betrokken en transparant
Jaarrekening en jaarverslag 2012
Inhoudsopgave
Pagina:
Jaarverslag 2012 Jaarverslag Stichting VSB Fonds Woerden...................................3/10 Jaarrekening 2012 - Balans per 31 december 2012......................................................11/12 - Staat van baten en lasten over 2012.............................................13/14 - Algemene toelichting.............................................................…. 15/17 - Toelichting op de balans per 31 december 2012………………..18/20 - Toelichting op de staat van baten en lasten en projecten over 2012………………………………………….21/22 Overige gegevens - Gebeurtenissen na balansdatum…………………………………23/24 - Controleverklaring van de onafhankelijke accountant………….…..25 - Voorstel bestemming exploitatiesaldo 2012…………………….…..25
2
Jaarverslag van het Bestuur van Stichting VSB Fonds Woerden over het boekjaar 2012. ALGEMEEN Stichting VSB Fonds Woerden is opgericht op 29 december 1992. Zij is als autonome Stichting ingeschreven in het register van de Kamer van Koophandel onder nummer: H 41172422. Stichting VSB Fonds Woerden houdt kantoor aan: Westdam 3 L, 3441 GA Woerden. In 2004 is de doelstelling herschreven en aan de actualiteit aangepast, om vervolgens op 25 mei 2004 statutair te worden vastgelegd. Thans luidt de doelstelling: “Het doel van de Stichting is – zonder winstoogmerk – een bijdrage te leveren in haar werkgebied aan het behoud en het verbeteren van een leefbare samenleving met het oog op een duurzame toekomst, alles in de ruimste zin des woords”. Ook de wijze waarop getracht wordt het doel te bereiken is in de statuten nader beschreven. In het kort komt het er op neer, dat de doelstelling wordt bereikt door het verlenen van financiële en/of operationele steun aan rechtspersonen zonder winstoogmerk. Projecten die hiermee worden beoogd zijn van algemeen maatschappelijk belang en kenmerken zich op de gebieden: sociaalmaatschappelijk, educatie, gezondheid, kunst/cultuur, natuur/milieu, sport en recreatie. Naast het verstrekken van donaties aan bovenvermelde doelen binnen de Woerdense samenleving is het een beleidsuitgangspunt van de Stichting om het vrij besteedbaar vermogen intact te houden en de beschikbaar gestelde donaties te financieren vanuit het rendement dat op het vermogen wordt gemaakt. Dit alles binnen de kaders van de geformuleerde doelstelling. Het boekjaar 2012 is het 20e actieve jaar van de Stichting, sinds de oprichting. In tegenstelling tot het vorige jaar 2011, dat qua aantal van 106 behandelde projecten een ‘topjaar’ genoemd kon worden, is het aantal projecten in het verslagjaar 2012 licht afgenomen tot 93 stuks. Altijd nog een aardig aantal projecten, die een totaal bedrag aan donaties vertegenwoordigen van € 292.418,- en waarmee mooie, creatieve en innovatieve projecten binnen de Woerdense samenleving zijn gerealiseerd. Naar aanleiding van een in het begin van 2012 genomen bestuursbesluit, dat ten doel had om een nog betere spreiding van het belegde vermogen te bewerkstelligen, is het belegde vermogen inmiddels bij ABN-AMRO Mees Pierson en bij TRIODOS Bank ondergebracht, ieder voor ca. 50 %. VERSLAG VAN HET BOEKJAAR 2012 ECONOMIE In Nederland wordt op 23 april 2012 het kabinet Rutte-1 demissionair verklaard, na het inmiddels bekende ‘Catshuisoverleg’. Daarmee kwam een einde aan het gedoogkabinet, dat op 14 oktober 2010 was aangetreden. Op 5 november 2012 is het nieuwe kabinet Rutte-2 van start gegaan, een kabinet dat is gebaseerd op een samenwerking tussen de VVD en de PVDA. Een van de speerpunten van dit nieuwe kabinet, is het terugdringen van de overheidsuitgaven, in ieder geval tot de door Brussel gewenste normtekort van 3%. Met de aankondiging van tal van maatregelen, over een breed terrein, worden bezuinigingen doorgevoerd die ook de burger zullen treffen. De gevolgen tekenen zich reeds in het 3
verslagjaar 2012 af: de huizenprijzen dalen verder, de bedrijvigheid, met name in de bouw, neemt verder af, de koopkracht vermindert, de pensioenen komen onder druk, de hypotheekvoorwaarden wijzigen drastisch, de werkeloosheid groeit, evenals de onzekerheid bij de burger. Vanuit onze bestuurlijke taak en verantwoordelijkheid voor VSB Fonds Woerden, koesteren wij geen ambitie om in dit jaarverslag politieke uitspraken te doen of om uitvoerige economische verhandeling te geven. Ook kan van onze hand geen voorstellen voor alternatieve maatregelen worden verwacht ter oplossing voor de diverse crises. Wij stellen hier slechts ontwikkelingen vast en wegen – voor zover we kunnen - de gevolgen daarvan voor het functioneren van VSB Fonds Woerden. Zo constateren wij o.m. dat er in 2012 nog steeds spanning was rondom de Euro en om sommige Eurolanden en dat er mondiaal onzekerheid heerst over het bereiken van de ‘fiscal cliff’ in de VS per eind december 2012. Dit leidt tot de conclusie dat we eind 2012 nog niet zijn verlost van de financiële crisis en dat de effecten hiervan ons ook in 2013 nog zullen treffen. Het is te hopen dat zich in 2013 enig zicht komt op herstel en dat dat samen zal gaan met een her-definiëring van de economische waarden, met een goede balans tussen verschillende randvoorwaarden als: de menselijke maat, het moreel bewustzijn, de zorg om het milieu en het streven naar groei en winst. Wat dat betreft liggen er nogal wat leermomenten achter ons. Wat is de uitwerking van de huidige economische omstandigheden voor VSB Fonds Woerden? Welnu, voor VSB Fonds Woerden gelden twee belangrijke beleidsuitgangspunten. Op