Raadsvoorstel [
bijlage]
NUMMER
de gemeenteraad 00 00432/13
RAADSVERGADERING
19 december 2013
1. TABEL OVERZICHT KOSTEN EN
COMMISSIE
Publieke werken RO Kees Schouten Menno Sybrandy 291845
DEKKING
AAN AGENDAPUNT
ORGANISATIEONDERDEEL PORTEFEUILLEHOUDER BEHANDELEND AMBTENAAR TOESTELNUMMER
13G0000156
REGISTRATIENUMMER TER INZAGE BIJLAGE(N)
2. TABEL HERVERDELING SUBSIDIEVERDELING 3. RAADSVOORSTEL 20-12-2012 4. GUNNINGSADVIES ARCHITECT 5. KOSTENOVERZICHT ARCHITECT
Onderwerp Restauratie casco kerktoren Baambrugge, aansluitend op restauratie fundering
Voorstel Het voor 2013 gereserveerde bedrag van € 188.000 (t.b.v. het herstel van de torenfundering) mede te bestemmen voor het herstel van het casco van de kerktoren van Baambrugge in 2014; deze reservering ten behoeve van het gehele torenherstel aan te vullen met: - de bijdrage van € 16.700 uit de subsidie van de RCE te verkrijgen van het college van kerkrentmeesters voor het herstel van het casco; - een onttrekking aan de voorziening onderhoud kerktoren Baambrugge van € 13.500. De extra benodigde middelen bedragen dus € 30.200, de totale reservering wordt daarmee verhoogd tot € 218.200 (exclusief Btw).
Toelichting In december 2012 heeft de raad ingestemd met het beschikbaar stellen van €188.000,- (waarvan ongeveer 65.000 subsidie van de Rijksdienst voor het Cultureel Erfgoed (RCE) was) voor herstel van de fundering van de kerktoren van Baambrugge, gemeentelijk eigendom en rijksmonument. Over herstel van het casco werd nog niet besloten. De aanbesteding heeft in mei 2013 plaatsgevonden en is zeer gunstig uitgepakt. De kosten liggen aanzienlijk lager dan bij het maken van de begroting in 2010 werd gedacht. Hierdoor is het met slechts een geringe extra bijdrage van de gemeente mogelijk om naast de fundering van de toren ook het casco te herstellen. Door hier uiterlijk in december 2013 toe te besluiten, kunnen de werkzaamheden aan het casco direct volgen op die aan de fundering, wat een bijkomend voordeel in de kosten heeft (vermindering constante kosten, bouwplaatskosten en dergelijke). Vanuit de subsidie van de RCE kan via het kerkbestuur een aanvullende bijdrage verkregen worden van €16.700,-. Daarnaast is ook €13.500,- nodig uit de voorziening voor de kerktoren van Baambrugge. Door vervolgens de reeds voor 2013 ter beschikking gestelde €188.000 voor herstel van
Raadsvoorstel 1130927: Restauratie kerktoren Baambrugge – november 2013 – pagina 1
de fundering ook beschikbaar te stellen voor herstel van het casco in 2014, is de financiering rond voor herstel van de totale toren. De bij dit voorstel behorende totale kosten bedragen € 218.200, excl. Btw, verdeeld over de jaren 2013 en 2014 (de Btw is volledig compensabel). Volgens de subsidievoorwaarden moet het werk in 2016 voltooid zijn.
Relatie beleidsplan Het beleidsplan gaat uit van: •
De identiteit van de kernen behouden en de samenhang, vitaliteit en leefbaarheid versterken (kernenbeleid, speerpunt)
•
Het versterken van cultuurhistorisch (waaronder archeologisch) besef en waarden
De kerktoren van Baambrugge is als rijksmonument en als landmark en herkenningspunt van Baambrugge in het landschap van grote cultuurhistorische waarde. De kerk en kerktoren zijn een zeer belangrijk kenmerk van de kern Baambrugge en worden ook door vele inwoners als zodanig ervaren. Door de kerktoren te herstellen wordt het mogelijk om deze te behouden voor de toekomst. Hiermee wordt een belangrijk deel van de identiteit van Baambrugge behouden, zoals dat terugkomt in het kernenbeleid, evenals belangrijke cultuurhistorische waarden. Het kernenbeleid is één van de speerpunten van het college.
