Buiten kaders. Jaarverslag Jeugd- en opvoedhulp. Elk kind verdient het om het beste uit zichzelf te halen

Buiten kaders Jaarverslag 2012

Elk kind verdient het om het beste uit zichzelf te halen

Jeugd- en opvoedhulp

Jaarverslag 2012

2

Elker

Inhoudsopgave Voorwoord 5

Overige gegevens

1. Profiel van de organisatie 1.1. Algemene identificatiegegevens 1.2. Structuur van de organisatie

7 7 7

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 69

2. Kernprestaties

8

3. Maatschappelijk ondernemen

11

4. Toezicht, bestuur en medezeggenschap 4.1. Normen voor goed bestuur 4.2. Raad van Bestuur 4.3. Raad van Toezicht 4.4. Bedrijfsvoering 4.5. Risicomanagement 4.6. Cliëntenraad 4.7. Ondernemingsraad

13 13 13 14 16 17 18 19

5. Beleid, inspanningen en prestaties 5.1. Beleid en realisatie 2012 5.2. Kwaliteit 5.3. Klachten 5.4. Personeelsbeleid en kwaliteit van werken 5.5. Financieel beleid

20 20 25 29 30 35

68

Bijlage 1 Exploitatie 2012 Jeugdzorg

70 70

Bijlage 2 Specificatie van de in de resultatenrekening 2012 verantwoorde subsidies

74

Bijlage 3 Resultatenrekening 2012 projecten

75 75

Bijlage 4 Cliëntaantallen en productiecijfers 2012

76 76

74

6. Jaarrekening 2012 40 6.1. Balans per 31 december 2012 40 6.2. Resultatenrekening 2012 41 6.3. Kasstroomoverzicht 42 6.4. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 43 6.5. Toelichting op de balans 48 6.6 Toelichting op de resultatenrekening 61

Jaarverslag 2012

3

Elker

Jaarverslag 2012

4

Elker

Voorwoord • de implementatie van TripleP met uitbreiding naar de

“Buiten kaders” is het thema van het jaardocument 2012. We zitten in een sterk veranderende omgeving, waarin een

tienersdoelgroep en een online-versie.

• de samenwerking tussen de daghulp en kinderopvang en

nieuw appel wordt gedaan op de jeugdzorg om kinderen, jongeren en ouders goede hulp te blijven bieden. Dit vraagt

onderwijs.

• ambulante spoedzorg in samenwerking met ketenpartners.

een nieuwe visie op de rol van de hulpverlening in het maatschappelijk domein en nieuwe manieren van werken om beter aan te kunnen sluiten bij de vragen van cliënten. Hulp

We zijn erin geslaagd met nagenoeg hetzelfde budget meer

zoveel mogelijk thuis in de eigen leefomgeving van de cliënt

cliënten te helpen en tegelijkertijd ook de afspraken over de

omdat we geloven in de eigen kracht van de cliënt en het

wachtlijsten langer dan 9 weken na te komen. In 2012 hebben

systeem. Hulp waarbij cliënten zoveel mogelijk zelf de regie

we een positief financieel resultaat geboekt. In combinatie

over hun leven kunnen behouden en hierin hun

met een goede financiële positie maakt dit het mogelijk om de

verantwoordelijkheid nemen. Met Elker zijn we een nieuwe

dienstverlening en de zorg aan cliënten op het niveau te

fase ingegaan, die spannend is maar ook volop kansen biedt

brengen en te houden. Daarnaast heeft de versterking van de

om de zorg aan cliënten verder te verbeteren.

interne organisatie volop de aandacht gehad in 2012, waaronder de implementatie van een nieuw cliëntenregistratie­

In dit jaardocument, dat is opgesteld conform de jaarverslag­

systeem en de vereenvoudiging van onze hulpverlenings­

eisen van de WTZi en het jaardocument jeugdzorg 2012, doet

planning, waarmee we belangrijke stappen hebben gezet om

Elker verslag van haar activiteiten en resultaten in het jaar

de bedrijfsvoering efficiënter in te richten en de cliënt meer

2012. Op 2012 kunnen we met een positief gevoel

centraal te stellen in het hulpverleningsproces. In 2012 is de

terugblikken. We hebben belangrijke stappen gezet om onze

tweede fase van het masterplan huisvesting afgerond met

zorg dichterbij de cliënt te brengen en deze te verbinden met

drie nieuwe panden voor de GGz-groepen en een therapie-

de vragen in het lokale veld. We hebben een start gemaakt

en recreatieruimte voor de kinderen en jongeren die tijdelijk

met regioteams, die in het lokale veld zichtbaar en

bij ons wonen.

laagdrempelig actief zijn in nauwe samenwerking met de CJG’s, vindplaatsen (kinderopvang, onderwijs) en

Vooruitkijkend liggen grote uitdagingen voor ons. Openstaan

ketenpartners. We willen de kansen die dat biedt maximaal

voor nieuwe werkwijzen en methodieken is nodig om de

benutten om de zorg aan cliënten verder te verbeteren en

transformatie van de jeugdzorg goed vorm te kunnen geven.

goed in te spelen op de samenhang tussen de decentralisaties

“Buiten kaders” denken en kunnen loslaten van het bestaande is

in de verschillende domeinen. Deze beweging gaan we,

daarvoor nodig. We zijn ons bewust van de lopende

in het kader van “Elker dichtbij”, de komende jaren versterkt

maatschappelijke ontwikkelingen. De transitie van de jeugdzorg

doorzetten. Belangrijk was ook de intensivering van de

naar gemeenten per 2015 vraagt van Elker om ook binnen de

samenwerking met Het Poortje Jeugdinrichtingen, waarmee

krapper wordende financiële kaders goede zorg te blijven

we een traject zijn gestart om de overgang van gesloten naar

bieden. We zien goede mogelijkheden om onze expertise op het

open jeugdzorg te verbeteren, zodat jongeren weer

terrein van opvoeden en opgroeien te verbinden met de lokale

volwaardig mee kunnen doen in de samenleving. Om dit

context. We denken dat dit kansen biedt om belangrijke

inhoudelijke proces te versterken en daarvoor de goede

doel­stellingen in de transitie te kunnen realiseren: versterken

randvoorwaarden te creëren in de toekomst hebben Elker en

eigen kracht, participatie en terugdringen beroep op zwaardere

Het Poortje Jeugdinrichtingen in november 2012 een

specialistische zorg. Van belang is daarbij grote zorgvuldigheid

intentieverklaring getekend met het doel tot een vorm van

voor cliënt en personeel. Dit vraagt goede bestuurlijke afspraken

niet-vrijblijvende samenwerking te komen. In 2013 zal

tussen de gemeenten om de continuïteit van de zorg ook na

duidelijk worden welke vorm van samenwerking passend is

1 januari 2015 te kunnen waarborgen en te voorkomen dat er

bij de ambities van beide organisaties.

gaten vallen in het aanbod voor specifieke kwetsbare doelgroepen. We vinden het belangrijk om ervaringen op te

In 2012 zijn we verder gegaan met de doorontwikkeling en

doen met regionale experimenten of proeftuinen, waarin met

innovatie van ons zorgaanbod in aansluiting op de

gemeenten en lokale partners gewerkt kan worden aan nieuwe

maatschappelijke vraag, waaronder:

vormen van (samen)werken. De maatschappelijke impact van

• diverse samenwerkingsprojecten met gemeenten:

de transitie is enorm. Elker is bereid haar verantwoordelijkheid te nemen, zowel inhoudelijk als financieel, en ‘buiten kaders’

gezinscoach, consultatie CJG, woonbegeleiding.

• eerstelijns psychologische zorg en basis-GGz; • het Omgangscentrum voor gescheiden ouders in

ook in de toekomst goede zorg aan kinderen, jongeren en ouders te blijven bieden.

conflictsituaties, Ouderschap na Scheiding (ONS) en Directeur-Bestuurder,

Kinderen in Echtscheidingssituaties (KIES).

• e-healthproducten voor jongeren en ouders. Wybe Cnossen Jaarverslag 2012

5

Elker

Jaarverslag 2012

6

Elker

1. Profiel van de organisatie 1.1. Algemene identificatiegegevens Naam verslagleggend rechtspersoon Stichting Elker

Besturingsmodel Onder voorzitterschap van de bestuurder vormen de directeur Financiën en Bedrijfsvoering, de managers en het hoofd P&O het Managementteam (MT).

Rechtsvorm Stichting

De verschillende zorgafdelingen van Elker worden aangestuurd door managers en unithoofden.

Publieksnaam Elker

Onder aansturing van de bestuurder en directeur Financiën en Bedrijfsvoering fungeren de verschillende ondersteunende stafdiensten: Personeel & Organisatie, Financieel Economische Zaken, Facilitaire Dienst­ verlening & Informatietechnologie, Zorgadministratie, Beleidsstaf en Communicatie.

Adres Hereweg 120, Postbus 274 Postcode 9700 AG

Belangrijke organisatieprincipes zijn: • Transparantie, zowel intern als extern. • Professionele dienstverlening op alle niveaus. • Kostenbewust en resultaatgericht. • Verantwoordelijkheden zo laag mogelijk in de organisatie. • Integraal managementverantwoordelijkheid. • De bedrijfsvoering ten dienste van het primaire proces. • Duurzaamheid ingevuld langs de 3 p’s: people, planet en profit.

Plaats Groningen Telefoonnummer 050 - 523 94 00 Nummer Kamer van Koophandel 41013213 E-mailadres [email protected]

Medezeggenschapsstructuur Elker heeft een Ondernemingsraad. De advies- en instemmingsbevoegdheden van de Ondernemingsraad zijn vastgelegd in de Wet op de Ondernemingsraden (WOR).

Internetpagina www.elker.nl

Elker heeft een Cliëntenraad. Deze heeft een wettelijk vastgelegd informatie- en adviesrecht conform de Wet op de Jeugdzorg en de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen. Daarnaast wordt de inbreng en betrokkenheid van cliënten op de afdelingen vormgegeven door vormen van cliëntenparticipatie, zoals: bewoners­ raden, ouderbijeenkomsten en rondetafelgesprekken met cliënten.

1.2. Structuur van de organisatie Juridische structuur Elker is een stichting, ontstaan uit een fusie van meerdere rechtsvoorgangers met een lange historie. Na een ontvlechting van Bureau Jeugdzorg is de stichting in 2004 verder gegaan als geïndiceerde jeugdzorgaanbieder in de provincie Groningen onder de naam Base Groep. Vanaf 2009 is de naam veranderd in Elker.

Specifiek ten behoeve van de pleegouders fungeert de Pleegouderraad, waarin aan pleegouders informatie- en adviesrecht is verstrekt voor de met betrekking tot de pleegzorg relevante onderwerpen.

Vanaf 2007 is Elker ook GGz-zorgaanbieder. In 2006 zijn de statuten aangepast conform de richtlijnen van de Zorgbrede Governance Code en de eisen vanuit het WTZi. Elker hanteert het zogenoemde Raad van Bestuur/Raad van Toezichtmodel. De Stichting wordt bestuurd door een eenhoofdige Raad van Bestuur, hierna te noemen bestuurder. De bestuurder legt verantwoording af aan de Raad van Toezicht.

Jaarverslag 2012

7

Elker

2. Kernprestaties 2.1. Kernactiviteiten en nadere typering

De hulp wordt zowel intramuraal als extramuraal gegeven, in zowel de care (AWBZ) als de cure (ZvW) en bevat de volgende vormen: klinische behandelgroepen jonge en oudere jeugd, beschermd wonen, ambulante behandeling, ambulante woonbegeleiding, deeltijdbehandeling van het jonge kind.

Jeugdzorg In het kader van de jeugdzorg biedt Elker begeleiding en behandeling bij opvoedings- en opgroeiproblemen aan kinderen, jongeren in de leeftijd van 0 - 23 jaar en hun ouders.

Gemeenten Elker biedt in samenwerking met gemeenten en voor­ liggende voorzieningen (in het kader van de WMO en soms met cofinanciering van de Provincie) diverse vormen van ambulante hulp en woonbegeleiding aan. We doen dit in aansluiting op de voorliggende voorzieningen en Centra voor Jeugd en Gezin met onder meer: positief opvoeden (TripleP), gezinscoach, eerstelijns psychologische zorg, Nieuwe Perspectieven, ambulante woonbegeleiding, trainingen gericht op toeleiding naar arbeid.

De hulp bestaat uit diverse vormen variërend van ambulante hulp (hulp in de thuissituatie, begeleiding en trainingen), daghulp, pleegzorg en 24-uurshulp (crisis, intensief, begeleid wonen). Tevens biedt Elker in het kader van haar maatschappelijke opdracht ook lichtere vormen van zorg, zoals trainingen Positief Opvoeden en begeleiding van ouders bij Ouderschap na Scheiding (ONS). GGz In het kader van de GGz (AWBZ/ZvW) biedt Elker begeleiding en behandeling aan jeugdigen van 0 - 23 jaar met psychiatrische problematiek volgens de DSM IV categorie en hun ouders. Ook biedt Elker hulp aan jeugdigen met licht verstandelijk gehandicapte problematiek en hun ouders.

Jaarverslag 2012

Het werkgebied van Elker is de provincie Groningen en de zorgkantoorregio Groningen.

8

Elker

Gemeentecijfers Totaal ingezette zorg 2012 (Jeugdzorg en GGz)*

1 Appingedam Zorgvariant Aantal Ambulante hulp 81 Daghulp 6 Pleegzorg 14 24-uurshulp 5 Totaal 106 2 Bedum Zorgvariant Aantal Ambulante hulp 42 Daghulp 6 Pleegzorg 4 24-uurshulp 0 Totaal 52

9 Haren Zorgvariant Aantal

15 Oldambt Zorgvariant Aantal

20 Veendam Zorgvariant Aantal

Ambulante hulp 48 Daghulp 0 Pleegzorg 2 24-uurshulp 3 Totaal 53

Ambulante hulp 151 Daghulp 10 Pleegzorg 36 24-uurshulp 20 Totaal 217

Ambulante hulp 145 Daghulp 21 Pleegzorg 35 24-uurshulp 14 Totaal 215

10 Hoogezand-Sappemeer Zorgvariant Aantal

16 Pekela Zorgvariant Aantal

21 Vlagtwedde Zorgvariant Aantal

Ambulante hulp 172 Daghulp 18 Pleegzorg 40 24-uurshulp 27 Totaal 257

Ambulante hulp 75 Daghulp 4 Pleegzorg 15 24-uurshulp 11 Totaal 105

Ambulante hulp 58 Daghulp 0 Pleegzorg 9 24-uurshulp 4 Totaal 71 22 Winsum Zorgvariant Aantal

6

3 Bellingwedde Zorgvariant Aantal Ambulante hulp 37 Daghulp 5 Pleegzorg 8 24-uurshulp 4 Totaal 54 4 De Marne Zorgvariant Aantal Ambulante hulp 27 Daghulp 1 Pleegzorg 2 24-uurshulp 4 Totaal 34 5 Delfzijl Zorgvariant Aantal Ambulante hulp 208 Daghulp 8 Pleegzorg 32 24-uurshulp 40 Totaal 288 6 Eemsmond Zorgvariant Aantal Ambulante hulp 106 Daghulp 3 Pleegzorg 19 24-uurshulp 11 Totaal 139 7 Groningen Zorgvariant Aantal Ambulante hulp 781 Daghulp 96 Pleegzorg 216 24-uurshulp 152 Totaal 1245 8 Grootegast Zorgvariant Aantal Ambulante hulp 27 Daghulp 2 Pleegzorg 12 24-uurshulp 3 Totaal 44

Jaarverslag 2012per hulpvorm * Aantal cliënten

Ambulante hulp 53 Daghulp 4 Pleegzorg 12 24-uurshulp 3 Totaal 72

4 12 1

22 2

23

5

19

7

8

15

11 13

23 Zuidhorn Zorgvariant Aantal

17

14

9

10 20

11 Leek Zorgvariant Aantal

3

Ambulante hulp 50 Daghulp 5 Pleegzorg 14 24-uurshulp 12 Totaal 81

16

18 21

Ambulante hulp 58 Daghulp 14 Pleegzorg 10 24-uurshulp 12 Totaal 94 12 Loppersum Zorgvariant Aantal

17 Slochteren Zorgvariant Aantal

Ambulante hulp 33 Daghulp 1 Pleegzorg 6 24-uurshulp 2 Totaal 42

Ambulante hulp 52 Daghulp 3 Pleegzorg 14 24-uurshulp 10 Totaal 79

13 Marum Zorgvariant Aantal

18 Stadskanaal Zorgvariant Aantal

Ambulante hulp 30 Daghulp 1 Pleegzorg 9 24-uurshulp 5 Totaal 45

Ambulante hulp 157 Daghulp 10 Pleegzorg 36 24-uurshulp 14 Totaal 217

14 Menterwolde Zorgvariant Aantal

19 Ten Boer Zorgvariant Aantal

Ambulante hulp 42 Daghulp 2 Pleegzorg 10 24-uurshulp 5 Totaal 59

Ambulante hulp 26 Daghulp 2 Pleegzorg 6 24-uurshulp 0 Totaal 34

9

Elker

26



0 13

29

0



Cliënten

2

709

3.954

2.320

In 2012 waren met betrekking tot de zorg de volgende kerngegevens van kracht:

2012



2.2. Cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten

3

Cliënten/productie/capaciteit GGz Aantal cliënten in zorg op peildatum 31 december 2012 Aantal intramuraal cure 26 Aantal intramuraal care 39 Aantal extramuraal cure 104 Aantal extramuraal care 91

24 5 30

682

115 182

160

2011

3.613

323

59 35

Personeel Aantal personeelsleden in loondienst ultimo 2012 Aantal FTE in loondienst ultimo 2012

472 354

2010



1 71

276

84 479 111



3.426

Jeugdzorg Aantal cliënten in zorg op peildatum 31 december 2012 Ambulante hulp 805 Daghulp 113 Pleegzorg 501 24-uurshulp 85 Aantallen gefinancierd door derden 71 Capaciteit Jeugdzorg Aantal residentieel Aantal pleegzorg Aantal daghulp

5

2 14

Aantal cliënten per hulpvorm Ambulant Daghulp Pleegzorg 24-uurshulp GGz (AWBZ/ZvW gefinancierd) Gefinancierd door derden

Bedrijfsopbrengsten De zorg die Elker biedt wordt met name gefinancierd uit de doeluitkering jeugdzorg en de AWBZ/ZvW. Er zijn geen private activiteiten. Wettelijk budget aanvaardbare kosten AWBZ E 2.318.410 Wettelijk budget aanvaardbare kosten ZvW E 3.593.668 Budget jeugdzorg E 23.375.639 Overige opbrengsten waaronder gemeenten E 1.158.990 De totale opbrengst in 2012 E 30.446.707

Jaarverslag 2012



25

233





13.899 8.172

1.647

Capaciteit GGz Aantal intramuraal Waarvan kleinschalig wonen

3

1.970

Productie AWBZ Aantal dagen verblijfszorg AWBZ Waarvan ZZP-dagen met verblijfszorg



Productie ZvW Aantal openstaande DBC’s op 1 januari 2012 Aantal in 2012 geopende DBC’s



26

10

Elker

3. Maatschappelijk ondernemen Belangrijke samenwerkingsrelaties van Elker zijn: • Zorgkantoor Menzis Zorgkantoor Groningen. • Zorgverzekeraar Zorgverzekeraar Menzis en VGZ (volgens het representatiemodel). Overige zorgverzekeraars als contractant in het kader van eerstelijns psychologische zorg. • Overheden Provincie Groningen, gemeenten, ministerie van VWS en daaraan gelieerde instellingen. • Toezichthouders Inspectie GGz. Inspectie Jeugdzorg. • Cliëntenorganisaties Balans. Stichting Zorgbelang Groningen. Stichting Pleegwijzer. Landelijke Cliëntenforum Jeugdzorg (LCFJ). • Ketenpartners Bureau Jeugdzorg Groningen. Accare. Lentis-Jonx. Het Poortje Jeugdinrichtingen. Molendrift, OCRN, Interpsy. Onderwijs (RENN4, VO, MBO, Reboundvoorzieningen). Leger des Heils Noord. Orthopedagogisch Centrum Driever’s Dale. Verslavingszorg Noord Nederland (VNN). Thuiszorg/GGD. Algemeen Maatschappelijk Werk (o.a. MJD, Compaen). Woningbouwcoöperaties (o.a. Lefier, Nijestee en Acantus). • Universiteiten/kennisinstituten Rijksuniversiteit Groningen (RUG). Hanze Hogeschool Groningen. Nederlands Jeugdinstituut (NJi). Bureau van Montfoort.

