hierin in 2014 de uitgangspunten van de strategische notitie meegenomen. Op basis van de kaderbrief wordt een jaarplan gemaakt voor het komende jaar op instellings- en sectorniveau. In het jaarplan worden ook onderwerpen opgenomen die voorkomen uit o.a. de exploitatie- en kwaliteits-en veiligheidsreview en de uitkomsten van klant- en medewerkertevredenheidsonderzoeken. Het jaarplan is zo opgesteld, dat de voortgang en de resultaten, uitgezet in een tijdsplanning, realistisch en goed volgbaar zijn. 3.4.3. Management review financiën Iedere maand wordt er een management review financiën gepresenteerd. De management review financiën is de toetsing van de exploitatie aan de begroting en wordt besproken in het managementteam. Dit wordt tevens besproken in de Raad van Toezicht. Kort na het verstrijken van de maand wordt stuurinformatie gepresenteerd, waarin de relatie wordt gelegd tussen begrote en gerealiseerde productie (intra-en extramuraal) en de hiervoor ingezette 9

personeelsformatie. De sturingsinformatie wordt maandelijks besproken in het managementteam en elk kwartaal in de Raad van Toezicht.

3.4.4. Administratieve organisatie en interne controle De administratieve organisatie en interne controle richt zich op de doelgerichtheid en de doelmatigheid van bedrijfsprocessen. Belangrijk onderdeel hiervan is de – aantoonbare - controle op de feitelijk geleverde zorg. Hierbij is het van belang dat uit de cliëntendossiers en/of urenregistraties aantoonbaar blijkt dat alle gedeclareerde zorg per deskundigheidsniveau/product ook daadwerkelijk is geleverd. Dit is een aanzienlijke aanscherping van hetgeen tot en met 2013 in het kader van de Regeling AO/IC AWBZ Zorgaanbieders al diende te gebeuren. De kwaliteit van de interne beheersingsmaatregelen rond de productieregistratie en – facturering zijn in 2014 door Verstegen accountants beoordeeld. De van belang zijnde aspecten krijgen binnen Ruitersbos grotendeels de aandacht. Daarnaast is aanbevolen het opstellen van een risico-analyse op de relevante registratie – en declaratieprocessen. Op basis hiervan dient er voor de resterende risico’s een intern controleplan te worden opgesteld. Tevens is geadviseerd in het geautomatiseerde productieregistratiesysteem de bevoegdheden aan te passen aan het functieniveau van de gebruikers.

3.4.5 Cliëntenraad De bewoner staat centraal in Seniorenresidentie Ruitersbos. Het welbevinden van de bewoner is het voornaamste doel van onze organisatie. Hieruit voortvloeiend is er binnen Seniorenresidentie Ruitersbos een Cliëntenraad actief. Seniorenresidentie Ruitersbos vindt het belangrijk, dat de stem van de bewoner wordt gehoord. In de Cliëntenraad hebben in 2014 zitting: - de heer A.M.M. van Dun (voorzitter), namens bewoners extramuraal (zorggroep 5); - dhr. J.A.J. van Gils, lid en waarnemend voorzitter, namens bewoners verzorgingshuis (zorggroep 1-2); - mevr. J.M. Bottelier, lid, namens bewoners zorgcentrum/verpleeghuis PG (zorggroep 4); - mevr. L. van Eynatten, lid, namens de deelnemers van het Eetpunt; - mevrouw G.M. Vesseur, lid, namens bewoners zorgcentrum/somatiek (zorggroep 3). Eén keer per jaar is er een jaarvergadering van de Cliëntenraad, waarvoor alle cliënten worden uitgenodigd en waar zowel de voorzitter van de Cliëntenraad als de Raad van Bestuur een terugblik en overzicht van toekomstige ontwikkelingen presenteren. Twee keer per jaar is een lid van de Raad van Toezicht bij de vergadering aanwezig voor het bespreken van het jaardocument, de begroting en het jaarplan. De Cliëntenraad is dit verslagjaar betrokken geweest bij de benoeming van het nieuwe lid van de Raad van Toezicht, dhr. Dissel. Conform overeenkomst Ruitersbos-Cliëntenraad heeft deze benoeming plaatsgevonden op bindende voordracht van de Cliëntenraad. Voor vergaderingen van de Cliëntenraad wordt een ruimte beschikbaar gesteld. De Cliëntenraad beschikt niet over een eigen budget, maar de voorkomende kosten worden door Ruitersbos betaald. Daarnaast is de Cliëntenraad vertegenwoordigd in de regiegroep bij het veranderproject waarmee eind 2014 een aanvang is gemaakt. Dit project komt voort uit de veranderopgave waar Seniorenresidentie Ruitersbos voor staat en die in de strategische notitie is vormgegeven. 10

3.4.6 Bewonerscommissie Voor de wijkbewoners aan de Brahmslaan is een Bewonerscommissie ingesteld om de belangen van de bewoners te behartigen. In de Bewonerscommissie hebben zitting: - mevr. T.J.E.J. Hilz-Vermeulen, voorzitter; - dhr. A.M.M. van Dun, lid; - mevr. A.M. de Vries, lid; - mevr. P.W.T. Wirken-Verdaasdonk, lid. De Bewonerscommissie vergadert 4x per jaar met de Raad van Bestuur.

3.4.7 Ondernemingsraad In de Ondernemingsraad van Seniorenresidentie Ruitersbos hebben zitting per 1 januari 2014: - dhr. A.C. Lauwerijssen, voorzitter; - dhr. C.M.B. Sol, vicevoorzitter; - mevr. J.M.H. van Nijnatten, secretaris; - mevr. C.B.J.M. Braun, lid; - mevr. V.M.A.N. van Hees, lid; - mevr. C. de Peijper, lid; - dhr. B.A.R. Van Haeren, lid. Na verkiezingen zijn de volgende leden op 21 mei 2014 geïnstalleerd en is de taakverdeling vastgesteld: - dhr. B.A.R. Van Haeren, voorzitter; - dhr. A.C. Lauwerijssen, vicevoorzitter; - mevr. J.M.H. van Nijnatten, secretaris; - mevr. F.C.M. de Vijlder, secretaris-assistent - mevr. C.B.J.M. Braun, lid - mevr. A.M.J. Oonincx, lid - mevr. C. de Peijper, lid Twee keer per jaar is een lid van de Raad van Toezicht bij de vergadering aanwezig voor het bespreken van het jaardocument, de begroting en het jaarplan. Het overleg tussen Ondernemingsraad en Raad van Bestuur is in 2014 constructief en productief geweest. De Ondernemingsraad is betrokken geweest bij de benoeming van het lid van de Raad van Toezicht, dhr. Dissel.