de eerste plaats het streven van het bestuur om de waarde van het vermogen van het Fonds op peil houden, om daarmee het werk van het Fonds voor Woerden en de kerngebieden voor de toekomst veilig te stellen. Een tweede belangrijk uitgangspunt is het behalen van een redelijk rendement op dat aan ons toevertrouwde vermogen, zodat wij ieder jaar redelijkerwijs kunnen voldoen aan de vraag om financiële ondersteuning vanuit het maatschappelijke veld. Enig herstel van het vertrouwen en groei van de bedrijvigheid voor de komende tijd, zou ook ons om die redenen goed passen. PROJECTEN Het werkgebied van VSB Fonds Woerden beslaat de Gemeente Woerden, inclusief de kerngebieden Kamerik, Zegveld en Harmelen. Dit werkgebied betreft ca. 50.000 inwoners. In het algemeen kan worden gesteld, dat VSB Fonds Woerden inmiddels kan vertrouwen op een goede naamsbekendheid en is het Fonds inmiddels een prominente partner voor een groot aantal instellingen op sociaal/maatschappelijk-, cultureel- en sportief gebied in de Woerdense samenleving. Het is een positieve constatering, dat bestuurders van Stichtingen en Verenigingen ook nu weer de moed hebben opgevat om vernieuwende projecten te initiëren en te realiseren. Wellicht vaak tegen de verdrukking in. Hier past het om dat grote leger vrijwilligers, hobbyisten en optimisten te eren en in het zonnetje te zetten. Zij zijn het immers die, of in de rol van bestuurder, of anderszins hun vereniging of stichting op de kaart zetten en voor de toekomst zekeren. Het VSB Fonds Woerden ziet het als één van haar belangrijskte taken om juist die groep mensen te onderkennen en met het donatiebeleid ondersteuning te bieden. In het volle besef dat onze rol daarbij bescheiden is, immers het gaat maar over geld. Toch koestert het bestuur van VSB Fonds Woerden de overtuiging, dat het Fonds op eigen wijze bijdraagt aan het welzijn in Woerden en omgeving. Het Fonds doet er toe! 4
In het verslagjaar 2012 zijn 93 stuks projecten door het bestuur van VSB Fonds Woerden behandeld en besloten. (Een aantal aanvragen, dat op voorhand werd afgewezen, is hierbij niet meegenomen.) Dit aantal ligt een fractie lager dan dat van 2011. Het bestuur van het Fonds is er trots op dat velen de weg naar VSB Fonds Woerden hebben weten te vinden en dat met de financiële ondersteuning zo veel is weten te realiseren. De aanvragen en de toegekende bedragen kunnen in een historisch beeld worden getoond. Gegeven de stand voor 2012, met 93 projecten voor een gezamenlijk bedrag van € 292.418,ziet u het verslagjaar vergeleken met een aantal voorgaande jaren: (2011= 106 aanvragen met een donatiebedrag van € 311.871,-) (2010= 67 aanvragen met een donatiebedrag van € 220.901,-) (2009 = 76 aanvragen met een donatiebedrag van € 241.583,-) (2008 = 92 aanvragen met een donatiebedrag van € 446.480,-) (2007 = 86 aanvragen met een donatiebedrag van € 419.368,-) (2006 = 83 aanvragen met een donatiebedrag van € 452.071,-) (2005 = 96 aanvragen met een donatiebedrag van € 472.882,-) (2004 = 76 aanvragen met een donatiebedrag van € 395.533,-) (2003 = 67 aanvragen met een donatiebedrag van € 322.382,-) De specificatie van de projecten 2012 naar soort is als volgt: Kunst/cultuur 16 proj. € Sport 9 proj. € Sociaal/maatsch. 11 proj. € Recreatie 38 proj. € Educatie 12 proj. € Gezondheid 6 proj. € Natuur/Milieu 1 proj. € Totaal
93 proj.
36.100,27.300,45.350,126.690,29.993,24.985,2.000,-
(2011) (€ 22.850,-) (€ 58.383,-) (€ 43.000,-) (€ 143.593,-) (€ 26.795,-) (€ 13.500,-) (€ 3.750,-)
€ 292.418,-
(€ 311.871,-)
Voorafgaande aan de aanvraag, vindt doorgaans een gesprek plaats tussen de aanvragende partij en de directie van het Fonds. Het gevolg hiervan is dat de aanvrager zich weet geholpen, door uitleg van procedures en uitgangspunten. Ook het hebben van de kennis over de de inhoud van het project leidt voor het bestuur en de directie tot een goede communicatie en besluitvorming. De laatste jaren wordt in toenemende mate de z.g. ‘garantiedonatie’ toegepast. Dit is een toegekende donatie, met het doel om de aanvrager in een vroeg stadium zekerheid omtrent de ondersteuning te bieden, waarbij later, na afloop of realisatie van het project, door middel van rapportage verslag wordt gedaan en de definitieve donatie wordt vastgesteld. Het komt voor dat bij deze vorm van doneren delen van reeds uitgekeerde bedragen aan het Fonds worden teruggestort. Voor 2012 betekende deze werkwijze, dat voor een bedrag van € 7.345,-minder is uitgekeerd of teruggestort. In de exploitatierekening wordt dit bedrag verrekend met de uitgekeerde projecten 2012. Indien op deze wijze bedragen uit projecten van vorige boekjaren worden gecorrigeerd, dan worden deze bedragen in de exploitatierekening 2012 verantwoord onder ‘diverse baten’. In het verslagjaar zijn voor € 19.537,- aan donaties uit vorige boekjaren terugontvangen resp. 5