Elker is zich bewust van de maatschappelijke ontwikkelingen. Elker is een organisatie die midden in de samenleving opereert en haar toegevoegde waarde voor kinderen, jongeren en ouders zichtbaar wil maken. Elker wil transparant zijn door zowel intern als extern verantwoording af te leggen (via kwartaalrapportages en jaardocument). Door in alle facetten van de organisatie te streven naar maximaal resultaat, tracht Elker haar (meer) waarde aan de maatschappij dagelijks te realiseren. Kostenbewustzijn is daarbij een essentieel onderdeel. Elker voelt zich verantwoordelijk om, in samenwerking met andere jeugd(zorg)organisaties in de keten van zorg, welzijn, onderwijs en justitie, een sluitend hulpaanbod voor kinderen en jongeren te realiseren, waarmee de continuïteit in het zorgproces gewaarborgd kan worden zonder onnodige tussenschakels. Om goede cliëntzorg te kunnen bieden werkt Elker nauw samen met een groot aantal collega-instellingen en stakeholders op het terrein van de (jeugd)zorg. Elker neemt daarbij ook deel aan diverse netwerken en samenwerkingsverbanden die tot doel hebben de kwaliteit en effectiviteit van de zorg in de keten te verbeteren. Genoemd kunnen worden: • Samenwerking met Het Poortje Jeugdinrichtingen: begeleide plaatsingen en verbeteren van de overgang van gesloten naar open jeugdzorg. • Samenwerking Elker (daghulp) en kinderopvang (SKSG) in het kader van het programma Alert4You. • Samenwerking met GGz-zorgaanbieders rond verwijzing en aanvullende expertise: Accare, Lentis, Molendrift, OCRN en Interpsy. • Gezamenlijk meldpunt crisishulp met NOVO. • Klasgroep op het MKD in samenwerking met RENN4. • Project Campus Diep: integratie van wonen, begeleiding en toeleiding naar scholing/werk. • Samenwerking met CJG’s in gemeenten: consultatie, eerste lijnszorg. • Participatie aan School-Plusvoorzieningen, bedoeld voor aanpak van overbelaste jongeren in het VO en MBO. • Academische Werkplaats Zorg voor Jeugd C4Youth: bundeling van praktijk onderzoek en beleid in de jeugdzorg. • Samenwerking met de Rijksuniversiteit Groningen (RUG) in het kader van effectonderzoek jeugdzorg. • Deelname aan Leerfabriek (professionele leergemeenschap) en project Veerkracht DALgemeenten.

Jaarverslag 2012

Met al deze ketenpartners vinden, zowel periodiek als incidenteel, diverse vormen van overleg plaats.

11

Elker

Elker hecht aan een open en transparant contact met de samenleving. We vragen onze cliënten, ons personeel en onze ketenpartners hoe tevreden ze zijn. Klachten worden serieus genomen. We investeren in de (persoonlijke) ontwikkeling van ons personeel. De medewerkers vormen de schakel tussen cliënt, familie en samenleving en fungeren daarmee als ambassadeurs van de organisatie. In het kader van maatschappelijk verantwoord ondernemen streeft Elker er naar zoveel mogelijk geld in efficiënte en kwalitatief goede zorg te steken. We willen ook bij krimpende budgetten een financieel gezonde organisatie zijn en blijven en koersen op positieve financiële resultaten. Duurzaamheid is een belangrijk thema binnen Elker. Bij het inkoopbeleid is mens- en milieuvriendelijkheid en duurzaamheid een belangrijk aandachtspunt. We kopen energie, vervoer, materieel zo duurzaam mogelijk in. Bij de nieuwbouw van panden worden duurzame materialen gebruikt en zijn energiebesparende maatregelen expliciet onderdeel van het Programma van Eisen. Tot slot, door het bieden van perspectief aan kinderen en jongeren dragen we bij aan één van de hoogste doelen: een duurzame samenleving.

Jaarverslag 2012

12

Elker

4. Toezicht, bestuur en medezeggenschap 4.1. Normen voor goed bestuur

De Raad van Toezicht beoordeelt jaarlijks haar eigen functioneren en dat van de Raad van Bestuur. In de evaluatie wordt tevens de relatie tussen de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur betrokken. De Raad van Toezicht legt extern verantwoording af over zijn handelen door goedkeuring te verlenen aan het jaardocument, inclusief de jaarrekening.

Elker kent een Raad van Toezicht en een Raad van Bestuur. Het Toezicht en het Bestuur vinden plaats op basis van de bepalingen zoals opgenomen in de statuten en het Reglement van de Raad van Toezicht. In het Reglement is opgenomen dat de Raad van Toezicht zich gehouden acht aan de aanbevelingen voor goed bestuur, goed toezicht en adequate verantwoording zoals vastgelegd in de Zorgbrede Governance Code. De code bevat een groot aantal principes en gedragslijnen die moeten bijdragen aan een eerlijke, integere en transparante gang van zaken binnen organisaties. Elker streeft er naar de principes van de Governance Code zo optimaal mogelijk toe te passen. De Raad van Bestuur en Raad van Toezicht hechten veel waarde aan een goede Governance gericht op de belangen van cliënten, continuïteit van de organisatie, maatschappelijk ondernemerschap en verantwoord gebruik van subsidies.

4.2. Raad van Bestuur Inleiding De Raad van Bestuur, hierna te noemen bestuurder, is eindverantwoordelijk voor het totale beleid van de stichting en draagt er zorg voor dat de activiteiten van de stichting bestuurlijk, juridisch, zorginhoudelijk, organisatorisch en financieel goed gewaarborgd zijn, inzichtelijk zijn en verantwoord worden. De bestuurder heeft in 2012 de dagelijkse leiding over het concern uitgevoerd en heeft verantwoording afgelegd aan de Raad van Toezicht, conform haar statutaire bevoegdheden en het Reglement Raad van Bestuur.

Er is geen sprake van enige vorm van belangenverstrengeling tussen de bestuurder en de organisatie. De bestuurder vervult aantoonbaar geen enkele nevenfunctie die een meer dan minimale werkbelasting kan opleveren of anderszins strijdig is met de belangen van Elker.

De honorering van de bestuurder is vermeld in de jaar­ rekening 2012. Bij de honorering is het advies gevolgd van Jeugdzorg Nederland en de Nederlandse Vereniging van Zorgdirecteuren. Samenstelling Per 31 december 2012 kende de Raad van Bestuur de volgende samenstelling:

Naam

Bestuursfunctie

Nevenfuncties

De heer W. Cnossen

Bestuurder

Bestuurslid Jeugdsportfonds Groningen. Lid Raad van Advies Lectoraat Integraal Jeugdbeleid Hanzehogeschool. Bestuurslid Associatie Jeugdzorg. Lid RvT Marketing Groningen. Lid RvT Zonnehuisgroep Noord.

Jaarverslag 2012

13

Elker

4.3. Raad van Toezicht Inleiding De Raad van Toezicht richt zich als verantwoordelijk toezichthouder op de belangen van Elker. De leden van de Raad worden benoemd voor maximaal vier jaar. Aftredende leden zijn eenmaal herbenoembaar voor maximaal vier jaar. Samenstelling Per 31 december 2012 kende de Raad van Toezicht de volgende samenstelling: Naam

Aandachtsgebied

Nevenfuncties

De heer H. Jager, voorzitter

Algemeen bestuurlijk, politiek-beleidsmatig

Burgemeester gemeente Westerveld. Lid Raad van Advies van GOA-Infra. Commissaris Kuurman Schildersgroep Hoogezand. Voorzitter Stichting Groningen Orgelland. Vice-voorzitter Stiftung Kultur am Emsdelta (Dld). Lid Algemeen bestuur Internationale Dollardroute Leer. Beschermheer Chr. Muziekvereniging Constantijn Huygens. Lid Raad van advies en aanbeveling Prov. Groninger Brassband. Beschermheer Brassband It Greidebrass (Friesland). Voorzitter van de NTFU.

De heer K. H. Koops, Vice-voorzitter

Algemeen bestuurlijk, bedrijfs- en organisatie­ kundig, financieeleconomisch

Voorzitter RvT Omroep Organisatie Groningen. Bestuurslid Stichting Sensoor Groningen/Drenthe.

Mevrouw F.Q. Gräpervan Koolwijk

Algemeen bestuurlijk, personeel

Algemeen Secretaris Sociaal-Economische Raad Noord-Nederland (SER Noord-Nederland). Lid kenniskring Kenniscentrum Arbeid Hanzehogeschool. Lid oudercommissie Gastouderbureau Noord.

Mevrouw S.K. Hoekstra

Algemeen bestuurlijk, bedrijfs- en organisatiekundig

Directeur Wonen & Algemene Zaken, Voorzitter Directieraad WoonFriesland. Bestuurslid Stichting Platform Wonen Leeuwarden. Lid Werkveld Advies Commissie Vastgoed en Makelaardij. Hanzehogeschool Groningen.

Mevrouw M.E. Kalverboer

Algemeen bestuurlijk, zorginhoudelijk

Universitair hoofddocent vakgroep Orthopedagogiek RUG. Bijzonder Hoogleraar “Kind, (Ortho)pedagogiek en Vreemdelingenrecht”, Faculteit Gedrags- en Maatschappij­ wetenschappen, RUG. Bestuurslid FICE-Nederland. Voorzitter College van Beroep van de NVO.

Jaarverslag 2012

14

Elker

De Raad van Toezicht heeft, in aanwezigheid van de bestuurder, tweemaal overleg gevoerd met de Ondernemingsraad en éénmaal met de Cliëntenraad,

Bij de samenstelling van de Raad van Toezicht wordt gebruik gemaakt van een profielschets. De leden van de Raad van Toezicht worden op openbare wijze geworven. Per 1 april 2012 nam de Raad van Toezicht afscheid van de heer J.A. Oostmeijer. In zijn plaats is mevrouw F.Q. Gräper-van Koolwijk, op voordracht van de Ondernemingsraad, benoemd als lid van de Raad van Toezicht per 1 juli 2012.

De leden van de Raad van Toezicht ontvangen een vergoeding voor hun werkzaamheden. Deze staat vermeld in de jaarrekening 2012. Hierbij is het advies van de Nederlandse Vereniging Toezichthouders Zorg (NVTZ) gevolgd.

Taken en bevoegdheden De Raad van Toezicht heeft conform de statuten van de stichting met name de volgende taken en bevoegdheden: • Toezicht houden op het beleid van de Raad van Bestuur en op de algemene gang van zaken in de stichting. Aan de goedkeuring van de Raad van Toezicht zijn onderworpen de besluiten van de Raad van Bestuur omtrent: -- De vaststelling van de begroting, de jaarrekening en het jaarverslag. -- De vaststelling en wijziging van beleidsplannen. -- Het aangaan of verbreken van duurzame samenwerking van Elker met andere rechtspersonen, organisaties of ondernemingen. -- Benoeming van de accountant. -- Het aangaan van leningen en het verkrijgen, vervreemden of bezwaren van registergoederen, voor zover dat de in de statuten genoemde bedragen te boven gaat. -- Het wijzigen van de statuten en vaststellen van reglementen. • Zorgdragen voor een goed functionerend bestuur (door benoeming, beoordeling en ontslag van de leden van de Raad van Bestuur, vaststelling van het salaris en de regeling van de overige arbeidsvoorwaarden). • Zorgdragen voor een goed functionerend toezicht (door benoeming, beoordeling en ontslag van leden van de Raad van Toezicht).

Thema’s Naast het toezicht op de reguliere jaarlijkse beleidscyclus (strategie, financiële rapportages en rapportages over de productierealisatie, de begroting en de jaarrekening), heeft de Raad van Toezicht zich in 2012 gebogen over de volgende thema’s: • De kwartaalrapportages ten behoeve van de Raad van Toezicht (separaat van de kwartaalrapportages aan de Provincie) en voortgangsrapportages van de Raad van Bestuur, waarin opgenomen ontwikkelingen met betrekking tot beleid, cliëntaantallen, financiën, HRMgegevens en projecten. In de kwartaalrapportages is ook de Balanced Score Card (BSC) opgenomen met daarin de prestatie-indicatoren, normen en realisaties op de belangrijkste perspectieven: cliënt, kwaliteit, productie, personeel, financieel en strategie & innovatie. Op deze wijze heeft de Raad van Toezicht per kwartaal de resultaten kunnen monitoren op de centrale beleidsthema’s van Elker. • Strategische koers en meerjarenbeleid van Elker. Met de Raad van Toezicht is periodiek overleg gevoerd over de strategische koers en het meerjarenbeleid. De komende transitie van de jeugdzorg naar gemeenten is daarbij een dominant thema. • Beleid en begroting 2013. -- Jeugdzorg: de beleidsbrief aan de Provincie als kader voor 2013 en de begroting 2013. -- GGz: de (voorlopige) productie- en volumeafspraken GGz voor 2013. • Intensieve samenwerking met Het Poortje Jeugdinrichtingen. De Raad is geïnformeerd over het samenwerkingstraject en heeft haar goedkeuring verleend aan de door de bestuurders van Elker en Het Poortje Jeugdinrichtingen getekende intentieverklaring.

Overleg Gedurende het verslagjaar is de Raad van Toezicht zes keer bijeen geweest: • vier reguliere vergaderingen. • twee bijeenkomsten in het kader van jaarlijkse evaluatie governance en strategische samenwerking.

Jaarverslag 2012

15

Elker

• Wachtlijstaanpak. De Raad is periodiek geïnformeerd over de wachtlijstaanpak van Elker conform de prestatieafspraken met de Provincie om medio november 2012 geen cliënten langer dan negen weken op de wachtlijst te hebben (met uitzondering van de 24-uurshulp). • Huisvesting. De Raad is periodiek geïnformeerd over de voortgang van fase 2 van het masterplan huisvesting (nieuwbouw GGz-panden en de bouw van een therapie- en recreatieruimte annex facilitaire werkplaats) en de daarmee samenhangende risicofactoren. • Commissie Samson. Naar aanleiding van het onderzoek van de commissie Samson naar seksueel misbruik binnen de jeugdzorginstellingen is de Raad geïnformeerd over de uitkomsten en de aanpak binnen Elker. • Inspectieonderzoeken. Naar aanleiding van Inspectierapporten naar de veiligheid van pleegkinderen in pleeggezinnen zijn de aanpak en de voortgang van de verbeterplannen binnen Elker in de Raad besproken. • Samenwerking ketenpartners. In het bijzonder is aandacht besteed aan de aansluiting met het voorliggende veld (Centra voor Jeugd en Gezin) en gemeenten, de samenwerking met Bureau Jeugdzorg en het overleg met ketenpartners. Periodiek is de samenwerking met ketenpartners besproken. • Benchmarkonderzoek. De Raad is geïnformeerd over de resultaten van een landelijk benchmarkonderzoek naar de overheadkosten in de jeugdzorg onder organisaties van jeugd- en opvoedhulp.

4.4. Bedrijfsvoering

Verlenen van goedkeuring: De Raad van Toezicht heeft in 2012 goedkeuring verleend aan: • Het jaardocument 2011, inclusief het inhoudelijk jaarverslag en de jaarrekening 2011, in aanwezigheid van de externe accountant. De RvT heeft aan de bestuurder decharge verleend voor het gevoerde beleid over 2011. • De begroting jeugdzorg 2013 en het integrale jaarplan 2013. • De voorlopige begroting GGz 2013 (wegens doorloop van de procedure in 2012). • De intentieverklaring tussen Elker en Het Poortje Jeugdinrichtingen.

Het jaarplan en de begroting van Elker worden door de Raad van Bestuur vastgesteld en vervolgens ter goedkeuring aan de Raad van Toezicht voorgelegd. Op grond van het geïntegreerde jaarplan en de begroting worden taakstellende jaarbudgetten voor de afdelingen en ondersteunende diensten vastgesteld. Het jaarplan wordt, gekoppeld aan de Balanced Score Card met daarin de belangrijkste kritische succesfactoren en normen. Deze worden vertaald in operationele doelen en activiteiten in de vorm van werkplannen van de afdelingen en ondersteunende diensten alsmede de werkbegrotingen.

Jaarverslag 2012

Beleidscyclus De bedrijfsvoering van Elker volgt jaarlijks een vast stramien in het kader van de reguliere beleidscyclus. Deze cyclus vormt een belangrijke basis voor de sturing en kwaliteitsverbetering van de organisatie en is afgestemd op de beleidscycli van de Provincie (in het kader van de jeugdzorg) en het zorgkantoor/de zorgverzekeraar (in het kader van de AWBZ en ZvW). Het meerjarenbeleid van Elker geeft richting aan de jaarlijks vast te stellen speerpunten en prioriteiten. Jaarlijks wordt voor 1 juli een inhoudelijke en financiële beleidsbrief opgesteld, dat dient als beleidskader voor het daarop volgend jaar. Deze beleidsbrief, waaruit tevens de subsidieaanvraag voor het onderdeel jeugdzorg aan de Provincie wordt gedestilleerd, dient als uitgangspunt bij het opstellen van het jaarplan en de begroting. De begroting jeugdzorg wordt elk jaar voor 1 november bij de Provincie ingediend. Na het afronden van de gesprekken met de Provincie, resulterend in een subsidiebeschikking, wordt de begroting jeugdzorg, inclusief bijbehorende prestatieafspraken, definitief vastgesteld. Voor de GGz-onderdelen (AWBZ en ZvW) verloopt de beleidsvoorbereiding in aansluiting op de beleidscyclus van het zorgkantoor/de zorgverzekeraar, waarbij in het najaar overleg plaatsvindt over de gunning en de productieafspraken voor het jaar daarop. De vaststelling van de productieafspraken door het zorgkantoor/ zorgverzekeraar vindt plaats aan begin van het jaar. Vervolgens wordt door Elker de definitieve GGz-begroting vastgesteld.

16

Elker

Voortgangsbewaking en interne controle De voortgangsbewaking en interne controle vindt plaats op basis van periodieke rapportage over zowel de jeugdzorg- als de GGz-onderdelen: • Tweewekelijks informatie over cliëntaantallen (productie, bezetting) en wachtlijstgegevens. • Maandelijks managementinformatie over productiegegevens, financiële cijfers en HRMgegevens. • Driemaandelijks kwartaalbesprekingen van de afdelingen in het MT als input voor de rapportage aan de Provincie en RvT. • Driemaandelijks de integrale kwartaalrapportage naar de Provincie met informatie over beleidsontwikkelingen, productie, financiën en HRM. • Driemaandelijks de kwartaalrapportage naar de Raad van Toezicht, inclusief de monitoring van resultaten via de Balanced Score Card. • Periodieke informatie en verantwoording uit kwaliteitsregistraties en -metingen en prestatieindicatoren jeugdzorg en GGz, zoals o.a. effectmeting, doelrealisatie, cliëntentevredenheid, cliëntenfeedback, medewerkertevredenheid, klachtenregistraties). • Jaarlijks door middel van jaardocument en publieksjaarverslag (via internet).

wijze verantwoording wordt afgelegd over de prestaties. Risico’s worden hierdoor vroegtijdig gesignaleerd en gecommuniceerd waardoor bijsturing mogelijk is. Naast de interne risicobeoordeling vindt op verschillende manieren ook externe risicobeoordeling plaats. Jaarlijks vindt tijdens de interim- en jaarrekeningcontrole een specifieke beoordeling plaats door de externe accountant van de opzet, bestaan en werking van de administratieve organisatie. Hierbij wordt aandacht besteed aan risico’s die inherent zijn aan de organisatie en aan interne risico’s die de beheersing van de organisatie kunnen beïnvloeden, met name waar deze financiële impact hebben op de organisatie. Daarnaast wordt de organisatie jaarlijks extern geaudit op basis van de HKZ-normering door de certificerende instantie in het kader van de beheersing van de processen. Ook vindt toezicht plaats op de inhoudelijke kwaliteit en risico’s door de Inspectie Jeugdzorg en de Inspectie GGz. Voor al deze externe beoordelingen geldt dat ze naar de belanghebbenden worden gecommuniceerd en dat de follow-up systematisch en adequaat wordt opgepakt. Ten aanzien van de inhoudelijke en bedrijfsmatige risico’s van Elker zijn een aantal risicogebieden met mogelijk effect op de beleids- en begrotingsuitvoering te onderscheiden. De risico’s worden jaarlijks in het kader van de begrotingsvoorbereiding uitgebreid geanalyseerd en beschreven. Waar dat in haar macht ligt, tracht Elker de kans op een risico te verkleinen en de impact van een risico te beperken. Tegelijk is duidelijk dat er op basis van onvoorziene omstandigheden, menselijk of technisch falen en afweging van kosten versus baten, altijd resterende risico’s zullen blijven bestaan.

4.5. Risicomanagement Risicomanagement ten aanzien van de inhoudelijke en bedrijfsmatige processen is bij Elker continue onderwerp van aandacht. Het uitgangspunt is dat het risicobewustzijn en kwaliteitsdenken is verankerd in de dagelijkse werkzaamheden en dat deze zijn beschreven en worden uitgevoerd conform daartoe ingerichte processen en procedures. De inbedding via het kwaliteitsmanagement­ systeem en HKZ-certificering schept hiervoor waarborgen. De organisatie is gericht op het continue verbeteren via de plan-do-check-act cyclus.

Naast de reguliere risico’s die te maken hebben met de aard van het (mensen)werk, met calamiteiten en met risico’s in de bedrijfsvoering, is een belangrijk risico voor de komende jaren gelegen in de transitie van de jeugdzorg naar de gemeenten in combinatie met bezuinigingen. De impact van de transitie in combinatie met andere transities leidt tot aanzienlijke risico’s ten aanzien van de continuïteit van de zorg aan cliënten en de organisatie. Onafhankelijke rapportages hebben dit inmiddels bevestigd. Daarom heeft Elker de verant­ woordelijkheid om de ontwikkelingen vanuit een positief kritische houding te volgen en hieraan op verschillende manieren en op verschillende niveaus bij te dragen.

Ook de naleving van de governanceprincipes schept waarborgen voor een adequaat risicomanagement. Governance behelst het geheel van inrichten en managen van de verschillende processen, waarbij scheiding plaatsvindt tussen de uitvoering van beleid en het toezicht daarop. Actuele risico’s worden systematisch in kaart gebracht, waarbij deze worden geagendeerd in het managementteam en in de vergaderingen met de Raad van Toezicht. Een belangrijke doelstelling is dat aan interne en externe belanghebbenden op transparante

Jaarverslag 2012

17

Elker

4.6. Cliëntenraad

In 2012 zijn de volgende beleidsthema’s aan de Cliëntenraad voorgelegd:

Elker kent een Cliëntenraad conform de Wet op de Jeugdzorg en de Wet medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen. De Cliëntenraad vertegenwoordigt alle cliënten van Elker en is daarmee het centrale inspraak­ orgaan binnen Elker voor cliënten. De Cliënten­raad verricht haar werkzaamheden op basis van haar statutaire bevoegdheden en het Reglement Cliëntenraad Elker. Hierin is vastgelegd over welke zaken de Cliëntenraad moet worden geïnformeerd en waarin de Cliëntenraad om advies moet worden gevraagd.

