De WGA: een instrument om kosten te besparen?

BG magazine: Verzekeringen

De WGA: een instrument om kosten te besparen? Tekst: Ruud Braams

Als HR-manager wilt u grip houden op de kosten. Gaat het om ziekte en verzuim, dan heeft u te maken met allerlei wettelijke regels: loondoorbetalingsplicht bij ziekte, Wet verbetering poortwachter en de WIA. Ze verplichten u tot extra inspanningen en het maken van kosten. Maar er is een keerzijde: met deze wetten kunt u ook kosten besparen. In dit artikel ga ik uitgebreid in op een van deze mogelijkheden: het WGAeigenrisicodragerschap. In het regeerakkoord is afgesproken, dat gedurende deze kabinetsperiode iedereen eigenrisicodrager dient te worden. Bedrijven die zelf nog niet deze stap hebben gezet, krijgen hiermee dus alsnog te maken via een ‘big bang scenario’. We weten inmiddels dat een afspraak binnen het regeerakkoord niet inhoudt dat het ook gaat gebeuren. En in 2010 staat sowieso een evaluatie op het programma. Evengoed is het verstandig de materie rondom eigenrisicodragen goed te beheersen. WGA-eigenrisicodragerschap Om maar gelijk te beginnen met de term zelf: het zou niet misstaan op het scrabblebord van een vergevorderde. Maar de naam is enigszins misleidend en doet vermoeden dat u als werkgever zelf risico gaat dragen voor de WGA. In de optiek van het UWV is dat inderdaad het geval, maar 14

normaal gesproken brengt u dit risico onder bij een verzekeraar. In plaats van dat UWV verantwoordelijk is voor de WGA-uitkeringen en de re-integratie van de zieke werknemer, neemt ú die (voor een deel) over. En dit betekent twee zaken: 1. u bent financieel verantwoordelijk voor de WGA-uitkeringen (ook de lopende); 2. u bent verantwoordelijk voor het reintegratiedossier. En dit gedurende tien jaar. Daarna neemt UWV het stokje weer van u over. U betaalt bij UWV een gedifferentieerde premie voor de WGA. Elk jaar, eind november, ontvangt u de premiedifferentiatiebrief van UWV. Op de achterzijde van deze brief staat de berekening hoe de Belastingsdienst tot deze premie is gekomen. Kiest u voor eigenrisicodragerschap, dan kunt u zich het beste laten adviseren door een specialist op dit gebied. U draagt niet voor de gehele WGA het eigenrisico, maar voor een deel ervan.

Het grootste vaktijdschrift over bedrijfsgezondheid - Jaargang 5 - december 2009

Namelijk voor de loongerelateerde periode (maximaal 38 maanden) en de minimum vervolguitkering. Eventuele extra uitkeringen blijven voor rekening van UWV. Overstappen kan twee maal per jaar: per 1 januari en per 1 juli. U dient drie maanden vooraf toestemming te vragen aan de Belastingdienst. Premie 2010 U heeft in de pers vast wel gelezen dat de gedifferentieerde premie in 2010 “explodeert”. Blijkbaar is UWV wat té voorzichtig geweest met de 2009-premie en zet het in 2010 de zaken weer recht. UWV heeft feitelijk drie knoppen waaraan zij kan draaien: de eerste is de rekenpremie en deze is verhoogd van 0,47 naar 0,59 procent. De tweede knop is het gemiddelde werkgeversrisicopercentage. Als u afwijkt van dit gemiddelde, krijgt u een positieve of negatieve correctie op de rekenpremie. Hoe hoger dat gemiddelde, hoe groter de kans dat u daar positief vanaf wijkt. In 2010 hanteert UWV echter een gemiddelde van 0,36 procent, terwijl ze in 2009 nog uitging van 0,71 procent. De derde knop is de correctiefactor die UWV op de afwijking ten opzichte van het gemiddelde loslaat. Een factor


kleiner dan 1 dempt de individuele afwijkingen. Een factor groter dan 1 vergroot deze juist. Voor 2010 is de factor 1,47 terwijl deze 0,69 in 2009 was. Hieruit kun je concluderen dat voor bedrijven die in 2008 en eerder voor WGA instroom hebben gezorgd, de premie inderdaad zal exploderen. Het kan daarom aantrekkelijk zijn om per 1 juli 2010 alsnog de overstap te maken. Groot sociaal probleem Als we kijken naar de instroom in de WIA, zien we dat slechts een klein deel in de IVA terechtkomt. Blijkbaar menen UWV artsen dat in veel gevallen de arbeidsongeschikte werknemer een “meer dan geringe kans op herstel” heeft. Deze komt daardoor in de WGA terecht. Toevallig wordt die werknemer dan meegeteld in de berekening voor de gedifferentieerde premie. En die betaalt u! Ongeveer 45 procent van de UWV-beschikkingen betreft de categorie 0 tot 35 procent. We weten inmiddels dat in meer dan de helft van

