KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
CATLEYA HUMÁN NONPROFIT Korlátolt Felelősségű Társaság Cg. 01-09-969316
Egyszerűsített éves beszámolójához 2013. január 01. – 2013. december 31.
I.
Általános rész
a) A vállalkozás bemutatása
A Catleya Humán Nonprofit Kft 2011. szeptember 08-án alakult 3.000.000,- forintos törzstőkével. A cégbíróság 2011. október 18-án jegyezte be a cégjegyzékbe.
A társaság tagjai: Bába Mihály
2.900.000 Ft készpénzbetét,
Varga Krisztián
100.000 Ft készpénzbetét.
A vállalkozás fő tevékenysége:
8899 – Máshová nem sorolt egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül.
A társaság képviselete: A képviseleti jog ellátására Bába Mihály társasági tag önállóan jogosult.
A társaság vagyoni alakulása Adatok eFt-ban
Saját tőke Jegyzett tőke
2012. 12.31.
2013.12.31
33 926
10 337
3 000
3 000
2 130
30 926
28 796
-23 589
Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény:
-2-
b) A számviteli politika alakulása
A társaság számviteli politikáját a 2000. évi C. tv. előírásai alapján alakította ki.
A Catleya Humán Nonprofit Kft mérlegkészítésének fordulónapja december 31. A társaság a mérlegkészítés időpontját tárgy évet követő április 30-ai időpontban határozza meg. Az egyszerűsített éves beszámoló „A” változatát választja, az eredménykimutatást összköltség eljárással készíti el.
A Catleya Humán Nonprofit Kft az értékcsökkenés évenként elszámolásra kerülő összegét a Sztv. előírásainak megfelelően, a társasági adótörvény mellékletében szereplő amortizációs kulcsok alkalmazásával határozza meg. Az 100.000.- Ft egyedi érték alatti tárgyi eszközöket a társaság az adóalapot nem képező kiadások között, a 145-ös számlaszámon tartja nyilván. Ezen eszközök értékét 100%-ban költségként elszámolja év végén. Ez alól kivételt képeznek azok az eszközök, amelyek élettartamát két évnél hosszabb időre tervezi a Társaság.
A mérlegben szereplő eszközöket beszerzési értéken, a készleteket beszerzési áron állítja a mérlegbe.
-3-
II.
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
Eszközök: A. Befektetett eszközök
759 eFt
A/II. Tárgyi eszközök
759 eFt
1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének változása 2013. évben eFt-ban: Megnevezés
Nyitó Évközi növekedés
Évközi csökkenés
Záró
Immateriális javak
0
291
0
291
Ingatlanok és k.vagyonért.j.
0
12 494
12 494
0
Egyéb gépek, berendezések
4 919
372
4 691
600
29
178
0
207
4 948
13 335
17 185
1099
Kisértékű tárgyi eszközök Összesen:
2. Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének változása 2013. évben eFtban Megnevezés
Nyitó Évközi növekedés
Évközi csökkenés
Záró
Immateriális javak
0
0
0
0
Műszaki gépek,berendezés,jármű
0
0
0
0
145
452
464
133
29
178
0
207
174
630
464
340
Egyéb berendezések, gépek Kisértékű tárgyi eszközök Összesen: B. Forgóeszközök
11 581 eFt
B/I. Készletek
eFt
B/II. Követelések
eFt
B/IV. Pénzeszközök
11 581 eFt
Pénztár
6 eFt
Elszámolási betétszámla
11 567 eFt 8 eFt
Utalvány C. Aktív időbeli elhatárolások
eFt
-4-
Források: D. Saját tőke
10 337 eFt
D/I. Jegyzett tőke
3 000 eFt
D/IV. Eredménytartalék:
30 926 eFt
D/V. Lekötött tartalék
eFt
D/VII. Mérleg szerinti eredmény:
-23 589 eFt
F. Kötelezettségek
1 727 eFt
F/I. Hátrasorolt kötelezettség
eFt
F/III. Rövid lejáratú kötelezettségek:
1 727 eFt
Belföldi szállítók
12 eFt
Személyi jövedelemadó
206 eFt
Kifizetői szja
23 eFt
Bérkötelezettség
468 eFt
MSZ nyugdíjbiztosítási j.
102 eFt
MSZ egbizt.és munkaep.j.
89 eFt
Egészségügyi hozzájárulás
21 eFt
Szociális hozzájárulási adó
288 eFt
Szakképzési hozzájárulás
18 eFt
Tulajdonossal szembeni kötelezettség
500 eFt
G. Passzív időbeli elhatárolások
276 eFt
-5-
III.
Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések:
I. Értékesítés nettó árbevétele:
36 035 eFt
Alaptevékenység árbevétele:
36 035 eFt
III. Egyéb árbevétel:
15 691 eFt
IV. Anyagjellegű ráfordítások
34 774 eFt
Anyagköltség
276 eFt
Igénybe vett szolgáltatások értéke
34 243 eFt
Egyéb szolgáltatások értéke
255 eFt
V. Személyi jellegű ráfordítások
22 013 eFt
Bérköltség
15 331 eFt
Személyi jellegű egyéb kifizetés
2 013 eFt
Bérjárulékok
4 669 eFt
VII. Egyéb ráfordítások
16 780 eFt
Értékesített tárgyi eszköz könyvszerinti értéke
16 721 eFt
Egyéb ráfordítás
59 eFt
XI. Rendkívüli ráfordítás
1 337 eFt
VI. Értékcsökkenési leírás
630 eFt
Tájékoztató adatok: A Kft-nek az átlagos statisztikai állományi létszáma 6 fő. A beszámoló könyvvizsgálattal nem lett alátámasztva. A beszámolót készítette: Vallin Kft (1064 Budapest, Rózsa u. 57.) számviteli szolgáltatásra jogosult alkalmazottja: Urbán Gábor mérlegképes könyvelő (regisztrációs szám: 147819) Budapest, 2014. május 21.
__________________________ Bába Mihály
-6-
KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG BEMUTATÁSA 2013 A szervezet 2011. évtől segíti a DHSZK működését, az intézmény működési engedélyeinek felülvizsgálatát, a hatósági ellenőrzésekre felkészülést, a hatóságok kérések teljesítését, nyomon követését. Támogatta a szakmai munka előkészítését, szakmai felügyelet, és tanácsadást biztosított megbízó részére, ezzel segítve a minél hatékonyabb munkaszervezését. A társaság célja, hogy a DHSZK, szociális szolgáltatásainak minél szakszerűbb működtetését támogassa. A munkatársak segítik a megbízót felkészíteni az adott tevékenység adminisztratív hátterének biztosítására. Felkészítik a kollégákat az aktuális jogszabályok mentén a kötelező dokumentáció minél szakszerűbb, és szabályosabb vezetésére, valamint a szakmai követelmények teljeskörű ismeretére. Támogatást nyújtott a TAJ alapú nyilvántartás bevezetésekor a program elsajátításában, megismerésében, rendszeresen ellenőrzi a megfelelő használatot. Mivel 2012-től a normatív finanszírozása az itt rögzített adatok alapján történik, ezért ennek ellenőrzése biztosítja a stabil finanszírozást. Catleya Nonprofit kft a megbízó tevékenységét folyamatosan ellenőrzi, oly módon, hogy ellenőrzési munkacsoportot működtet, melynek célja, hogy az esetleges hiányosságokat feltárja. A feltárt hiányosságok alapján további képzéseket nyújt a megbízó munkavállalói részére, hogy a későbbiekben a hibák kiküszöbölhetőek legyenek. Rendszeresen áttekintik a megbízó dokumántációját, konzultálnak szakmai vezetőivel. Az így nyert adatokról, tapasztalatokról megbízót rendszerszerűen és tételesen tájékoztatják. A megbíző szociális szolgáltatást nyújt, mely nonprofit tevékenység, a központi költségvetés terhére normatív állami támogatásból gazdálkodik, ezért kiemelten fontos, hogy a meglévő szűkös erőforrásokból minél több szakmai munkát lehessen elvégezni, a lehető legmagasabb színvonalon. A belső ellenőrzés kiszervezésével a megbízó jelentős emberi erőforrást spórol meg, így nagyobb volumenű szakmai tevékenységet valósíthat meg a forrásokből. A megbízó telephelyein így elegendő a szakmai munkára koncentrálni, a lehető legtöbb gondozást nyújtani, a rendelkezésre álló forrásokat az ellátottak érdekében felhasználni. Ennek megvalósításához a Catleya nonprofit Kft. vállalja a háttérmunka elvégzését, szakmai egyeztetéseket folytat le a módszertani intézményekkel a dokumentációs rendről, és a szolgáltatás szervezéséreől. A megbízó dokumentációs rend harmonizálásával jelentős költséget és időt spórolt meg. Megbízó munkavállalói részére rendszeres szakmai továbbképzéseket, és konzultációkat biztosít, a jogszabályváltozásokat nyomon követve, azokat a munkafolyamatokba átvezeti. Ezekkel a tehermentesítő intézkedésekkel jelentősen növeli a DHSZK működésének hatékonyságát, ahol így a normatív támogatás terhére a lehető legjobb minősésű szakmai munka folyik. Budapest, 2014. május 21.
Bába Mihály ügyvezető
-7-