teruggeboekt. Een overzicht van de projecten 2012 treft u in de jaarrekening aan als een aparte bijlage. BESTUUR De stichting wordt in beginsel bestuurd door 5 bestuursleden en één directeur. De zittingsduur van bestuursleden is beperkt en kent vanuit de statuten een maximaal aantal benoembare perioden. Hiermee onderkent het bestuur haar maatschappelijke verantwoordelijkheid ten aanzien van de bestuurstermijn, bestuurssamenstelling en benoemingsbeleid. Gedurende het boekjaar 2012 is de stichting bestuurd door de heren: H. Moesbergen, voorzitter, J. Avis, vice-voorzitter en de leden mevrouw A. Koot, en de heren D. Gerritse, W. Graafland en G. Blonk. De heer A.J.J. van Leeuwen is aan de stichting verbonden in de functie van directeur. Aan het einde van het boekjaar 2012 is – vanwege het bereiken van de maximale statutair bepaalde zittingsduur – de heer H. Moesbergen uit het bestuur getreden. Bestuursleden hebben bij voorkeur een band met één of meerdere soorten donaties, zoals sport, recreatie, kunst/cultuur etc. Bij het samenstellen van de profielschets wordt rekening gehouden met de gewenste specialiteit die bij de ontstane vacature behoort. De heer A.J.J. van Leeuwen is in zijn functie van directeur belast met de externe contacten en met het voorbereiden en afhandelen van projectaanvragen, het voeren van de project- en financiële administratie, het beheer van het vermogen en de verdere dagelijkse gang van zaken. In het verslagjaar 2012 vergaderde het bestuur op de data: 16 februari – 11 april – 30 mei – 3 september – 10 oktober en 12 december. TRANSPARANTIE Het bestuur streeft zo veel mogelijk naar transparantie van het Fonds. Zo wordt jaarlijks een persbericht gepubliceerd over de achterliggende activiteiten en wordt op de web-site van het Fonds (www.vsbfondswoerden.nl) de jaarrekening (na goedkeuring en vaststelling door het bestuur) integraal weergegeven. ANBI-VERKLARING (ANBI=Algemeen Nut Beogende Instelling) Door de Belastingdienst is de mogelijkheid gegeven dat instellingen – mits zij voldoen aan een aantal criteria - een ANBI-verklaring kunnen verkrijgen. Deze verklaring leidt ertoe dat de donatieontvangende instelling is vrijgesteld van schenkingsrecht. Stichting VSB Fonds Woerden heeft deze certificering aangevraagd en per 1 januari 2008 is deze verklaring door de Belastingdienst verleend en is VSB Fonds Woerden vanaf die datum een ‘ANBIinstelling’. In 2009 zijn de criteria voor de ANBI-verklaring door de fiscus opnieuw getoetst.
BELEIDSNOTITIE/HUISHOUDELIJK REGLEMENT Het door VSB Fonds Woerden te voeren beleid is in 2003 vastgelegd in een beleidsnotitie. Nadat in het jaar 2008 door het bestuur op deze notitie enig onderhoud is gepleegd, is deze in dat jaar opnieuw vastgesteld. Het bestuur heeft daarmee aangetoond, dat zij het besturen van het Fonds ziet als een dynamisch proces, waarbij beleidspunten op reguliere basis worden getoetst aan de maatschappelijke veranderingen, aan de economische omstandigheden en aan 6
de vragende markt. Het bestuur heeft het voornemen de notitie met regelmaat aan de actualiteit te toetsen. BELEGGINGSSTATUUT Ook voor het adequate beheer van het vermogen van het Fonds, heeft het bestuur een aantal uitgangspunten geformuleerd en deze neergelegd in een ‘beleggingsstatuut’, dat in de vergadering van juni 2007 is goedgekeurd en vastgelegd. In dit statuut is beschreven op welke wijze en binnen welke structuur het vermogen van het Fonds wordt belegd. Het beleggingsstatuut is met ABN/AMRO Mees Pierson en met TRIODOS Bank gecommuniceerd en sindsdien wordt in een goede samenwerking conform dit manifest gewerkt en belegd. Met beide banken zijn werkafspraken gemaakt, voor ABN/AMRO op basis van vermogensadvies, voor TRIODOS Bank op basis van vermogensbeheer. Gedurende het verslagjaar wordt periodiek het samenwerkingsverband en de behaalde resultaten in overleg met beide banken besproken en getoetst. De uitkomsten daarvan gaven in 2012 geen aanleiding tot wijziging van het beleid. Ook dit statuut wordt met enige regelmaat aan de actualiteit getoetst. GEMEENTE WOERDEN Tussen het Gemeentebestuur van Woerden en het bestuur van VSB Fonds Woerden bestaat een hechte band. Al sinds een aantal jaren is er een jaarlijkse ontmoeting die plaats vindt onder wisselend gastheerschap. Hierbij komen gezamenlijke aandachtsgebieden en/of projecten aan de orde die vaak leiden tot de gezamenlijke aanpak van een of meerdere projecten. Beide partijen kunnen hierbij initiatiefnemer zijn. Het bestuur van VSB Fonds Woerden is tevreden over deze vorm van samenwerking. Vooral in deze economisch moeilijke tijd, waar het Gemeentebestuur wordt geconfronteerd met drastische bezuinigingen, is het een goede zaak elkaars zorgen te delen en – met behoud van ieders eigen verantwoordelijkheid – elkaars positie in de samenleving te weten. Op 23 januari 2012 heeft het reguliere overleg met het Gemeentebestuur plaatsgevonden, dit keer onder voorzitterschap van Stichting VSB Fonds Woerden. Voor zover van toepassing worden hierbij nieuwe bestuursleden van beide gesprekspartners aan elkaar voorgesteld. Met de stilzwijgende afspraak, dat gesprekspartners niet in elkaars beleid treden wordt de vorm en de inhoud van het overleg door partijen als plezierig en vruchtbaar ervaren. Dat komt vooral doordat beide partijen zich kunnen uiten ‘zonder last of ruggespraak’. Uitspraken en/of wensen leiden niet automatisch tot verplichtingen en dat geeft het overleg een open en vriendschappelijk karakter. Beide gesprekspartners namen in het overleg het initiatief met het ter sprake brengen van enkele voorstellen. Soms leiden deze voorstellen tot projecten die dan in cofinanciering worden gerealiseerd. Ook worden door het Gemeentebestuur projecten onder de aandacht van VSB Fonds Woerden gebracht, soms met een stevige aanbeveling. Het bestuur van VSB Fonds Woerden heeft nog eens benadrukt, dat zij oog heeft voor het omvangrijke netwerk van vrijwilligers in Woerden. Er wordt daardoor veel en op een breed front gerealiseerd in Woerden. Ook wordt bij deze gelegenheid aan het Gemeentebestuur het donatiebeleid belicht en vooral uitgelegd, dat VSB Fonds Woerden met haar donaties geen exploitatietekorten dekt, hetgeen betekent dat waar de lokale overheid zich terug trekt, niet automatisch het VSB Fonds Woerden de plaats inneemt. 7