11

4. Hoofdlijnen beleid verslagjaar Beleidsplan “Ruitersbos in transitie: ambitieus op weg naar een Seniorenresidentie” 2012-2016 Dit beleidsplan vormt de basis voor het jaarplan 2014. Daarnaast is door de Raad van Bestuur een strategische notitie gemaakt, aanvullend op het beleidsplan. Dit is ingegeven door de ingrijpende veranderingen in de zorg. Hervorming is noodzakelijk door een veranderende zorgvraag en een forse stijging van de zorguitgaven. Daarnaast is de arbeidsmarkt voor de zorgprofessionals veranderd en worden er hogere eisen gesteld aan het opleidingsniveau van medewerkers. Toekomst Seniorenresidentie Ruitersbos Seniorenresidentie Ruitersbos staat voor een veranderopgave. Ruitersbos wil een omslag van taakgericht naar resultaatgericht werken en van een familiecultuur naar een professionele cultuur met ondersteuning van mantelzorg en vrijwilligers. Hierbij wordt de zorg rondom de bewoner georganiseerd en speelt het welzijnsaspect een belangrijke rol. Ook wordt de structuur van de organisatie veranderd. Het aantal MT leden is teruggebracht van 4 naar 3 en het aantal Teammanagers is van 4 naar 2 gegaan in de nieuwe structuur. De organisatie gaat van traditioneel top down naar meer bottum up, met coachend leidinggevenden en zelfregulerende teams, waarbij de verantwoordelijkheid zo laag mogelijk in de organisatie komt te liggen. Dit traject wordt ondersteund door In voor zorg! In het tevredenheidsonderzoek dat eind 2014 is uitgevoerd is aan bewoners en wijkbewoners gevraagd welke aanvullende (service)diensten zij graag via Seniorenresidentie Ruitersbos willen ontvangen. De resultaten hiervan worden in 2015 nader onderzocht en vertaald naar aanbod van diensten passend bij een Seniorenresidentie met service op hoog niveau. Afbouw verzorgingshuisplaatsen Tegen de achtergrond van de externe ontwikkelingen, waarin mensen met een relatief beperkte zorgvraag (ZZP 1 t/m 3) niet langer geïndiceerd worden voor verblijf in een verzorgingshuis, en waarin een afbouw wordt gevraagd van mensen met een ZZP 4 met tevens een tendens tot extramuralisering van zorg, heeft Ruitersbos in 2014 proactief een werkgroep gevormd. Deze werkgroep heeft onderzocht hoe een verantwoorde afbouw kan worden gerealiseerd van de verzorgingshuisplaatsen. De conclusie is dat extramuraliseren van de van de huidige lagere ZZP zwaar verliesgevend is en derhalve geen optie. Er zijn een aantal alternatieven genoemd door de werkgroep die in 2015 nader worden onderzocht. Dit betreft de mogelijkheid een aantal appartementen te verhuren aan een eerstelijnsorganisatie. Daarnaast wordt gekeken naar de mogelijkheid om meer appartementen in te zetten voor herstelen respijtzorg, als logeerkamers of binnen het concept van woonzorgstudio’s. Masterplan Het Masterplan betreft een nieuwbouw/renovatie plan voor de intramurale zorg en de aanleunwoningen aan de Brahmslaan zodat Seniorenresidentie Ruitersbos voor een periode van nog eens 20 jaar een aantrekkelijke woon- zorg- en welzijnsomgeving kan blijven bieden. Het plan voorziet in een modern geoutilleerd verpleeghuis waarbij ongeveer 8% van de huidige capaciteit zal worden ingeleverd en tevens nieuwe complexen aanleunwoningen voor zelfstandige huisvesting. Inmiddels wordt gewerkt aan het Masterplan II. Masterplan I voorzag in een tweede locatie voor PGzorg in het buitenstedelijk gebied. De ingrijpende wijzigingen als gevolg van de “Transitie van de langdurige zorg” heeft ook op huisvestingsgebied drastische gevolgen. Hierdoor is uitbreiding van PG-capaciteit niet meer aan de orde.

12

SEPA Als gevolg van Single Euro Payments Area (SEPA) worden alle eurobetalingen per 1 februari 2014 gestandaardiseerd. Er is nog een overgangsperiode van toepassing tot 1 augustus 2014. Seniorenresidentie Ruitersbos was in januari 2014 gereed met de maatregelen die hiervoor in de administratie(ve) organisatie moesten worden getroffen. Verzuim en Verzuimbegeleiding De samenwerking met CZ Bedrijf en Gezondheid is in 2014 verder geprofessionaliseerd. De verdere implementatie van het verzuimbeleid en de uitvoering van de regeling verzuim en re-integratie, heeft o.a. geleid tot een verdere verlaging van het verzuimpercentage van 6,51 % in 2013 naar 4,7% in 2014. De doelstelling om met het verzuimpercentage onder de 5% te blijven is daarmee behaald. Met ingang van 1 januari 2015 is CZ Bedrijf en Gezondheid overgenomen door Human Capital Care (HCC). HCC heeft de huidige contractafspraken en de huidige case-manager en bedrijfsarts mee overgenomen. Competentiemanagement In 2014 is de visie op competentiemanagement geformuleerd. Competentiemanagement slaat een brug tussen de missie, visie en strategie van de organisatie enerzijds en de competenties die nodig zijn in specifieke functies anderzijds. Competentiemanagement is een manier om richting en sturing te geven in de organisatie gebaseerd op de benodigde en de beschikbare competenties van medewerkers. Dit vertaalt zich onder meer in het strategisch opleidingsbeleid. Het centrale doel van strategische opleiding (en ontwikkeling) is: medewerkers de vereiste kennis en houding bij te brengen, zodat zij de doelen, die de organisatie beoogt, kunnen realiseren en/of hun inzet kunnen verhogen. In 2014 hebben medewerkers en leidinggevenden ontwikkelingsgerichte coachingsgesprekken gevoerd. De basis voor dit open en tweezijdige gesprek wordt gevormd door de uitkomsten van de scores op het competentieprofiel behorend bij de functie die de medewerker bekleedt. De medewerker scoort zichzelf op de competenties; de leidinggevende en een collega geven feedback op deze competenties. Elke medewerker werkt 1 verder te ontwikkelen competentie uit in een Persoonlijk Ontwikkel Plan (POP). Leidinggevenden analyseren de uitkomsten van alle scores in een team op gemeenschappelijke ontwikkelpunten. Hieruit wordt een keuze gemaakt welke worden opgenomen in het strategisch opleidingsjaarplan voor het komende jaar. In 2015 is feedbacktraining opgenomen. Medewerkertevredenheid In 2014 is een medewerkertevredenheidsonderzoek uitgevoerd door een onafhankelijk extern onderzoeksbureau. Er zijn vragenlijsten gestuurd naar alle medewerkers. Het totale responspercentage is 65%. De rapportage wordt per afdeling gemaakt en in januari 2015 verwacht. Vervolgstap is dat de resultaten worden gecommuniceerd en geanalyseerd én dat verbetermaatregelen worden genomen. Hierbij wordt de Ondernemingsraad betrokken. Klachten medewerkers Er zijn in 2014 geen klachten van medewerkers ontvangen door de klachtencommissie. Melding Ongevallen Personeel In 2014 zijn 5 meldingen m.b.t. ongevallen personeel gedaan. Er zijn geen meldingen gedaan aan de Inspectie VWS.

