Danubius Gyógyüdülők Országos Egészségpénztára – 2007. évi Üzleti Jelentés 9.oldal
DANUBIUS Gyógyüdülők Országos Egészségpénztára 1051 Budapest, Szent István tér 11.
Üzleti jelentés 2007.
Budapest, 2008. május 5.
Danubius Gyógyüdülők Országos Egészségpénztára – 2007. évi Üzleti Jelentés 9.oldal
Általános rész A Pénztár az Önkéntes, Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szólótörvény hatálya alá tartozó egészségpénztár. A Pénztár alakulásának időpontja: 2003. május 30. A Pénztár határozatlan időre alakult, nyílt pénztárként. Egészségpénztár tevékenységi engedélyszáma: PSZÁF/20689/17/2003. Fővárosi Bíróság bejegyzése: 16.PK.60.693/2003/1. Felügyelete: Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete A pénztárt 9 tagú igazgatótanács irányítja. A pénztárnál 5 Tagú ellenőrző bizottság működik. 2007. évben a pénztár életében személyi változás nem történt.
Szolgáltatók: Adminisztráció: A pénztár az analitikus nyilvántartásokat – saját alkalmazottakkal - maga vezeti. Az analitikus nyilvántartáshoz szükséges szoftvert a pénztár részére a Siró Bt. biztosítja. A pénztár a főkönyvi nyilvántartások vezetésével és a beszámolási kötelezettség teljesítésével az Aon Tanácsadó és Pénztárszolgáltató Zrt-t bízta meg.
Könyvvizsgálat: Virsik és Társa Adószakértő, Könyvvizsgáló és Szolgáltató Kft. 2800 Tatabánya Szent Borbála tér 6., Eng. száma: MKVK-000580 Könyvvizsgáló: Virsik Teréz 2800 Tatabánya, XV. Aknai házak 3.1.a., Eng.száma: MKVK-000328„pénztári” minősítéssel bejegyzett könyvvizsgáló.
Számlavezető pénzintézet: Magyar Külkereskedelmi Bank Nyrt.
Danubius Gyógyüdülők Országos Egészségpénztára – 2007. évi Üzleti Jelentés 9.oldal
A Pénztár 2007. évi működésének bemutatása A Pénztár gazdálkodásában a mérleg fordulónapja után a mérlegkészítésig lényeges esemény nem következett be, nem zajlott különösen jelentős folyamat.
1. A Pénztár bevételei 2007. évben Jogcímek Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói hozzájárulás Pénzügyi műveletek bevételei és egyéb bevételek Támogatótól befolyt összeg Egyéb bevétel Összesen
e Ft 39 627 202 604 20 942
28 169 291 342
Az alapok 2007.évi bevételei Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen
e Ft 252 640 37 246 1 456 291 342
2. A Pénztár kiadásai 2007. évben Jogcímek
e Ft
Pénztári szolgáltatások Pénztári működési tevékenység Tagoknak történő visszatérítés Pénzügyi műveletek ráfordítása Összesen
242 283
Az alapok 2007.évi kiadásai
e Ft
Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen
206 989 26 729 8 565
215 554 26 729 242 283
Danubius Gyógyüdülők Országos Egészségpénztára – 2007. évi Üzleti Jelentés 9.oldal
3. Az alapok tárgyévi eredménye Alap megnevezése
e Ft
Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen:
37 086 10 517 1 456 49 059
Az alapok tárgyévi záró értékei
e Ft
(tőkeváltozás hatásával módosítva)
Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen
339 972 55 520 5 841 401 333
4. A Pénztár gazdálkodását érintő szabályozás A Pénztár gazdálkodását érintő szabályváltozás nem történt. 2007. évben az egységes tagdíjbevétel 85 %-a illette meg a fedezeti alapot, 14 %a működési alapot, 1 %-a likviditási alapot. A havi egységes tagdíjon felüli befizetést a Pénztár 100 %-ban a tag egyéni számláján írja jóvá.
