1. Napirend
Beszámoló a 2013.I. félévi gazdálkodásról
1. Napirend BESZÁMOLÓ Bánk Község Önkormányzat 2013. évi költségvetésének I. féléves teljesítéséről Tisztelt Képviselő-testület! Bánk Község Önkormányzat 2013. I. félévi gazdálkodásának pénzügyi fedezete folyamatosan biztosított volt. Az önkormányzat a kötelező feladatoknak folyamatosan eleget tett, a költségvetési tervben szereplő kiadások fedezete rendelkezésre állt. A bankszámla és pénztár nyitó egyenlege 2013. január 1-jén 49.007 ezer Ft volt, a záró egyenleg június 30-án 55.186 ezer Ft volt, melyből folyamatosan rövid lejáratú betétként lekötött összeg 43.484 ezer Ft.
1.
Bevételek alakulása
a) Működési bevételek Saját működési bevétel előirányzata 15.205 ezer Ft, a teljesítés 5.437 ezer Ft, a teljesítés 36 %. Az alacsony teljesítési arány oka, hogy több jelentős összegű bevétel – pl. strand bérleti díj, Bánki Nyár rendezvények jegybevétele – a nyáron, tehát nagyrészt a II. félévben realizálódik. Részleteiben nézve: - Szállásdíj bevétel 2.784 ezer Ft, a teljesítés 52 %. A ház kihasználtsága jónak mondható, várhatóan sikerül az éves bevételi tervet teljesíteni. - Fénymásolásból 9 ezer Ft bevételt keletkezett, a teljesítés 36 %-os. - Vendég étkeztetésből 8 ezer Ft bevétel folyt be. - Szemétszállítási díjból 60 ezer Ft bevételt realizálódott. A költségvetés előirányzatot nem tartalmazott, a bevétel korábbi évi tartozás behajtása révén keletkezett. - A Bánki Nyár rendezvények kapcsán az első félévben 8 ezer Ft bevétel keletkezett. A jegyértékesítésből származó bevétel a rendezvényekhez kapcsolódóan július-augusztus hónapban jelentkezik majd. - Egyéb bevétel összege 10 ezer Ft, mely az engedélyezett kereskedelmi célú bánki címer használat után fizetett díj összege. - Továbbszámlázott szolgáltatási bevétel a hivatali mobil telefonok kiszámlázott díjának befizetése, az orvosi rendelő, és a Tóparti Vendégház büféjének közüzemi számláinak megtérítése által keletkezik, összege 397 ezer Ft az első félévben. - A bérleti díjbevétel tervezett éves összege 4.525 ezer Ft, a féléves teljesített bevétel 1.531 ezer Ft, a teljesítési arány 34 %. I. félévi bevételként a strand bérlő által megfizetett 2011. évi bérleti díj tartozás, a tóparti ház büféjének bérleti díja, valamint kisebb jelentőségű közterület használati díjak jelentkeznek - Intézményi ellátási díj (az óvodás gyermekek és szociális étkezők térítési díja) bevétel összege 620 ezer Ft, a teljesítés 51 %-os. - Kötbér, egyéb kártérítési bevétel összege 10 ezer Ft kártalanítási díj. - Áfa bevétel 1.161 ezer Ft, a teljesítés 25 %-os. Az Áfa bevétel alacsony teljesítési aránya a működési bevételek alacsony szintjével magyarázható. Kamatbevétel nem realizálódott a költségvetési számlán, mivel a kamatos összege is folyamatosan visszakötésre kerül. A számított (várható) kamat bevétel az első félévre eső összege 962 ezer Ft. b) Közhatalmi bevételek Igazgatási szolgáltatási díj bevétel 35 ezer Ft, az előirányzathoz képest 70%-os a teljesítés. Átengedett közhatalmi bevételek összege 1.332 ezer Ft, az előirányzathoz képest 63%-os a teljesítés. Gépjárműadó bevétel helyben maradó része 1.322 ezer Ft, a behajtott közigazgatási bírságból 10 ezer Ft bevétel maradt az önkormányzatnál. 1
1. Napirend
Beszámoló a 2013.I. félévi gazdálkodásról