13

Melding aan IGZ Er zijn in 2014 twee meldingen aan de IGZ gedaan. NEN-EN-ISO 9001:2008 Ruitersbos is sinds 2013 in het bezit van het ISO 9001:2008 certificaat. Voor die tijd was Ruitersbos gecertificeerd volgens de HKZ norm. In 2014 is de externe audit uitgevoerd door KIWA. Hiertoe heeft de auditor gedurende 2 dagen onderzoek op de werkvloer gedaan door visuele audits en interviews met diverse medewerkers. Als tekortkoming werd genoemd dat de criteria en methoden die nodig zijn om te bewerkstelligen dat zowel de uitvoering als de beheersing van de processen doeltreffend zijn, nog niet altijd zijn vastgesteld en dat de kwaliteitsdoelstellingen die samenhangen met de geleverde diensten beperkt zijn vastgesteld vanuit de klanteisen. Hiervoor heeft Seniorenresidentie Ruitersbos een Plan van Aanpak gemaakt. Dit heeft geresulteerd voortzetting van het certificaat. Interne audits In 2014 is het proces rondom roosteren en planning intern geaudit. De rapportage is aan de proceseigenaar verstrekt die naar aanleiding hiervan verbeteracties formuleert. Daarnaast zijn er conform het auditjaarplan 2014 5 resultaatgerichte audits gedaan, op de onderwerpen hygiëne- en infectiepreventie, personeelsdossiers, zorgdossiers, voedselveiligheid (HACCP) en veilig omgaan met zuurstof. Kwaliteits- en Veiligheidscommissie Seniorenresidentie Ruitersbos heeft een Kwaliteits- en Veiligheidscommissie. De Kwaliteits- en Veiligheidscommissie bestaat uit het MT en de stafleden. De voorzitter is de Raad van Bestuur, als eindverantwoordelijke voor kwaliteit en veiligheid in de organisatie. Deze komt minimaal 4 keer per jaar bij elkaar en bespreekt thema’s vanuit kwaliteit en veiligheid. Medio 2014 is er naast deze Kwaliteits- en Veiligheidscommissie een Kwaliteits- en Veiligheidscommissie zorg en een Kwaliteits- en Veiligheidscommissie facilitair gevormd. Hierin zitten leidinggevenden, specialisten en een aantal medewerkers zodat alle diensten zijn vertegenwoordigd. Door deze brede betrokkenheid is het draagvlak in de organisatie groter. Management review kwaliteit en veiligheid De management review kwaliteit en veiligheid wordt samengesteld door de Kwaliteit- en Veiligheidscommissie zorg en facilitair. Zij leveren informatie, maken analyses en rapporteren over de voortgang of de stand van zaken op relevante onderwerpen betreffende kwaliteit en veiligheid. Deze wordt elk kwartaal besproken in de Kwaliteits- en Veiligheidscommissie. Vervolgens maakt de Raad van Bestuur maakt analyse op directieniveau. De management review wordt ook met de Raad van Toezicht besproken. Veiligheidsbeleid van Seniorenresidentie Ruitersbos De doelstelling van het veiligheidsbeleid van Ruitersbos is het optimaal verminderen van risico’s op schade aan mensen (bewoners en medewerkers), materialen, organisatie en gebouwen, door het integreren van veiligheid en risicomanagement in de reguliere bedrijfsvoering en in het gedrag van mensen. Ruitersbos richt zich op een goed en veilig leven voor de bewoner. Deze moet kunnen vertrouwen op een veilige woon- en leefomgeving met goede en veilige zorg. Veiligheidsbeleid kan alleen worden gerealiseerd als alle medewerkers zich hiervoor inzetten en streven naar een veilige omgeving voor bewoners en medewerkers. Het gaat om een organisatiecultuur met gedrag dat kwaliteit en veiligheid als vanzelfsprekend in het dagelijks handelen integreert. Hierbij is het nemen van eigen verantwoordelijkheid heel belangrijk. Ruitersbos onderscheidt 4 veiligheidsgebieden: veiligheid cliënt en veiligheid van zorg, veiligheid van medewerkers en van werk, veiligheid van gebouwen en materialen en veiligheid van bedrijfsvoering. Aan het vastgestelde veiligheidsbeleid is een implementatieplan gekoppeld. 14

Brandveiligheid in Seniorenresidentie Ruitersbos In maart 2014 is in opdracht van Woonzorg Nederland (WZN) een inspectie gedaan naar de brandveiligheid in Ruitersbos. Deze is uitgevoerd door 2 veiligheidsadviseurs die hebben getoetst aan het Bouwbesluit 2012, de bouwverordening en het Gebruiksbesluit en de Arbeidsomstandighedenwetgeving. Er zijn een aantal tekortkomingen gesignaleerd die zijn opgenomen in een totaalrapportage. De opvolging hiervan vind in nauwe samenwerking met WZN plaats, onder begeleiding van de externe veiligheidsadviseurs. Inmiddels is een nieuwe BMI (Brandmeldinstallatie) geïnstalleerd. Arbobeleid Seniorenresidentie Ruitersbos Het Arbobeleid van Ruitersbos is vastgesteld in 2014.Dit is verbonden met het veiligheidsbeleid en betreft de uitwerking van het veiligheidsgebied veiligheid van werk. Ruitersbos beschouwt het werken aan goede arbeidsomstandigheden als een gezamenlijke verantwoordelijkheid van zowel medewerkers als leidinggevenden. Het beleid is geformuleerd vanuit de visie op arbeidsomstandigheden. Ruitersbos vindt goede arbeidsomstandigheden voor haar medewerkers belangrijk. Door het creëren van goede arbeidsomstandigheden wordt het verzuim van medewerkers positief beïnvloed, worden arbeidsrisico’s verminderd en worden medewerkers gemotiveerd tot het leveren van hun bijdrage aan de organisatiedoelstellingen. Het arbobeleid van Ruitersbos is er op gericht om persoonlijk letsel en materiele schade, zowel bij medewerkers als derden, zoveel mogelijk te voorkomen. Verliezen (zowel personeel als materieel) door ongevallen en incidenten kunnen worden beheerst door goed management en actieve betrokkenheid van medewerkers. Aan dit beleid is een implementatieplan gekoppeld. Legionellabeleid Seniorenresidentie Ruitersbos In april 2014 is een nieuw legionellabeleid vastgesteld met daarbij een legionellabeheersplan. Er zijn afspraken gemaakt over de verdeling van verantwoordelijkheden ten aanzien van legionellabeheersing tussen Woonzorg Nederland als eigenaar van het onroerend goed en Seniorenresidentie Ruitersbos. Er wordt 2 keer per jaar een externe legionellameting uitgevoerd. Hygiëne en infectiepreventiebeleid Seniorenresidentie Ruiterbos In 2014 is een vernieuwd hygiëne- en infectiepreventiebeleid vastgesteld. Dit beleid en de uitgangspunten hiervan leveren een bijdrage aan het bevorderen van het hygiënisch werken en het verminderen van de kans op overdracht van infecties. Het hygiëne- en infectiepreventiebeleid richt zich zowel op medewerkers als op de bewoners van Ruitersbos. Uitgangspunt is dat Ruitersbos een actief beleid voert gericht op infectiepreventie en hygiëne én tevens het bewustzijn van medewerkers m.b.t. de risico’s willen vergroten. De GGD is nauw betrokken en kan adviseren en ondersteunen, zowel bij het ontwikkelen van protocollen en beleid als bij praktische aangelegenheden. Daarnaast kan de GGD ingeschakeld worden voor onderzoek en audits. NORO 2014 Er is sprake geweest van en NORO virus in Ruitersbos van 4 tot 14 april 2014 en in december 2014. In beide gevallen was het virus snel onder controle doordat iedereen de ingezette maatregelen snel heeft uitgevoerd en de klachten van bewoners heel serieus heeft opgepakt. Medicatieveiligheid Er is in 2014 een nieuw medicatiebeleid opgesteld. Dit beleidsdocument is goedgekeurd door zowel de apotheek als door de Specialist Ouderengeneeskunde. Op basis van de uitgangspunten en verdeling van verantwoordelijkheden van dit beleidsdocument is een nieuwe samenwerkingsovereenkomst met de apotheek getekend. Hierin zijn ook de uitgangspunten van ‘de veilige principes in de medicatieketen’ zoals opgesteld door de Task Force medicatieveiligheid 15