Waarom naar de raad Dit heeft betrekking op het budgetrecht van de raad: 1. Het doel van de in december 2012 ter beschikking gestelde 188.000 voor de fundering wordt verruimd naar fundering plus casco 2. Dit geld wordt behalve in 2013 ook in 2014 ter beschikking gesteld 3. Daarnaast wordt er €13.500 uit de voorziening van de kerktoren van Baambrugge gehaald, wat, bij gebrek aan een door de raad vastgesteld onderhoudsplan dat hier op toeziet, een bevoegdheid van de raad is.
Doelstelling en resultaat 1.
Herstel en behoud van de (gehele) rijksmonumentale kerktoren van Baambrugge;
2.
Gelijke tred houden met de restauratie van het schip door de kerkelijke gemeente en het
hierdoor vermijden van extra kosten voor herstel van het casco; 3.
Veiligstellen van de door RCE toegekende subsidie (maximaal € 650.000);
4.
Voorkomen van verder oplopende kosten ten gevolge van achterstallig onderhoud;
5.
Voorkomen van aansprakelijkheid door schade ten gevolge van achterstallig onderhoud.
Onder meer heeft dit laatste punt betrekking op het (achterwege laten van) herstel van de wijzerplaten: de conditie van de huidige ophanging brengt valgevaar met zich mee.
DSPDF_4B3F_31313332323738303530.DOC - pagina 2
Argumenten en alternatieven Bij de aanbesteding is rekening gehouden met herstel van de fundering en (onder voorbehoud) van het casco. Voor herstel van het casco is rekening gehouden met twee scenario’s: 1. herstel van het casco tegelijk / direct na het herstel van de fundering 2. herstel van het casco op een later tijdstip Scenario 1 biedt door efficiëntere organisatie en uitvoering tot ongeveer € 7.000 lagere kosten dan scenario 2. De aanbesteding is dusdanig gunstig uitgepakt dat slechts een geringe extra gemeentelijke bijdrage nodig is om ook het casco te herstellen. Het voorstel is daarom om nu voor scenario 1 te gaan en conform dit raadsvoorstel direct door te pakken en ook het casco te herstellen. Daarmee worden kosten bespaard (minder constante kosten zoals bouwplaatskosten). Om dit mogelijk te maken moet uiterlijk december 2013 het benodigde budget beschikbaar worden gesteld. Alleen dan wordt de aansluiting met het gestarte restauratieproces van de fundering behouden. Aan scenario 2 kleven enkele nadelen. Kosten lopen hierdoor op, maar het risico van aansprakelijkheid van de gemeente neemt ook toe door de slechte toestand waarin het casco van de toren gedeeltelijk verkeert. Bedacht moet worden dat de toren naast een basisschool staat en de conditie van de huidige ophanging van de wijzerplaten nu al valgevaar met zich meebrengt. Herstel van de wijzerplaten valt deels buiten de oorspronkelijke begroting voor het cascoherstel maar is nu wel meegenomen in de totale kosten. Voor het werk aan de torenspits moeten de wijzerplaten er tijdelijk afgehaald worden. Om terugplaatsing mogelijk te maken moet het ophangwerk (de bevestigingen) geheel vernieuwd worden, het oude materiaal is doorgeroest. De wijzerplaten zelf zijn ook in slechte staat, deze kunnen het beste ten tijde van het torenherstel hersteld worden; latere uitvoering is aanzienlijk duurder. De offerte van Koninklijke Eijsbouts uit 2012 (inclusief indexering) is voldoende concurrerend op prijs en kwaliteit om dit bedrag (€ 20.800) als richtsnoer voor deze kostenpost te onderbouwen. Een substantiële besparing op dit – noodzakelijke – onderdeel valt dus niet te verwachten.