5. A taglétszám A beszámoló évében a Pénztár taglétszáma az alábbiak szerint változott. Létszám (Fő) Időszak elején
I. név II.név III.név IV.név 2006. 3 516
3 549
3 612
3 598
3 516
78
70
39
68
255
0
0
0
1
1
Átlépő más pénztárba (-)
-1
0
-2
-2
-5
Elhalálozott (-)
-1
0
-6
-1
-8
-43
-7
-45
-298
-393
3 549
3 612
3 598
3 366
3 366
Új belépő Átlépő más pénztárból (+)
Kilépő (-) Időszak végén
Danubius Gyógyüdülők Országos Egészségpénztára – 2007. évi Üzleti Jelentés 9.oldal
2007. évben 255 fő új belépőnk volt, ami 175 fővel haladta meg a tervezettet, mely a munkáltatónál bekövetkezett fluktuációval indokolható. A beszámolás időszakában tagsági viszonya 406 főnek szűnt meg. A megszűnés oka 393 fő esetében kilépés, 5 fő esetében átlépés más pénztárba és 8 fő esetében elhalálozás. A 393 fő kilépő a munkáltatótól is távozott.
6. Szolgáltatások A Pénztárnál a 2007. évben az alábbi összetételű, mennyiségű és értékű szolgáltatások kifizetésére került sor.
Szolgáltatás típusa - gyógyszer - gyógyászati segédeszk. - gyógytorna - egészségügyi szolgáltatás - táppénz - gyógyfürdő - gyógyüdülés, rekreáció - sporttevékenység - sporteszköz . - természetgyógyászat .- eüi fekvőbeteg ellátás - vizitdíj - kórházi napidíj Összesen:
2007.TÉNY Szolgál- Szolgál- 1 főre tatás tatás jutó esetszám összege kifize(db) (eFt) tés (Ft) 11 491 1 839 34 2 565 64 63 90 225 314 9
82 967 22 457 402 70 692 3 998 1 607 2 953 7 439 12 627 178
7 12 11 27 62 25 32 33 40 19
220 212 824 560 469 508 811 062 213 778
1 120 1 496 1 336 70 173 2 471 17 884 206 989 11 574
Danubius Gyógyüdülők Országos Egészségpénztára – 2007. évi Üzleti Jelentés 9.oldal
7. Bázis - Tény adatok elemzése a./ Bevételek (e Ft) Tagdíjbevételek Egyéb bevétel Pü.müv. bevétele
Áthozott fedezet
2006. 236 679 15 571 8 171 20
2007. 242 231 28 169 20 942
0
A 12.598 e Ft-os egyéb bevétel többlet a tagok nyilatkozata alapján az adóhatóságtól átutalt összegből származik . A pénzügyi műveletek bevételének 12.772 e Ft-os növekedése a kedvező betétlekötések kamatának köszönhető.
b./ kiadások (eFt)
Működési költségek Szolgáltatás kifizetése Tagoknak visszatérítés
2006. 26 546 163 698 1 638
2007. 26 729 206 989 8 565
A működési költségek csak 183 e Ft-tal növekedtek, amely visszafogott gazdálkodás eredménye. A szolgáltatások kifizetésének 43 291 e Ft emelkedése részben az egyéni számlák felhalmozásának megszűnésével indokolható, részben a 2007. január és május közötti időszakban még igénybevehető szolgáltatások felhasználásával magyarázható. A visszatérítés 6 927 e Ft-os emelkedése a 262 fő kilépésének hatása.
8. A befektetések A Pénztár 2007. évben vagyonkezelőt nem alkalmazott. Az Egészségpénztár értékpapírokat – a beszámolási időszakban - nem vásárolt, a felhalmozódott bevételeket pénzforgalmi betétszámlán, valamint lekötött betétben tartja nyilván ennek összege 395 379 e Ft a 2007. december 31-i állapot szerint. A fedezeti alapra jutó betét összege 290 323 e Ft.
Danubius Gyógyüdülők Országos Egészségpénztára – 2007. évi Üzleti Jelentés 9.oldal
A beszámoló évében az alábbi pénzügyi eredmények realizálódtak: Fedezeti alap: Működési alap: Likviditási alap:
19 070 e Ft 1 871 e Ft 1 e Ft
2008-tól a Pénztár vagyonkezelőket alkalmaz.
9. Munkáltatói tagok A Pénztár 2007. évben 24 munkáltatóval kötött munkáltatói szerződést.
10. Munkáltató
és
a
Pénztár
kapcsolata.