verwerkt. De dubbelcheck op risicovolle medicatie is verwerkt in de protocollen en (nogmaals) onder de aandacht van alle medewerkers gebracht. Ook heeft de apotheek hierin een verantwoordelijkheid en dat is met hem afgestemd (aanleveren aftekenlijsten en informatie). Tevens zijn er afspraken over het afdrukken van de BEM codes op de toedienlijsten medicatie. De verwachting is dat hierdoor het aantal medicatiefouten afneemt. BOPZ commissie De BOPZ commissie is in Ruitersbos geïntegreerd in de Kwaliteits- en Veiligheidscommissie zorg waarin zowel de BOPZ arts als de Verpleegkundig Specialist, die aandachtsfunctionaris BOPZ is, zitting hebben. Er wordt onderscheid gemaakt in het registreren van preventieve en vrijheidsbeperkende maatregelen, waardoor betere sturing op de afdeling mogelijk is. Naast de evaluatie van de ingezette middelen en maatregelen op bewonersniveau, worden de totaaloverzichten van de middelen en maatregelen 2 keer per jaar in deze commissie besproken. Cliënttevredenheidsonderzoek In 2014 is een bewonerstevredenheidsonderzoek uitgevoerd door een onafhankelijk extern onderzoeksbureau. Er zijn vragenlijsten gestuurd naar bewoners en naar de contactpersonen van de psychogeriatrische verpleeghuisbewoners. Tevens zijn er gesprekken gevoerd met de bewoners van het verzorgingshuis en met de somatische verpleeghuisbewoners. In de rapportage wordt met nadruk gekeken naar de mate waarin bewoners aangeven al dan niet tevreden te zijn over de mate waarin onze zorgverleners luisteren, de mate waarin in goed overleg afspraken worden gemaakt en de mate waarin de bewoner tevreden is over het aantal verschillende gezichten dat deze in de primaire zorg ziet. Klachten bewoners Seniorenresidentie Ruitersbos staat open voor klachten. Wij beschouwen een klacht als een gratis advies en daar waar nodig worden er verbeteringen doorgevoerd. In 2014 zijn er geen klachten via de externe klachtencommissie ontvangen. Er zijn 17 klachten door of namens cliënten ingediend bij een lid van het managementteam of via de vertrouwenspersoon klachten van de organisatie. De aard van de klachten is divers. Naar aanleiding van de ingediende klachten, hebben er gesprekken met de indieners plaatsgevonden, is er onderzoek naar de klachten gedaan, is er een toelichting gegeven en zijn er vervolgafspraken gemaakt. De meeste klachten zijn naar tevredenheid opgelost, afgezien van 3 klachten die ultimo 2014 nog in behandeling zijn. Informele klachten en uitingen van onvrede worden opgelost door de direct betrokkenen. Prisma Prisma is een hulpmiddel om oorzaken van incidenten beter inzichtelijk te maken. Het doel is dat medewerkers incidenten kritisch analyseren en terugbrengen tot basisoorzaken. Hierdoor kunnen gericht verbeteringen worden doorgevoerd. In 2014 zijn 7 prisma analyses uitgevoerd met verbeteracties tot gevolg. Verpleegoproepsysteem en telefooncentrale In 2013 heeft een projectgroep een programma van eisen geformuleerd voor de aanschaf van een nieuw verpleegoproep- en telefoniesysteem. Op basis van het programma van eisen is een keuze gemaakt. Het verpleegkundig oproepsysteem is in 2014 ingevoerd en werkend. Ook is het telefoniebeleid vastgesteld. Verpleegkundig magazijn, Plan van Aanpak Er is een verpleegkundig magazijn in gericht. Het resultaat is dat alle verpleegmiddelen binnen Ruitersbos inzichtelijk zijn en dat er een duidelijk in- en uitleensysteem zodat altijd inzichtelijk is welke artikelen waar zijn. Tevens wordt binnen de systematiek van het verpleegkundig magazijn de 16

kwaliteit van de verpleegmiddelen bewaakt wordt. Het verpleegkundig magazijn is alleen voor het verpleeghuis.

Verpleegkundig specialisten De zorg aan onze bewoners wordt steeds complexer. In 2014 is de HBO verpleegkundige geslaagd voor de opleiding tot Verpleegkundig Specialist. Dit heeft geleid tot een kwaliteitsimpuls aan de zorgverlening. In 2014 is een 2e verpleegkundige gestart met de Master (vooropleiding dient HBO te zijn) Verpleegkundig Specialist. Dementieconsulente Sinds februari heeft Ruitersbos, in samenwerking met de Gemeente, Stichting Elisabeth Breda, Careyn en Thebe, medewerking verleend aan een pilot een inloopspreekuur in de Tuinkamer van Seniorenresidentie Ruitersbos in te richten. Er is dan een deskundige vraagbaak aanwezig in de vorm van de casemanager dementie. Dit spreekuur is voor iedereen, die te maken krijgt met vragen over geheugenproblemen, of hoe iemand ondersteuning kan krijgen zodat men langer goed en veilig in het eigen huis kan blijven wonen. Doordat de vraag vanuit de omliggende wijken toch beperkt bleek te zijn is er door de coördinator van het dementienetwerk besloten om deze pilot in december te beëindigen.

17

Deel 2

Jaarrekening 2014 Seniorenresidentie Ruitersbos

21-4-2015

Seniorenresidentie Ruitersbos

INHOUDSOPGAVE

Pagina

2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.1.5 2.1.6 2.1.7 2.1.8

Jaarrekening 2014 Balans per 31 december 2014 Resultatenrekening over 2014 Kasstroomoverzicht over 2014 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Mutatieoverzicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa) Gesegmenteerde resultatenrekening 2014 Toelichting op de resultatenrekening over 2014

1 2 3 4 9 15 18 21

2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.2.5

Overige gegevens Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Nevenvestigingen Controleverklaring

27 27 27 27 28

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1 JAARREKENING

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1 JAARREKENING 2.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-14 €

31-dec-13 €

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa

1

Totaal vaste activa

Voorraden Vorderingen en overlopende activa Vorderingen financieringstekort Liquide middelen

2 3 4 5

Totaal activa

Ref.

2.033.943

1.980.246

2.033.943

1.980.246

1 88.489 38.195 2.804.283

1 178.427 38.444 2.245.091

2.930.967

2.461.963

4.964.910

4.442.208

31-dec-14 €

31-dec-13 €

PASSIVA Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

6

45 3.418.393 82.249 3.500.687

45 2.959.332 88.033 3.047.410

Voorzieningen

7

494.386

121.987

Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overl. passiva

8

969.839

1.272.811

4.964.910

4.442.208

Totaal passiva

Pagina 1

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2014 Ref.