• Het meerjarenbeleid van Elker. • Het jaarplan 2013. • De samenwerking van Elker met Het Poortje Jeugdinrichtingen. • De voortgang met betrekking tot het masterplan Huisvesting. • De uitkomsten van de commissie Samson n.a.v. seksueel misbruik binnen jeugdzorginstellingen. • Verbeterplan naar aanleiding van cliënttevredenheidsonderzoek. • Inspectierapporten Cliëntenbeleid. • Jaarverslag 2012 Klachtencommissie.

Daarnaast heeft de Cliëntenraad, op grond van de geldende regelgeving, ook het recht van enquête (artikel 24, lid c statuten Elker) toegekend gekregen. De Cliënten­ raad wordt inhoudelijk en ambtelijk ondersteund door een medewerker van Elker. Tevens wordt zorg gedragen voor facilitaire ondersteuning en vergaderfaciliteiten. Ook zijn er periodiek scholings­trajecten voor de Cliëntenraad. De kosten daarvan worden door de organisatie gedragen.

Per 31 december 2012 kende de Cliëntenraad de volgende samenstelling:

De Cliëntenraad is in 2012 zeven keer bij elkaar geweest. Daarnaast heeft de Cliëntenraad een scholingstraject doorlopen in 2012. Er is twee keer overleg geweest met de bestuurder van Elker en één keer met de Raad van Toezicht, waarbij lopende ontwikkelingen besproken zijn. Daarbij is ondermeer gesproken over de transitie in de jeugdzorg en de gevolgen die dat heeft voor de zorg- en dienstverlening aan cliënten en de samenwerking met Het Poortje Jeugdinrichtingen. Daarnaast is er periodiek overleg geweest met de cliëntenbelangenbehartiger van Stichting Zorgbelang uit Groningen en de regionale consulent van het Landelijk Cliëntenforum Jeugdzorg (LCFJ).

Jaarverslag 2012

Naam

Functie

Mevrouw K. Over

Voorzitter

De heer A. Kiewiet

lid

Mevrouw J. Dokter

lid

De heer J. Smits

lid

Mevrouw A. Nijwening

lid

Mevrouw I. Smedes-Staal

lid

De functie van onafhankelijk Vertrouwenspersoon is extern ondergebracht bij de stichting Zorgbelang Groningen. Deze functie wordt gefinancierd door de provincie Groningen.

18

Elker

4.7. Ondernemingsraad Elker kent een Ondernemingsraad (OR) conform de bepalingen in de WOR en de CAO-jeugdzorg. De OR heeft in 2012 zeswekelijks overleg met de bestuurder, directeur Financiën en Bedrijfsvoering en hoofd P&O van Elker gehad, waarin lopende ontwikkelingen zijn besproken en advies- respectievelijk instemmings­ aanvragen zijn toegelicht. Naast de reguliere vergaderingen is er in het kader van artikel 24 twee keer overleg geweest waarin actuele ontwikkelingen besproken zijn die van invloed zijn op het beleid van Elker. Hierbij is onder meer aandacht besteed aan: transitie van de jeugdzorg, flexibilisering van de zorg en competenties van medewerkers. Verder is er met de OR gesproken over: • Herpositionering Boddaert. • Samenwerking met ketenpartners. • Kwartaalcijfers en Balanced Score Card (BSC). • De evaluatie van het Breed Triage Overleg (BTO). • Het Medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO). • Beleid betreffende het gebruik van social media door medewerkers. • Elker Dichtbij en het opzetten van regioteams. • Aanstelling van een nieuw lid van de Raad van Toezicht. • Begroting 2013. • Huisvesting. • Verzuimcijfers. • Verhoging vergoeding dienstreizen (initiatiefvoorstel OR). In 2012 is er twee keer overleg met de Raad van Toezicht geweest, in aanwezigheid van de bestuurder. Daarnaast heeft de OR periodiek overleg gehad met de achterban over actuele onderwerpen en zijn er contacten geweest met de vakbonden en andere belangrijke belanghebbenden. Behandelde advies- en instemmingsaanvragen in 2012: • Adviesaanvraag herpositionering Boddaert. • Adviesaanvraag onderzoek samenwerking met Het Poortje Jeugdinrichtingen. • Instemmingsaanvraag functiewaarderingssysteem. • Instemmingsaanvraag klachtenprocedure functiewaardering. • Instemming Leren en opleiden.

Jaarverslag 2012

19

Elker

5. Beleid, inspanningen en prestaties 5.1. Beleid en realisatie 2012

Beleid Elker opereert in een sterk veranderende omgeving, waarin diverse ontwikkelingen spelen. We noemen hier:

Missie en visie Het Verdrag inzake de Rechten van het Kind (1989) vormt de basis van waaruit wij met kinderen werken. • Kinderen zijn kwetsbaar en hebben recht op bescherming. De veiligheid van het kind staat in alle keuzes die wij maken voorop. • Wij stimuleren dat kinderen opgroeien in een veilige en gezonde omgeving, een omgeving die hen kansen biedt op een positieve en kansrijke ontwikkeling. • Bij ons handelen is het belang van het kind leidend. Wij hechten belang aan de mening van het kind, en daarom betrekken wij hem bij de hulp die wij bieden.

• De transitie van de jeugdzorg naar gemeenten per 1 januari 2015. • Aandacht voor de veiligheid van het kind. • Ontbureaucratisering en tegengaan van overbodige regelgeving. • Professionalisering van de zorg o.a. aandacht voor zaken als beroepscode, het tuchtrecht en uitstroomprofielen bij opleidingen. • Van fysiek naar virtueel: de virtuele wereld wordt steeds belangrijker in zorgverlening, waar een consument z’n eigen professional zoekt. • Regionale context, zoals: -- vergrijzing en krimp in enkele regio’s. -- afname aantal jongeren. -- sociaal-economische achterstand, met name de regio Oost-Groningen.

De kern van ons handelen is perspectief bieden aan kinderen, jongeren en hun ouders/opvoeders bij wie sprake is van opvoedings- en opgroeiproblemen met respect voor ieders geloof, overtuiging en etnische achtergrond. Wij bieden op professionele wijze hulp: cliëntgericht, systeemgericht, empowerment en oplossingsgericht.

Elker heeft haar meerjarenbeleid 2011-2014 de titel “Zichtbaar, dichtbij en professioneel” meegegeven. Hiermee willen we onze zorg en dienstverlening dichterbij de cliënt en de vindplaatsen brengen. Hulp zoveel mogelijk thuis in de eigen leefomgeving van de cliënt. Niet overnemen van de zorg, maar gericht op versterken wat goed gaat. En zoveel mogelijk (fysieke) aanwezigheid en zichtbaarheid van onze zorg en hulpverleners binnen gemeenten, zodat we snel ingeschakeld kunnen worden bij vragen rondom opvoeden en opgroeien. Inbreng van onze expertise vindt ook plaats door het versterken van voorliggende voorzieningen (onderwijs, kinderopvang), zodat problemen eerder gesignaleerd en aangepakt kunnen worden.

Elker werkt vanuit een drietal kernwaarden: Vakmanschap Onze medewerkers hebben kennis van veelvoorkomende opvoedingsvragen en -problemen en weten hoe te handelen, gebaseerd op opleiding, kennis en ervaringen. Bezieling De medewerkers bij Elker zijn hulpverleners die iedere dag het verschil willen maken in de hulp die zij bieden en voor wie het resultaat van de hulpverlening telt. Echtheid De relatie tussen hulpverlener en cliënt is een belangrijke succesfactor. Echtheid betekent bij Elker dat zowel Elker als haar cliënten zichzelf mogen en kunnen zijn.

Jaarverslag 2012

Uitgangspunt is dat kinderen en ouders zo veel als mogelijk geholpen worden met een ambulant aanbod, omdat daarmee beter kan worden aangesloten bij de positieve krachten van kind, gezin en omgeving en de transfer naar het gewone opvoeden het beste kan plaatsvinden. Daarbij blijft speciale aandacht nodig voor de hulpverlening in een gedwongen kader, waarbij vaak sprake is van zware en intensieve vormen van zorg. Indien langdurige zorg nodig is wordt er naar gestreefd zoveel mogelijk de normale gezinssituatie te benaderen via een verblijf van het kind in pleeggezinnen of een gezinshuis.

20

Elker

Realisatie 2012 In het verslagjaar is uitvoering gegeven aan het geaccordeerde jaarplan 2012. In het verslagjaar is de voortgang door middel van de periodieke rapportages (maandcijfers, kwartaalrapportages) op de afdelingen en centraal gemonitord en geëvalueerd. Cliëntaantallen en aanpak wachtlijsten Doelstellingen 2012 Realisering van de met de Provincie gemaakte prestatieafspraken over de aanpak van wachtlijsten en het opvangen van de groei van de aantallen cliënten. Realisatie 2012 In 2012 zijn er in het kader van de provinciaal gefinancierde jeugdzorg, GGz-zorg en zorg gefinancierd door derden 3954 cliënten geholpen tegenover 3613 in 2011. Voor de provinciale jeugdzorg waren de cliëntcijfers in 2012 3561 tegenover 3190 in 2011. Hiermee is ten opzichte van 2011 een groei van ruim 11 % gerealiseerd. Ruim 65 procent van de verstrekte zorg was Ambulante hulp. Door de inzet van lichtere vormen van zorg, zoals de cursus ‘Positief opvoeden’ en de begeleiding van ouders bij ‘Ouderschap na scheiding’ kon deze toename aan cliënten vanuit een gelijkblijvend budget worden geholpen. De wachtlijstdoelstelling is gerealiseerd. De wachtlijst langer dan 9 weken was, conform de afgesproken wachtlijst­ definitie, op peildatum 15 november 2012 teruggebracht tot 0 (exclusief 24-uurshulp). Buurt- en wijkgericht werken (Elker dichtbij) Doelstellingen 2012 Via buurt- en wijkgericht werken willen we onze zorg en expertise dichterbij de cliënten en de professionals in de directe omgeving van kind en gezin brengen. Dit betekent ook investeren in samenwerking en partnerschap met collega-instellingen en voorzieningen in het voorliggend veld. Doelen zijn: • de zorg dichterbij de cliënt en de vindplaatsen brengen. • snel worden ingeschakeld bij problemen rond opgroeien en opvoeden. • specialisme en expertise zo vroeg mogelijk aanbieden. • instroom in 2e lijnszorg voorkomen. • efficiënter werken. Realisatie 2012 In 2012 is versterkt ingezet op de aansluiting van onze hulp- en dienstverlening op gemeenten en het voorliggend veld. In de vorm van een pilot met regioteams is hiermee ervaring opgedaan. In 2012 is het besluit genomen het werken met regioteams vanaf 2013 te gaan implementeren binnen de hele provincie Groningen. In het lokale veld is verder gegaan met de versterking van het lokale aanbod, vaak in co-productie met gemeenten. Hierbij is gebruik gemaakt van financiering vanuit de jeugdzorg, AWBZ, ZvW en WMO. In 2012 waren dit: • Versterking eerstelijns psychologische zorg via aansluiting CJG’s en huisartsen. • Uitbreiding woonbegeleidingsplekken in de regio Noord- en Oost-Groningen en inbedding in de plaatselijke zorgstructuren. • Aansluiting CJG’s via vaste contactpersonen (advies en consultatie, opbouwen netwerkcontacten en inzet eerstelijns psychologen. • Deelname aan en ondersteuning van gezinscoachproject ‘De Ploeg’ in stad Groningen. • Uitvoering Nieuwe Perspectieven voor jongeren met dreigende criminele carriëre: tot 18 jaar in de hele Provincie en voor 18+ in de stad Groningen op basis van gemeentelijke financiering. • Implementatie TripleP: Tripio (een digitale vorm van opvoedingsondersteuning) en breed groepsaanbod TripleP aan gezinnen in de provincie Groningen. • Versterking samenwerking onderwijs: inzet ambulante zorg binnen de Rebound en life-coaching voor overbelaste jongeren in het vo en mbo. • Samenwerking kinderopvang: uitbreiding uitvoering Alert4You door MKD in samenwerking met SKSG in de stad Groningen.

Jaarverslag 2012

21

Elker

Intensivering samenwerking Het Poortje Jeugdinrichtingen Doelstellingen 2012 Verbeteren van de cliëntzorg door betere aansluiting in de keten tussen gesloten en open jeugdzorg en het scheppen van goede (organisatorische) randvoorwaarden om dit mogelijk te maken.

Realisatie 2012 In november 2012 hebben Elker en Het Poortje Jeugdinrichtingen een intentieverklaring getekend met het voor­ nemen een vorm van niet-vrijblijvende samenwerking te realiseren. Medio 2013 zal er meer duidelijkheid zijn over de vorm van de samenwerking. Bovenliggend is de ambitie om de zorg aan de jongeren (en hun gezinnen) te verbeteren in de overgang van de gesloten naar de open jeugdzorg via het aanbieden van doorlopende trajecten. Twee inhoudelijke bewegingen sluiten hier nauw bij aan: • Het Poortje Jeugdinrichtingen, Elker en BJZ zijn een pilot gestart om de uitstroom van jongeren van gesloten (Wilster, onderdeel van Het Poortje Jeugdinrichtingen) naar open jeugdzorg (Elker) te verbeteren via aansluitende zorgtrajecten. Deze aanpak moet op termijn ook leiden tot een effectievere en kortere behandelduur. • Elker is betrokken bij DOK3, een gesloten behandelvoorziening voor jongeren met complexe problematiek in Groningen. Samen met de andere partners (Het Poortje Jeugdinrichtingen, Driever’s Dale en VNN) wordt onder meer gewerkt aan de ontwikkeling van een ‘tussenvoorziening’ om de uitstroom te verbeteren.

Innovatie en zorgvernieuwing Doelstellingen 2012 Elker wil haar aanbod goed laten aansluiten op nieuwe ontwikkelingen in de omgeving en maatschappij. De productontwikkeling in 2012 was met name gericht op de ontwikkeling van nieuwe methodieken en producten in de ambulante zorg. Realisatie 2012 • Verbetering van de toegankelijkheid van de zorg dicht bij de cliënt onder meer via gebruik van sociale media en e-help. • Doorontwikkeling van ons zorgaanbod via nieuwe methodieken en zorgprogramma’s GGz. • Ontwikkeling en implementatie van nieuwe producten: Omgangscentrum, KIES, Tripio, Alert4You (samenwerking MKD/SKSG). • Differentiatie in aanpak en ontwikkeling van methodieken: ambulante spoedzorg, life-coaching voor scholen.

Jaarverslag 2012

22

Elker

Samenwerking met ketenpartners Doelstellingen 2012 Investeren in partnerschap en samenwerking met andere (zorg)organisaties om de kwaliteit en samenhang in de uitvoering voor kinderen en ouders te versterken.

Realisatie 2012 In 2012 heeft periodiek overleg plaatsgevonden tussen Bureau Jeugdzorg en Elker over: • de samenwerking rond Ambulante Spoedhulp door Elker. • aansluiting werkprocessen cliëntroute. • afspraken met betrekking tot versnelling cliëntroute via Professionele Verwijzingen (hulp zonder indicatie). Daarnaast is er in 2012 op een breed front samenwerking met andere ketenpartners geweest: • Afstemming in de keten met voorliggende voorzieningen gerealiseerd door middel van contacten, participatie in convenanten en gezamenlijke projecten. • Afstemming en samenwerking overige collega-zorgaanbieders jeugdzorg, GGz, LVG, Justitie en Verslavingszorg. • Samenwerking met lokale welzijnsinstellingen in projecten. • Participatie in C4Youth: bundeling van wetenschap, beleid en praktijk in samenwerking met UMCG en RUG. • Onderwijs en arbeid: o.a. samenwerking RENN4, ontwikkelingen Passend Onderwijs. Deelname plan School-Plus (voor overbelaste jongeren); deelname actieplan jeugdwerkloosheid.

Overname activiteiten Pleegmaatzorgboerderij (PMZB) Doelstellingen 2012 Continueren en waarborgen cliëntzorg (8 capaciteitsplekken). Realisatie 2012 De PMZB is een door de Provincie gefinancierde jeugdzorgaanbieder met een zorgboerderij in Alteveer. Per 1 januari 2013 heeft PMZB haar activiteiten overgedragen aan Elker. Er zijn afspraken gemaakt over de continuïteit van de zorg aan de cliënten, overname van personeel en facilitaire zaken. Met de overdracht is een subsidie gemoeid van ca. 550.000 euro. Doorontwikkeling GGz Doelstellingen 2012 Speerpunt in 2012 was de doorontwikkeling en het versterken van het aanbod voor kinderen met psychiatrische problematiek, zowel in de eerste als in de tweedelijns zorg. Belangrijke speerpunten waren: implementatie beschermd wonen (RIBW-jeugd), versterking van de eerste lijns psychologische zorg (in aansluiting op CJG’s en huisartsen), de implementatie en kwalitetismeting via ROM. Realisatie 2012 • Productie ambulant en klinisch, zowel care als cure gerealiseerd. • 20 extra RIBW-plekken in de regio Oost-Groningen gerealiseerd (totaal 35). • ROM-metingen geïmplementeerd, in combinatie met ontwikkeling zorgpaden en kortere doorlooptijden. • Invoering DBC-systematiek afgerond. • Uitbreiding eerstelijns psychologische zorg.

Jaarverslag 2012

23

Elker

Versterking competenties medewerkers Doelstellingen 2012 De veranderingen in de jeugdzorg vragen ook om nieuwe rollen, competenties en flexibiliteit van onze medewerkers, onder meer gericht op vergroten van omgevingsbewustzijn en professioneel handelen van de medewerkers. Het pakken van eigen verantwoordelijkheid met gevoel voor de omgeving en de context waarin gewerkt wordt vereisen nieuwe attitudes. Ook de verdere digitalisering en het gebruik van nieuwe media hebben impact op de medewerkers.

Realisatie 2012 Via beleid leren en opleiden, inrichting nieuwe functiegebouw en aansluiting landelijk actieplan professionalisering.

Communicatie Doelstellingen 2012 Vergroten naamsbekendheid van Elker en versterken van de toegankelijkheid van de zorg. Realisatie 2012 • positieve (pers)publicaties. • versterking interne en externe inzet sociale media (Yammer, Facebook, Twitter en Youtube). • periodieke nieuwsbrief Elker.

Efficiënte bedrijfsvoering en huisvesting Doelstellingen 2012 Door te investeren in het ‘nieuwe werken’, met behulp van ICT-ondersteuning, mobile devices en elektronisch cliëntendossier willen we de bureaucratie verlagen en efficiënte bedrijfsvoering ten gunste van de directe zorg aan cliënten. Afronding van de implementatie van het nieuwe registratiesysteem User met integrale gebruiksmogelijkheden voor zowel de jeugdzorg als de GGz en kwaliteitsverbetering van de zorgadministratie. Het realiseren van eigentijdse huisvesting en leefomgeving voor jongeren die bij Elker verblijven. Realisatie 2012 • Nieuw registratiesysteem User geïmplementeerd. • Centralisering en kwaliteitsverbetering van de Zorgadministratie. • In aansluiting op nieuwe registratiesysteem User vereenvoudiging en efficiëntere inrichting van onze hulpverleningsplanning, waarbij de cliënt centraal staat. • Huisvesting In het kader van het masterplan Haydnlaan is in 2012 gerealiseerd: nieuwbouw drie GGz-panden voor jongeren, nieuwbouw therapie- en trainingsruimte en facilitaire werkplaats. • De ontwikkeling van de BI-tool voor een efficiëntere informatievoorziening heeft vertraging opgelopen en loopt door naar 2013.

Jaarverslag 2012

24

Elker

5.2. Kwaliteit

Kwaliteit

De uitvoering van het kwaliteitsbeleid van Elker is integraal van toepassing op zowel het domein van de geïndiceerde jeugdzorg als de GGz.

GGz-zorg

2012

Elker is gecertificeerd voor de GGz-jeugd en gehercertificeerd voor de jeugdzorg. Het onderhoud van het kwaliteits­managementsysteem dat met het HKZcertificaat samenhangt, leidt ertoe dat de essentiële processen in de organisatie doelmatig zijn en gecontroleerd verlopen. Bij het systematisch evalueren van het kwaliteitssysteem c.q. kwaliteitsbeleid wordt gebruik gemaakt van instrumenten als interne en externe audits en directiebeoordeling. Ook tevredenheidsonderzoek (cliënten, pleegouders, medewerkers) maakt structureel onderdeel uit van het kwaliteitsbeleid van Elker.

2011

2010

96% 96% 93% Effect behandeling (gestabiliseerd en verbeterd)

Kwaliteitsdoelstellingen voor jeugdzorg en GGz zijn geïntegreerd in de Balanced Score Card, voorzien van een prestatie-indicator en norm. Ontwikkelingen worden per kwartaal gevolgd en waar nodig bijgestuurd. Kwaliteitsmanagement Doelstellingen 2012 • Certificering. • Beschrijving van processen, protocollen en procedures. • Interne audits en risico-inventarisaties. • Rechtmatigheid van indicaties hulpverleningsplannen. • (Interne) benchmark en verantwoording GGz. Realisatie 2012 • Externe onderzoeken en audits i.v.m. hercertificering met goed gevolg afgesloten. • Kwartaalrapportages afwijkingen in de zorg, waaronder afwijkingen gerelateerd aan ARBO, met analyse, adviezen en verbetermaatregelen. • Processen zijn geëvalueerd en bijgesteld. • Protocol kindermishandeling (incl. meldcode) en protocol bejegening zijn in 2012 vastgesteld en worden in 2013 geïmplementeerd. • Implementatie Middelen & Maatregelen afgerond in 2012. • Voor de care is de routing beschreven van aanmelding tot uitschrijving. • In 2012 zijn meerdere interne audits en risico-inventarisaties uitgevoerd. • Hulpverleningsplannen jeugdzorg rechtmatig opgesteld op basis van geldig indicatiebesluit BJZ. • Kwartaalrapportages GGz; maandelijkse wachtlijstgegevens GGz; halfjaarlijkse verdiepingsslag GGz (DBC-GGz uitvraag) en invoer jaarcijfers in landelijke database in het kader van benchmark. • In 2012 is de werkwijze ROM verder geïmplementeerd met als doel een zo hoog mogelijk responsepercentage in het kader van de landelijke benchmark.