Hoe gaan we dat bereiken en is evaluatie nodig? Na een positief besluit van de gemeenteraad kan het college opdracht verlenen tot uitvoering van het werk, wat de hoofdaannemer, Mulckhuyse Bouw b.v. uit Vinkeveen, kan afstemmen met de andere onderdelen van het gehele project. Direct voorafgaand aan de start van de werkzaamheden is in juni 2013 een overeenkomst gesloten met het college van kerkrentmeesters over de verdeling van de toegekende rijkssubsidie en de archeologische onderzoekskosten en enkele ondergeschikte praktische onderwerpen. Met deze overeenkomst wordt gevolg gegeven aan een toezegging aan de raad, gedaan bij de behandeling van het raadsvoorstel in december 2012. De in de overeenkomst aangegeven bedragen (de subsidieverdeling) worden nog aangepast aan hetgeen onder ‘kosten, baten en dekking’ is beschreven.
DSPDF_4B3F_31313332323738303530.DOC - pagina 3
Na voltooiing van de restauratie van de kerk (schip èn toren) zal het totale ‘subsidiegebruik’ namens de beide opdrachtgevers verantwoord worden bij de Rijksdienst voor het cultureel erfgoed (RCE). De periode waarvoor het totale subsidiebedrag ter beschikking is gesteld loopt door tot 31 december 2016, daarna vindt de eindafrekening met de RCE plaats.
Communicatie en participatie Het college van kerkrentmeesters van de Hervormde gemeente Baambrugge staat zeer positief tegenover het alsnog ‘meenemen’ van het torencasco in het totale restauratieproject. Het voorstel om hier alsnog toe over te gaan is afgestemd met de architect van de restauratie, de heer P.D. van Vliet. In het financiële hoofdstuk komt het overleg met het kerkbestuur over de herverdeling aan de orde.
Kernenbeleid Het kernenbeleid gaat uit van: •
De identiteit van de kernen behouden en de samenhang, vitaliteit en leefbaarheid versterken (kernenbeleid, speerpunt)
De kerktoren van Baambrugge is als rijksmonument en als landmark en herkenningspunt van Baambrugge in het landschap van grote waarde. De kerk en kerktoren zijn een zeer belangrijk kenmerk van de kern Baambrugge en worden ook door vele inwoners als zodanig ervaren. Door de kerktoren te herstellen wordt het mogelijk om deze te behouden voor de toekomst. Hiermee wordt een belangrijk deel van de identiteit van Baambrugge behouden, zoals dat terugkomt in het kernenbeleid, evenals belangrijke cultuurhistorische waarden.
Kosten, baten en dekking In bijlage 1 is een overzicht van de kosten en dekking gegeven. Hieruit blijkt dat slechts een geringe extra bijdrage van €13.500 vanuit de gemeente nodig is om het casco te herstellen. De overige kosten kunnen uit het reeds ter beschikking gestelde budget worden gedekt, mits het doel daarvan wordt verruimd naar fundering EN casco, en de looptijd wordt verlengd naar 2013 EN 2014. Nadere uitwerking hiervan volgt op de volgende punten: 1. Lagere kosten dan verwacht 2. Dekking 3. Subsidieconstructie RCE en afspraak gemeente – kerk uit 2010 4. Nieuwe subsidieverdeling kerk – gemeente 5. Voorziening kerktoren Baambrugge 1. Lagere kosten dan verwacht Besluitvorming in de raad van december 2012 heeft plaatsgevonden op de destijds actuele begroting van de architect, daterend uit 2010. Door de aanbesteding van voorjaar 2013 is er een geactualiseerd beeld van de kosten van herstel van de kerktoren. Deze kosten blijken lager uit te vallen dan verwacht.