de gevallen deze werknemers ontslag krijgen. Dit vormt een groot sociaal probleem. Overigens hebben enkele verzekeraars voor deze categorie een goede oplossing: een 70 of 100 procent aanvulling op het loon voor het deel dat men arbeidsongeschikt is. De rest komt in de WGA. Kosten besparen De vraag is natuurlijk waarom u eigenrisicodrager zou willen worden. Het antwoord is al in de inleiding gegeven: om kosten te besparen. Dat is in mijn optiek namelijk de enige echte reden om afscheid te nemen van UWV. In de dagelijkse praktijk spreek ik dan ook vaak niet alleen met de HR-manager maar ook met de CFO. Voor de beslissing om eigenrisicodrager WGA te worden, moet u een adviesaanvraag bij de OR indienen. Het gaat immers ook om de re-integratie van de werknemer. Een aspect waar u niet te licht overheen kunt stappen, want u bent gedurende tien jaar verantwoordelijk. Ook als de werknemer herstelt en elders gaat werken, blijft u verantwoordelijk.

UWV versus verzekeraar U heeft dus de keuze om het WGA-risico onder te brengen bij UWV of een verzekeraar. De grootste verschillen op een rijtje. • UWV hanteert een omslagstelsel. De premie-inkomsten betalen de uitkeringen en als de uitkeringen stijgen, past UWV de premie gewoon aan. De verzekeraar heeft een rentedekkingsstelsel en dient een buffer op te bouwen voor de toekomstige uitkeringen. Om een level playing field te creëren, hanteert UWV dan ook een opslag (rentehobbel). • Vrijwel alle verzekeraars kennen een stabiele premie gedurende de contractperiode. • UWV heeft geen direct belang bij reintegratie. De premies dekken immers de hoogte van de uitkeringen. De verzekeraar heeft wél belang bij schadelastbeheersing, is veel actiever bij re-integratie en betaalt vaak (deels) de re-integratie-interventies. • UWV kent geen uitlooprisico. Als Vervolg op pagina 16


>>

15


Vervolg van pagina 15

>>

u besluit eigenrisicodrager te worden, neemt u alle toekomstige en reeds lopende uitkeringen over. De verzekeraars kennen wel het uitlooprisico. Nu nemen de meeste verzekeraars ook geen inlooprisico over, tenzij u daar een extra premie of koopsom tegenover stelt. Omdat de verzekeraars wel het uitlooprisico verzekeren en tegen de extra premie ook het inlooprisico (uitgezonderd de kleine bedrijven), heeft u na de contractperiode een schone lei. U kunt dan zonder inlooprisico terug naar UWV of naar een andere verzekeraar. • UWV blijft overigens de keuringen voor haar rekening nemen. Verzekeraars Als u de keuze wilt maken eigenrisicodrager te worden, is allereerst een premieberekening noodzakelijk. Immers alleen bij financieel gewin - nu of in de toekomst - is een overstap logisch. Maar behalve alleen op premie te vergelijken, is het belangrijk om goed te kijken naar de andere verzekeringsvoorwaarden. In mijn ogen is de wijze hoe de verzekeraar met de re-integratie omgaat essentieel. Nemen zij het dossier over of laten ze het aan u? Ook uw arbodienst kan hierin een belangrijke rol spelen.

Er zijn diverse verzekeraars bij wie u het eigenrisicodragen WGA kunt herverzekeren. In onze vergelijking beperken we ons tot die verzekeraars die aan onze wens aan een behoorlijke re-integratie voldoen. Na een eerste screening blijven er dan tien partijen over. Nu blijken de polisvoorwaarden van Reaal een kopie te zijn van die van De Goudse, dus we hebben alleen De Goudse in het overzicht meegenomen. Wat ons betreft kunt u dan kiezen uit de volgende partijen: • Nationale Nederlanden • De Amersfoortse • Delta Lloyd • ASR verzekeringen • De Goudse (en dus ook Reaal) • Avéro Achmea • Aegon • Generali • Allianz Assuradeurs Naast deze verzekeraars is er ook een handvol assuradeurs waar u terecht kunt. Een partij als Turtien & Co in Alkmaar heeft volmacht van partijen als De Goudse, Avéro Achmea en Nationale Nederlanden. De tarieven zijn gelijk als bij rechtstreeks. Een voordeel is bijvoorbeeld dat zo’n assuradeur de administratie voor u doet. Bovendien kunt u meer risico’s onderbrengen zodat u met maar één partij te maken hebt. Scherpe premies In ons overzicht op pagina 18 en 19 beperk ik me tot de belangrijkste voorwaarden. Het is niet mogelijk hier premies weer te geven. Voor kleine werkgevers zijn er standaardpremies, maar voor de grotere bedrijven (loonsom boven € 730.000) is het een kwestie van een offerte op maat opvragen. Het is overigens mijn ervaring, dat er dit najaar een aantal verzekeraars erg graag zaken wil doen. Dit was terug te vinden in de scherpe premies die daar te vinden waren. En komt er een ‘big bang scenario’, dan zijn we met ons allen wel overgeleverd aan de verzeke-