2014 €

2013 €

9

9.013.650

8.446.597

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

10

12.656

11.998

Subsidies

11

93.826

63.300

Overige bedrijfsopbrengsten

12

823.847

795.476

9.943.978

9.317.370

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

13

6.555.514

6.365.423

Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activa

14

390.535

287.101

Overige bedrijfskosten

15

2.580.213

2.496.723

Som der bedrijfslasten

9.526.261

9.149.247

BEDRIJFSRESULTAAT

417.716

168.122

35.558

33.914

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

453.274

202.035

RESULTAAT BOEKJAAR

453.274

202.035

Financiële baten en lasten

16

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

2014 €

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve aanleunwoningen Bestemmingsreserve inrichting aanleunwoningen

Pagina 2

2013 €

459.058 -6.168 384

208.032 -15.219 9.223

453.274

202.035

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.3 KASSTROOMOVERZICHT 2014 €

€

2013 €

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

417.716 390.535 372.399

168.122 287.101 1.350

762.934 Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl.schulden aan kredietinstellingen

0 89.937

0 1.153

249 -302.972

-34.462 238.242

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

204.933

967.864

661.506 33.914 0 0

35.558

33.914

1.003.421

695.420

-444.231

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

-212.786

35.558 0 0

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Investeringen materiele vaste activa

288.451

-709.538

-444.231

0

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen

Mutatie geldmiddelen balans Saldo verslagjaar Saldo vorig jaar

Pagina 3

-709.538

0

0

0

559.192

-14.116

2.804.283 2.245.091 559.192

2.245.091 2.259.207 -14.116

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 2.1.4.1 Algemeen Activiteiten De activiteiten van Ruitersbos bestaan uit de exploitatie van een algemeen verzorgings- en verpleeghuis voor zorgbehoevende ouderen en de exploitatie van aanleunwoningen te Breda. De erkende capaciteit bestaat uit 119 plaatsen, waarvan 59 plaatsen zonder behandeling (verzorgingshuisplaatsen) en 60 plaatsen verzorging mét behandeling (verpleeghuisplaatsen). Voor de inzet van medische ondersteuning (specialist ouderenzorg en psychologen) en overige behandelaars wordt door Ruitersbos intensief samengewerkt met Thebe, Breda. Voorts wordt dagverzorging geboden aan een groep ouderen met een somatische problematiek en een groep met psychogeriatrische problematiek. De totale capaciteit bedraagt 24 plaatsen. Tenslotte worden door Ruitersbos aanvullend tijdelijke opnamen verzorgd (bijvoorbeeld ter ontlasting van mantelzorg of voor het bieden van overbruggingszorg) en wordt extramurale zorg (inclusief huishoudelijke zorg) geboden aan bewoners van de aanleunwoningen en cliënten in de directe omgeving van het zorgcentrum. Vanaf 1 januari 2012 is de huishoudelijke zorg beëindigd omdat de aanbesteding vanuit de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) gegund is aan andere organisaties. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en met de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Bij het opstellen van de jaarrekening is uitgegaan van de continuiteitsveronderstelling. De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Verbonden rechtspersonen De stichting Ruitersbos heeft de volgende verbonden stichting die niet in de consolidatie betrokken is: Stichting Vrienden van Ruitersbos, Breda. De Stichting Vrienden van Ruitersbos heeft ten doel het verlenen van financiële steun aan Seniorenresidentie Ruitersbos, ter bevordering en ondersteuning van activiteiten, voor de verbetering van woon- en leefomstandigheden en voorts het verrichten van al hetgeen daartoe bevorderlijk is, alles in de ruimste zin des woords. Het eigen vermogen van de Stichting Vrienden van Ruitersbos bedraagt per 31 december 2014 € 61.000; het resultaat over 2014 bedraagt € 521. 2.1.4.2. Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. De materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire jaarlijkse afschrijvingen. Pagina 4

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 2.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Materiele vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische afschrijvingsduur. Op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op vaste activa wordt niet afgeschreven. Als gevolg van de gewijzigde bekostiging, heeft Stichting Ruitersbos een nieuwe inschatting gemaakt van de verwachte gebruiksduur en de eventuele restwaarde van de activa (automatisering). Vanaf de jaarrekening 2011 heeft dit geresulteerd in aanpassing van de afschrijvingstermijn van automatisering van 5 jaar naar 3 jaar. Overeenkomstig de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (RJ 145) worden de hieruit voortvloeiende effecten voor de afschrijvingen verwerkt over de verwachte resterende gebruiksduur van de betreffende activa. Daarnaast is met het oog op de verwachte realisatie van de nieuwbouw in 2021 een inschatting gemaakt van de effecten hiervan op de gebruiksduur van verbouwingen en installaties. Als gevolg hiervan is in 2014 een inhaalafschrijving voor verbouwingen en installaties verwerkt van € 67.919. Voorraden Gezien de geringe omvang van de voorraden en de geringe mutaties in de omvang van de voorraden zijn deze gewaardeerd tegen het symbolische bedrag van € 1. Financiële instrumenten Dit betreffen handels-en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Ruitersbos beschikt niet over in contracten besloten afgeleide financiële instrumenten (derivaten) Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening op grond van verwachte oninbaarheid wordt niet nodig geacht. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf Pagina 5

Seniorenresidentie Ruitersbos 2.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Eigen vermogen/bestemmingsreserve Het eigen vermogen is zodanig gepresenteerd dat daaruit blijkt welk gedeelte gebonden is en welk gedeelte vrij besteedbaar is. Als gevolg van de invoering van de Normatieve Huisvesting Component, zal Ruitersbos over de periode 2012 tot en met 2018 financieel voordeel realiseren. De verwachte voordelen hieruit worden intern gereserveerd en terzijnertijd aangewend ter gedeeltelijke financiering van het Masterplan. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. De voorziening uitgestelde beloningen dient ter dekking van dat deel van de toekomstige uitkeringen of aanspraken van jubileumuitkeringen dat is opgebouwd over de tot en met balansdatum verstreken dienstjaren. De voorziening reorganisatie dient ter dekking van de kosten naar aanleiding van de in 2014 in gang gezette reorganisatie. De voorziening langdurig zieken dient ter dekking van de toekomstige loonkosten van langdurig zieken waarvan verwacht wordt dat deze te zijner tijd de WAO instromen. 2.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pagina 6

Seniorenresidentie Ruitersbos 2.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Opbrengsten De opbrengsten uit dienstverlening worden verantwoord naar rato van de verrichte prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum en in verhouding tot in totaal te verrichten diensten (onder de voorwaarde dat het resultaat betrouwbaar kan worden geschat, dit indien aan de volgende voorwaarden is voldaan: a. het bedrag kan op betrouwbare wijze worden bepaald; b. waarschijnlijke economische voordelen; c. de mate waarin de dienstverlening op de balansdatum is verricht kan op betrouwbare wijze worden bepaald; en d. gemaakte kosten en kosten die nog moeten worden gemaakt kunnen betrouwbaar worden bepaald; als dat niet kan dan opbrengsten slechts verwerken tot het bedrag van de kosten van de dienstverlening). Bij de berekening van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is wel/geen rekening gehouden met de na-indexering. De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijn verantwoord.