Jaarverslag 2012

25

Elker

Kwaliteitszorg Hulpverleningsplanning/behandelplanning Het betrekken van cliënten bij het individuele hulp­ verlenings­proces en het opstellen van de zorgovereenkomst (jeugdzorg), het hulpverlenings- respectievelijk behandel­ plan staat centraal bij Elker. Hulpverlener en cliënt formuleren samen de doelen in het plan in aansluiting op het indicatiebesluit en monitoren de voortgang in het individuele hulpverlenings/behandelproces. De hulp van Elker wordt afgesloten met een eindrapport, dat in het eindgesprek met de cliënt wordt besproken.

van de mate waarin de doelen uit het hulpverleningsplan/ behandelplan gehaald zijn. De gegevens worden verder gebruikt om op het niveau van hulpvormen aanscherping te krijgen van de doelen en een beeld te kunnen vormen van de mate van doelrealisatie per hulpvorm en op concernniveau. Tevredenheidsonderzoek Elker neemt periodiek (in een vaste cyclus van 3 jaar) cliënt- of pleegoudertevredenheidonderzoek af bij de verschillende afdelingen. Met landelijke getoetste instrumenten wordt doorlopend de tevredenheid van de cliënten of pleegouders met de hulp- en dienstverlening van Elker op tal van aspecten gemeten. De overall tevredenheid wordt uitgedrukt in een rapportcijfer. De uitkomsten worden besproken met cliënten of pleegouders in rondetafel­gesprekken. Bij de GGzpopulatie heeft in 2012 ieder kwartaal tevredenheids­ onderzoek plaatsgevonden onder cliënten die minimaal twaalf weken in zorg zijn.

Waardering van zorg Doelrealisatie De beoordeling van de cliënt en hulpverlener ten aanzien van het effect van de zorg wordt ondermeer door middel van het scoren op van te voren vastgestelde doelen bepaald (doelrealisatie). De uitkomsten leveren tussen­ tijds input op voor het individuele hulpverlenings/ behandelproces en bij einde traject voor het vaststellen

Kwaliteit Jeugdzorg

2012

2011

2010

84% 89% 85% Doelrealisatie (doelen gehaald en deels gehaald)

Jaarverslag 2012

26

Elker

Veiligheid cliënten In het beleid van Elker staat de veiligheid van het kind in het handelen voorop. Hierbij gaat het zowel om de verant­ woordelijkheid van Elker binnen de eigen organisatie (interne protocollen en procedures), als die in de samenwerking in de keten.

Elker beschikt over diverse protocollen, waaronder het protocol kindermishandeling, afwijkingen in de zorg en het protocol agressie en schokkende gebeurtenissen. Via het kwaliteitsregistratiesysteem en registratie­­ formulieren verzamelt Elker gegevens over afwijkingen in de zorg. Hierover wordt elk kwartaal intern aan de bestuurder gerapporteerd en twee keer per jaar aan de Inspectie jeugdzorg.

Met Bureau Jeugdzorg Groningen worden bij de plaatsings­ gesprekken afspraken gemaakt omtrent situaties waarbij de veiligheid van het kind in het geding is. Cliëntenbeleid en pleegouderparticipatie

Doelstellingen 2012: Versterking positie, belangen en participatie van cliënten en pleegouders. Realisatie 2012: • Doorlopend uitvoeren van tevredenheidsonderzoek GGz en waar mogelijk digitaliseren. • Exitvragenlijsten jeugdzorg bij einde jeugdzorgtraject Elker. Eind 2012 een responspercentage van 72%. • Verbetering informatievoorziening klachtbehandeling en cliëntenrechten op website Elker in 2012. • Tevredenheidsonderzoek onder pleegouders middels de P-toets. De rapportage wordt in januari 2013 opgeleverd. • Afgeschermd forum, waarin pleegouders met elkaar kunnen communiceren, in 2012 gelanceerd.

Kwaliteit Cliënttevredenheid

2012

8,2

2011

7,9

8,3

7,6

2010

8,3

8,3

Meting JZ Meting GGz

Jaarverslag 2012

27

Elker

Prestatie-indicatoren Doelstellingen 2012 Realiseren van afgesproken prestatie-indicatoren jeugdzorg en GGz: • mate van tevredenheid cliënten. • mate van doelrealisatie. • mate van positieve beëindiging van de hulp. Realisatie 2012 Resultaten Jeugdzorg 2012: • Scores cliënttevredenheid (exitvragenlijst): Gemiddeld rapportcijfer jeugdige varieert per kwartaal tussen 7,7 en 8,4. Gemiddeld rapportcijfer ouders varieert per kwartaal tussen 8,1 en 8,5. • Scores doelrealisatie (GAS): minstens 80% van de doelen is deels gehaald of gehaald. • Scores reden beëindiging hulp: minstens 84% van de zorg is in overeenstemming beëindigd. Het afbreekpercentage (eenzijdige beëindiging door de cliënt of door BJz/Elker) varieert per kwartaal en ligt maximaal op 13%. Resultaten GGz 2012: • Scores cliënttevredenheid gemiddeld rapportcijfer 7,9. • Scores effectbehandeling (via GAF-scores): 96,2% gestabiliseerd en verbeterd. • Drop-outs: In 2012 is bij 3 van de 165 behandelingen de zorg éénzijdig door de cliënt afgesloten. • Meting effectiviteit GGz via ROM (Routine Outcome Mesuring) gestart: norm voor- en nametingen opgelegd door de zorgverzekeraars gerealiseerd. Verbeteren veiligheidsbeleid Doelstellingen 2012 Professionalisering van handelen van medewerkers m.b.t. waarborging veiligheid van cliënten. Realisatie 2012 • Naleving diverse protocollen in het kader van professioneel handelen. Het herziene protocol kindermishandeling en protocol bejegening zijn in 2012 vastgesteld. Elkerbrede implementatie volgt in 2013. • Het risicotaxatie-instrument is geëvalueerd en afspraken zijn aangescherpt. • Bij Pleegzorg voorbereidingen voor aanpassing van het pleegouder-begeleidingsplan en de checklist indicatoren veiligheid kind in pleeggezin. Dit loopt door in 2013. • In 2012 heeft Elker incidentrapportages aangeleverd bij de Inspectie Jeugdzorg. • Voortgang ABC-trainingen gericht op het voorkomen en omgaan met agressie.

Gegevensbeveiliging Doelstellingen 2012 Het nemen van adequate maatregelen voor de betrouwbaarheid en continuïteit van de geautomatiseerde gegevensverwerking en veilige uitwisseling van cliëntgegevens. Realisatie 2012 • Het netwerk- en systeembeheer is uitbesteed aan een professionele organisatie op basis van een Service Level Agreement. • ICT voldoet zoveel mogelijk aan NEN 7510. • Er zijn toereikende en getoetste back-up- en recovery procedures. • De beveiligingsgraad van hardware en software zijn voor een zorginstelling hoog te noemen. • Er zijn interne autorisatieprocedures en is er beleid voor het gebruik van email en internet. Inbellen op het Elker-omgeving vanaf een externe locatie is slechts mogelijk met behulp van een token in aanvulling op de gebruikersnaam en wachtwoordcombinatie. • Fysieke dossiers van cliënten en medewerkers zijn opgeborgen in brandwerende afgesloten kasten. Jaarverslag 2012

28

Elker

5.3. Klachten

Afgehandelde klachten in 2012: • Een klacht tegen een medewerker van Elker wegens onprofessioneel handelen en een onjuiste bejegening jegens cliënt. Deze klacht is door de klachtencommissie ongegrond verklaard. • Twee klachten tegen een pleegzorgbegeleidster wegens het schenden van de privacy, het niet/ onvoldoende informeren en een onjuist handelen respectievelijk onzorgvuldige pleegzorgbegeleiding. Bij deze klachten was er sprake van medebetrokkenheid van BJZ.

Elker kent een klachtencommissie. Deze verricht haar werkzaamheden op basis van het Reglement Klachtenregeling van Elker. Dit reglement is getoetst aan de Wet op de Jeugdzorg en de Wet Klachtrecht Cliënten Zorgsector. De commissie bestaat uit 7 leden, waarvan 1 voorzitter en 1 plv. voorzitter. Alle leden zijn onafhankelijk, dat wil zeggen niet werkzaam bij Elker of anderszins met de organisatie verbonden. De leden zijn werkzaam in het brede maatschappelijke veld en hebben expertise op zowel juridische als zorginhoudelijke aspecten. De commissie wordt ondersteund door een secretaris en een notulist, beiden werkzaam bij Elker.

De behandelde klachten zijn, overeenkomstig het reglement, in de vorm van een adviesrapport teruggekoppeld aan de bestuurder van Elker. Als gevolg hiervan zijn verbeteracties ingezet. In het kader van de pleegzorg had dit met name betrekking op de verbetering van de samenwerking tussen BJZ en Elker met betrekking tot de communicatie aan de biologische ouders en grootouders en de rol van het casemanagement bij BJZ.

Het Klachtenreglement wordt bij de cliënten onder de aandacht gebracht via een algemene cliëntenfolder, die voor aanvang van zorg aan de cliënt wordt verstrekt. De klachtencommissie ontving in 2012 zes klachten. Vier klachten werden, na bemiddeling tussen klager en betrokken hulpverlener/leidinggevende, alsnog ingetrokken. Een klacht die eind december 2012 is ontvangen, is door de klachtencommissie nog niet afgehandeld en loopt door in 2013. Daarnaast zijn eind 2011 twee klachten ontvangen die ontvankelijk zijn verklaard en in 2012 zijn afgehandeld door de Klachtencommissie.

Jaarverslag 2012

29

Elker

5.4. Personeelsbeleid en kwaliteit van werken De maatschappelijke context en veranderde vraag en flexibiliteit die met behoud van professionaliteit gevraagd wordt van onze medewerkers betekent het nodige voor het te voeren personeelsbeleid. Wendbaarheid Doelstellingen 2012 Meerjarenbeleid, maatschappelijke context en ambitie om zichtbaar en dichtbij te zijn vraagt om een wendbare organisatie: Doelen: • Sociale innovatie, waar onder visie en beleid op het nieuwe werken. • Onderzoek naar en uitvoering geven aan beleid duurzaam functievormgeving en opbouw. • Regionalisering vanuit “nieuw zorgperspectief”. • Review rollen posities en ondersteuningsstructuur. Realisatie 2012 • Project sociale innovatie is gerealiseerd, waarbij innovatieambassadeurs aan verschillende thema’s rondom sociale innovatie hebben gewerkt. • Er is een nieuw generiek functiegebouw gerealiseerd. Functieaanbod en afronding vinden plaats in 1e kwartaal 2013 • In het kader van Elker dichtbij zijn er verschillende activiteiten ontwikkeld, waarbij een pilot met regioteams is uitgevoerd en geëvalueerd. • Visie ontwikkeld op de nieuwe ondersteuningsstructuur; dit moet verder fasegewijs vorm gaan krijgen. • Activiteiten ontwikkeld voor de overname per 1 januari 2013 van de activiteiten en personeel van Pleegmaatzorgboerderij.

Gezondheidsmanagement Doelstellingen 2012 Bevordering gezond zijn en blijven en vitale inzetbaarheid vraagt om blijvende scherpe aandacht. Doelen: • Borgen aangescherpte doelstellingen verzuim- en meldingsfrequentie. • Projectmatige inzet interventies en ondersteuning arbodeskundigen. • Evaluatie arbodienstverlening. • Meting huidige medewerkerstevredenheid. • Voorzetting project Elker in Evenwicht. Realisatie 2012 • Verzuimbeleid is blijvend aandachtspunt. Op onderdelen is hier via interventies en ‘training en workshop’ aandacht aan besteed. • Arbodeskundigen zijn ‘op maat’ ingeschakeld en het arbocontract is geëvalueerd en er zijn aanvullende dienstverleningsafspraken gemaakt. • In 2012 is een medewerkerstevredenheidsonderzoek uitgevoerd, met ondersteuning van het adviesbureau Effectory. De resultaten waren positief, ook in relatie tot benchmark en vorige meting. Gemiddeld rapportcijfer 7,5. Bottom up is met resultaten aan de slag gegaan. • In het kader van Elker in Evenwicht zijn er verschillende activiteiten ontplooid, alles gerelateerd aan thema inzetbaarheid.

Jaarverslag 2012

30

Elker

Inzetbaarheid en flexibiliteit Doelstellingen 2012 Vraaggericht werken, ambulantisering en toekomstgerichte aanpak in de jeugdzorg vraagt om adequaat beleid en flexibele inzet. Doelen: • Borgen mobiliteits- en inzetbaarheidbeleid. • Uitvoering talenten bij Elker. • Vervolg leergang ziel & zakelijkheid voor coördinerende medewerkers gericht op beleid talentontwikkeling. • Vergroten flexibele schil. Realisatie 2012 • Er zijn verschillende activiteiten uitgevoerd in het kader van mobiliteitsbeleid, waaronder rondetafelgesprek, jouw baan mijn baan, coaching en individuele loopbaangesprekken. Ook is als best practices een bijdrage geleverd aan een landelijk project met toonaangevende organisaties rondom duurzame inzetbaarheid. • Middels een tweetal opleidingsdagen is een vervolg gegeven aan investeren in competentie van coördinerende medewerkers. • Beleid flexibele schil van afgelopen jaren doorgezet.

15 11

32

25



16

19

40

41



334 59

64

348



2011

38

38

2012



55

Leeftijdsopbouw

53



Personeel

54

58

39



2010

34

35

15 23





48







26

39



324 53



34

Jaarverslag 2012

41

20-24 25-29 30-34

35-39 40-44 45-49

31

50-54 55-59 > 60

Elker

Professionaliteit Doelstellingen 2012 Professionalisering en aantoonbaar maken van de kwaliteit van de zorg worden steeds belangrijker. Doelen: • Implementatie herregistratiebeleid Elker. • Anticiperen op landelijke onderzoeken en ontwikkelingen naar versterken beroepenstructuur. Toerusten medewerkers met nieuwe vaardigheden en competenties. • Realisatie professioneel statuut. • Borgen volgen opleidingshuis Elker kwalitatief en kwantitatief.

Realisatie 2012 • Aan de hand van een landelijk actieplan zijn voorbereidingen getroffen voor vertaling naar professionalisering Elker, dit zal na voorbereidingsfase in 2013 projectmatig vorm krijgen. • Er is met brede betrokkenheid een professioneel statuut gerealiseerd. Na formele besluitvorming kan dit professioneel statuut worden geïmplementeerd. • Er hebben verschillende aanscherpingen plaatsgevonden van het opleidingshuis, ook is gewerkt aan samenwerking met Hogescholen en opleidingsinstituten. Verder is via training invulling gegeven aan Elkerbrede thema’s zoals systeemgericht werken. • Elker heeft via onder meer activiteiten rondom “doorbraak” en DAL gemeenten en professionele leergemeenschappen een bijdrage geleverd aan de leerfabriek jeugdzorg.

HR Processen Doelstellingen 2012 Verbetering en digitalisering HR processen met behulp van nieuw HR systeem RAET online. Doelen: • Realisatie digitalisering mutatiestromen. • Invoering employee self services systeem. • Invoering modules verlof, declaratie en verzuim. Realisatie 2012 Na realisatie van nieuw HR-systeem begin 2012, is een vervolgslag gemaakt met digitalisering en employee self service. Een aantal processen is inmiddels gedigitaliseerd, waaronder mutatiestromen, verlof, salarisspecificaties. Vervolgstappen zullen worden gemaakt op basis van efficiency en doelmatigheid.

Jaarverslag 2012

32

Elker

Personeel Ziekteverzuim

2012

2011

2010

4,5% 4,7% 4,6%

Verloop personeel Verloop personeel (vast en tijdelijk)

Aantal personeelsleden

Instroom personeel in loondienst (totaal) 2012

59

Uitstroom personeel in loondienst (totaal) 2012

51

Vacatures Totaal aantal vacatures eind 2012

Aantal moeilijk vervulbare vacatures eind 2012

Totaal personeel

0

0

Personeel met cliëntgebonden functies

0

0

Vacatures

Personeel Gemiddeld aantal personeelsleden in FTE

2012

269

348

Jaarverslag 2012

2011

79

253

334

2010

81

246

78

324

33

Elker

Veiligheid medewerkers Het bevorderen van de veiligheid van medewerkers is onderdeel van het Arbobeleid van Elker. De fysieke veiligheidsaspecten, die tevens een impact hebben op de veiligheid van cliënten, worden aangestuurd en gemonitord in het periodieke veiligheidsoverleg onder voorzitterschap van de directeur Financiën & Bedrijfsvoering met het hoofd Facilitaire Dienst en de coördinator Bedrijfshulpverlening. Elker voert actief beleid om te zorgen voor een brandveilig verblijfsklimaat voor cliënten en medewerkers. Daarbij wordt rekening gehouden met het feit dat cliënten deels niet zelfredzaam zijn (de hele jonge kinderen) en dat Elker veel verschillende locaties heeft.

medewerkers van de 24-uurs en Boddaert en Pediatric Basic Life support voor de Medische Kleuterdagverblijven. Veiligheid is door middel van ontruimingsoefeningen en thema-avonden een vast onderdeel van het opvoedingsklimaat op de behandelgroepen. Elker heeft een Arbocommissie met een adviserende rol naar de bestuurder. De commissie rapporteert periodiek en doet voorstellen op het gebied van veiligheid, gezondheid, welzijn, arbeidsomstandigheden, verzuim en re-integratie. Elker heeft een protocol ongewenste omgangsvormen en er is een externe vertrouwenspersoon voor de medewerkers.

Het BHV opleidingsplan van Elker kent een op maat gemaakt cursusaanbod. Naast de standaard BHV opleidingen kent het aanbod BHV light voor alle Kwaliteit BHV-organisatie Doelstellingen 2012 Op peil houden van het veiligheidsbewustzijn binnen de organisatie ten aanzien van de fysieke en materiële omgeving. Op peil houden van de organisatie van de Bedrijfshulpverlening (BHV). Uitvoering geven aan de maatregelen, die worden omschreven in de Arbocatalogus voor de Jeugdzorg. Realisatie • Elker beschikt over een coördinator BHV. • Er is uitvoering gegeven aan het BHV-plan, er zijn diverse ontruimingsoefeningen op de verschillende afdelingen van Elker gehouden en de bedrijfshulpverleningsorganisatie is aangepast aan de nieuwbouw. • Het actualiseren van de RI&E’s van de diverse locaties. • Kwartaalcontrole van BHV maatregelen en middelen van alle uitvoeringslocaties. • Informatie via intranet. • Per kwartaal wordt een overzicht van de arboregistraties, dit zijn calamiteiten, FOBO’s, agressieve incidenten en schokkende gebeurtenissen, in de organisatie gecommuniceerd. • Het vertalen van de arbocatalogus Jeugdzorg naar een document voor Elker met daarin naast het thema agressie ook het thema fysieke belasting. • De Arbocommissie heeft het aantal commissieleden uitgebreid en is een betere afspiegeling geworden van de werkvloer. De commissie heeft een informatief product ontwikkeld ten aanzien van fysiek gezond werken en deze beschikbaar gesteld aan alle medewerkers.

Jaarverslag 2012

34

Elker

5.5. Financieel beleid

In het segment GGz is een positief resultaat gerealiseerd van € 450.000. Een deel van het resultaat ad € 225.000, is aangewend voor het vormen van een bestemmings­ reserve voor het opzetten en verder uitbouwen van de basis-GGz. Het resterende deel van het resultaat is toegevoegd aan de Reserve Aanvaardbare Kosten ultimo 2012. Deze is hierdoor uitgekomen op circa € 859.000 en daarmee ten opzichte van 2011 verder versterkt. Het resultaat van het segment GGz heeft zich in 2012 positief ontwikkeld, mede als gevolg van de in de begroting reeds opgenomen extra kosten voor nieuwbouw die eind 2012 is gerealiseerd. De omzet van dit segment is verder gestegen door de groei van het zorgaanbod (beschermd wonen) en daarnaast is er adequaat op de kosten­ ontwikkeling gestuurd.

In bedrijfseconomisch opzicht is het jaar 2012 voor Elker positief en succesvol afgerond. Het positieve exploitatieresultaat wordt mede veroorzaakt door de verantwoording van een bijzondere opbrengst in het segment Jeugdzorg, waarmee het eigen vermogen en de balans van Elker voor de komende jaren verder is versterkt. De gezonde exploitatie is mede mogelijk gebleken door een stevige planning- & control cyclus, adequate sturing en een transparante verantwoording. Exploitatie 2012 Het jaar 2012 is afgesloten met een positief regulier resultaat van € 549.000. Zowel het segment Jeugdzorg als het segment GGz droegen bij aan dit positieve resultaat. Het totale positieve exploitatieresultaat bedroeg in 2012 € 762.000. In dit resultaat is een bijzondere opbrengst verwerkt.