Beide partijen hebben het besef dat de bezuinigingen die door de centrale overheid zijn aangekondigd, de uitwerking op lokaal niveau niet zullen missen. BEELDMERK Sinds de oprichting van het Fonds in 1992 heeft de Westdamfontein voor VSB Fonds Woerden als beeldmerk gediend voor alle externe uitingen. De fontein, in 1972 door de toenmalige Nutsspaarbank aan de Gemeente Woerden geschonken, is gemaakt door de inmiddels overleden kunstenaar M. Ravenswaay. Wegens reconstructie van de Westdam verhuisde de fontein naar de vijver van het spoorplantsoenen. Dat bleek geen gelukkige keuze en nadat de fontein wegens onophoudelijke vervuiling uit de vijver van het spoorplantsoen is verwijderd, werd deze tijdelijk opgeslagen op het Gemeente-erf. Vanuit een burger-initiatief zijn inmiddels gesprekken gaande om het kunstwerk te ontmantelen en voor de bronzen beeldengroep een goede permanente bestemming te vinden. Het bestuur van VSB Fonds Woerden heeft zich uit de discussie over de toekomst van dit kunstwerk teruggetrokken. FINANCIEEL Balans en exploitatie. In het boekjaar 2012 bedraagt het totale rendement op het vermogen € 638.210,Dit resultaat valt te splitsen in: Ontvangen rente op liquiditeiten ad. € 31.540,Ontvangen coupons en dividenden ad. € 306.358,Gerealiseerde koerswinst op transacties ad. € 121.895,Het bedrag aan niet gerealiseerde koerswinst per 31 december 2012 bedraagt € 216.117,Minus de kosten van transacties en beheer ad. € 37.700,De positieve bijdrage uit de exploitatie (meer ontvangen dan uitgegeven) bedraagt € 79.717,- De niet gerealiseerde koerswinst per 31 december 2012 draagt voor een bedrag van € 216.117,- bij aan het positieve resultaat 2012, dat uitkomt op totaal € 296.554,De totale kosten komen voor 2012 op een totaalbedrag van € 75.518,-. en zijn daarmee 3,6 % hoger dan in het vorig boekjaar (2011= € 72.906,-) In de kosten zijn t.o.v. vorige jaren geen opvallende uitgaven of aanschaffingen gedaan. Het bestuur heeft ook voor het jaar 2012 afgezien van de bestuursvergoeding. Aan projecten werd € 292.418,- uitgegeven (2011= € 311.871,- Dit bedrag wordt in de jaarrekening gecorrigeerd met € 7.345,-zijnde niet (geheel) uitgegeven en/of vervallen projecten. De netto uitgaven aan projecten 2012 bedragen derhalve € 285.073,Het balanstotaal bedraagt per balansdatum € 10.694.822,- nadat het exploitatieoverschot is verwerkt, respectievelijk ten gunste van de reserve niet gerealiseerde koersverschillen en de overige reserve. Rendement en Vermogen. In een goede samenwerking met ABN/AMRO-Mees Pierson, en vanaf 26 juli 2012 ook met de Triodos Bank, is gedurende het boekjaar 2012 het vermogen van het Fonds steeds aan een kritische analyse onderworpen, hetgeen heeft geleid tot aan- en verkooptransacties die aansloten bij de ontwikkelingen in de markt. Uiteraard pasten deze mutaties binnen de 8
overeengekomen bandbreedtes en binnen het door het bestuur van het Fonds vastgestelde beleggingsstatuut. Ook werd gebruik gemaakt van relaties uit de beleggingswereld om incidenteel het eigen beleid en de daarin gemaakte keuzes te toetsen. De effectenbeurzen wereldwijd vertoonden in het algemeen een grote volatiliteit en per balansdatum een geringe globale groei. Voor de portefeuilles van VSB Fonds Woerden betekende deze ontwikkeling een waardestijging van € 216.117,- per balansdatum. De samenwerking met ABN/AMRO-Mees Pierson vermogensbeheer, is ook in dit jaar als prettig en constructief ervaren. De relatie met de Triodos Bank, eerst pas opgestart per 26 juli 2012, waarbij vanaf die periode tot aan einde jaar het belegde vermogen fasegewijs is belegd, is per eind 2012 nog te pril om daarover nu reeds een mening te vormen. Het belegde vermogen, ondergebracht bij beide bankinstellingen, bedraagt inclusief de post ‘niet gerealiseerde koerswinst’ per 31 december 2012 € 9.678.015,(2011 = € 8.941.204,-). Per balansdatum wordt een bedrag van € 999.489,- aan liquiditeiten aangehouden op de beleggingsrekeningen en rekening-courant bij beide banken. In principe komt dit bedrag voor een groot deel in aanmerking voor herbelegging. RENDEMENT De financiële crisis was ook gedurende het jaar 2012 in de volle breedte voelbaar, met name bij de behaalde rendementen op het belegde vermogen. De rente- en couponopbrengsten op het belegde vermogen zijn immers historisch laag. De bij het splitsen en saneren van de portefeuille is in 2012 voor € 121.895,- aan koerswinst gerealiseerd. Het netto exploitatieoverschot (minder uitgegeven dan ontvangen) bedraagt € 178.511,- Daarnaast heeft het bedrag aan ‘niet gerealiseerde koerswinst’ ad. € 216.117,- tot het mooie resultaat van € 296.554,- geleid, overigens in het volle besef dat de post ‘niet gerealiseerde koerswinst’ uiteraard nog niet ‘in de pocket’ is. Het belegd vermogen van VSB Fonds Woerden, inclusief de per die datum aangehouden liquiditeiten, bedraagt per balansdatum € 10.676.935,-. Het beleggingsresultaat op de portefeuille ABN/AMRO bedraagt 8.26 % (bron: portefeuillerapportage ABN/AMRO per 31 december 2012). Op de portefeuille TRIODOS Bank is een beleggingsresultaat behaald van 1.81 % (bron: portefeuille-rapportage TRIODOS Bank per 31 december 2012). Hierbij dient in aanmerking te worden genomen, dat de relatie met TRIODOS Bank eerst pas per 26 juli 2012 is gestart en dat de portefeuille vanaf die datum fasegewijs is opgebouwd.