Personele kosten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de resultatenrekening voorzover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenen Ruitersbos heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Ruitersbos. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Ruitersbos betaalt hiervoor de premies waarvan de helft van de kosten door de werkgever wordt gedragen en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 102%. In 2014 dient een pensioenfonds een dekkingsgraad van tenminste 105% te hebben. PFZW voldoet hieraan niet. Daarentegen is er geen noodzaak voor de aangesloten zorginstellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Ruitersbos heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Ruitersbos heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Financiële baten en lasten De financiele baten en lasten betreffen van derden ontvangen en aan derden betaalde interest. Pagina 7

Seniorenresidentie Ruitersbos 2.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruit ontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de groep zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de groep gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de groep voor de kosten van een actief worden systematisch in de winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. Een krediet afgesloten tegen een lagere rente dan de marktrente, wordt als schuld in de balans opgenomen waarbij waardering plaatsvindt zoals opgenomen onder Financiële instrumenten. Het verschil tussen het hogere ontvangen bedrag van het krediet en de boekwaarde bij eerste verwerking betreft het voordeel als gevolg van de lagere rente. Dit voordeel wordt verwerkt als overheidssubsidie. 2.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: zorgcentrum en wooncentrum. Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfssegment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De toerekening van indirecte kosten aan de exploitatie van het wooncentrum geschiedt op basis van vaste afspraken met de cliëntenraad. Met ingang van 2014 valt de exploitatie van Boeimeerweg 4 eveneens onder de exploitatie van het wooncentrum. Exploitatie blijft beperkt tot facultatieve dienstverlening aan zelfstandig wonende ouderen. 2.1.4.5 Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht. Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen 2.1.4.6 Waarderingsgrondslagen WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.

Pagina 8

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiele vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbet. op mat.vaste activa

31-dec-13 €

801.589 756.362 475.991 0

920.961 553.628 497.365 8.292

Totaal materiële vaste activa

2.033.943

1.980.246

Verloop gedurende het boekjaar

2014 €

2013 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: correctie onderhanden projecten Af: aanschafwaarde desinvesteringen Bij: cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen

1.980.246 452.523 0 390.535 8.292 131.793 131.793

1.557.809 709.538 0 287.101 0 0 0

Boekwaarde per 31 december

2.033.943

1.980.246

Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen

3.416.272 0 1.250.538

3.103.834 0 1.123.588

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa en de WMG-gefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 2.1.6. Onder de afschrijvingen 2014 is een extra afschrijving 2014 opgenomen van € 67.919 (2013: €.81.410). Deze extra afschrijving vindt plaats omdat rekening wordt gehouden met een verkorting van de afschrijvingstermijn van verbouwingen, installaties en inventaris met het oog op de verwachte realisatie van de nieuwbouw in 2021. Tevens wordt op automatisering extra afgeschreven door verkorting van de afschrijvingstermijn van 5 jaar naar 3 jaar. Voor een nadere toelichting zie 2.1.4. 2. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-14

31-dec-13

€

€

Overige voorraden

1

1

Totaal voorraden

1

1

Toelichting: De voorraden zijn gewaardeerd tegen de symbolische waarde van € 1 omdat de waarde van de werkelijke voorraad op balansdatum zeer gering is. Pagina 9

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 3. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Totaal vorderingen en overlopende activa

31-dec-13 €

12.824 6.954 38.511 30.199 88.489

14.575 77.417 38.553 47.882 178.427

Toelichting: Een voorziening voor niet incasseerbare vorderingen is, gezien het geringe risico van oninbaarheid, niet nodig. 4. Vorderingen financieringstekort 2013 €

2014 €

Totaal €

38.444

0

0 -117 -38.327 -38.444

38.195

38.195

38.444 0 38.195 -117 -38.327 -249

Saldo per 31 december

0

38.195

38.195

Stadium van vaststelling (per erkenning): a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars

c

a

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

c= definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

2014 €

2013 €

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten

9.013.650 8.975.455 0

8.437.042 8.398.598 0

38.195

38.444

Totaal financieringsverschil

Pagina 10

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 5. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-14

31-dec-13

€

€

Deposito's Bankrekeningen Kassen

2.570.233 229.525 4.524

1.991.317 247.685 6.090

Totaal liquide middelen

2.804.283

2.245.091

Toelichting: Het deposito betreft een drietal spaarrekeningen. Het saldo op deze rekeningen is direct opeisbaar.

Pagina 11

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 6. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

45 3.418.392 82.249

45 2.959.331 88.033

Totaal eigen vermogen

3.500.686

3.047.409

Kapitaal Saldo per 1-jan-2014 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2014 €

45 45

0 0

0 0

45 45

Saldo per 1-jan-2014 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2014 €

2.959.334 2.959.334

459.058 459.058

0 0

3.418.392 3.418.392

Saldo per 1-jan-2014 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2014 €

Algemene reserve aanleunwoningen

19.949

-6.168

0

13.781

Bestemmingsreserves: Reserve inrichting aanleunwoningen

68.084

384

0

68.468

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

88.033

-5.784

0

82.249

Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Reserve aanvaardbare kosten Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Algemene reserves:

Toelichting: De reserve aanvaardbare kosten wordt tevens gevormd door jaarlijks vanuit de resultaatbestemming gelden te reserveren die vrijkomen in verband met onderbenutting van de beleidsregels "instandhouding" en "medische en overige inventarissen". Tevens worden de voordelen die tot en met 2018 worden bereikt door de invoering van de Normatieve Huisvestings Component, afzonderlijk aan de RAK toegevoegd. De reserve inrichting aanleunwoningen wordt gevormd door jaarlijks vanuit de resultaatbestemming het verschil tussen de gebudgetteerde en de werkelijke onderhoudskosten te reserveren. Deze reserve maakt het op termijn mogelijk om delen van de inrichting van gemeenschappelijke ruimten te kunnen vervangen. Pagina 12

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 7. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2014 €

Het verloop is als volgt weer te geven:

Voorziening uitgestelde beloningen Voorziening reorganisatie Voorziening arbeidsongeschiktheid Totaal voorzieningen

Dotatie €

Onttrekking €

Saldo per 31-dec-2014 €

35.302 0 86.685

17.384 381.000 21.641

5.547 0 42.079

47.139 381.000 66.247

121.987

420.025

47.626

494.386

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2014 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend ( >5 jaar)

324.945 169.441 38.826

Toelichting per categorie Voorziening: De voorziening uitgestelde beloningen dient ter dekking van dat deel van de toekomstige uitkeringen of aanspraken van jubileumuitkeringen dat is opgebouwd over de tot en met balansdatum verstreken dienstjaren. De voorziening reorganisatie dient ter dekking van de kosten naar aanleiding van de in 2014 in gang gezette reorganisatie. De voorziening arbeidsongeschiktheid dient ter dekking van de toekomstige loonkosten van medewerkers die ziek zijn per 31 december 2014 en waarvan wordt verwacht dat ze niet meer zullen terugkeren in het arbeidsproces. 8. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

Crediteuren Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden Nog te betalen kosten Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