Uit de resultatenrekening volgens de indeling Jeugdzorg, die aansluit op de begroting 2012 (zoals in bijlage 1 is opgenomen), is af te leiden dat de verhouding van de indirecte kosten ten opzichte van direct hulpgebonden kosten en verzorgingskosten is verbeterd ten opzichte van werkelijk 2011 en ongeveer gelijk is aan de begroting 2012. In 2011 waren de indirecte kosten hoger door incidentele uitgaven, zoals het IT project dat in 2011 is gereed gekomen. Daarnaast zijn in 2012 evenals in 2011 incidentele reserveringen en dotaties aan voorzieningen verwerkt waarover ook met de provincie Groningen afspraken zijn gemaakt. De personeelskosten als onderdeel van de direct hulpgebonden kosten zijn beheerst gebleven ondanks een stijging van de inzet van fte’s ten opzichte van de begroting. Deze stijging van fte’s is deels het gevolg van inzet voor (gemeentelijke) projecten waarvoor extra opbrengsten zijn gegenereerd en de inzet van extra personeel voor het terugdringen van de wachtlijsten op basis van de wachtlijstmiddelen. Verder zijn de kosten in het segment Jeugdzorg lager dan of nagenoeg gelijk aan de begroting.

In het segment Jeugdzorg is een exploitatieresultaat gerealiseerd van € 312.000. In dit bedrag is een bijzondere opbrengst opgenomen, namelijk de netto opbrengstwaarde van de verkoop van het pand aan de J.A. Feithstraat te Groningen ad € 213.000. Het bedrag van deze bijzondere opbrengst is met toestemming van de Provincie toegevoegd aan de reserve herhuisvesting en wordt ingezet voor de dekking van de nieuwbouw volgens het masterplan Haydnlaan. Het reguliere resultaat over 2012 bedraagt € 99.000, waarmee ten opzichte van de begroting 2012 een positieve afwijking is gerealiseerd. Ook kon een bedrag van € 200.000 worden gereserveerd voor met name wachtlijstbestrijding in het kader van de meerjaren­afspraken met de Provincie. Het reguliere resultaat van het segment Jeugdzorg is toegevoegd aan de egalisatiereserve Jeugdzorg.

Jaarverslag 2012

35

Elker

van de wachtlijstdoelstelling en de vergoeding van de frictiekosten voor de overname van de activiteiten van de Pleegmaatzorgboerderij door Elker. De baten van de overige subsidiegevers zijn ongeveer gelijk gebleven. Daarnaast wordt de afname van de overige baten en vergoedingen verklaard door de verantwoording van de bijzondere opbrengsten die in 2011 waren verantwoord.

Aan de opbrengsten kant van het segment Jeugdzorg is te zien dat deze hoger is dan begroot. De positieve afwijking van de reguliere subsidie van de Provincie ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt door extra subsidies (voor o.a. indexering van de pleegvergoeding en de vergoeding voor de arbeidskostenontwikkeling OvA). Daarnaast zijn extra incidentele subsidie ontvangen voor het realiseren

Financiën Budgetratio

Jeugdzorg GGz

2012

9,7% 14,5% Totaal 10,7%

2011

9,6% 11,8% Totaal 10%

2010

9,0% 7,4% Totaal 8,7%

Jaarverslag 2012

36

Elker

Financiën Solvabiliteitsratio

2012

2011

2010

35,4%

36,5%

25,9% De Reserve Aanvaardbare Kosten is in 2012 gestegen tot circa 14,5% (2011: 11,8%) van het GGz-budget. In de zorgsector wordt gezien het toenemend risicoprofiel inmiddels uitgegaan van een vrije reserve van 15% tot 20% van het budget. Elker streeft er naar om de vrije reserves in relatie tot het budget tot dit niveau te laten toenemen. Het solvabiliteitspercentage is in 2012 uitgekomen op 35,4% (2011: 36,5%) en is daarmee van een goed niveau. Hierbij geldt de kanttekening dat op een deel van het vermogen het beslag van herbestemming in het kader van het masterplan Haydnlaan rust.

Het financiële resultaat van de 24-uurs hulp, is mede als gevolg van ombouweffecten uit voorgaande jaren en door goed op de personele inzet en kosten te sturen, ten opzichte van de begroting positief uitgevallen. De Daghulp heeft in 2012 door een efficiëntere inzet van personeel en vervoer een positief resultaat behaald. De Pleegzorg heeft in 2012 een positief resultaat behaald, ondanks de toename van de bezettingsgraad in 2012 ten opzichte van 2011. Dit is hoofdzakelijk gerealiseerd door extra opbrengsten uit de buitenregionale plaatsingen. Bij Ambulant wordt een groot deel van de positieve afwijking veroorzaakt doordat meer externe opbrengsten zijn gegenereerd dan begroot, terwijl ook op de kosten­ ontwikkeling adequaat is gestuurd. De extra incidentele inzet in het kader van de wachtlijstbestrijding loopt door in het eerste half jaar van 2013. De kosten hiervan zijn in 2012 gereserveerd.

Voor de uitvoering van de plannen uit het masterplan Haydnlaan is in 2011 een kredietfaciliteit afgesloten van € 6,2 miljoen met de BNG. Eind 2012 is fase 2 van de nieuwbouw masterplan Haydnlaan in Groningen afgerond en in gebruik genomen. De nieuwbouw die is gerealiseerd in 2012 betreft drie woongroepen voor de GGz en een therapie-/ recreatieruimte annex facilitaire werkplaats. In 2012 zijn twee leningdelen met een hoofdsom van € 2,2 miljoen opgenomen voor de nieuwbouw in fase 2 in verband met de drie GGz groepen. De kosten van deze leningen worden integraal doorbelast aan het segment GGz. De nieuwbouw van de therapie-/recreatieruimte annex facilitaire werkplaats is mede tot stand gekomen door een subsidie van € 100.000 van de provincie Groningen. Deze subsidie is in aftrek gebracht op de aanschafwaarde. In totaal heeft Elker voor circa € 3 miljoen in gebouwen geïnvesteerd en voor € 2,2 miljoen aan langlopende leningen opgenomen. Hierdoor is het balanstotaal toegenomen.

Reservepositie en balansverhoudingen De totale reservepositie van Elker is in 2012 als gevolg van het positieve exploitatieresultaat, de bijzondere opbrengst in het segment Jeugdzorg en ondanks de begrote inzet van bestemmingsreserves, per saldo met ruim € 690.000 versterkt. De egalisatiereserve Jeugdzorg is uitgekomen op 9,7% (2011: 9,6%) van het provinciale budget. De egalisatie­ reserve blijft daarmee in 2012 beneden de 10%-grens die in de financieringsregeling Jeugdzorg is opgenomen. Met de provincie Groningen zijn afspraken gemaakt over een gezonde bedrijfsvoering en een adequate reservevorming, mede op grond van het rapport Professionalisering Subsidierelaties.

Jaarverslag 2012

37

Elker

Perspectief 2013 en verder Elker heeft voor zowel het segment Jeugdzorg als het segment GGz een structureel sluitende begroting 2013 opgesteld. Het budget in het segment Jeugdzorg is in 2013 toegenomen. Dit wordt veroorzaakt door de overname van de activiteiten van de Pleegmaatzorg­boerderij (acht 24-uurs plaatsen) en de volledige compensatie van de door het Rijk opgelegde volumekorting op de jeugdzorg van 2,65% in 2013 door de Provincie. Deze compensatie van de Provincie wordt in twee jaar afgebouwd naar nul. Daarnaast zijn evenals in 2012 incidentele middelen toegekend, die worden ingezet voor pleegzorg, traumabehandeling en licht ambulante producten in samenwerking met gemeenten en het voorliggend veld.

Financiën Liquiditeitsratio

2012

2011

2010

1,54 1,47 1,63 In 2013-2015 staan de voorbereiding en bouw van fase 3 van het masterplan aan de Haydnlaan gepland. Voor de financiering van deze nieuwbouw kan Elker binnen het huidige kredietarrangement met de BNG nog voor maximaal € 4.000.000 aan leningen opnemen. Bij de langlopende leningen en de niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen is dit nader toegelicht.

Eind 2012 heeft de Provincie, vooruitlopend op de transitie van de jeugdzorg naar de gemeenten, de subsidierelatie met Elker formeel opgezegd per 1 januari 2015. Elker heeft tegen de opzegging van de subsidierelatie bezwaar aangetekend, met name gezien de onduidelijke status van de wetgeving en het ontbreken van een toereikend vangnet en kader. De begroting van het segment GGz is licht gestegen. In de begroting van de GGz is een incidentele dekking opgenomen uit bestemmingsreserves voor het opzetten van de basis-GGz in 2013. De doorbelasting van de kosten van de stafdiensten naar het segment GGz nemen in 2013 licht toe ten opzichte van 2012 en zijn begroot op circa € 583.000. Door bezuinigingen, doorgevoerde beleids­aanpassingen en het gereed komen van de nieuwbouw is de GGz-begroting 2013 krapper en minder flexibel dan in 2012. De gevolgen van de overgang naar prestatie­bekostiging en vergoeding van huisvestings­ kosten op basis van NHC’s zijn zo goed mogelijk in kaart gebracht en voorbereid. Verder is in de begroting van de GGz een beperkte incidentele dekking opgenomen ten laste van bestemmingsreserve herhuisvesting. Bij Elker is, gegeven de in het verleden gemaakte keuze voor Kleinschalige Woonvergoeding, afwaardering van de boekwaarde van vastgoed niet aan de orde.

In de komende jaren is het beleid van Elker er op gericht om de balansverhoudingen goed te houden, resulterend in een solvabiliteitspercentage van minimaal 30%. Elker is een gesubsidieerde organisatie, opererend in een maatschappelijke context. Daarom zal er niet meer geld worden gereserveerd dan op grond van een gezonde bedrijfsvoering noodzakelijk is. De liquiditeitspositie van Elker is in 2012 volgens planning verlopen en van ruim voldoende niveau gebleven. De current ratio is eind 2012 uitgekomen op 1,54 bij een doelstelling van minimaal 1,35. Naar verwachting zal de liquiditeitspositie in 2013 licht dalen door de inzet van bestemmingsreserves en voorzieningen, maar desondanks boven de gestelde norm uit blijven komen. In het segment Jeugdzorg wordt Elker gedurende het jaar gefinancierd op basis van het kasritme van het Rijk. Voor het segment GGz geldt dat de AWBZactiviteiten nog grotendeels worden voorgefinancierd, terwijl voor ZvW-activiteiten veelal betaling achteraf plaats vindt. Wel is door de meeste zorgverzekeraars tot uitbetaling van (gedeeltelijke) voorschotten overgegaan. De resterende financieringsbehoefte van het GGz segment is afgedekt door een extra kredietfaciliteit. De post rentebaten is ondanks de goede liquiditeitspositie en een actief, maar risicomijdend treasurybeleid, in 2012 licht gedaald door de marktontwikkeling van de rentevergoeding.

Jaarverslag 2012

Voor 2013 zal het effect van de vraagontwikkeling in relatie tot de budgetplafonds, de aangekondigde bezuinigingen op de zorgbudgetten en op de indexaties van (loon)kostenontwikkelingen, nauwgezet worden gevolgd. Voor de komende jaren hangt het financiële perspectief in de brede jeugdzorg af van de uitwerking van de door het kabinet aangekondigde plannen met betrekking tot de stelselwijziging (middels de overgang van de brede jeugdzorg naar de gemeenten), bezuinigingen en inhoudelijke beleidsaanpassingen.

38

Elker

Het financiële perspectief is daarmee voor de komende jaren niet positief, maar de bedrijfseconomische uitgangspositie van Elker voor deze ontwikkelingen is in 2012 verder verbeterd. Elker zal ook in de komende jaren slechts met solide en structureel sluitende begrotingen komen die afgestemd zijn op realistische budgetontwikkelingen. Tevens zal de realisatie hiervan adequaat en periodiek worden gemonitord om, indien nodig, tijdig te kunnen bijsturen. Anticiperend op de in de vorige paragraaf beschreven ontwikkelingen en gegeven de wens te komen tot betere zorgtrajecten voor hun cliënten, hebben Elker en Het Poortje Jeugdinrichtingen eind 2012 een intentieverklaring ondertekend. Deze verklaring betreft het voornemen om te komen tot een intensieve, niet vrijblijvende, samenwerking tussen beide partijen. Met de ondertekening van de intentieverklaring gaven beide partijen het startschot voor een onderzoek naar de vorm waarin de intensieve samenwerking tussen Het Poortje Jeugdinrichtingen en Elker gerealiseerd kan worden. Voor het onderzoek wordt een half jaar uitgetrokken. In 2013 vindt op basis van dit onderzoek nadere besluitvorming plaats.

Jaarverslag 2012

39

Elker

6. Jaarrekening 2012 6.1. Balans per 31 december 2012 (na verwerking voorstel resultaatverdeling) Activa (in euro’s)

Ref.

31-12-2012

31-12-2011

1

8.815.335

6.244.145

Onderhanden werk uit hoofde van DBC’s

2

415.666

715.775

Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

3

167.532

0

Vorderingen en overlopende activa

4

1.158.188

962.690

Liquide middelen

5

6.534.725

6.784.578

8.276.111

8.463.043

17.091.446

14.707.188

Ref.

31-12-2012

31-12-2011

6

404.500

404.500

Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa

Passiva (in euro’s) Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen

7

1.083.596

633.399

Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

8

4.568.786

4.328.751

6.056.882

5.366.650

9

1.204.757

1.065.941

10

4.469.722

2.509.592

Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

3

275.052

882.308

Kortlopende schulden en overlopende passiva

11

5.085.033

4.882.697

17.091.446

14.707.188

Jaarverslag 2012

40

Elker

6.2. Resultatenrekening 2012 (in euro’s)

Ref.

2012

2011*

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten ZvW

13

3.593.668

3.498.280

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ

14

2.318.410

1.873.379

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

15

128.472

141.546

Subsidies

16

23.976.102

23.414.058

Overige bedrijfsopbrengsten

17

Bedrijfsopbrengsten

430.055

2.052.295

30.446.707

30.979.558

21.247.947

20.474.874

Bedrijfslasten Personeelskosten

18

Afschrijvingen op materiële vaste activa

19

349.399

397.337

Overige bedrijfskosten

20

8.199.565

8.456.127

29.796.911

29.328.338

649.796

1.651.220

40.436

59.255

690.232

1.710.475

71.565

529.492

761.797

2.239.967

225.197

296.897

98.995

195.258

171.105

1.697.812

0

-400.000

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten

21

Resultaat boekjaar Onttrekking bestemmingsreserve Exploitatieresultaat Resultaatbestemming Reserve aanvaardbare kosten Egalisatiereserve Jeugdzorg Bestemmingsreserve Herhuisvesting Bestemmingsreserve Informatietechnologie Bestemmingsreserve Basis-GGz

225.000

0

Legaten

-30.065

-12.562

Subtotaal

690.232

1.777.405

0

-66.930

690.232

1.710.475

Vrijval overlopende passiva (subsidie bouwimpuls)

* aangepast voor vergelijkingsdoeleinden

Jaarverslag 2012

41

Elker

6.3. Kasstroomoverzicht (in euro’s) Bedrijfsresultaat

2012

2011

649.796

1.651.220

Aanpassingen voor: Afschrijvingen

399.996

Vrijval overlopende passiva (subsidie bouwimpuls) Mutaties voorzieningen

397.337

0

66.930

138.816

-88.845 538.812

375.422

Veranderingen in vlottende middelen: Mutatie onderhanden werk uit hoofde van DBC’s

300.109

338.643

Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

-167.532

0

Vorderingen en overlopende activa

-195.499

-97.759

Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

-607.256

-113.655

202.336

Kortlopende schulden

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

1.044.634 -467.842

1.171.862

720.766

3.198.504

Ontvangen interest

118.277

115.014

Betaalde interest

-77.841

-55.759

Kasstroom uit operationele activiteiten Investeringen materiële vaste activa boekjaar Subsidie investeringen Desinvesteringen materiële vaste activa boekjaar

40.436

59.255

761.202

3.257.760

-3.146.145

-699.357

100.000

0

74.959

44.593

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

-2.971.186

Kortlopend deel bouwimpuls Opgenomen leningen Vrijval/royering waarborghypotheken Aflossing en overige mutaties langlopende schulden Kasstroom uit financieringsactiviteiten

-66.930

-66.930

2.200.000

0

0

-1.304.216

-172.940

-391.809 1.960.130

Mutatie liquide middelen

-654.764

-1.762.955

-249.854

840.040

Liquide middelen begin boekjaar

6.784.578

5.944.538

Liquide middelen eind boekjaar

6.534.725

6.784.578

Jaarverslag 2012

42

Elker

6.4. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.

6.4.1 Algemeen 6.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva

Gegevens rechtspersoon Stichting Elker is statutair gevestigd te Groningen en heeft haar feitelijke (hoofd)vestiging aan de Hereweg 120 te Groningen.

Activa en passiva Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar Elker zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving voor zorginstellingen en hoofdstuk 640, organisatie-zonder-winststreven (aangepast 2010). Daarnaast is rekening gehouden met de subsidie­ bepalingen zoals opgenomen in de subsidieverordening van de Provincie Groningen over het jaar 2012.

Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Toelichtingen op de posten in de balans, resultatenrekening en kasstroom­ overzicht zijn in de jaarrekening genummerd.

Continuïteit Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.

Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. De vergelijkende cijfers in de resultatenrekening zijn aangepast voor vergelijkingsdoeleinden. De aanpassingen zijn gedaan op de posten van de bedrijfsopbrengsten. Vergelijking met de begroting Jeugzorg De in de bijlagen van de jaarrekening opgenomen begrotingscijfers voor de Jeugdzorg zijn gebaseerd op de door de Raad van Bestuur vastgestelde en de door de Raad van Toezicht goedgekeurde begroting 2012. Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat de leiding van Elker zich over verschillende zaken een oordeel vormt en schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten.

Jaarverslag 2012

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, onder aftrek van eventueel ontvangen subsidies, het eigen aandeel en de afschrijvingen. Vanaf het boekjaar 2010 worden eventueel ontvangen subsidies voor materiële vaste activa niet per definitie in aftrek gebracht op de verkrijgingsprijs maar gepresenteerd onder de (langlopende) overlopende passiva. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de verwachte levensduur zoals bepaald in de voorschriften van onderscheiden subsidiegevers en worden lineair berekend.

43

Elker

Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Elker waardeert deze posten tegen nominale waarde tenzij anders is beschreven in de waarderingsgrondslagen.

De afschrijvingstermijnen van de materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage van de aanschafprijs (eventueel onder aftrek van ontvangen subsidies en het eigen aandeel) volgens de lineaire methode op basis van economische levensduur. Op bedrijfsterreinen, onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Gebouwen 2-10% • Inventaris en vervoersmiddelen 20% • Automatisering 20-33%

Verstrekte leningen en overige vorderingen Verstrekte leningen en overige vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Dit is in het algemeen de nominale waarde.

Gerealiseerde boekwinsten op afstoten van activa worden bij de resultaatverdeling ten gunste van de bestemmings­ reserve herhuisvesting geboekt. Indien van toepassing wordt hiervoor toestemming gevraagd aan de subsidieverstrekker.

Overige financiële verplichtingen Financiële verplichtingen die geen deel uitmaken van een handelsportefeuille worden tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd op basis van de effectieve rentemethode. Dit is in het algemeen de nominale waarde.

Door Elker wordt op balansdatum rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Elker beoordeelt op balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld.

Bij Elker is geen sprake van afgeleide financiële instrumenten waaronder derivaten. Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd op nominale waarde verminderd met een voorziening voor verwachte oninbaarheid. Bij de bepaling van de voorziening wordt de statische methode gehanteerd.

Een bijzonder waardeverminderingverlies wordt direct als een last verwerkt in de winst-en-verliesrekening. Indien wordt vastgesteld dat een bijzondere waardevermindering die in het verleden verantwoord is, niet meer bestaat of is afgenomen, dan wordt de toegenomen boekwaarde van de desbetreffende activa niet hoger gesteld dan de boekwaarde die bepaald zou zijn indien geen bijzondere waardevermindering voor het actief zou zijn verantwoord.

Liquide middelen De liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen, onder de kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s Het onderhanden werk uit hoofde van DBC’s wordt gewaardeerd op basis van de verwachte opbrengst. Deze is gebaseerd op de gemiddelde opbrengst van bestede tijd en verblijfsdagen overeenkomstig de normen van de Nederlandse Zorgautoriteit. Op het onderhanden werk worden de voorschotten die ontvangen zijn van de verzekeraars in mindering gebracht.

Jaarverslag 2012

Eigen vermogen Binnen het eigen vermogen wordt onderscheid gemaakt tussen kapitaal, collectief gebonden vermogen en niet collectief gefinancierd vrij vermogen. Kapitaal Het kapitaal betreft het vrije vermogen dat ter beschikking van Elker staat en dat niet door vroegere exploitatie­ overschotten/ exploitatietekorten tot stand is gekomen.

44

Elker

Voorziening Zorgvernieuwing Onder deze voorziening wordt begrepen de kosten ter dekking van activiteiten in het kader van zorgvernieuwing die noodzakelijk zijn als gevolg van de aangekondigde stelselwijziging en de nieuwe bekostigingssystematiek in de jeugdzorg. Deze activiteiten zijn o.a. de invoering van (intersectorale) zorgarrangementen met aansluiting op de lokale zorg in het kader van de transitie naar de gemeenten en de doorontwikkeling van het cliëntvolgend integraal registratiesysteem.

Collectief gebonden vermogen Het collectief gebonden vermogen van Elker bestaat uit de reserve aanvaardbare kosten en een bestemmings­ reserve. De reserve aanvaardbare kosten betreft het vermogen dat is ontstaan door exploitatieresultaten vanuit de GGz (AWBZ/ZvW) financiering. Bestemmingsreserves zijn reserves waaraan door de bevoegde organen van de Elker een beperktere bestedingsmogelijkheid is aangebracht dan op grond van de statuten zou bestaan. Uitgaven die worden gedekt uit bestemmingsreserves worden in de resultatenrekening verantwoord, en via de resultaatbestemming ten laste van de betreffende reserve gebracht. Wijzigingen in de beperking van de bestemming van reserves welke door de daartoe bevoegde organen van Elker worden aangebracht, worden als overige mutatie binnen het eigen vermogen verwerkt.