VOORUITBLIK De wens dat de economie in Nederland en daar buiten zich enigszins mag herstellen, is in dit verslag al eerder geuit. Het bedrag dat beschikbaar komt uit de rendementen op het vermogen van het Fonds, bepaalt in directe zin het donatiebudget. VSB Fonds Woerden zal zich daarbij in 2013 zonder terughoudendheid presenteren, gebruik makend van de website en wellicht 9
weer met een aantal wervende advertorials in de lokale media. Dit alles onder de slogan ‘betrokken en transparant’. Kernbegrippen die de positie van het Fonds in de Woerdense samenleving moeten benadrukken. Waar het kan zal het bestuur en de directie in een proactieve rol de (potentiële) aanvrager stimuleren tot creativiteit en tot het maken van plannen onder het motto ‘vooral niet bij de pakken neerzitten’. Vanzelfsprekend zal daarbij de verhouding tussen uitgaven en beschikbare middelen zorgvuldig worden bewaakt. Het bestuur van VSB Fonds Woerden hoopt op deze wijze bij te dragen tot een actief en creatief maatschappelijk platform, en daarmee tot een stevige basis voor welzijn en welbevinden voor de bewoners van Woerden en haar kerngebieden. Bestuur Stichting VSB Fonds Woerden Woerden, 10 april 2013
Jaarrekening 2012 Balans per 31 december 2012 (na voorgestelde resultaatbestemming)
10
(in duizenden euro’s) 31 december 2012
31 december 2011
Vlottende activa Effecten Belegd vermogen
1
Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa
2
Liquide middelen Banksaldi
3
9.678 8.941
18
999
20
1.459 999
1.459
777
10.695
10.420 3
(in duizenden euro’s) 31 december 2012
11
31 december 2011
Eigen vermogen Kernvermogen Reserve niet gerealiseerde koerswinst beleggingen Overige reserves
4
Vastgelegd vermogen Bestemmingsreserve
9.000
9.000
46 796
194 352
750
750
Totaal eigen vermogen
Kortlopende schulden (korter dan 1 jaar)
10.592
10.296
5
Projectverplichtingen Overige schulden
96 7
Staat van baten en lasten over 2012
12
118 6 103
124
10.695
10.420
2012
2011
(in duizenden euro’s)
Baten Opbrengst beleggingen en liquiditeiten Ongerealiseerd beleggingsresultaat .
6
422
269
216
-347
649
37
Totaal baten
638
-78
Lasten Remuneratie Overige bestuurskosten Algemene kosten, kantoorkosten, beheerkosten
25 10
25 6
41
41
Totaal lasten
7
-76
-72
Projecten
8
-285
-291
Overige baten
9
19
10
_________ 296 =========
_________ -431 ========
Operationeel resultaat boekjaar
Bestemming saldo naar kernvermogen naar bestemmingsreserve naar reserve niet gerealiseerde koerswinst naar overige reserves
--217 79 13
-347 -84
2012
2011
296
-431
(in duizenden euro’s)
14
Algemene toelichting Doelstelling De doelstelling van de Stichting, welke op 25 mei 2004 opnieuw werd geformuleerd, ligt in lijn met het functioneren van VSB Fonds Woerden en haar positie in de Woerdense samenleving. Het accent van het donatiebeleid van het Fonds ligt thans op het doen van uitkeringen van algemeen maatschappelijk belang en aan projecten met een ideële of sociale strekking. Instellingen, verenigingen en stichtingen, die zich bezighouden op het gebied van kunst/cultuur, sociaal/maatschappelijk, educatie, recreatie, gezondheid en sport, vormen voor het Fonds de doelgroep. De oprichting en geschiedenis van de Stichting Op 29 december 1992 sluit de Spaarbank Woerden zich als naamloze vennootschap aan bij de VSB Groep N.V., een holding die deel uitmaakt van het internationale bank- en verzekeringsconcern Fortis. Hiertoe behoren ook Fortis Bank N.V. (waarin de voormalige Spaarbank Woerden - die sinds maart 1993 als VSB Bank Woerden N.V. en sinds maart 2000 als Fortis Bank Woerden N.V. opereerde - in juni 2000 is opgegaan) en Fortis (NL) N.V. (voorheen Fortis AMEV N.V.). Als gevolg van vorenbedoelde samenwerking komt Stichting Spaarbank Woerden, als enige aandeelhoudster van de bank, in het bezit van een aandelenkapitaal in Fortis (NL) N.V. Besloten wordt om het jaarlijkse dividend dat uit dit aandeelhouderschap voortvloeit ten goede te laten komen aan de samenleving van Woerden. Immers, dankzij de inspanningen van generaties spaarders kon de Woerdense spaarbank sinds haar oprichting in 1871 uitgroeien tot de instelling die zij nu is. Met het werkgebied Woerden wordt hier bedoeld, de gemeente Woerden incl. haar kerngebieden Harmelen, Kamerik en Zegveld. Met dit als achtergrond verandert Stichting Spaarbank Woerden op 29 december 1992 haar naam in Stichting VSB Fonds Woerden e.o. Een Fonds dat steun verleent aan projecten van algemeen maatschappelijk belang in de regio Woerden. In 2004 wordt door het bestuur besloten om vanuit het oogpunt van ‘goed huisvaderschap’ het vermogen van het Fonds niet langer uitsluitend in aandelen Fortis te beleggen, maar om voor een belegging te opteren die voldoet aan de lange termijnvisie van het bestuur, met in achtneming van zo veel als mogelijk spreiding en demping van het beleggingsrisico. Gelet op het verloop van de geschiedenis en de uiteindelijke integratie van Fortis Bank in ABN/Amro Bank blijkt dat dit een goede beleidskeuze is geweest. Algemeen De jaarrekening is opgesteld conform Richtlijn 640 Organisaties zonder winststreven.