Pagina 13

31-dec-14 €

31-dec-13 €

167.058 181.224 99.910 65.177 188.031 147.904 3.474 117.062 969.839

316.801 188.229 88.606 132.328 171.194 139.523 29.114 207.016 1.272.811

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA Niet in de balans opgenomen regelingen. Met WoonZorg Nederland zijn de volgende overeenkomsten gesloten: Een huurovereenkomst voor het verzorgingshuis. De overeengekomen huursom is opgebouwd uit vaste afschrijvings- en rentedelen op basis van in het verleden door WoonZorg Nederland geïnvesteerde bedragen. Op het moment dat delen geheel zijn afgeschreven wordt de huursom overeenkomstig aangepast. De huursom over 2014 bedroeg € 250.103 (2013: € 250.103). Looptijd tot 2024. Een huurovereenkomst voor het complex van aanleunwoningen. De overeengekomen huursom wordt jaarlijks per 1 juli geïndexeerd. Per 31 december 2014 bedroeg de jaar huur € 391.892 (2013: € 378.329). De aanleunwoningen worden door Ruitersbos doorverhuurd aan bewoners. Looptijd onbepaalde termijn. Een onderhoudsovereenkomst voor het verhuurdersonderhoud aan het verzorgingshuis. Het op basis van deze overeenkomst verschuldigde vaste onderhoudsbedrag wordt jaarlijks geïndexeerd en bedroeg over 2014 € 55.318. Looptijd tot 2024.

Financiële instrumenten Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, effecten, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan.

Pagina 14

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 2.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa Verbouwingen €

Installaties

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

1.079.239 0 270.805

Boekwaarde per 1 januari 2014 Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa . cumulatieve aanschafwaarde . cumulatieve herwaardering . cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen . cumulatieve aanschafwaarde . cumulatieve herwaardering . cumulatieve afschrijvingen Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Onderhanden Projecten €

Subtotaal vergunning €

636.298 0 178.850

8.292 0 0

1.723.829 0 449.655

3.103.834 0 1.123.588

808.434

457.448

8.292

1.274.174

1.980.246

5.183 105.195 0 0 0 0 0 0

378.911 143.872 0 0 0 0 0 131.793

0 0 8.292 8.292 0 0 0 0

384.094 249.067 8.292 8.292 0 0 0 131.793

452.523 390.535

€

-131.793

Totaal €

131.793 0 131.793

-131.793

-100.012

235.039

-8.292

126.735

107.163

1.084.422 0 376.000

883.416 0 190.929

0 0 0

1.967.838 0 566.929

3.416.272 0 1.250.538

708.422

692.487

0

1.400.909

2.033.943

5,0%

5,0%

nvt

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2014 Afschrijvingspercentage

Pagina 15

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Instandhouding

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014

Subtotaal meldingsplichtige activa € € 516.704 516.704 0 0 307.998 307.998 208.706

208.706

0 0 51.665

0 0 51.665

- terugname geheel afgeschreven activa . aanschafwaarde . cumulatieve herwaarderingen . cumulatieve afschrijvingen

0 0 0 0

- desinvesteringen .aanschafwaarde . cumulatieve herwaarderingen . cumulatieve afschrijvingen

0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0

0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

per saldo

-51.665

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

516.704 0 359.663

-51.665 0 0 516.704 0 359.663

Boekwaarde per 31 december 2014

157.041

157.041

10,0%

10,0%

Afschrijvingspercentage

Pagina 16

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WMG €

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

774.385 0 290.479

0 0 0

88.916 0 75.456

863.301 0 365.935

Boekwaarde per 1 januari 2014

483.906

0

13.460

497.366

66.866 0 77.864

0 0 0

1.563 0 11.940

68.429 0 89.804

- terugname geheel afgeschreven activa . aanschafwaarde . cumulatieve herwaarderingen . cumulatieve afschrijvingen

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

- desinvesteringen . aanschafwaarde . cumulatieve herwaarderingen . cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-10.998

0

-10.377

-21.375

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

841.251 0 368.343

0 0 0

90.479 0 87.396

931.730 0 455.739

Boekwaarde per 31 december 2014

472.908

0

3.083

475.990

10,0%

nvt

33,3%

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

per saldo

Afschrijvingspercentage

Pagina 17

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 2.1.7.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 SEGMENT ZORGCENTRUM 2014 €

2013 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

9.013.650

8.446.597

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

12.656

11.998

Subsidies

93.826

63.300

239.188

223.754

9.359.320

8.745.649

6.483.443

6.294.784

390.535

287.101

Overige bedrijfskosten

2.060.741

1.989.409

Som der bedrijfslasten

8.934.718

8.571.294

BEDRIJFSRESULTAAT

424.601

174.354

34.458

33.679

459.058

208.032

0

0

459.058

208.032

Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

Pagina 18

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.7.2 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 SEGMENT WOONCENTRUM 2014

2013

€

€

Overige bedrijfsopbrengsten

584.659

571.722

Som der bedrijfsopbrengsten

584.659

571.722

72.071

70.639

Overige bedrijfskosten

519.472

507.314

Som der bedrijfslasten

591.543

577.953

BEDRIJFSRESULTAAT

-6.884

-6.231

1.100

235

-5.784

-5.996

0

0

-5.784

-5.996

2014 €

2013 €

-6.168 384

-15.219 9.223

-5.784

-5.996

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Onttrekking: Algemene reserve Bestemmingsreserve inrichting aanleunwoningen

Pagina 19

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.7.3 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2014 €

2013 €

459.058 -5.784

208.032 -5.996

453.274

202.035

453.274

202.035

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT ZORGCENTRUM SEGMENT WOONCENTRUM

Resultaat volgens resultatenrekening

Pagina 20

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2014 BATEN 9. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

9.013.650

8.446.597

9.013.650

8.446.597

2014 €

2013 €

10. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

Persoonsgebonden en -volgende budgetten Overige niet gebudgetteerde zorgprestaties

1.770 10.886

11.998 0

12.656

11.998

93.826

63.300

93.826

63.300

11. Toelichting subsidies Subsidie leerplaatsen 12. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Overige dienstverlening: Opbrengsten uit de exploitatie van aanleunwoningen

2014

2013

€

€

584.563

571.626

Opbrengsten uit logies en maaltijden Overige opbrengsten Omzet winkeltje Diversen

85.918

103.726

107.386 45.979

84.204 35.920

Totaal

823.846

795.476

Toelichting: In 2014 zijn de horeca-opbrengsten ten opzichte van 2013 verder afgenomen. Ten behoeve van 2015 is beleid ontwikkeld om de horeca-opbrengsten weer op niveau te brengen.