DSPDF_4B3F_31313332323738303530.DOC - pagina 4
De in 2010 begrote kosten voor herstel van toren en casco lagen op ongeveer €372.000,- excl. Btw. Dit bedrag is nu bijgesteld naar ongeveer €218.000,- excl. Btw, een aanzienlijke verlaging. De kostenbesparing is – ook voor het college – opmerkelijk. Daarom is gezocht naar de verklaring van deze besparing, vergeleken met de in 2010 begrote restauratiekosten, als terug te vinden in bijlage 3: a. Totale kosten begroot 2010 : € 443.700 (incl. 19% Btw) b. Totale kosten begroot 2013 : € 264.100 (incl. 21% Btw) Besparing (a—b)
: € 179.600
De verklaring van deze besparing moet in de volgende combinatie van factoren worden gevonden: 1. Relatief grote verschillen tussen de drie inschrijvende aannemingsbedrijven. Maar alle drie bleven ruim tot zeer ruim binnen de – uit 2010 stammende – begroting van de architect. 2. Marktontwikkelingen binnen de bouwsector sinds 2010, al dan niet direct ten gevolge van de economische crisis; 3. Bedrijfsbelangen van de aannemer(s) kunnen door de crisis een ander gewicht krijgen dan destijds, bijvoorbeeld: continuïteit, ook wat betreft inzet van (soms) specialistisch personeel; 4. Onvoorspelbaarheid van de kostenontwikkeling van sommige restauratiewerkzaamheden, vergeleken met bijv. ‘standaard nieuwbouw’. 5. Geografische nabijheid en daardoor kennis van de regio en andere (kosten)voordelen, speciaal bij Mulckhuyse b.v. 6. Lagere archeologische onderzoekskosten: ten gevolge van eerdere vergravingen bij de toren verviel de aanleiding om hier veldwerk te verrichten en zijn de kosten op nihil uitgekomen. De kosten van het bureauonderzoek bedroegen € 1.500. Het raadsbesluit van december 2012 omvatte een stelpost van € 5.000 voor archeologisch onderzoek. 2. Dekking In december 2012 heeft de raad € 188.000 gereserveerd voor het herstel van de fundering van de kerktoren in Baambrugge (gemeentelijk eigendom en rijksmonument). Volgens het huidige voorstel is aanvullend € 30.200 nodig. Dit bedrag is gevonden in een aanvullende bijdrage van het kerkbestuur ad € 16.700 en een onttrekking uit de voorziening onderhoud kerktoren Baambrugge ad € 13.500. In deze voorziening resteert daarna dan nog € 14.100 3. Subsidieconstructie RCE en afspraak gemeente – kerk uit 2010 De subsidieconstructie bij het herstel van de kerktoren is complex. Deze wordt hier nogmaals uitgelegd. Omdat subsidieaanvragen bij de RCE t/m 2010 moesten worden gedaan per rijksmonumentnummer, en de toren en het schip één monumentnummer zijn, heeft het kerkbestuur een aanvraag ingediend voor zowel de kerktoren (eigendom gemeente) als het schip ineens. De totale kosten van het herstel van toren en schip beide zijn volgens de begroting uit 2010 €1.227.266,= (incl. 19% btw). In 2010 heeft de RCE de subsidiabele kosten op € 1.194.878,= bepaald. Omdat er een maximum van €1.000.000,- voor kerkgebouwen geldt, is dit de basis voor de berekening van de subsidie. Het subsidiepercentage dat geldt voor kerken is 65%, hetgeen betekent dat de subsidie is bepaald op €650.000,- voor het herstel van de toren en het schip. Het kerkbestuur heeft hiervan een beschikking ontvangen. Kerkbestuur en gemeente kunnen dit bedrag samen naar eigen inzicht verdelen (aldus is door de RCE in 2012 schriftelijk bevestigd).
DSPDF_4B3F_31313332323738303530.DOC - pagina 5
Al in 2010 hebben het college van kerkrentmeesters en het college van burgemeester en wethouders afgesproken dat de gemeente van de kerk een bijdrage uit de toegekende rijkssubsidie ontvangt, ter grootte van 30% van de totale restauratiekosten voor de toren incl. btw. Deze afspraak is herhaald – aan de hand van de bedragen van 2010 – in de overeenkomst, door beide partijen op 1 juli 2013 getekend. 4.