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva 15
Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waardereingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. De waarderingsgrondslagen zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaand jaar. Vlottende activa Het belegd vermogen is gewaardeerd tegen de actuele waarde, zijnde de beurskoers per 31 december. Eventueel niet gerealiseerde koerswinst op de beleggingsportefeuille wordt als een reserve opgenomen.Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de effecten, worden direct in de staat van baten en lasten verwerkt. Eigen vermogen Het beleid ten aanzien van het eigen vermogen is als volgt te formuleren: Het vermogen van de stichting heeft een bijzonder karakter. De stichting is gehouden dit vermogen slechts aan te wenden in overeenstemming met de doelstellingen. Het eigen vermogen is zodanig gepresenteerd dat daaruit blijkt welk gedeelte vrij besteedbaar is en welk gedeelte is vastgelegd. Indien aan een deel van het eigen vermogen een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven, dan gezien de doelstelling van de organisatie zou zijn toegestaan, is dit deel verantwoord als vastgelegd vemogen. Deze beperking in het bestedingsdoel kan door het bestuur van de stichting zijn opgelegd. Indien deze beperking door het bestuur is aangebracht, wordt het aldus afgezonderde deel van het eigen vermogen aangeduid als bestemmingsreserve. In de toelichting worden het bedrag en de beperkte doelstelling van iedere bestemmingsreserve vermeld.Ook het feit dat het bestuur deze beperking heeft aangebracht wordt vermeld. Kernvermogen Het kernvermogen is gevormd als basisvermogen voor de beleggingen. Bestemmingsreserve Het is beleid om, indien de omstandigheden dit toelaten, deze reserve te vormen om zodoende voor jaren waarin minder dan normale of geheel geen opbrengsten zouden worden geboekt, het apparaat gedurende deze periode in stand gehouden kan worden en de aangegane verplichtingen kunnen worden voldaan. Tevens dient deze reserve om gedurende deze periode nieuwe aanvragen, in het kader van de doelstelling, te kunnen blijven honoreren. De maximale hoogte van deze reserve is gesteld op € 750.000 krachtens een bestuursbesluit d.d. 23 februari 2005. Overige reserves Eventuele toekomstige positieve of negatieve saldi van de staat van baten en lasten zullen aan deze post worden toegevoegd dan wel onttrokken.
Projectverplichtingen 16
Voor projecten toegezegde bedragen worden in het jaar van toekenning als verplichting opgenomen. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. Ontvangsten en uitgaven worden in de staat van baten en lasten toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Bij de toerekening wordt een bestendige gedragslijn gevolgd. Dit houdt in dat rekening wordt gehouden met de aan een periode toe te rekenen bedragen die in een andere periode zijn of worden ontvangen, dan wel betaald. Baten waarvoor een bijzondere bestemming is aangewezen, worden afzonderlijk in de staat van baten en lasten verwerkt onder vermelding van de aard van de bestemming; indien deze baten in het verslagjaar niet volledig zijn besteed, worden de nog niet bestede gelden gereserveerd in de desbetreffende bestemmingsreserve(s), respectievelijk bestemmingsfonds(en). Een onttrekking aan de bestemmingsreserve, respectievelijk – fonds wordt als besteding verwerkt in de staat van baten en lasten. Indien aan bestemmingsreserve(s) respectievelijk bestemmingsfonds(en) wordt gedoteerd dan wel daaruit wordt geput, wordt deze mutatie op de volgende wijze verwerkt: het saldo van de staat van baten en lasten wordt bepaald inclusief het overschot of tekort dat is ontstaan uit hoofde van de baten en lasten met een bijzondere bestemming. Onder de staat van baten en lasten wordt vervolgens een specificatie opgenomen van de verwerking van dit saldo in de onderscheiden posten van het eigen vermogen.
17
Toelichting op de balans per 31 december 2012 (in duizenden euro’s) Vlottende activa 1 Effecten Gedurende het verslagjaar is de beleggingsportefeuille gevormd conform het met ABN/Amro Mees Pierson en met Triodos Bank afgesproken beleggingsplan. De stand per 31 december is als volgt: 2012 2011 ________________ Belegd in vast rentende waarden 6.295 5.157 Belegd in aandelenfondsen 2.212 2.095 Belegd in alternatieve beleggingen 1.171 1.689 _______ _______ 9.678 8.941 ======= ======= 2 Overige vorderingen Alle vorderingen hebben een resterende looptijd korter dan een jaar Te ontvangen rente 6 Vooruitbetaalde huur januari Terug te ontvangen dividendbelasting 12 _______ 18 ===== 3 Liquide middelen ABN/Amro Mees Pierson beleggingsrekening Plus ABN/Amro Mees Pierson rekening courant Triodosbank rekening beleggingsrekening
4
8 12 _______ 20 ======
663 13 323