A Pénztár munkáltatói kezdeményezésre alakult, alakulásától kezdve nyílt pénztárként működik. A Munkáltatók a munkavállalók tagdíját átvállalják. Az alapító tartozásátvállalási szerződés keretében a működési költségek nagy részét finanszírozza. A közvetlen támogatásokon felül biztosítja a Pénztár iroda részére az irodahelységet, irodaszereket, a postázás költségeit, valamint informatikai eszközök használatát.
11. A
Pénztár alkalmazott, személyi
állománya
A Pénztár alkalmazotti állománya: 4 fő főállású, és 1 fő megbízásos dolgozó. A Pénztár informatikai feladatainak ellátását a Siró Bt. Biztosítja. A pénztár a főkönyvi nyilvántartások vezetésével és a beszámolási kötelezettség teljesítésével az Aon Tanácsadó és Pénztárszolgáltató Zrt-t bízta meg. A Pénztár tisztségviselői díjazásban nem részesülnek.
12. A 2008. évre vonatkozó várakozások A 2007. évi legfontosabb célunk teljesült azzal, hogy a pénztár tagsága, valamint az ügyfélszolgálat és a számítógépes rendszer tovább erősödött.
Danubius Gyógyüdülők Országos Egészségpénztára – 2007. évi Üzleti Jelentés 9.oldal
A 2008. év legfőbb céljai: - az ügyfélszolgálat magas szintű működtetése, - a pénztár taglétszámának megtartása.
A 2008. évi üzleti terv a 2007. évi tényadatok tükrében Bevételek alakulása (e Ft) Alap megnevezése Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen
2007. tény
2008.terv.
Változás %-ban
252 640 37 246 1 456 291 342
209 413 35 805 1 423 246 641
-43 227 -1 441 -33 -44 701
2008-re 17,1 %-os fedezeti alap bevétel csökkenéssel számoltunk. A csökkenés azért tűnik jelentősnek, mert a tervet még 230 000 e Ft-os bevétel mellett terveztük, és 198 fős létszám csökkenés mellett. A tagdíjfizetők átlagtagdíjaként 5 636 Ft/hó/fő összeget vettünk alapul, 94,7 % munkáltatói hozzájárulás 5,3 % egyéni tagdíj arányok figyelembevételével.
A pénztári kiadások tervezett alakulása (e Ft) Alap megnevezése Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen
2007. tény
2008.terv.
Változás %-ban
215 554 26 729
206 444 26 682
-9 110 -47
242 283
233 126
-9 157
A fedezeti alap 4,2 %-os csökkenése a szolgáltatások kifizetésével indokolható. Tervezett szolgáltatásaink összetételét a 2007. évi törvényi változások igénye alapján határoztuk meg. A működési kiadásainkra a 2007. évihez hasonlóan a megszorítás az irányadó. A tervezett kiadások között a bérköltséget - a munkáltató tartozás-átvállalás formában - 2008-ban is megtéríti a pénztárnak.
Danubius Gyógyüdülők Országos Egészségpénztára – 2007. évi Üzleti Jelentés 9.oldal
Hosszútávú terv a 2007. évi tényadatok tükrében Bevételek alakulása (e Ft) Alap megnevezése Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen
2007. tény 252 640 37 246 1 456 291 342
214 594 42 815 1 578 258 987
-38 046 5 569 122 -32 355
2009.terv.
Változás %-ban
215 554 26 729
252 970 34 330
37 416 7 601
242 283
287 300
45 017
A pénztári kiadások tervezett alakulása (e Ft) Alap megnevezése 2007. tény Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen
2009.terv. Változás %ban
Az elemzésnek azért nincs értelme, mert a 2009. évi tervszámok még 2006-ban készültek, kiszámíthatóság pedig azóta sincs az egészségpénztári rendszerben. Kiegészítő vállalkozási tevékenységet hosszútávra nem tervezünk.
13.
Környezetvédelem
A Pénztár környezetre káros gazdasági tevékenységet nem folytat; környezetvédelmi politikát nem alakított ki, környezetvédelmem területén fejlesztések, ezzel összefüggő támogatások nem várhatók.
A 2007. évi adatok alapján a 2008. célkitűzések teljesítése várható.
évi
üzleti
Budapest, 2008. május 5.
Tóbiás János az Igazgatótanács Elnöke