Nieuwe subsidieverdeling kerk - gemeente
In bijlage 2 is een nieuwe berekening te zien van de verdeling van de subsidie tussen kerkbestuur en gemeente. Bij de aanbesteding in 2013 is duidelijk geworden dat de totale kosten van herstel van de totale toren en het totale schip lager uitvallen dan verwacht. Dit plaatst ook de in het verleden gemaakt afspraken over de subsidieverdeling in een ander daglicht. Wij hebben dit als kans aangegrepen om duidelijkheid te scheppen en tot een heldere subsidieverdeling en verdeelsleutel te komen. In het verleden (vanaf 2010) is veel gediscussieerd over de complexiteit van enerzijds de constructie van subsidieverdeling vanuit de RCE, en anderzijds de complexiteit van de verdeling van de subsidie tussen kerk en gemeente (teruggaand op afspraken uit 2010. Met de duidelijkheid van de nieuwe berekening hopen wij deze complexiteit weg te nemen. Zoals te zien is in bijlage twee hebben wij een nieuwe berekening gemaakt. Twee factoren die de complexiteit in hoge mate verhoogden hebben wij hier uit gehaald: •
Hierin is geen rekening gehouden met kosten aan btw door de gemeente, aangezien in 2012 is komen vast te staan dat de btw volkomen compensabel is. Deze kosten zijn daarom al afgetrokken van de subsidiabele kosten.
•
Ook is er niet langer meer sprake van subsidiabele kosten boven het plafond voor subsidiabele kosten van 1.000.000,-. Hiervoor zou geen subsidie verkregen worden, wat ten koste zou gaan van het kerkbestuur. Nu de totale kosten lager liggen zal dit plafond niet meer overschreden worden.
Het resultaat is een subsidieberekening die •
Berekent aan de hand van de laatste informatie, wat de verwachte kosten voor herstel van de toren (excl. btw want die is compensabel ) en het schip (incl. btw) zijn;
•
Berekent hoeveel subsidie hierover in totaal (65%) wordt verkregen ;
•
Berekent hoeveel subsidie zou zijn verkregen wanneer kerkbestuur en gemeente ieder apart subsidie hadden aangevraagd (voor respectievelijk 65% en 30%);
•
Berekent wat het voordeel uit de bestaande subsidieconstructie is (namelijk 35% over de kosten
•
Aan de kerk 65% over haar kosten toebedeelt, en aan de gemeente 30%;
•
Het berekende voordeel uit de subsidieconstructie naar rato verdeelt tussen kerkbestuur en
van de toren excl. btw);
gemeente. Het kerkbestuur heeft inmiddels haar akkoord gegeven aan de gevolgde berekening, zonder al met de bedragen in te stemmen. Voor de raadscommissie Publieke Werken streven wij er naar de definitieve overeenstemming te bereiken.
DSPDF_4B3F_31313332323738303530.DOC - pagina 6
De totale bijdrage van het kerkbestuur – voor herstel van fundering èn casco – daalt in de huidige situatie naar € 82.000 (dit was ongeveer €133.000,-). In het financiële overzicht is de verlaagde bijdrage geheel toegeschreven aan de dekking voor 2014. De eerder overeengekomen bijdrage van € 65.300, voor de fundering, is namelijk al ‘ingeboekt’ bij het raadsbesluit over de fundering van 20 december 2012. De herschikking van het budget en financiering over de jaren 2013 en 2014 sluit aan bij de rapportage over de incidentele budgetten 2013, die staat geagendeerd voor behandeling in dezelfde vergadering. 5. Voorziening kerktoren Baambrugge Door de kosten- en de subsidiedaling, in combinatie met de wijzigingen in de berekeningswijze van de subsidieverdeling, is nog wel aanvullende dekking nodig. Hiervoor wordt een extra beroep op de voorziening onderhoud kerktoren Baambrugge ad € 13.500 gedaan. Het niveau van deze voorziening is toereikend, waarbij de verwachting is dat juist in de eerste periode na de restauratie relatief weinig onderhoud nodig is. Het verloop van de voorziening ziet er als volgt uit: 2013 1 januari Dotatie Onttrekking 31 december
€ 55.600 € 10.000 -/- € 48.000 € 17.600
2014 € 17.600 € 10.000 -/- € 13.500 € 14.100
Het ontwerpbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan.