1.449 10 -
_________ 999 ========
________ 1.459 =======
Besteedbaar vermogen
Kernvermogen (in duizenden euro’s)
Stand per 1 januari Bij: resultaatbestemming Stand per 31 december
2012
2011
9.000 0
9.000 0
9.000 ===
9.000 ===
18
Bestemmingsreserve (in duizenden euro’s)
Stand per 31 december
2012
2011
750
750
750 ===
750 ===
Aan deze binnen het eigen vermogen afgezonderde reserve is door het bestuur van de stichting een beperkte bestedingsmogelijkheid gegeven. De bestemmingsreserve kan tot een bedrag van € 750.000,- uitsluitend worden aangewend aan projecten en de noodzakelijk te maken kosten indien de inkomsten hiertoe in enig boekjaar ontoereikend zijn. Reserve niet gerealiseerde koerswinst beleggingen (in duizenden euro’s)
Saldo per 1 januari bij: resultaatbestemming af: naar Overige reserves
Saldo per 31 december
2012
2011
194 217 -365
649 -347 -126
46 ===
194 ===
Overige reserves (in duizenden euro’s)
Saldo per 1 januari Bij: resultaatbestemming van reserve niet gerealiseerde koerswinst
2011
352 365
310 -84 126
79
Saldo per 31 december
796 ===
5
2012
Kortlopende schulden 19
352 ===
De specificatie van de post overige schulden en overlopende passiva is als volgt (in duizenden euro’s) 31 december 31 december 2012 2011
Kosten adviseurs en controle Beheerkosten Alg. kosten/beheerkosten/pr-kosten
5 2 -
5 1 -
7 ==
6 ==
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Het huurcontract is op verzoek van VSB Fonds Woerden per 1 november 2009 herzien en met een lagere huurprijs opnieuw voor 5 jaren vastgelegd, met een stilzwijgende verlenging van nog eens 5 jaren. In de eerste vijf jaren (tot 1 november 2014) zal geen huurverhoging op basis van indexering worden toegepast. Dit contract loopt af per 1 november 2014. Het resterende totaal van de verplichtingen bedraagt ultimo 2012 € 39.231,- waarvan € 21.399,- vervalt binnen één jaar en € 17.832,binnen vijf jaar. Het jaarlijkse bedrag aan huurverplichtingen aangaande onroerend goed bedraagt € 21.399,- De verschuldigde servicekosten – op voorschotbasis - bedragen € 2.600,per jaar. De huurverplichtingen vervallen binnen 1 tot 2 jaar. Als zekerheid voor de betaling van de huurverplichtingen is een garantie afgegeven ten aanzien van de liquide middelen voor een bedrag van € 6.000,-
20
Toelichting op de staat van baten en lasten over 2012 6 Gerealiseerde opbrengst beleggingen en liquiditeiten (in duizenden euro’s)
Rente Koersresultaat/beleggingresultaat Af: kosten beleggingen
7
2012
2011
32 428 -38
38 266 -35
422
269
Algemene kosten/ Beheerskosten
De specificatie van deze post, betreffende de kosten van de eigen organisatie, is als volgt: (in duizenden euro’s) 2012 2011
Bestuurskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten PR/communicatie/symposium
35 27 11 3 76 ===
Totaal
8
31 27 10 4 72 ===
Toelichting projecten
Projecten De vrijval projectverplichtingen 2012 betreffen voor € 7.345,- niet geëffectueerde projecten en/of minder uitgekeerd dan de oorspronkelijke toezegging. Dit bedrag is in mindering gebracht van de post ‘Projecten 2012’. Door het vaker verstrekken van garantiedonaties vindt regelmatig achteraf afrekening plaats. Niet of niet geheel gebruikte gelden vloeien op deze wijze terug naar het Fonds. Hieruit blijkt dat een garantiedonatie een uitstekend middel is om de aanvrager enige zekerheid te bieden en tevens elkaar te verplichten na afloop van het project de stand op te maken en af te rekenen.
21
De specificatie van de projecten 2012 naar soort is als volgt: Kunst/cultuur 16 proj. € 36100,Sport 9 proj. € 27.300,Sociaal/maatsch. 11 proj. € 45.350,Recreatie 38 proj. € 126.690,Educatie 12 proj. € 29.993,Gezondheid 6 proj. € 24.985,Natuur/Milieu 1 proj. € 2.000,-
(2011) (€ 22.850,-) (€ 58.383,-) € 43.000,-) (€ 143.593,-) (€ 26.795,-) (€ 13.500,-) (€ 3.750,-)
Totaal
(€ 311.871,-)
9.
93 proj.
€ 292.418,-
Toelichting Overige Baten
In de resultatenrekening is een bedrag van € 19.537,- (2011: € 9.875,-) verantwoord van projecten uit de jaren van vóór 2012, doordat op deze projecten uiteindelijk minder werd uitgekeerd, dan wel deze niet zijn doorgegaan. Dit bedrag wordt in de exploitatierekening verantwoord onder ‘diverse baten’.
Woerden, 10 april 2013 Het bestuur van de stichting: de heer J. Avis,voorzitter mevrouw A.W.M. Koot, vice-voorzitter de heer D.C. Gerritse, de heer drs.. W. Graafland, de heer G. Blonk, de heer A.J.J. van Leeuwen, directeur Stichting VSB Fonds Woerden Westdam 3-L 3441 GA Woerden
(de jaarrekening en het jaarverslag 2012, is door het bestuur van de stichting in de bestuursvergadering van 10 april 2012 goedgekeurd en vastgesteld.)
22
23
24
Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben na balansdatum geen bijzondere gebeurtenissen plaatsgehad die het getrouwe beeld van deze jaarrekening beïnvloeden.