16


raars. Het lijkt verstandig om dan nu maar vast een meerjarig contract te sluiten met premiegarantie. Conclusies vergelijking In de tabel ziet u de vergelijking van de belangrijkste voorwaarden tussen de tien genoemde verzekeraars. We zien enkele verschillen in de tegemoetkoming voor re-integratie. Met name Nationale Nederlanden heeft een uitputtende lijst wat zij allemaal voor de klant doet. Onze ervaring is dat je met de meeste verzekeraars goed in gesprek kunt over dit onderdeel. Opmerkelijk is dat Allianz een voorbehoud maakt als iemand in het buitenland gaat werken. Bijna niemand verzekert de inloop (standaard) en het is zaak, dat u dit goed in ogenschouw neemt. U wilt niet in de situatie komen dat iemand tussen wal en schip terechtkomt. Ik adviseer u dan ook uitdrukkelijk te bedingen, dat u niet geïdentificeerde risico’s alsnog met terugwerkende kracht kunt meeverzekeren. Nationale Nederlanden en De Amersfoortse zijn beide voor 50 procent eigenaar van Keerpunt: een gespecialiseerd re-integratiebureau. Ik hoor hier wisselende verhalen over, maar ben over het algemeen positief. Hetzelfde kan gezegd worden over De Goudse, die helemaal gespecialiseerd is in inkomenverzekeringen. Het fijne van Nationale Nederlanden is dat zij geheel UWV-volgend is en nadrukkelijk geen verplichtende interventies voorschrijft. In feite kunt u terecht bij al deze verzekeraars. Zij zijn alle gebaat bij het beperken van schadelast en zullen graag met u in gesprek gaan over hoe u een zieke werknemer weer terug in het veld kunt krijgen. Uiteindelijk zal toch met name de premiehoogte van doorslaggevend belang zijn, en zo is eigenrisicodragen inderdaad een instrument om kosten te besparen! Ruud Braams is Directeur Consultancy bij Struijs Employee Benefits, www.struijs.nl, [email protected]


Voorwaardenvergelijking WGA eigen risico Maatschappij

Aegon

Allianz WGA-ERD 08

ASR Verzekeringen Model CWGAER 2.1

Avero Achmea Model J-3823 08-11

Arboverplichting

Verzekeringnemer dient zich


Verzekeringnemer dient

Verzekeringnemer is

te houden aan Arbowet, Wvp

te laten bijstaan door een

verplichtingen conform

verplicht zich te laten

en WIA

arbodienst

Arbowet en Wvp na te

bijstaan door een

komen en deskundige

arbodienst

dienst in te schakelen Tegemoetkoming bij

Verzekerd indien het

Ondersteuning bij re-

Gebruik van ASR Ver-


re-integratie

Aegon GezondWerk Plan is

integratie en vergoeding van

zuimmanagement

integratie

meeverzekerd

kosten (na akkoord)