Burgemeester en wethouders van De Ronde Venen, de secretaris, de burgemeester,
DSPDF_4B3F_31313332323738303530.DOC - pagina 7
De raad van de gemeente De Ronde Venen, gelezen het voorstel van (raadsvoorstel nr. 00432/13 van 19 december 2013);
Besluit Het voor 2013 gereserveerde bedrag van € 188.000 (t.b.v. het herstel van de torenfundering) mede te bestemmen voor het herstel van het casco van de toren in 2014; deze reservering ten behoeve van gehele torenherstel aan te vullen met: I. de bijdrage van € 16.700 te verkrijgen van het college van kerkrentmeesters voor het herstel van het casco; II) een onttrekking aan de voorziening onderhoud kerktoren Baambrugge van € 13.500. De extra benodigde middelen bedragen dus € 30.200, de totale reservering wordt daarmee € 218.200 (exclusief Btw).
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente De Ronde Venen, d.d. 19 december 2013
De raad voornoemd, de griffier,
de voorzitter,
Bijlage 1 Tabel – overzicht van kosten en financiering herstel torenfundering èn –casco (ná de aanbesteding/gunning). De bedragen zijn afgerond op eenheden van honderd euro’s en excl. btw (tenzij anders aangegeven). (Bron: geactualiseerd overzicht van de architect, 20 augustus 2013).
Kosten Aanbesteding fundering (=perceel II)
2013
2014
totaal
45.600
0
45.600
Post onvoorzien 10% (perceel II)
5.000
0
5.000
Directiekosten perceel II
6.800
0
6.800
Constructeur (totaal, deels 2012)
4.400
0
4.400
Archeologie (bureauonderzoek, 2012)
1.500
0
1.500
100
0
100
Aanbesteding casco peceel III ‘gelijktijdig’)
0
97.200
97.200
Post onvoorzien 10% perceel III ‘gelijktijdig’
0
11.800
11.800
Bodemadvies Fugro (2012)
Directiekosten perceel III ‘gelijktijdig’ Subtotaal: kosten fundering en casco
17.400
17.400
______ +
0
_______ +
______ +
63.400
126.400
189.800
4.100
0
4.100
0
20.800
20.800
overige kosten: Herstel uurwerk/electra (buiten bestek + deels uitgevoerd 2012) Herstel wijzerplaten (buiten bestek, incl. index =10% ) Leges omgevingsvergunning (toegerekend)
3.500 ______ +
0 ______ +
3.500 _______ +
Totale kosten torenherstel (excl. Btw)
71.000
147.200
218.200
Totale kosten torenherstel (incl. 21% Btw)
86.000
178.000
264.100
(de Btw is volledig compensabel)
DSPDF_4B3F_31313332323738303530.DOC - pagina 9
(Vervolg bijlage 1)
Financiering
Budget voor 2013 (al gereserveerd) afgerond
conform
op basis
raadsbesluit
raadsvoorstel
20 december
19 december
2012
2013
totaal
188.000
0
188.000
-reservering onderhoud kerktorens
48.000
0
48.000
-bijdrage kerkbestuur uit rijkssubsidie I (deel tbv.
65.300
0
65.300
74.700
0
74.700
casco)
0
16.700
16.700
Aanvullende reservering onderhoud kerktorens
0
13.500
13.500
______ +
_______ +
waarvan:
fundering) -resterend - dekking uit algemene reserves Aanvullende financiering voor 2014 Bijdrage kerkbestuur uit rijkssubsidie II (deel tbv.