Voorziening meerjarenafspraak In 2012 zijn afspraken gemaakt met de Provincie Groningen over de prestaties en de inzet van middelen tot aan de transitie van de Jeugzorg naar de gemeenten per (naar verwachting) 2015. Onderdeel van deze afspraken is dat Elker een deel van de eigen middelen inzet voor met name het bestrijden van de wachtlijsten. Voor de inzet van deze eigen middelen in de komende jaren heeft Elker de voorziening meerjarenafspraak gevormd.

Niet collectief gebonden vermogen Niet collectief gebonden vermogen betreft de egalisatie­ reserve Jeugdzorg en de bestemmingsreserves. De egalisatiereserve Jeugdzorg mag volgens de voorschriften van de provinciale subsidie maximaal 10% van de vastgestelde subsidie bedragen. Indien de vaststelling van de subsidie leidt tot een exploitatieoverschot, dan wordt dit overschot toegevoegd aan achtereenvolgens de egalisatiereserve, de reserve voor groot onderhoud en de overige reserves en voorzieningen. Voor bestemmings­ reserves zie toelichting collectief gebonden vermogen.

Voorziening Ziekteverzuim Hieronder worden begrepen de kosten inzake het eigen risico en eventuele frictiekosten met betrekking tot langdurig ziekteverzuim. De waardering vindt plaats op basis van het aantal langdurig zieken ultimo boekjaar vermenigvuldigd met de gemiddelde kosten op basis van maximaal een half bruto jaarsalaris. Voorziening Jubileumuitkeringen Deze voorziening heeft betrekking op de opgebouwde rechten op jubileumuitkeringen op grond van de CAO Jeugdzorg welke in de toekomst tot uitbetaling zullen leiden. De waardering is conform actuariële berekening.

Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden op balansdatum gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen in 2013 af te wikkelen.

Voorziening gedifferentieerde premie WAO Dit betreft de voorziening voor de toekomstige meerkosten met betrekking tot de WAO-premie als gevolg van WAO-instroom in het verleden. De waardering vindt plaats op basis van het verschil tussen het gerealiseerde en het gemiddelde premiepercentage vermenigvuldigd met het premieloon WGA.

Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening groot onderhoud Voor het te verwachten groot onderhoud aan de gebouwen en terreinen wordt jaarlijks een bedrag aan de onderhoudsvoorziening gedoteerd op grond van het meerjaren onderhoudsplan, aangevuld met actuele informatie. De werkelijke uitgaven voor groot onderhoud worden in mindering gebracht op deze voorziening.

Jaarverslag 2012

45

Elker

Langlopende schulden Algemeen Schulden worden opgenomen tegen nominale waarde.

Subsidies en overige bedrijfsopbrengsten De financiering van de in het Jeugdzorg-segment opgenomen 24-uurshulp, de daghulp en de pleegzorg geschiedt op grond van de Financieringsregeling Jeugdzorg Provincie Groningen 2005, conform de normharmonisatie voor de jeugdhulpverlening waarbij het hanteren van landelijke richtprijzen per hulpvariant het uitgangspunt is. Voor het overige gelden historische budgetten.

Overige langlopende schulden Ter nakoming van de voorwaarden welke zijn gesteld bij de toekenning van de bouwsubsidies inzake nieuwbouw heeft de Staat der Nederlanden waarborghypotheken verstrekt. Per 1 januari 2011 is de totale opstaande schuld waarborghypotheken door de Staat der Nederlanden kwijt gescholden. Het restant van de schuld is verwerkt in het resultaat van 2011 en toegevoegd aan de bestemmingreserve herhuisvesting (Jeugdzorg) conform de afspraak met de Provincie inzake masterplan Haydnlaan.

Overige subsidies en opbrengsten worden opgenomen conform de daarvoor ontvangen beschikkingen en gefactureerde bedragen en worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Personeelskosten Onder personeelskosten zijn begrepen de in het boekjaar bestede salarissen, sociale lasten, pensioenpremies, inleenkrachten, reis- en verblijfskosten en overige personeelskosten verminderd met de ontvangen bedragen voor zwangerschapsverloven.

Overlopende passiva In 2010 is met de subsidie bouwimpuls voor jeugdzorginstellingen nieuwbouw gerealiseerd aan de Haydnlaan te Groningen. De ontvangen subsidie is opgenomen en toegelicht onder de langlopende overlopende passiva (conform RJ 274.112). Jaarlijks vindt een vrijval van de subsidie plaats die gelijk is aan de jaarlijkse afschrijving van het actief.

Pensioenen Elker heeft voor haar werknemers een toegezegdpensioenregeling op grond van de CAO Jeugdzorg. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. De pensioenrechten worden jaarlijk geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo 2012 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 101%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten.

Kortlopende schulden Schulden worden opgenomen tegen nominale waarde. 6.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn. Baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

Elker heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bedragen in geval van een tekort bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Elker heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Baten waarvoor een bijzondere bestemming is aangewezen, worden in de resultatenrekening verwerkt. Indien deze baten in het verslagjaar niet volledig zijn besteed, worden de nog niet bestede gelden opgenomen in de desbetreffende bestemmingsreserve. Een onttrekking aan bestemmingsreserve wordt als besteding (last) verwerkt in de resultatenrekening.

Jaarverslag 2012

46

Elker

Afschrijvingen Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast.

6.4.4 Grondslagen van segmentering

Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de overige opbrengsten.

Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfssegment is aangesloten bij de activiteiten van het bedrijfsproces. De directe en indirecte kosten van de producten binnen de segmenten zijn volledig toegerekend aan het betreffende segment. De kosten van de stafafdelingen zijn toegerekend op basis van de in de begroting van 2012 opgenomen verdeelsleutels.

In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: • Jeugdzorg • GGZ

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa en de terugname hiervan worden onder deze rubriek verantwoord.

In de bijlagen van de jaarrekening is een vergelijking van de baten en de lasten, ten opzichte van de begroting en ten opzichte van voorgaand jaar opgenomen, conform afspraak met de Provincie Groningen.

Overige bedrijfskosten Onder de bedrijfskosten worden de volgende posten begrepen: • Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten • Algemene kosten • Cliënt- en bewonersgebonden kosten (inclusief pleegvergoedingen en vervoerskosten) • Onderhoudskosten • Energiekosten • Huur en leasing • Dotatie en vrijval voorzieningen

Jaarverslag 2012

47

Elker

6.5. Toelichting op de balans Activa 1. Materiële vaste activa (in euro’s)

31-12-2012

31-12-2011

8.202.931

5.660.419

612.404

583.726

8.815.335

6.244.145

2012

2011

Boekwaarde per 1 januari

6.244.145

5.986.718

Investeringen inclusief gereed gekomen projecten vorig boekjaar

3.452.662

699.357

-306.517

0

3.146.145

699.357

381.476

44.593

-306.517

0

74.959

44.593

Bedrijfsgebouwen en terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting

Verloopoverzicht:

Gereed gekomen projecten vorig boekjaar Bij: subtotaal investeringen boekjaar Desinvesteringen inclusief gereed gekomen projecten vorig boekjaar Gereed gekomen projecten vorig boekjaar Af: subtotaal desinvesteringen boekjaar Af: subsidies

100.000

0

Af: afschrijvingen

399.996

397.337

8.815.335

6.244.145

14.341.933

11.580.022

Af: cumulatieve afschrijvingen

4.222.804

4.132.083

Af: subsidies

1.130.658

1.030.658

173.136

173.136

8.815.335

6.244.145

Boekwaarde per 31 december

Aanschafwaarde

Af: eigen aandeel Boekwaarde per 31 december

Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 6.5.1.

2. Onderhanden werk uit hoofde van DBC’s (in euro’s)

31-12-2012

31-12-2011

Onderhanden werk DBC’s

1.500.268

1.882.111

Af: ontvangen voorschotten

1.084.602

1.166.336

415.666

715.775

Gerealiseerde projectkosten en toegerekende winst

Af: ontvangen voorschotten

Saldo per 31-12-2012

1.500.268

1.084.602

415.666

1.500.268

1.084.602

415.666

Stroom DBC’s en zorgverzekeraar Stroom DBC’s

Jaarverslag 2012

48

Elker

3. Vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort/-overschot (in euro’s) Saldo per 1 januari

2010

2011

2012

totaal

-565.059

-317.249

0

-882.308

Financieringsverschil boekjaar

0

0

-203.188

-203.188

183

0

0

183

Betalingen/ontvangsten

564.876

412.917

0

977.793

Subtotaal mutatie boekjaar

565.059

412.917

-203.188

774.788

Saldo per 31 december

0

95.668

-203.188

-107.520

Stadium van vaststelling:

c

c

a

Correcties voorgaande jaren

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZA

Waarvan gepresenteerd als:

31-12-2012

31-12-2011

Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

167.532

0

Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

-275.052

-882.308

-107.520

-882.308

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar (in euro’s)

AWBZ

ZvW

31-12-2012

31-12-2011

Wettelijk budget aanvaardbare kosten

2.318.100

3.593.795

5.911.895

5.371.659

Af: ontvangen voorschotten

2.554.948

0

2.554.948

2.324.499

Af: gefactureerde DBC’s

0

3.941.978

3.941.978

3.320.343

Af: mutatie OHW

0

-381.843

-381.843

44.066

-236.848

33.660

-203.188

-317.249

Specificatie financieringsverschil per financieringsvorm (in euro’s) Financieringsverschil AWBZ Financieringsverschil DBC-financiering

31-12-2012

31-12-2011

-236.848

-451.120

33.660

133.871

-203.188

-317.249

Het budget Zorgverzekeringswet 2012 bedraagt

3.593.795

Het budget AWBZ 2012 bedraagt

2.318.100

Totaal wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2012

5.911.895

Het wettelijk budget ZvW voor 2012 inclusief de na te calculeren kapitaalslasten bedraagt voor Elker € 3.593.795. In november 2012 is de nieuwbouw voor de GGz gereedgekomen. Het totaal van de na te calculeren kapitaalslasten voor deze nieuwbouw bedraagt € 183.856. In 2012 heeft Elker een overproductie gerealiseerd in de ZvW van € 36.807. Deze overproductie wordt door de zorg­ verzekeraar niet gehonoreerd en is niet verwerkt in het wettelijk budget ZvW voor 2012. Het wettelijk budget AWBZ voor 2012 bedraagt voor Elker € 2.318.100. In 2012 heeft Elker een overproductie gerealiseerd in de AWBZ van € 104.830. Bij het opmaken van de jaarrekening is Elker nog in gesprek met het zorgkantoor over de honorering van (een deel van) deze overproductie. Voorzichtigheidshalve is deze overproductie niet verwerkt in het wettelijk budget AWBZ voor 2012. Voor nadere toelichting op het wettelijk budget aanvaardbare kosten ZvW en AWBZ zie pagina’s 63 en 64.

Jaarverslag 2012

49

Elker

4. Vorderingen en overlopende activa (in euro’s)

31-12-2012

31-12-2011

Vorderingen op debiteuren

520.222

472.290

Te factureren DBC omzet

294.745

205.259

Nog te ontvangen subsidies provincie Groningen

173.750

3.750

Vooruitbetaalde bedragen

1.994

12.118

Nog te ontvangen interest

22.245

64.001

Nog te factureren

88.416

69.640

Overige vorderingen

56.816

135.632

1.158.188

962.690

De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht bedraagt € 25.541 (2011: € 18.173). De post nog te ontvangen subsidies provincie Groningen betreft: de bijdrage aan de nieuwbouw van de therapie-/recreatieruimte annex facilitaire werkplaats ad € 100.000, de bijdrage in de frictiekosten in verband met de overname van de activiteiten van de Pleegmaatzorgboerderij ad € 70.000 en het restant van de subsidie provincie Groningen voor de eerstelijns psychologische zorg ad € 3.750. 5. Liquide middelen (in euro’s) Bank Kas

31-12-2012

31-12-2011

6.528.469

6.782.200

6.256

2.378

6.534.725

6.784.578

Elker beschikt over een rekening-courantfaciliteit van € 2.908.000 bij een kredietinstelling. Als zekerheid voor deze faciliteit zijn de vorderingen van Elker verpand. Overtollige liquiditeiten worden zoveel mogelijk rentedragend weggezet, conform het beleid zoals opgenomen in het treasurystatuut. Over het jaar 2012 is een rentevergoeding gerealiseerd van gemiddeld 1,58% (2011: 1,78%).

Jaarverslag 2012

50

Elker

Passiva Eigen vermogen (in euro’s) Kapitaal

31-12-2012

31-12-2011

404.500

404.500

Collectief gefinancierd gebonden vermogen

1.083.596

633.399

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

4.568.786

4.328.751

6.056.882

5.366.650

Saldo per 01-01-2012

Resultaat­ bestemming

Saldo per 31-12-2012

404.500

0

404.500

404.500

0

404.500

6. Kapitaal (in euro’s) Kapitaal

Het kapitaal betreft het vrije vermogen dat ter beschikking van Elker staat en dat niet door vroegere exploitatie­ overschotten/exploitatietekorten tot stand is gekomen. 7. Collectief gefinancierd gebonden vermogen (in euro’s)

Saldo per 01-01-2012

Resultaat­ bestemming

Saldo per 31-12-2012

633.399

225.197

858.596

0

225.000

225.000

633.399

450.197

1.083.596

Algemene reserves: Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves: Basis-GGz

Reserve aanvaardbare kosten De Reserve aanvaardbare kosten betreft het vermogen dat is ontstaan door exploitatieresultaten vanuit de GGz financiering. In 2012 is een bedrag van € 225.197 aan de reserve toegevoegd. Basis-GGz Onder deze bestemmingsreserve wordt begrepen een reservering ter dekking van activiteiten in het kader van de basis-GGz. In 2012 is € 225.000 bestemd uit het resultaat van de GGz. 8. Niet collectief gefinancierd vrij vermogen (in euro’s)

Saldo per 01-01-2012

Resultaat­ bestemming

Saldo per 31-12-2012

2.176.568

98.995

2.275.563

1.842.118

171.105

2.013.223

280.000

0

280.000

30.065

-30.065

0

4.328.751

240.035

4.568.786

Algemene reserves: Egalisatiereserve Jeugdzorg Bestemmingsreserves: Herhuisvesting (Jeugdzorg) Informatietechnologie (Jeugdzorg) Legaten (GGz)

Jaarverslag 2012

51

Elker

Informatietechnologie (Jeugdzorg) De reserve informatietechnologie is gevormd in verband met toekomstige herinvesteringen in hardware en/of software.

Egalisatiereserve Jeugdzorg De egalisatiereserve Jeugdzorg mag volgens de voorschriften van de provinciale subsidie maximaal 10% van de vastgestelde subsidie bedragen. Indien de vaststelling van de subsidie leidt tot een exploitatie­ overschot, dan wordt dit overschot toegevoegd aan achtereenvolgens de egalisatiereserve, de reserve voor groot onderhoud en de overige reserves en voorzieningen. In 2012 is een bedrag van € 98.995 aan de egalisatie­ reserve toegevoegd.

Legaten De reserve legaten is gevormd middels buiten de reguliere subsidie ontvangen legaten die ter vrije beschikking van Elker staan. In 2012 is het restant van het legaat, € 30.065, aan de reserve legaten onttrokken. Dit bedrag is ingezet voor de opbouw van de eerstelijns psychologische zorg in het segment GGz.

Herhuisvesting (Jeugdzorg) Deze reserve is bedoeld voor (toekomstige) investeringen in onroerend goed. In 2012 is hier aan € 41.500 onttrokken en € 212.605 gedoteerd. De dotatie betreft de netto opbrengstwaarde van de verkoop van het pand aan de J.A. Feithstraat 12 te Groningen.

Saldo per 01-01-2012

Dotatie

Onttrekking

Saldo per 31-12-2012

Groot onderhoud

507.484

175.489

158.337

524.636

Zorgvernieuwing

84.880

160.625

144.193

101.312

9. Voorzieningen (in euro’s)

Meerjarenafspraak

0

200.000

0

200.000

Ziekteverzuim

182.996

4.501

123.201

64.296

Jubileumuitkeringen

262.535

47.723

8.600

301.658

28.046

0

15.191

12.855

1.065.941

588.338

449.522

1.204.757

Gedifferentieerde premie WAO

(in euro’s)

31-12-2012

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.)

314.952

Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)

889.805

Hiervan langlopend (> 5 jaar)

314.513

die noodzakelijk zijn als gevolg van de aangekondigde stelselwijziging, inclusief de registratie en bekostigings­ consequenties, in de jeugdzorg. Deze activiteiten zijn onder andere de invoering van (intersectorale) zorgarrangementen met aansluiting op de lokale zorg in het kader van de transitie naar gemeenten en de doorontwikkeling van een cliëntvolgend integraal registratiesysteem. In 2012 is € 160.625 gedoteerd en € 144.193 onttrokken.

Voorziening Groot onderhoud In 2006 is het meerjarenonderhoudsplan opgesteld. In 2012 is op grond van dit meerjarenonderhoudsplan en de begroting een bedrag van € 175.649 aan de voorziening gedoteerd en € 158.337 onttrokken. In 2013 wordt een nieuw meerjarenonderhoudsplan opgesteld, waarbij rekening wordt gehouden met het masterplan Haydnlaan. Daarnaast is voor het pand Cantersveen 4 te Haren het geplande onderhoud voor zover mogelijk uitgesteld.

Voorziening meerjarenafspraak In 2012 zijn afspraken gemaakt met de provincie Groningen over de prestaties en de inzet van middelen tot aan de transitie van de Jeugdzorg naar de gemeenten per

Voorziening Zorgvernieuwing Onder deze voorziening wordt begrepen de kosten ter dekking van activiteiten in het kader van zorgvernieuwing

Jaarverslag 2012

52

Elker

Voorziening Jubileumuitkeringen Deze voorziening heeft betrekking op de opgebouwde rechten op jubileumuitkeringen op grond van de CAO Jeugdzorg welke in de toekomst tot uitbetalingen zullen leiden. Bij gelijkblijvende omvang in personeel en loonsom wordt deze voorziening eenmaal per drie jaar actuarieel bepaald. In 2012 is een actuariële berekening gemaakt van de hoogte van de voorziening. In 2012 is € 47.723 gedoteerd en € 8.600 onttrokken aan de voorziening in verband met uitbetalingen.

(naar verwachting) 2015. Onderdeel van deze afspraken is dat Elker een deel van de eigen middelen inzet voor met name het bestrijden van de wachtlijsten. Voor de inzet van deze eigen middelen in de komende jaren heeft Elker de voorziening meerjarenafspraak gevormd en € 200.000 gedoteerd. Voorziening Ziekteverzuim Er is een voorziening Ziekteverzuim gevormd inzake de kosten van eigen risico van twee jaren en eventuele frictiekosten inzake langdurig ziekteverzuim. In 2012 is er op grond van de waarderingssystematiek € 4.501 gedoteerd en € 123.201 onttrokken.

Voorziening gedifferentieerde premie WAO Deze voorziening is gevormd inzake de gedifferentieerde premie WAO. Het financiële belang van deze post bedraagt op grond van het voor 2012 vastgestelde gedifferentieerde premiepercentage € 15.191.

10. Langlopende schulden (in euro’s)

31-12-2012

31-12-2011

Schulden aan kredietinstellingen

2.579.771

853.743

Overlopende passiva

2.074.822

2.141.752

4.654.593

2.995.495

2012

2011

853.743

2.236.599

Verloopoverzicht schulden aan kredietinstellingen en overige langlopende schulden Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: vrijval waarborghypotheek Af: aflossingen Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand per 31 december

Verloopoverzicht overlopende passiva (subsidie bouwimpuls) Stand per 1 januari Af: vrijval subsidie bouwimpuls (zie resultaatbestemming) Stand per 31 december

2.200.000

0

0

1.304.216

473.972

78.640

2.579.771

853.743

117.941

418.973

2.461.830

434.770

2012

2011

2.141.752

2.208.682

66.930

66.930

2.074.822

2.141.752

66.930

66.930

Stand per 31 december

2.007.892

2.074.822

Totaal langlopende schulden per 31 december

4.469.722

2.509.592

Af: vrijval subsidie bouwimpuls komend boekjaar

Jaarverslag 2012

53

Elker

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: (in euro’s)

31-12-2012

31-12-2011

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen

117.939

418.973

Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost)

2.461.831

434.770

Hiervan langlopend (> 5 jaar)

1.990.073

223.030

31-12-2012

31-12-2011

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen

66.930

66.930

Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost)

2.007.892

2.074.822

Hiervan langlopend (> 5 jaar)

1.740.172

1.807.110

Toelichting in welke mate (het totaal van) de overlopende passiva als langlopend moeten worden beschouwd: (in euro’s)

Overige langlopende schulden Dit betreft waarborghypotheken die zijn verstrekt voor het pand aan de Haydnlaan 6 te Groningen. Per 1 januari 2011 is de totale openstaande schuld waarborghypotheken ad € 1.304.216 door de Staat der Nederlanden kwijtgescholden.

Schulden aan kredietinstellingen De verstrekte zekerheden voor de opgenomen leningen bij de Bank van de Nederlandse Gemeenten luiden als volgt: - hypotheekrecht op onroerende zaken met pandrecht op de roerende zaken aan de Haydnlaan 2-6 te Groningen, beide eerste in rang voor een bedrag van in hoofdsom € 2.200.000, te vermeerderen met een opslag voor rente, boete en kosten van 50% van voornoemde hoofdsom.

Overlopende passiva In 2010 is met de subsidie bouwimpuls voor jeugdzorg­ instellingen nieuwbouw gerealiseerd aan de Haydnlaan te Groningen. Het totale bedrag van de investering is € 2.208.682. De ontvangen subsidie is opgenomen en toegelicht onder de langlopende overlopende passiva (conform RJ 274.112). Jaarlijks vindt een vrijval van de subsidie plaats die gelijk is aan de jaarlijkse afschrijving van het actief.