Meldingstermijn zieke

Z.s.m., uiterlijk bij melding

13 weken

3 maanden

46 weken

werknemer

UWV

Aanpassing premie

Jaarlijks, bij verhoging > 25%

Eens per 3 jaar, bij > 25% kan

Jaarlijks, bij verhoging


kan de polis worden beëindigd

de polis worden beëindigd

>15% kan de polis wor-

> 20% kan de polis

den beëindigd

worden beëindigd

Opgave personeelsbestand


Opgave salarisgegevens

Werknemers dienen

voor 1 juni

door accountant

voor 1 juli

bij indiensttreding te

Jaarlijkse opgave

gewaarmerkt voor 1 maart

worden aangemeld, personeelsbestand jaarlijks voor 1 maart

Uitkering bij overlijden

De uitkering eindigt op de

Uitkering wordt tot 2

De wettelijke uitkering van

De wettelijke uitkering

bij WIA uitkering

eerste dag volgend op de

maanden na overlijden

1 maand

van 1 maand

maand waarop de verzekerde is

voortgezet

overleden Inlooprisico

Niet verzekerd

Niet verzekerd

Niet verzekerd

Niet verzekerd

Uitlooprisico

Meeverzekerd voor zieken



Meeverzekerd voor

tijdens looptijd

tijdens looptijd verhogingen

tijdens looptijd

zieken tijdens loop tijd

Niet verzekerd

van de uitkering niet verzekerd Rechtsbijstand bij

Niet verzekerd

Regres is meeverzekerd

Regres is verzekerd

Premievrijstelling bij arbeidson-

Geen recht op uitkering

Door veranderingen in de

geschiktheid

indien werknemer zonder

sociale wetgeving kan de

toestemming > 4 weken in

duur en omvang van het

buitenland verblijft

recht op uitkering niet toe-

verhaal uitkering Bijzonderheden

Geen recht op uitkering indien een arbeidsongeschiktheid

nemen

werknemer in dienst was bij

Maatschappij houdt zich het

een bedrijf dat is overgenomen

recht voor het arbopakket

door verzekeringnemer

goed te keuren en evt. de voorwaarden of premie te

Geen extra uitkering bij over-

wijzigen

lijden, dit is wettelijk verplicht voor 1 maand na overlijden Bijgaand overzicht is een vergelijking van de standaard polisvoorwaarden. De praktijk leert dat er met name voor grote bedrijven kan worden afgeweken van de voorwaarden voor wat betreft de jaarlijkse aanpassing. Dit wordt dan bijvoorbeeld een premiegarantie van 3 jaar en het inlooprisico kan worden meeverzekerd door middel van een afkoopsom, al dan niet in de premie verwerkt. Dit zal per bedrijf worden bekeken en berekend.

18



De Amersfoortse Model 204

Delta Lloyd O 03.2.37 C

Generali 685

Goudse Form. 1319

Nationale Nederlanden Model 406-06



Verzekeringnemer is



zich te laten bijstaan door

te laten bijstaan door een

verplicht zich te laten

zich aan zijn wettelijke

verplichtingen conform Arbowet

een deskundige dienst en

gecertificeerde arbodienst of

bijstaan door een

verplichtingen te

en Wet verbetering poortwachter

aan zijn verplichtingen te

bedrijfsarts

deskundige dienst

houden

na te komen

Ja, via re-integratieafdeling

Na toestemming en

Ondersteuning en


Bij melding binnen 26 weken

en Keerpunt

goedkeuring (ged.)

vergoeding (na akkoord)

integratie

ondersteuning via Keerpunt

Z.s.m., na 1 jaar

3 maanden

26 weken

voldoen

vergoeding van de kosten 3 maanden

3 maanden

ziekte Jaarlijks




Jaarlijks bij verhoging van

> 25% kan polis worden



> 25% kan de polis worden

beëindigd

beëindigd

beëindigd

beëindigd



Opgave

Opgave

Opgave personeelsbestand voor

voor 1 april

voor 1 maart

personeelsbestand voor

personeelsbestand

1 april

1 april

door accountant gewaarmerkt voor 1 april

De wettelijke uitkering van 1





maand

maand

van 1 maand

van 1 maand

maand na overlijden

Niet verzekerd

Niet verzekerd

Niet verzekerd

Niet verzekerd

Er is dekking voor het overbruggingsrisico, 3 mnd voor ingangsdatum



Meeverzekerd voor

Meeverzekerd voor

Meeverzekerd voor zieken tijdens

tijdens looptijd

tijdens looptijd

zieken tijdens looptijd

zieken tijdens loopt

looptijd verzekering

Verhogingen van de

Verhogingen van de

uitkering niet verzekerd

uitkering niet verzekerd




Geen vermelding

Ondersteuning van de afde-

Geen recht op uitkering voor

Bij ziekte verwacht en

Bemiddeling casemanagement

Meeverzekerd

ling Reintegratiebemiddeling

arbeidsongeschikte werkne-

ontstaan binnen 6 maan-

o.a. bij bemiddeling bij het vinden

bij re-integratie en het vinden

mers van wie de 1e ziektedag

den na ingangsdatum

van ander werk

van ander werk

ligt voor de datum van de

of indiensttreding geen

fusie of overname, waardoor

uitkering

Gebruik Keerpunt

zij tot de werknemers van

Bemiddeling via Keerpunt voor aanvragen subidies

verzekeringsnemer gaan behoren

Bij ziekte ontstaan binnen 6 mnd. na deelname aan de verzekering kan Nat. Ned. uitkeren geheel of gedeeltelijk weigeren indien de ziekte bij aanvang reeds bestond

* De polisvoorwaarden van Reaal zijn exact gelijk aan die van De Goudse Dit overzicht is met de grootste zorgvuldigheid samengesteld. Er kunnen aan dit overzicht geen rechten worden ontleend.


19

De WGA: een instrument om kosten te besparen?

Recommend Documents