______ + Totaal beschikbare financiering
188.000
Herschikking kosten/financiering 2013/2014
2013
2014
Totale kosten torenherstel
71.000
147.200
218.200
5.700
42.300
48.000
65.300
0
65.300
74.700
74.700
16.700
16.700
30.200
218.200
totaal
waarvan: -reservering onderhoud kerktorens -bijdrage kerkbestuur uit rijkssubsidie I (deel tbv. fundering) -resterend - dekking uit algemene reserves Aanvullende financiering voor 2014 Bijdrage kerkbestuur uit rijkssubsidie II (deel tbv. casco)
0
Aanvullende reservering onderhoud kerktorens Totaal beschikbare financiering
DSPDF_4B3F_31313332323738303530.DOC - pagina 10
13.500
13.500
______ +
0
______ +
_______ +
71.000
147.200
218.200
Bijlage 2: Subsidiesituatie kerk en kerktoren Baambrugge 1. Situatie 2010 (op basis van begroting architect PD v Vliet 2010 in BRIM aanvraag) Kosten schip (incl. btw)
€ 723.500
Kosten kerktoren (ex btw, want enkel dat is subsidiabel bij de toren)
€ 372.900
totaal:
€ 1.096.400
Subsidiabele kosten (max 1 miljoen)
€ 1.000.000
65% subsidie
€ 650.000
Subsidie totaal situatie 2010:
€ 650.000
Subsidie gemeente DRV (= 30% van de kosten incl 19% btw over fundering en casco (zijnde 443.721,99 euro)) Subsidie kerkbestuur (650.000 - kerktoren subsidie)
€ 133.100 € 516.900
2. Situatie 2013 (op basis van aanbesteding en gunning aan Mulckhuijse 2013) Kosten schip (incl. btw, perceel I)
€ 781.800
Kosten kerktoren (excl. btw, want enkel dat is subsidiabel bij de toren, perceel II en III)
€ 218.200
Totaal:
€ 1.000.000
Subsidiabele kosten (max. 1 miljoen)
€ 1.000.000
65% subsidie
€ 650.000
3. Subsidie onder 'normale' omstandigheden, indien separaat aangevraagd door kerk- en gemeentebestuur en separaat verleend door RCE (peil 2013) Kosten kerktoren (ex btw, want enkel dat is subsidiabel bij de toren, perceel ) 30% hiervan
€ 218.200 € 65.300
Kosten schip (inc btw, perceel I)
€ 781.800
65% hiervan
€ 508.200
Subsidietotaal 'normale omstandigheden'
€ 573.500
Werkelijke subsidie (peil 2013) Voordeel door systematiek van de subsidieregeling BRIM 2010
€ 650.000
voor DRV en kerkbestuur
DSPDF_4B3F_31313332323738303530.DOC - pagina 11
€ 76.500
(Vervolg bijlage 2)
4. Verhouding kosten aan schip (kerkbestuur) en toren (DRV) Kosten aan schip incl btw:
€ 781.800
Kosten toren excl btw
€ 218.200
Kosten schip incl btw delen door kosten toren ex btw Dus verhouding kosten toren : schip = 1 : 3,58
* 3,58
5. Verdeling voordeel subsidieconstructie Totaal subsidievoordeel Aandeel gemeente DRV (totaal subsidievoordeel / 4,58)
€ 76.500 € 16.700
Aandeel kerkbestuur ((totaal subsidievoordeel / 4,58)*3,58
€ 59.800
6. Subsidieverdeling gemeente DRV - kerkbestuur 2013 Kosten kerktoren (ex btw, want enkel dat is subsidiabel bij de toren, perceel II en III)
€ 218.200
30% hiervan
€ 65.300
Voordeel gemeente DRV uit subsidieconstructie Totale subsidie voor gemeente DRV (fundering en casco
€ 16.700
toren)
€ 82.000
Kosten schip (incl. btw, perceel I)
€ 781.800
65% hiervan
€ 508.200
Voordeel kerkbestuur uit subsidieconstructie Totale subsidie voor kerkbestuur HGB (schip)
€ 59.800 € 568.000
(alle bedragen zijn afgerond op honderden Euro’s).
DSPDF_4B3F_31313332323738303530.DOC - pagina 12