Voorstel bestemming positief exploitatiesaldo 2012 Het exploitatiesaldo 2012 ad € 296.554,- wordt als volgt in de reserves verwerkt: De bestemmingsreserve blijft onveranderd op € 750.000,De post reserve niet gerealiseerde koerswinst beleggingen komt op € 46. 280,De post overige reserves kom door deze mutatie op € 795.915,-
25
Bijlage: projecten 2012 datum aanvraag 2-12-11 11-03-12 12-06-12 12-06-12 9-07-12 21-08-12 30-08-12 17-09-12 12-10-12 5-11-12 22-11-12 3-12-12
projectnr. 0012-017 0012-027 0012-045 0012-046 0012-059 0012-063 0012-069 0012-073 0012-078 0012-082 0012-083 0012-091
naam Stichting KUVO St. The new Entrepreneur St.Industrieel Erfgoed Woerden St. de Wij-fabriek Volksuniversiteit Woerden KUVO Woerden Woerdens Techniektalent Stichting Stadsmuseum Stichting Vrienden v/d Notenbalk Minkemacollege Woerden Stadsmuseum woerden KUVO Woerden
woonplaats Woerden Mijdrecht Harmelen Rotterdam Woerden Woerden Woerden Woerden Harmelen Woerden Woerden Woerden
categorie 1 tem 7 educatie educatie educatie educatie educatie educatie educatie educatie educatie educatie educatie educatie
0012-004 0012-030 0012-039 0012-052 0012-056 0012-090
Stichting Welzijn Woerden Tafeltennisvereniging St.Buurtcomité Stichtse Meije Stichting Klein Houtdijk Careyn Weddesteyn korfbalver. SDO Kamerik
Woerden Woerden Nieuwkoop Kamerik Woerden Kamerik
gezondheid gezondheid gezondheid gezondheid gezondheid gezondheid
8-02-12 0012-015 27-02-12 0012-023 20-03-12 0012-026
Stichting Kamerik op de Kaart Chr. Oratoriumkoor Woerden St.Historische spelen
Kamerik Woerden Woerden
kunst/cultuur kunst/cultuur kunst/cultuur
10-01-12 18-3-2012 18-04-12 25-06-12 26-06-12 29-11-12
26
31-03-12 2-04-12 7-04-12 19-06-12 25-06-12 14-06-12 15-06-12 6-07-12
0012-031 0012-033 0012-034 0012-049 0012-053 0012-054 0012-055 0012-058
Cultuur Platform Woerden St.Comité Kerkconcerten Stichting Atelierroute Groot Woerden Toneelver.Harto harmelen De Kunstkring Woerden Zuwe Hofpoort Ziekenhuis KUVO Woerden Woerdens Vocaal Ensemble
Woerden Vleuten Woerden Harmelen Woerden Woerden Woerden Kockengen
kunst/cultuur kunst/cultuur kunst/cultuur kunst/cultuur kunst/cultuur kunst/cultuur kunst/cultuur kunst/cultuur
24-07-12 28-08-12 21-09-12 12-10-12 19-11-12
0012-061 0012-067 0012-076 0012-079 0012-087
Bach- en Mozart Festival Stadsmuseum woerden Woerdens Kamerkoor Stichting Muziek Maken De Kunstkring Woerden
Woerden Woerden lLinschoten Woerden Woerden
kunst/cultuur kunst/cultuur kunst/cultuur kunst/cultuur kunst/cultuur
18-06-12 0012-050
Útrechtse Venen'
Kamerik
natuur/milieu
20-12-11 14-12-11 12-01-12 20-01-12 18-01-12
0012-001 0012-002 0012-005 0012-007 0012-008
Volksuniversiteit Woerden Stichting TME Fanfarecorps Excelsior Kath.Bond voor Ouderen kamerik Straattheater Festival
Woerden Woerden Woerden Kamerik Woerden
recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie
20-01-12 23-01-12 23-01-12 2-02-12 8-02-12 6-02-12 25-01-12 16-02-12 20-02-12 16-03-12 16-03-12 11-03-12 30-03-12 9-04-12 10-04-12 23-04-12 23-04-12 27-04-12 10-05-12 7-05-12 12-06-12 20-06-12 27-04-12 2-07-12 17-08-12 25-07-12 18-09-12 3-10-12 5-10-10
0012-009 0012-010 0012-011 0012-012 0012-014 0012-016 0012-018 0012-019 0012-020 0012-024 0012-025 0012-028 0012-029 0012-035 0012-036 0012-037 0012-038 0012-040 0012-042 0012-044 0012-047 0012-048 0012-051 0012-057 0012-064 0012-068 0012-071 0012-074 0012-077
Stichting Het Groene Hart Stichting Orajne Comité Stichting R&J Productions Bond van Wapenbroeders Woerden Stichting Open Monumentendag Oranjevereniging Harmelen Stichting Kwintes Orkest van het Groene Hart Chr.Oranjevereniging Het Groene Hart Woerden Stichting Welzijn Woerden Stichting De Instuif Stichts-Holl Hist.Vereniging Stichts-Hollandse Bijdragen Stichting Bravour Open Akoestisch Festival Culturele Stichting Zegveld St.Binnenstad in Beweging Gemaal Teijlingens Woerdense Vakantieweek St.De Wijde Blik Kamerik Stichting ACW Woerden Stichting Babypop Woerden Consulaat van sinterklaas Stichting Lokale Omroep Woerden K'77 Woerden Stichting Jazz-Inn Woerden Volkstuinvereniging Woerden Stichting ComCare
Woerden Kamerik Zegveld Woerden Woerden Harmelen Zeist Harmelen Zegveld Woerden Woerden Woerden Woerden Woerden Woerden Woerden Zegveld Kamerik Woerden Woerden Kamerik Woerden Woerden Woerden Woerden Woerden Woerden Woerden Woerden
recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie recreatie
27
15-11-12 15-11-12 28-11-12 7-12-12
0012-080 0012-081 0012-088 0012-092
Carillon Comité Woerden Stichting Nachtcultuur Het Klooster Woerden Volksuniversiteit Woerden
Woerden Woerden Woerden Woerden
recreatie recreatie recreatie recreatie
22-12-11 22-02-12 1-04-12 23-05-12 1-07-12
0012-003 0012-021 0012-032 0012-043 0012-062
St.De Rijnhoven Stichting Down Syndroom St.4 en 5 mei Woerden Stichting Welzijn Woerden Samen voor Woerden
Harmelen Zegveld Woerden Woerden Woerden
sociaal/maatschappelijk sociaal/maatschappelijk sociaal/maatschappelijk sociaal/maatschappelijk sociaal/maatschappelijk
26-08-12 7-06-12 3-10-12 20-11-12 19-11-12 12-12-12
0012-065 0012-066 0012-075 0012-084 0012-085 0012-093
St.Dierenhulpverlening Woerden eo St.Chr.Jongeren Verbond Rotaryclub Woerden Oude rijn Stichting Down Syndroom Stichting Welzijn Woerden Stichting Welzijn Woerden
Montfoort Woerden Woerden Zegveld Woerden Woerden
sociaal/maatschappelijk sociaal/maatschappelijk sociaal/maatschappelijk sociaal/maatschappelijk sociaal/maatschappelijk sociaal/maatschappelijk
14-01-12 2-02-12 24-02-12 18-05-12 16-07-12 19-09-12 20-09-12 26-11-12 29-11-12
0012-006 0012-013 0012-022 0012-041 0012-060 0012-070 0012-072 0012-086 0012-089
Polsstokclub Zegveld Stichting Triathlon woerden Atletiekvereniging Clytoneus Sportlust '46 Woerden Mobilee gym ver. Gym.ver. VEP Woerden St.Topjudo Hendiko Atletiekver.Athloi Ijsclub Nooitgedacht
Zegveld Woerden Waarder Woerden Woerden Woerden Zegveld Harmelen Kamerik
sport sport sport sport sport sport sport sport sport
28