Pagina 21

Seniorenresidentie Ruitersbos 2.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2014 LASTEN 13. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Lonen en salarissen Ontvangen ziekengelden Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

4.154.163 -76.861 730.697 343.910 469.399 5.621.308 934.207

4.065.678 -19.852 596.693 334.121 240.395 5.217.034 1.148.389

Totaal personeelskosten

6.555.515

6.365.423

11,97 7,63 7,27 81,08 1,00

10,67 7,76 7,67 83,76 1,00

108,95

110,86

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Algemene- en administratieve functies Keukenpersoneel Huishoudelijk personeel Verzorgend/verplegend personeel Technisch personeel Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden Toelichting:

De sociale lasten zijn in 2014 gestegen als gevolg van de kostenverhogende premie Werkhervattingskas. De andere personeelskosten vertonen in totaliteit een stijging. Dit wordt veroorzaakt door een dotatie aan de voorziening reorganisatie van € 280.000 in verband met frictiekosten personeel. Indien deze post wordt geelimineerd, dalen de andere (overige) personeelskosten. Onder "personeel niet in loondienst" wordt verstaan de inzet van uitzendkrachten, zzp-ers en interimmanagers. Ten opzichte van 2013 is hier sprake van een aanzienlijke verlaging als gevolg van ingezet beleid. De inzet van behandelaars valt hier eveneens onder; ten opzichte van 2013 is hier sprake van een toename met € 20.000. 14. specificatie Afschrijvingen immateriele en materiele vaste activa. De is alsop volgt:

Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

2014

2013

€

€

0 85.380 0

0 85.052 0

Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 305.155

0 202.049

Totaal afschrijvingen

390.535

287.101

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

2014 € 305.155 85.380

Pagina 22

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2014 € In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen

249.067 51.665 89.803 0

Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

390.535

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijv. lasten desbetreffende vaste activa

3.284.479 1.250.538 0

15. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

792.234 463.973 233.579

753.103 456.130 223.490

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energie gas - Energie stroom - Energie transport en overig Subtotaal

142.660 165.258 75.205 18.494 401.617

133.966 191.102 74.060 12.607 411.736

Huur en leasing

688.809

652.265

2.580.213

2.496.723

Totaal overige bedrijfskosten Toelichting:

Onder de algemene kosten is o.a. een dotatie aan de voorziening reorgansiatie opgenomen van € 50.000 16. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2014

2013

€

€

Rentebaten Overige baten Subtotaal financiële baten

24.954 10.604 35.558

30.335 3.579 33.914

Totaal financiële baten en lasten

35.558

33.914

Pagina 23

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2014 19. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welk bestuursmodel is van toepassing? Wat is de samenstelling van het bestuur?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met RvT. Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders over het jaar 2014 is als volgt: A.Spaan

Naam

1 2 3 4 5 6 7 8

9 10 11 12 13 14 15

Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam? Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam? Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie? Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? Welke salarisregeling is toegepast? Wat is de deeltijdfactor? (percentage) Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn Winstdelingen en bonusbetalingen Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

A.Jongmans

1-3-2014 Ja n.v.t. n.v.t. Onbepaald 6 100% 71.139 0 0 0 0 7.543 8.197 0 0

1-1-2008 Neen 1-3-2014 Neen Onbepaald 5 100% 37.179 0 0 0 200 3.942 2.188 0 0

86.879

43.509

De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Naam Vanaf wanneer werkzaam in de organisatie? In het verslagjaar voorzitter RvT? Nevenfunctie(s) Beloning Totale som vergoedingen in natura ? Vaste en variabele onkostenvergoedingen Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspr.? Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn Winstdelingen en bonusbetalingen Uitkeringen in verband met beëindiging Totaal bezoldiging (4 t/m 10) Naam Vanaf wanneer werkzaam in de organisatie? In het verslagjaar voorzitter RvT? Nevenfunctie(s) Beloning Totale som vergoedingen in natura ? Vaste en variabele onkostenvergoedingen Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspr.? Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn Winstdelingen en bonusbetalingen Uitkeringen in verband met beëindiging Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

M.Hendrikx 1-1-2009 Neen Ja 1.710 0 0 0 0 0 0 1.710 E.Dissel 30-9-2014 Neen Ja 685 0 0 0 0 0 0 685

I.Wolf 1-5-2012 Ja Ja 2.050 0 0 0 0 0 0 2.050 M.Beljaars 22-6-2005 Neen Ja 855 0 0 0 0 0 0 855

Toelichting: De heer M.E. Beljaars is lid van de Raad van Toezicht geweest tot 1 juli 2014. Pagina 24

A.Groenewoud M.Frankenhuis 1-5-2013 1-5-2013 Neen Neen Ja Ja 1.370 1.482 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.370 1.482

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 20. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: 1 2 3 4 5 6

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, Winstdelingen en bonusbetalingen

A.Spaan 1-3-2014

7 8 9 10

Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen Uitkeringen in verband met beëindiging van het

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10) 11 Beloning 2013

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen Uitkeringen in verband met beëindiging van het

M.Hendrikx 1-1-2009

I.Wolf 1-5-2012

100,00% 71.139 0

A.Jongmans 1-1-2008 1-3-2014 100,00% 37.179 0

1.710 0

2.050 0

71.139 0 0 0

37.179 200 0 0

1.710 0 0 0

2.050 0 0 0

71.139

37.379

1.710

2.050

0

122.089

1.675

2.010

E.Dissel 30-9-2014

M.Beljaars 22-6-2005 1-7-2014

A.Groenewoud M.Frankenhuis 1-5-2013 1-5-2013

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10) 11 Beloning 2013

1.370 0 1.370 0 0 0

1.482 0 1.482 0 0 0

685 0 685 0 0 0

855 0 855 0 0 0

1.370

1.482

685

855

893

893

0

1.675

Toelichting: De Raad van Toezicht heeft Stichting Ruitersbos ingedeeld in Klasse B in de Regeling zorg- en welzijnssector binnen de WNT, met een bijbehorende bezoldigingsmaximum voor de Raad van Bestuur van € 98.248. Dit maximum wordt niet overschreden. Het bijbehorende bezoldigingsmaximum voor de voorzittter van de Raad van Toezicht bedraagt € 7.369 en voor de overige leden van de Raad van Toezicht € 4.912. Deze maxima worden niet overschreden. Het honorarium van leden van de Raad van Toezicht die toetreden na 1 januari 2013 wordt gemaximeerd op het binnen de WNT geldende bezoldigingsmaximum. Verplicht toevoegen eigennaam van gewezen topfunctionarissen. De heer M.E. Beljaars is lid van de Raad van Toezicht geweest tot 1 juli 2014. De heer A.Jongmans is lid van de Raad van Bestuur geweest tot 1 maart 2014. Motivatie overschrijding van de maximale bezoldiging: n.v.t.

Pagina 25

Seniorenresidentie Ruitersbos

21. Honoraria accountant 2014 €

2013 €

De honoraria van de accountant zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant 22. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 19.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders 2.2.1 Ondertekening door bestuurder en toezichthouders Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Ruitersbos heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 13 april 2015. De raad van toezicht van de Stichting Ruitersbos zal de jaarrekening 2014 goedkeuren in de vergadering van 28 april 2015.

A.E.L. Spaan-Souren, Raad van Bestuur

Drs. I.C.D.Y.M.Wolf-de Jonge, voorzitter

Drs. M.P. Frankenhuis, lid RvT

E.P. Dissel, lid RvT

Ir. M.A.A.B. Hendrikx, lid RvT

Mr.A. Groenewoud, lid RvT

Pagina 26

17.303 0 1.143 0

15.000 6.000 0 0

18.446

21.000

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.2 OVERIGE GEGEVENS

Seniorenresidentie Ruitersbos

2.2 OVERIGE GEGEVENS 2.2.1 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten van Stichting Ruitersbos zijn geen bepalingen opgenomen inzake de verdeling van het jaarresultaat. 2.2.2 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening. 2.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich na balansdatum geen bijzondere gebeurtenissen voorgedaan. 2.2.4 Nevenvestigingen Stichting Ruitersbos heeft geen nevenvestigingen 2.2.5 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 27