Helyi adók és adójellegű bevételek összege 16.017 ezer Ft, a tervezett 26.500 ezer Ft-hoz képest 60%os a teljesítés. - Építményadó bevétel 8.930 ezer Ft, a féléves teljesítés 58 %. A jó adófizetési morál és a határidőn túl tartozókkal szembeni hatékony behajtási eljárás eredményeként a teljesítés jónak mondható. - Magánszemélyek kommunális adójából 338 ezer Ft bevétel keletkezett, ami a tervezett bevétel 48 %-a. - Idegenforgalmi adóból 2.028 ezer Ft a teljesítés, az éves 5.000 ezer Ft előirányzathoz képest a teljesítés 40 %. Ez a teljesítés igen kedvezőnek mondható, mivel az üdülési nyári főszezonhoz kapcsolódó bevételek jelentős része csak a II. félévben folyik be. - Az iparűzési adó bevétel nehezen tervezhető, mivel a vállalkozások eredményességének függvénye. Ebben az évben ez kedvezően alakult, a teljesítés 4.414 ezer Ft, 88%. - Talajterhelési díjból 307 ezer Ft az elért bevétel a tervezett 300 ezer Ft-hoz képest, a teljesítés 102 %. Ezt a díjat önadózással egy összegben, március 31-ig kellett megfizetni, ezért a II. félévben már csak a határidőn túli kintlévőségek behajtásából származhat további bevétel. Adópótlék és adóbírság bevételek összege 158 ezer Ft, a tervezett 200 ezer Ft-hoz képest 79 %-os a teljesítés. c) Támogatások, támogatásértékű bevételek Költségvetési támogatási bevétel 17.773 ezer Ft, melynek teljesítési aránya az eredeti előirányzathoz képest 61 %. - Települési önkormányzatok működési támogatása címén a hivatal-, zöldterületek-, közutak-, köztemető-, közvilágítás fenntartásához folyósított összeg 7.892 ezer Ft, a teljesítés 52 %-os. - Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítő támogatásaként rendszeres szociális segélyezéshez, foglalkoztatást helyettesítő támogatáshoz és lakásfenntartási támogatáshoz, együtt 2.744 ezer Ft támogatást kapott az önkormányzat, a támogatás teljesítési aránya 63%. - Hozzájárulás pénzbeli szociális ellátásokhoz címen 1.160 ezer Ft támogatást folyósított az állam, ami az előirányzat 50%-a. - Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása címén 360 ezer Ft z önkormányzat részére kiutalt támogatás, mely a szociális étkeztetés normatív támogatásának összege. A teljesítés aránya 50%. - Könyvtári és múzeumi feladatok ellátásához 1.666 ezer Ft a támogatás összege. Ebből 385 ezer Ft a könyvtári feladatokhoz kapcsolódó, 1.281 e Ft a múzeumi feladatokhoz kapcsolódó támogatás. A múzeumi feladatok támogatásának összegét év közben állapították meg, ez magyarázza a magas teljesítési arányt az előirányzathoz képest. - Központosított támogatásként az üdülőhelyi feladatainkhoz kapcsolódóan 2.943 ezer Ft-ot, lakott külterülettel kapcsolatos feladatokra 17 ezer Ft-ot kapott az önkormányzat, a teljesítés 50%-os. - Szerkezetalakítási tartalék forrásból 760 ezer Ft-ot biztosított az állam az önkormányzat részére az iparűzési adó beszámítás országos elszámolása kapcsán. - Egyéb központi támogatás a közszférában dolgozók 2013. évi bérkompenzációjának kifizetéséhez 231 ezer Ft összegben érkezett. Előző évi költségvetési kiegészítésként a 2012. évi normatívákkal való elszámolás miatt 5.152 ezer Ft összegű támogatást kapott az önkormányzat. Működési célú támogatásértékű bevétel összege 2.631 ezer Ft, a teljesítés 76%. Részleteiben nézve: Idegenforgalmi feladatok támogatására 2012. évi támogatásként 1.415 ezer Ft, Közfoglalkoztatás támogatása a Munkaügyi Központtól 1.216 ezer Ft. d) Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről Működési célra átvett pénzeszközeink: Majális tombola bevételéből kapott támogatás 141ezer Ft. Gyermeknap megvalósításához kapott támogatás 10 ezer Ft. Felhalmozási célú kölcsönök megtérülése: Lakáscélú kölcsön visszafizetése címén 30 ezer Ft bevétel realizálódott.