Deze leningen zijn opgenomen voor de nieuwbouw in fase 2 van het masterplan Haydnlaan en hebben betrekking op drie GGz-groepen. Voor een nadere toelichting op de schulden aan kredietinstellingen wordt verwezen naar 6.5.2 Overzicht langlopende schulden ultimo 2012.

Jaarverslag 2012

De aflossingsverplichtingen van de schulden aan krediet­ instellingen en overlopende passiva zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

54

Elker

11. Kortlopende schulden en overlopende passiva (in euro’s)

31-12-2012

31-12-2011

Crediteuren

747.577

341.932

Aflossingsverplichtingen langlopende leningen

184.869

485.903

Belastingen en sociale premies

1.054.763

943.098

Schulden terzake pensioenen

225.810

232.512

Nog te betalen salarissen

135.168

116.480

0

276.360

Vakantiegeld

721.689

669.492

Vakantiedagen

327.718

301.880

60.000

0

Overige personele verplichtingen

52.000

136.380

Overloop inzet wachtlijstmiddelen

220.000

221.455

Onderzoek RUG

70.880

80.603

Overname activiteiten Pleegmaatzorgboerderij

70.000

0

Overlopende verplichtingen GGz segment

153.011

66.347

Overlopende verplichtingen Elker Dichtbij

102.000

0

Verplichting inzake CAO aanpassing

Leren en Opleiden

Overlopende verplichtingen Ouderschap Na Scheiding

50.000

0

Accountantskosten

30.036

32.368

Rente

16.230

33.440

Fondsengeld

90.769

82.219

0

35.224

Groepsgelden Kosten Burnout

65.326

79.684

Overlopende verplichting IT

47.000

200.664

Overlopende verplichting salarisverwerkend systeem

24.500

57.512

Overlopende verplichtingen zorgvernieuwing JZ

130.000

0

Overige kortlopende schulden

505.687

489.144

5.085.033

4.882.697

Financiële instrumenten Algemeen Elker maakt in de bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende reguliere financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan bijbehorende markt- en/of kredietrisico’s. Reguliere financiële instrumenten omvatten voor Elker handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financierings­ verplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Elker waardeert deze posten tegen nominale waarde tenzij anders is beschreven in de waarderings­ grondslagen. Elker maakt geen gebruik van afgeleide of bijzondere financiële instrumenten, handelt niet in financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken.

van het kredietrisico is door Elker een voorziening opgenomen, die in aftrek is gebracht op de debiteuren. Renterisico en kasstroomrisico Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen leningen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd of tot de renteherzieningsdatum. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd of rente­herzienings­datum. Voor een toelichting op de langlopende leningen zie 6.5.2. Elker heeft een behoudend treasurybeleid dat niet toestaat om afgeleide of bijzondere financiële instrumenten te gebruiken om (tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen. Reële waarde De reële waarde van de in de balans verantwoorde reguliere financiële instrumenten, waaronder handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financierings­verplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten, benadert de boekwaarde ervan.

Kredietrisico De vorderingen die Elker heeft uitstaan op balansdatum bestaan hoofdzakelijk uit vorderingen op verzekeraars, Provincie Groningen en gemeenten. Voor het afdekken Jaarverslag 2012

55

Elker

12. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

In 2013-2015 staat de voorbereiding en bouw van fase 3 van het masterplan Haydnlaan gepland. Na de interne voorbereiding en besluitvorming van fase 3 zal goedkeuring moeten worden verleend door de Raad van Toezicht. Voor de financiering van deze nieuwbouw kan Elker binnen het huidige kredietarrangement met de BNG nog voor maximaal € 4.000.000 aan leningen opnemen tot uiterlijk 31 december 2014.

Huurverplichtingen Elker heeft huurverplichtingen lopen met een omvang van circa € 721.000 per jaar. De bankgarantie die is aangegaan en verstrekt inzake de huur van verschillende huurpanden van Elker bedraagt circa € 111.000. Financiering nieuwbouw Op 7 juni 2011 is een kredietarrangement gesloten met de Bank Nederlandse Gemeenten (hierna BNG) voor de financiering van de nieuwbouw in fase 2 en 3 zoals beschreven in het masterplan Haydnlaan. Het kredietarrangement loopt tot uiterlijk 31 december 2014.

Coulance regeling slachtoffers domein Samson In 2012 is door de commissie Samson een rapport gepresenteerd over een onderzoek naar seksueel misbruik in de Jeugdzorg. Landelijk wordt gewerkt aan een sectorbrede coulanceregeling voor slachtoffers. Op dit moment is het onduidelijk hoe de coulanceregeling er uit gaat zien. Het eventuele financiële risico voor Elker is derhalve niet te kwantificeren en er is om die reden geen voorziening opgenomen. De verwachting is dat in 2013 de sectorbrede coulanceregeling wordt afgerond en dat helder wordt wat de financiële impact voor Elker zal zijn. Als de verzekering eventuele claims niet afdekt, wordt in 2013 indien noodzakelijk door Elker een voorziening gevormd.

In totaal kan Elker in deze periode voor maximaal € 6.200.000 aan langlopende leningen afsluiten verdeeld over de looptijd van het project. De enige verplichting die Elker heeft voor het aanhouden van dit krediet­ arrangement bedraagt 0,15% over het niet opgenomen deel van de kredietlimiet van € 6.200.000, jaarlijks achteraf te voldoen. In 2012 zijn twee leningdelen met een hoofdsom van totaal € 2.200.000 opgenomen en gestort voor de nieuwbouw in fase 2. Deze hebben betrekking op de drie GGz-groepen, waarvan de kosten integraal worden doorbelast aan het segment GGz. Eind 2012 is de bouw van panden voor de drie GGz-groepen en de therapie-/ recreatieruimte annex facilitaire werkplaats gereed gekomen. Aan deze nieuwbouw is, evenals aan de financiering, goedkeuring verleend door de Raad van Toezicht.

Jaarverslag 2012

56

Elker

6.5.1 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Totaaloverzicht materiële vaste activa

Grond

Gebouwen

Inventaris

Vervoersmiddelen

Automatisering

Onderhanden Projecten

Totaal MVA

1.961.148

7.538.335

931.965

189.740

652.317

306.517

11.580.022

Cumulatieve afschrijvingen

0

3.005.977

524.694

154.183

447.229

0

4.132.083

Subsidies

0

970.098

24.258

0

36.302

0

1.030.658

Eigen aandeel

0

169.506

0

3.630

0

0

173.136

1.961.148

3.392.754

383.013

31.927

168.786

306.517

6.244.145

Investeringen

0

3.162.809

211.054

20.000

12.255

46.544

3.452.662

Subsidies

0

100.000

0

0

0

0

100.000

Afschrijvingen

0

189.390

138.389

26.226

45.991

0

399.996

Aanschafwaarde

0

10.285

81.496

0

161.944

0

253.725

Cumulatieve afschrijvingen

0

10.285

81.496

0

161.944

0

253.725

Aanschafwaarde

0

122.494

8.015

0

0

306.517

437.026

Subsidies

0

0

0

0

0

0

0

Cumulatieve afschrijvingen

0

51.560

3.990

0

0

0

55.550

Per saldo

0

70.934

4.025

0

0

306.517

381.476

Mutaties in boek­waarde (per saldo)

0

2.802.485

68.640

-6.226

-33.736

-259.973

2.571.190

1.961.148

10.568.365

1.053.508

209.740

502.628

46.544

14.341.933

Cumulatieve afschrijvingen

0

3.133.522

577.597

180.409

331.276

0

4.222.804

Subsidies

0

1.070.098

24.258

0

36.302

0

1.130.658

Eigen aandeel

0

169.506

0

3.630

0

0

173.136

1.961.148

6.195.239

451.653

25.701

135.050

46.544

8.815.335

-

2-10%

20%

20%

20-33%

-

(in euro’s) Stand per 1 januari 2012 Aanschafwaarde

Boekwaarde per 1 januari 2012

Mutaties in het boekjaar

Terugname geheel afgeschreven activa

Desinvesteringen

Stand per 31 december 2012 Aanschafwaarde

Boekwaarde per 31 december 2012 Afschrijvingspercentage

Jaarverslag 2012

57

Elker

Niet WTZi/WMG gefinancierde materiële vaste activa Onderhanden Projecten

Totaal Niet WTZi/ WMG

Grond

Gebouwen

Inventaris

Vervoermiddelen

Automatisering

1.961.148

7.538.335

931.965

189.740

652.317

0

11.273.505

Cumulatieve afschrijvingen

0

3.005.977

524.694

154.183

447.229

0

4.132.083

Subsidies

0

970.098

24.258

0

36.302

0

1.030.658

Eigen aandeel

0

169.506

0

3.630

0

0

173.136

1.961.148

3.392.754

383.013

31.927

168.786

0

5.937.628

Investeringen

0

391.789

126.658

20.000

12.255

46.544

597.246

Subsidies

0

100.000

0

0

0

0

100.000

Afschrijvingen

0

173.995

138.389

26.226

45.991

0

384.601

Aanschafwaarde

0

10.285

81.496

0

161.944

0

253.725

Cumulatieve afschrijvingen

0

10.285

81.496

0

161.944

0

253.725

Aanschafwaarde

0

122.494

8.015

0

0

0

130.509

Subsidies

0

0

0

0

0

0

0

(in euro’s) Stand per 1 januari 2012 Aanschafwaarde

Boekwaarde per 1 januari 2012

Mutaties in het boekjaar

Terugname geheel afgeschreven activa

Desinvesteringen

Cumulatieve afschrijvingen

0

51.560

3.990

0

0

0

55.550

Per saldo

0

70.934

4.025

0

0

0

74.959

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

46.860

-15.756

-6.226

-33.736

46.544

37.686

1.961.148

7.797.345

969.112

209.740

502.628

46.544

11.486.517

Cumulatieve afschrijvingen

0

3.118.127

577.597

180.409

331.276

0

4.207.409

Subsidies

0

1.070.098

24.258

0

36.302

0

1.130.658

Eigen aandeel

0

169.506

0

3.630

0

0

173.136

1.961.148

3.439.614

367.257

25.701

135.050

46.544

5.975.314

-

2-10%

20%

20%

20-33%

-

Stand per 31 december 2012 Aanschafwaarde

Boekwaarde per 31 december 2012

Afschrijvingspercentage

Jaarverslag 2012

58

Elker

WTZi/WMG gefinancierde materiële vaste activa Grond

Gebouwen

Inventaris

Vervoersmiddelen

Automatisering

Onderhanden Projecten

WTZi/WMG

Aanschafwaarde

0

0

0

0

0

306.517

306.517

Cumulatieve afschrijvingen

0

0

0

0

0

0

0

Subsidies

0

0

0

0

0

0

0

Eigen aandeel

0

0

0

0

0

0

0

Boekwaarde per 1 januari 2012

0

0

0

0

0

306.517

306.517

Investeringen

0

2.771.020

84.396

0

0

0

2.855.416

Subsidies

0

0

0

0

0

0

0

Afschrijvingen

0

15.395

0

0

0

0

15.395

Aanschafwaarde

0

0

0

0

0

0

0

Cumulatieve afschrijvingen

0

0

0

0

0

0

0

Aanschafwaarde

0

0

0

0

0

306.517

306.517

Subsidies

0

0

0

0

0

0

0

Cumulatieve afschrijvingen

0

0

0

0

0

0

0

Per saldo

0

0

0

0

0

306.517

306.517

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

2.755.625

84.396

0

0

-306.517

2.533.504

Aanschafwaarde

0

2.771.020

84.396

0

0

0

2.855.416

Cumulatieve afschrijvingen

0

15.395

0

0

0

0

15.395

Subsidies

0

0

0

0

0

0

0

Eigen aandeel

0

0

0

0

0

0

0

Boekwaarde per 31 december 2012

0

2.755.625

84.396

0

0

0

2.840.021

Afschrijvingspercentage

-

3,03%

20%

-

-

-

(in euro’s)

Totaal

Stand per 1 januari 2012

Mutaties in het boekjaar

Terugname geheel afgeschreven activa

Desinvesteringen

Stand per 31 december 2012

In de ZvW en de AWBZ (WTZi/WMG gefinancierde activa) wordt de bekostiging van de materiële vaste activa in de komende jaren gewijzigd. Volgens RJ 121 kan dit tot gevolg hebben dat er een duurzame waardevermindering moet worden doorgevoerd op de activa die in het verleden zijn opgenomen op de balans. Voor Elker hebben deze aanpassingen in de bekostiging geen gevolgen voor de waardering van de activa op de balans aangezien deze activa niet zijn bekostigd en gefinancierd vanuit de WTZi/WMG. De gebouwen die in 2012 zijn geactiveerd worden afgeschreven in 30 jaar.

Jaarverslag 2012

59

Elker

6.5.2 Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 (in euro’s)

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

Werkelijke rente

Restschuld 31 december 2011

Opname 2012

15-02-05

551.343

18

banklening

4,80%

367.563

0

Bank Nederlandse Gemeenten

01-11-04

209.646

15

banklening

4,60%

111.814

Rabobank

02-03-92

1.021.005

30

banklening

5,30%

374.366

0

Bank Nederlandse Gemeenten

29-12-11

1.100.000

15

banklening

5,20%

0

1.100.000

28-06-12

1.100.000

15

banklening

5,40%

0

1.100.000

853.743

2.200.000

Leninggever Bank Nederlandse Gemeenten

Bank Nederlandse Gemeenten

3.981.994

Totaal

Leninggever

Aflossing in 2012

Restschuld 31 december 2012

Restschuld over 5 jaar

Resterende looptijd in jaren eind 2012

Aflossings­ wijze

0

Aflossing 2013

Gestelde zeker­heden

30.631

Garantstelling Gemeente Haren

(in euro’s)

Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten Rabobank Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten Totaal

30.630

336.933

183.783

11

lineair

13.976

97.838

27.957

7

lineair

13.976

Garantstelling Gemeente Haren

374.366

0

0

0

lineair

0

-

36.667

1.063.333

880.000

14

lineair

36.667

-

18.333

1.081.667

898.333

14

lineair

36.667

-

473.972

2.579.771

1.990.073

117.941

Het restant van de lening Rabobank € 374.366 is op renteherzieningsdatum 2 maart 2012 in zijn geheel afgelost.

Jaarverslag 2012

60

Elker

6.6 Toelichting op de resultatenrekening 6.6.1 Gesegmenteerde resultatenrekening over 2012 Segment GGz (in euro’s)

2012

2011*

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten ZvW

3.593.668

3.498.280

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ

2.318.410

1.873.379

72.191

76.217

0

34.952

Bedrijfsopbrengsten

Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

1.915

0

5.986.184

5.482.828

4.066.662

3.830.276

Bedrijfslasten Personeelskosten Afschrijvingen op materiële vaste activa

15.395

0

1.437.673

1.363.285

5.519.730

5.193.561

Bedrijfsresultaat

466.454

289.267

Financiële baten en lasten

-46.322

-4.932

Resultaat boekjaar

420.132

284.335

30.065

12.562

450.197

296.897

225.197

296.897

Legaten

-30.065

-12.562

Bestemmingsreserve basis-GGz

225.000

0

420.132

284.335

Overige bedrijfskosten

Onttrekking bestemmingsreserve Exploitatieresultaat Resultaatbestemming Reserve aanvaardbare kosten

* Aangepast voor vergelijkingsdoeleinden

Jaarverslag 2012

61

Elker

Segment Jeugdzorg (in euro’s)

2012

2011

56.281

65.329

23.976.102

23.379.106

428.140

2.052.295

24.460.523

25.496.730

17.181.285

16.644.598

334.004

397.337

Bedrijfsopbrengsten Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

Bedrijfslasten Personeelskosten Afschrijvingen op materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Resultaat boekjaar Onttrekking bestemmingsreserve Exploitatieresultaat

6.761.892

7.092.842

24.277.181

24.134.777

183.342

1.361.953

86.758

64.187

270.100

1.426.140

41.500

516.930

311.600

1.943.070

Resultaatbestemming Egalisatiereserve Jeugdzorg Bestemmingsreserve Herhuisvesting Bestemmingsreserve Informatietechnologie Subtotaal Vrijval overlopende passiva (subsidie bouwimpuls)

98.995

195.258

171.105

1.697.812

0

-400.000

270.100

1.493.070

0

-66.930

270.100

1.426.140

2012

2011

6.6.2 Aansluiting totaalresultaat met resultaat segmenten (in euro’s) Exploitatieresultaat volgens de gesegmenteerde resultatenrekeningen: Segment GGz

450.197

296.897

Segment Jeugdzorg

311.600

1.943.070

Exploitatieresultaat volgens resultatenrekening

761.797

2.239.967

Jaarverslag 2012

62

Elker

6.6.3 Baten

13. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten ZvW Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar

2012

2011

3.498.280

3.169.588

-123.056

331.407

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling

92.537

93.152

Prijsindexatie materiële kosten

10.738

7.727

Groei normatieve kapitaalslasten

712

848 103.987

101.727

Uitbreiding erkenning en toelating: Loonkosten Materiële kosten Normatieve kapitaalslasten

40.625

0

10.862

0

-19.513

0 31.974

0

Beleidsmaatregelen overheid: Generieke budgetkortingen

-2.966

-104.442 -2.966

-104.442

85.576

0

3.593.795

3.498.280

-127

0

3.593.668

3.498.280

Nacalculeerbare kapitaalslasten: Rente Afschrijvingen Overige

76.140 8.868 568

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

Jaarverslag 2012

63

Elker

14. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten

2012

2011

1.873.379

1.402.366

493.752

271.120

26.295

23.562

3.016

2.361

19

0

Groei normatieve kapitaalslasten

29.330

25.923

Uitbreiding erkenning en toelating: Loonkosten

-40.625

44.765

Materiële kosten

-10.862

25.839

Normatieve kapitaalslasten

-26.874

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

15. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (in euro’s)

103.366 -78.361

173.970

2.318.100

1.873.379

310

0

2.318.410

1.873.379

2012

2011

Persoonsgebonden en -volgende budgetten

56.281

65.329

Opbrengsten uit hoofde van niet-gebudgetteerde ZvW/AWBZ-zorg

72.191

76.217

128.472

141.546

2012

2011

23.375.639

22.806.464

600.463

607.594

23.976.102

23.414.058

16. Subsidies (in euro’s) Subsidies provincie Groningen Subsidies Gemeenten en overige subsidieverstrekkers

Zie bijlage 2 en 3 voor de specificatie van de in de resultatenrekening 2012 verantwoorde subsidies

Jaarverslag 2012

64

Elker

17. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten (in euro’s) Overige opbrengsten

2012

2011

430.055

2.052.295

430.055

2.052.295

Onder de overige opbrengsten is de netto opbrengstwaarde van de verkoop van het pand aan de J.A. Feithstraat 12 te Groningen ad € 212.605 verwerkt. In 2011 is een bedrag van € 1.747.812 opgenomen onder de overige opbrengsten. Dit bedrag bestond uit een netto opbrengstwaarde van de verkoop van een pand en de kwijtschelding van waarborghypotheken door de Staat der Nederlanden. De netto opbrengstwaarde 2012 ad € 212.605 is toegevoegd aan de bestemmingsreserve herhuisvesting (Jeugdzorg) conform de afspraak met de Provincie en kan door Elker worden aangewend voor dekking van de nieuwbouw in fase 2 en 3 volgens het masterplan Haydnlaan. 6.6.4 Lasten 18. Personeelskosten (in euro’s)

2012

2011

15.830.089

15.230.557

Sociale lasten

2.336.644

2.017.547

Pensioenpremies

1.480.556

1.399.936

Lonen en salarissen

Andere personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

1.381.897

1.444.234

21.029.186

20.092.274

218.761

382.600

21.247.947

20.474.874

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE’s) per segment: GGz Jeugdzorg

19. Afschrijvingen vaste activa (in euro’s) Materiële vaste activa

68

64

280

270

348

334

2012

2011

349.399

397.337

De specificatie is als volgt: Nacalculeerbare afschrijvingen Overige afschrijvingen

8.868

0

391.128

397.337

Boekverlies op desinvesteringen

16.333

0

Af: Vrijval subsidie bouwimpuls

66.930

0

349.399

397.337

De nacalculeerbare afschrijvingen betreft afschrijvingen op WTZi/WMG gefinancierde activa. Het boekverlies op desinvesteringen betreft de afwaardering van te slopen panden op terrein Haydnlaan 6 te Groningen in verband met (ingebruikname) nieuwbouw.

Jaarverslag 2012

65

Elker

20. Overige bedrijfskosten (in euro’s)

2012

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten

2011

117.857

123.075

Algemene kosten

2.252.444

3.094.259

Cliënt- en bewonersgebonden kosten

3.843.417

3.631.449

Energiekosten

373.181

331.475

Onderhoudskosten

686.552

636.134

Huur en leasing

787.298

729.461

Dotaties en vrijval voorzieningen

138.816

-89.726

8.199.565

8.456.127

Ten aanzien van energiekosten is geen onderscheid gemaakt in gas, stroom en leveringskosten door Elker. Voor de specificatie van de indeling van de overige bedrijfskosten Jeugdzorg zie bijlage 1 op pagina 70 tot en met 73.

21. Financiële baten en lasten (in euro’s)

2012

2011

Rentebaten

118.277

115.014

Rentelasten

-77.841

-55.759

40.436

59.255

22. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders (in euro’s)

2012

Toegepast bestuursmodel: Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Samenstelling van het bestuur: Eenhoofdig W. Cnossen 1. Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2. Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3. Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie?

1-7-2006 Ja -

4. Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest?

Ja

5. Zo ja, hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar?

12

6. Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?

onbepaalde tijd

7. Welke salarisregeling is toegepast?

Huidige NVZD regeling

8. Wat is de deeltijdfactor? (percentage)

100%

9. Bruto-inkomen, inclusief vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris en andere vaste toelagen a. Waarvan: verkoop verlofuren

0

b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren

0

10. Bruto-onkostenvergoeding

1.980

11. Werkgeversbijdrage sociale lasten

8.518

12. Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU

17.393

13. Ontslagvergoeding

0

14. Bonussen

0

15. Totaal inkomen (9 t/m 14, exclusief 9a en b)

175.066

16. Cataloguswaarde auto van de zaak

41.390

17. Eigen bijdrage auto van de zaak

Jaarverslag 2012

147.175

0

66

Elker

De bruto bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht over het jaar 2012 is als volgt (in euro’s) : Bezoldiging

Naam

Functie

2012

2011

De heer H. Jager

Voorzitter

6.000

6.000

De heer K.H. Koops

Vice-voorzitter

5.000

5.000

Mevrouw F.Q. Gräpervan Koolwijk

Lid (vanaf 01-07-2012)

2.000

0

Mevrouw S.K. Hoekstra

Lid

4.000

4.000

Mevrouw M.E. Kalverboer

Lid

4.000

1.333

De heer J.A. Oostmeijer

Lid (tot en met 31-03-2012)

1.000

4.000

De heer Tj. Zandberg

Lid (tot en met 30-06-2011)

0

2.000

22.000

22.333

23. Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt) In 2012 zijn er binnen Elker geen bezoldigingen die op grond van de Wopt verantwoord behoeven te worden

24. Honoraria accountant (in euro’s)

2012

2011

33.702

33.201

5.872

5.831

3. Fiscale advisering

0

0

4. Niet-controlediensten

0

0

39.574

39.032

1. Controle van de jaarrekening 2. Overige controlewerkzaamheden (waar onder Regeling AO/IC en nacalculatie)

Jaarverslag 2012

67

Elker

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van Stichting Elker heeft de jaarrekening 2012 vastgesteld in de vergadering van 25 maart 2013. De Raad van Toezicht van de Stichting Elker heeft de jaarrekening 2012 goedgekeurd in de vergadering van 25 maart 2013. Statutaire regeling resultaatbestemming De statuten geven de kaders aan voor de resultaatbestemming die mede afhankelijk zijn van de geldende regelgeving terzake. Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling. Gebeurtenissen na balansdatum In 2013 hebben zich voor Elker geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan die verantwoord behoeven te worden in de jaarrekening van 2012. Ondertekening door bestuurders en toezichthouders W. Cnossen Voorzitter Raad van Bestuur Was getekend

H. Jager Voorzitter Raad van Toezicht Was getekend

K.H. Koops Vice-voorzitter Raad van Toezicht Was getekend

F.Q. Gräper-van Koolwijk Lid Raad van Toezicht Was getekend

S.K. Hoekstra Lid Raad van Toezicht Was getekend

M.E. Kalverboer Lid Raad van Toezicht Was getekend

Jaarverslag 2012

68

Elker

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: de Raad van Bestuur van Stichting Elker Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit maatschappelijk jaardocument 2012 op pagina 40 tot en met 68 opgenomen jaarrekening 2012, evenals de bijlagen, van Stichting Elker te Groningen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de winst-en-verliesrekening over 2012 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de Raad van Bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.

Verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur De Raad van Bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeen­ stemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW), de Regeling verslag­ geving WTZi en de Regeling Bekostiging Jeugdzorg 2009. De Raad van Bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als de Raad van Bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controleinformatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Elker per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW), de Regeling verslaggeving WTZi en de Regeling Bekostiging Jeugdzorg 2009.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.

Groningen, 26 maart 2013 KPMG ACCOUNTANTS N.V. M.T. van Opzeeland RA

Jaarverslag 2012

69

Elker

Bijlage 1 Exploitatie 2012 Jeugdzorg In Bijlage 1 worden de Resultatenrekening en de toelichting weergegeven conform de indeling van de jaarrekening 2012 en de begroting 2012. Resultatenrekening 2012 jeugdzorg (in euro’s)

Werkelijk 2012

Begroting 2012

Werkelijk 2011

Baten Subsidie provincie Groningen Overige subsidiegevers

23.375.639

22.615.000

22.771.512

600.463

635.000

607.594

Baten/ontvangen vergoedingen Totale Baten

23.976.102

23.250.000

23.379.106

484.421

211.000

2.117.624

24.460.523

23.461.000

25.496.730

Lasten Direct hulpgebonden kosten

12.899.854

12.650.000

12.370.833

3.616.083

3.511.000

3.372.586

16.515.937

16.161.000

15.743.419

Verblijfskosten

2.045.791

2.218.000

2.115.758

Indirecte kosten

5.628.695

Verzorgingskosten

Totale lasten Resultaat boekjaar Onttrekking bestemmings­reserve

Exploitatieresultaat

5.154.000

6.211.413

24.190.423

23.533.000

24.070.590

270.100

-72.000

1.426.140

41.500

72.000

516.930

311.600

0

1.943.070

* In verband met de aansluiting van de begroting Jeugdzorg en de resultatenrekening is de post interestbaten in de begroting 2012, werkelijk 2012 en werkelijk 2011 als negatieve post onder de lasten gepresenteerd.

Jaarverslag 2012

70

Elker

Baten/ontvangen vergoedingen (in euro’s) Bijdragen jongeren Overige baten

Werkelijk 2012

Begroting 2012

Werkelijk 2011

38.566

30.000

28.253

445.855

181.000

2.089.371

484.421

211.000

2.117.624

Onder de overige baten is de netto opbrengstwaarde van de verkoop van het pand aan de J.A. Feithstraat 12 te Groningen ad € 212.605 verwerkt. In 2011 is een bedrag van € 1.747.812 opgenomen onder de overige baten. Dit bedrag bestond uit een netto opbrengstwaarde van de verkoop van een pand en de kwijtschelding van waarborghypotheken door de Staat der Nederlanden. De netto opbrengstwaarde 2012 ad € 212.605 is toegevoegd aan de bestemmingsreserve herhuisvesting (Jeugdzorg) conform de afspraak met de Provincie en kan door Elker worden aangewend voor dekking van de nieuwbouw in fase 2 en 3 volgens het masterplan Haydnlaan. Direct hulp gebonden kosten (in euro’s) Direct hulpgebonden kosten

Werkelijk 2012

Begroting 2012

Werkelijk 2011

12.899.854

12.650.000

12.370.833

Dit betreft de salarissen (inclusief werkgeverslasten) en bijbehorende personeelskosten van het directe personeel. Verzorgingskosten (in euro’s)

Werkelijk 2012

Begroting 2012

Werkelijk 2011

3.076.759

3.019.000

2.877.189

539.324

492.000

495.397

3.616.083

3.511.000

3.372.586

Werkelijk 2012

Begroting 2012

Werkelijk 2011

Afschrijvingen

334.004

416.000

397.337

Materiële kosten

663.458

590.000

647.621

Groot onderhoud

163.699

175.000

166.030

Huren

569.070

591.000

574.777

Belastingen en heffingen

164.660

121.000

112.703

Vervoerskosten

237.658

268.000

281.476

Interest

-86.758

57.000

-64.186

2.045.791

2.218.000

2.115.758

Pleegvergoedingen Verzorgingskosten

Verblijfskosten (in euro’s)

Jaarverslag 2012

71

Elker

Indirecte kosten (in euro’s)

Werkelijk 2012

Kosten ondersteunende diensten Doorbelaste kosten ondersteunende diensten Jeugdzorg Doorbelaste kosten ondersteunende diensten GGz

Begroting 2012

Werkelijk 2011

2.178.636

2.183.000

2.120.085

-2.178.636

-2.183.000

-2.120.085

-572.412

-572.000

-600.000

Apparaatskosten

1.954.139

1.748.000

2.576.976

Personeelskosten

4.246.968

3.978.000

4.234.437

5.628.695

5.154.000

6.211.413

Baten

Lasten

Exploitatiesaldi Werkelijk 2012

Begroot 2012

24-uurshulp

6.180.634

6.145.193

35.441

0

Daghulp

4.732.248

4.681.157

51.091

0

Pleegzorg

5.730.372

5.719.396

10.976

0

Ambulant

6.303.682

6.302.196

1.486

0

Stafdiensten

1.513.587

1.342.481

171.106

-71.500

0

0

41.500

71.500

24.460.523

24.190.423

311.600

0

Exploitatie per werksoort (in euro’s)

Onttrekking bestemmingsreserves

Bezetting Conform de subsidiebeschikking en de vigerende financieringsregeling worden de genormeerde hulp varianten 24-uurshulp, daghulp en pleegzorg, afgerekend op basis van bezetting van capaciteit. Tevens wordt in 2012 afgerekend op de productiewaarde van de totale Jeugdzorgactiviteiten. De bezettingspercentages bedroegen in 2012 in vergelijking met 2011:

Bezettingspercentages 24-uurshulp (exclusief crisisopvang)

2012

2011

101,5%

94,5%

24-uurshulp (crisisopvang)

65,2%

70,4%

Daghulp

99,1%

98,9%

Pleegzorg

99,2%

96,7%

De productiewaarde over 2012 bedraagt 116,84% (2011:112,14%) Op grond van de bovenstaande bezettingspercentages, de behaalde cliëntaantallen en de productiewaarde bestaat er geen terugbetalingsverplichting van subsidie aan de provincie Groningen. Voor de overige productiecijfers, kernindicatoren en de toelichting hierop verwijzen wij naar de tekst van het jaardocument, alsmede naar de kwartaalrapportages van 2012.

Jaarverslag 2012

72

Elker

Exploitatie 2012 per werksoort (in euro’s) Subsidies Provincie Groningen Overige subsidiegevers

24-uurshulp

Daghulp

Pleegzorg

Ambulant

Stafdiensten

Totaal

5.882.688

4.680.889

5.671.147

5.908.870

1.232.045

23.375.639

245.000

0

59.225

266.839

29.399

600.463

6.127.688

4.680.889

5.730.372

6.175.709

1.261.444

23.976.102

Baten/ontvangen vergoedingen Bijdrage jongeren

38.566

0

0

0

0

38.566

Overige baten

14.380

51.359

0

127.973

252.143

445.855

52.946

51.359

0

127.973

252.143

484.421

6.180.634

4.732.248

5.730.372

6.303.682

1.513.587

24.460.523

3.539.767

2.608.976

1.736.517

4.986.946

27.648

12.899.854

0

0

3.076.759

0

0

3.076.759

Totale baten Direct hulpgebonden kosten Personeelskosten Pleegvergoedingen Verzorgingskosten

395.411

86.110

30.274

5.930

21.599

539.324

3.935.178

2.695.086

4.843.550

4.992.876

49.247

16.515.937

Verblijfskosten Afschrijvingen

126.258

93.050

5.799

25.914

82.983

334.004

Materiële kosten

268.589

139.008

53.604

123.249

79.008

663.458

Groot onderhoud

85.699

78.000

0

0

0

163.699

220.044

7.349

116.383

44.426

180.868

569.070

70.850

14.400

1.200

0

78.210

164.660

Vervoerskosten

0

233.446

4.212

0

0

237.658

Interest

0

24.634

0

0

-111.392

-86.758

771.440

589.887

181.198

193.589

309.677

2.045.791

827.528

688.580

237.676

424.852

0

2.178.636

0

0

0

0

-2.751.048

-2.751.048

Apparaatskosten

328.925

253.739

216.608

300.837

854.030

1.954.139

Personeelskosten

282.122

453.865

240.364

390.042

2.880.575

4.246.968

1.438.575

1.396.184

694.648

1.115.731

983.557

5.628.695

6.145.193

4.681.157

5.719.396

6.302.196

1.342.481

24.190.423

35.441

51.091

10.976

1.486

171.106

270.100

0

0

0

0

41.500

41.500

35.441

51.091

10.976

1.486

212.606

311.600

Huren Belastingen en heffingen

Indirecte kosten Kosten ondersteunende diensten Doorbelaste kosten ondersteunende diensten

Totale lasten Resultaat boekjaar Onttrekking bestemmings­reserve Exploitatieresultaat

Jaarverslag 2012

73

Elker

Bijlage 2 Specificatie van de in de resultatenrekening 2012 verantwoorde subsidies (in euro’s)

2012

2011

24-uurshulp Provincie Groningen

5.882.688

5.776.155

Gemeente Stadkanaal (Begeleid wonen)

125.000

52.852

Gemeenten Delfzijl en Appingedam (Project WAD)

120.000

99.997

Projecten:

6.127.688

5.929.004

Daghulp Provincie Groningen

4.680.889

Overige Subsidies

4.771.774

0

11.029 4.680.889

4.782.803

Pleegzorg Provincie Groningen Overige Subsidies (Buitenregionale plaatsingen)

5.671.147

5.594.784

59.225

0 5.730.372

5.594.784

Ambulant Provincie Groningen

5.908.870

5.750.002

Gemeente Groningen (Gezinscoaching)

52.685

51.771

Gemeente Groningen (NP 18+)

86.175

112.775

0

63.350

Projecten:

Gemeente Groningen (Kort Perspectief) Gemeente Veendam (Gezinscoaching)

0

41.250

Gemeente Delfzijl (NOT trainingen)

9.057

52.220

Gemeente Pekela (Gezinscoaching)

31.970

23.790

Gemeente Eemsmond (Gezinsbegeleiding Noord-Groningen)

70.559

57.250

Overige subsidies

16.393

7.091 6.175.709

6.159.499

Stafdiensten Provincie Groningen Ministerie VWS (Stageplaatsen)

1.232.045

878.797

29.399

26.719

0

Overige subsidies

Totaal

Jaarverslag 2012

74

7.500 1.261.444

913.016

23.976.102

23.379.106

Elker

Bijlage 3 Resultatenrekening 2012 projecten

Projecten (in euro’s)

Project Gezins­ coaching Groningen / De Ploeg

Project Gezins­ coaching Gemeente Pekela

NOT trainingen Gemeente Delfzijl

Ambulante Woon­begeleiding Gemeente Stadskanaal (regulier)

Baten Subsidie Gemeente Stadskanaal

50.000

Subsidie Gemeenten Delfzijl/Appingedam Subsidie Gemeente Groningen

52.685

Subsidie Gemeente Delfzijl

9.057

Subsidie Gemeente Pekela

31.970

Subsidie Gemeente Eemsmond Totaal Baten

52.685

31.970

9.057

50.000

Direct hulpgebonden en indirecte kosten

60.433

31.096

9.105

48.389

Totaal Lasten

60.433

31.096

9.105

48.389

Resultaat

7.748-

874

48-

1.611

Lasten

Projecten (in euro’s)

Ambulante Woon­ begeleiding Gemeente Stadskanaal (intensief)

Project WAD

Nieuwe Perspectieven 18+ Gemeente Groningen

Project Gezins­ begeleiding Noord Groningen

Totaal projecten

Baten Subsidie Gemeente Stadskanaal

75.000

Subsidie Gemeenten Delfzijl/Appingedam

125.000 120.000

Subsidie Gemeente Groningen

120.000 86.175

138.860

Subsidie Gemeente Delfzijl

9.057

Subsidie Gemeente Pekela

31.970

Subsidie Gemeente Eemsmond Totaal Baten

70.559

70.559

75.000

120.000

86.175

70.559

495.446

Direct hulpgebonden en indirecte kosten

74.360

119.529

86.400

69.894

499.206

Totaal Lasten

74.360

119.529

86.400

69.894

499.206

640

471

225-

665

3.760-

Lasten

Resultaat

Jaarverslag 2012

75

Elker

Bijlage 4 Cliëntaantallen en productiecijfers 2012 (totaal Jeugdzorg conform rapportage 4e kwartaal 2012) 24-uurshulp (capaciteit 84)

Afspraken 2012

Beginstand 1-1-2012

Eindstand 1-1-2013

275

86

290

97,0%

100,8%

101,5%

Bezettingscijfers crisisopvang (cumulatief)

n.v.t.

83,9%

65,2%

Wachtlijst totaal

n.v.t.

34

28

Brutowachtlijst > 9 wkn

n.v.t.

5

18

Nettowachtlijst (> 9 wkn a)

n.v.t.

4

6

Cliëntaantallen (stand 1-1-2012 plus instroom) Bezettingscijfers regulier (cumulatief)

Nettowachtlijst (> 9 wkn b)

0

4

6

< 63

78

109

11

8,4

9,6

Afspraken 2012

Beginstand 1-1-2012

Eindstand 1-1-2013

240

124

242

97,0%

96,4%

99,1%

Wachtlijst totaal

n.v.t.

17

21

Brutowachtlijst > 9 wkn

n.v.t.

6

8

Nettowachtlijst (> 9 wkn a)

n.v.t.

4

2

Nettowachtlijst (> 9 wkn b)

0

4

2

< 63

39

73

12

14

12,2

Afspraken 2012

Beginstand 1-1-2012

Eindstand 1-1-2013

694

479

709

97,0%

93,8%

99,2%

Wachtlijst totaal

n.v.t.

6

6

Brutowachtlijst > 9 wkn

n.v.t.

1

2

Nettowachtlijst (> 9 wkn a)

n.v.t.

1

2

Nettowachtlijst (> 9 wkn b)

0

1

2

< 63

18

59

25

26

26

Afspraken 2012

Beginstand 1-1-2012

Eindstand 1-1-2013

Cliëntaantallen (stand 1-1-2012 plus instroom)

1470

525

2320

Wachtlijst totaal

n.v.t.

124

73

Brutowachtlijst > 9 wkn

n.v.t.

10

16

Nettowachtlijst (> 9 wkn a)

n.v.t.

7

7

Nettowachtlijst (> 9 wkn b)

0

7

7

< 63

33

29

6

6,1

6,7

Gemiddelde wachttijd (in kalenderdagen) Gemiddelde doorlooptijd in maanden (exclusief crisis)

Daghulp (capaciteit 111) Cliëntaantallen (stand 1-1-2012 plus instroom) Bezettingscijfers (cumulatief)

Gemiddelde wachttijd (in kalenderdagen) Gemiddelde doorlooptijd in maanden

Pleegzorg (capaciteit 479) Cliëntaantallen (stand 1-1-2012 plus instroom) Bezettingscijfers (cumulatief)

Gemiddelde wachttijd (in kalenderdagen) Gemiddelde doorlooptijd in maanden (exclusief crisis)

Ambulant

Gemiddelde wachttijd (in kalenderdagen) Gemiddelde doorlooptijd in maanden (exclusief crisis) Jaarverslag 2012

76

Elker

Cliëntgegevens: aantallen cliënten

1-1-2012

in

uit

totaal

ultimo 31-12-2012

390

1.220

1.091

1.610

519

Jeugdhulp thuis individueel Jeugdhulp thuis groep Jeugdhulp accomodatie zorgaanbieder individueel

0

0

0

0

0

98

321

216

419

203

Jeugdhulp accomodatie zorgaanbieder groep

37

254

208

291

83

Verblijf pleegouder deeltijd

24

8

9

32

23

Verblijf pleegouder 24-uurs

455

222

199

677

478

Verblijf accomodatie zorgaanbieder deeltijd

124

113

124

237

113

Verblijf accomodatie zorgaanbieder 24-uurs

85

201

201

286

85

Observatiediagnostiek deeltijd

0

5

5

5

0

Observatiediagnostiek 24-uurs

1

3

4

4

0

1.214

2.347

2.057

3.561

1.504

Totaal

Totaal 31-12-2012

Totale instroom zorgaanspraken Ingekomen zorgaanspraken nieuw in te zetten zorg Jeugdhulp thuis individueel

830

Jeugdhulp accommodatie zorgaanbieder individueel/groep

613

Verblijf pleegouder deeltijd

24

Verblijf pleegouder 24-uurs

227

Verblijf accommodatie zorgaanbieder deeltijd

168

Verblijf accommodatie zorgaanbieder 24-uurs

192

Observatiediagnostiek deeltijd

10

Observatiediagnostiek 24-uurs

8

Subtotaal

2.072

Ingekomen zorgaanspraken voortzetting lopende zorg Jeugdhulp thuis individueel

126

Jeugdhulp accommodatie zorgaanbieder individueel/groep

38

Verblijf pleegouder deeltijd

9

Verblijf pleegouder 24-uurs

148

Verblijf accommodatie zorgaanbieder deeltijd

62

Verblijf accommodatie zorgaanbieder 24-uurs

43

Observatiediagnostiek deeltijd

1

Observatiediagnostiek 24-uurs

0

Subtotaal

427

Ingekomen besluiten crisisplaatsing Jeugdhulp thuis individueel

601

Verblijf pleegouder 24-uurs

65

Verblijf accommodatie zorgaanbieder 24-uurs

103

Subtotaal

769

Totaal

Jaarverslag 2012

3.268

77

Ingekomen zorgaanspraken nieuw in te zetten zorg Aantal door Bureaus Jeugdzorg afgegeven zorgaanspraken voor nieuw in te zetten geïndiceerde provinciaal gefinancierde jeugdzorg. Instroom zorgaanspraken voortzetting lopende zorg Aantal door Bureaus Jeugdzorg afgegeven zorgaanspraken voor voortzetting van al lopende provinciaal gefinancierde jeugdzorg. Ingekomen besluiten crisisplaatsing Aantal door Bureaus Jeugdzorg afgegeven besluiten crisisplaatsing.

Elker

Jaarverslag 2012

78

Elker

Jaarverslag 2012

79

Elker

Jaarverslag 2012

80

Elker

Elker Postbus 274 9700 AG Groningen t 050 523 94 00 f 050 523 94 90 e [email protected] i www.elker.nl

twitter.com/elkergroningen facebook.com/elkergroningen youtube.com/elkergroningen

concept & design by

Bekijk ons jaarverslag online op elker.nl/2012 of facebook.com/jaarvanelker