2
1. Napirend
2.
Beszámoló a 2013.I. félévi gazdálkodásról
Kiadások alakulása
a) Személyi juttatások Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások, külső személyi juttatások előirányzata 15.183 ezer Ft, a teljesítés 7.518 ezer Ft, 50 %. Itt kerül kimutatásra a folyamatosan állományban lévők (polgármester, gépkocsivezető, tóparti üdülőház vezetője), valamint az időszakos foglalkoztatásban alkalmazott közfoglalkoztatottak és egyéb foglalkoztatottak személyi kiadása. A közfoglalkoztatási keretből foglalkoztathatók létszáma alacsonyabb, mint a tervezett, és kizárólag a 6 órás foglalkoztatást támogatták, ezért 2 fő az eredeti költségvetésben meghatározott foglalkoztatási keret terhére került alkalmazásra. Kiválasztásuknál szempont volt az életkor, hogy kihasználásra kerülhessen az 55 év felettiek foglalkoztatásához kapcsolódó járulék mentesség. Az időszakos foglalkoztatottak valamennyien részmunkaidőben kerülnek foglalkoztatásra, ezért az előirányzathoz képest a teljes munkaidős bérnél megtakarítás, a részmunkaidős bérnél többlet kiadás mutatkozik. Külső személyi juttatások: megbízási díjak (takarító, könyvtáros) és tiszteletdíjak a képviselők részére. b) Munkaadót terhelő járulékok A munkaadót terhelő járulékok előirányzata 3.609 ezer Ft, a teljesítés 1.659 ezer Ft, 46 %. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. c) Dologi kiadások Dologi kiadások előirányzata 38.371 ezer Ft, a teljesítés 15.861 ezer Ft, 41 %. A viszonylag alacsony teljesítési arányt elsősorban – volumenét tekintve – a Bánki Nyár rendezvénysorozat második félévben való megjelenése okozza, mivel a Bánki Nyár rendezvények valamennyi kiadása dologi kiadásként itt jelenik meg, pl. fellépti díjak, technikai költségek. Részleteiben nézve a dologi kiadások: - Készletbeszerzésre fordított összeg 1.350 ezer Ft, az előirányzott összeg 35 %-a került felhasználásra. - Irodaszer, nyomtatvány kiadás 164 ezer Ft, a tervezett összeg 34 %-a került felhasználásra. Az irodai papíranyag, nyomtató- és fénymásoló festékek teszik ki ezen kiadások legnagyobb részét. - Könyv, folyóirat és információhordozó anyagok beszerzésére együtt 18 ezer Ft került felhasználásra, a felhasználás 4 %-os. Az első félévben a könyvtár részére nem történt könyv beszerzés, ez magyarázza az alacsony teljesítési arányt. - Az üzemanyag beszerzésre előirányzott összeg 51 %-a, 418 ezer Ft került felhasználásra a traktor és fűnyíró üzemeltetéséhez. - Szakmai anyag beszerzés 8 ezer Ft értékben történt az óvoda részére. - Kis értékű tárgyi eszközök beszerzésére 168 ezer Ft kiadás keletkezett. Az előirányzott összeg 400 ezer Ft, a felhasználás 42 %-os. Tóparti üdülőházba székek és ágynemű vásárlására került sor összesen 125 ezer Ft értékben, házi vízmű vásárlás 23 ezer Ft-ért, permetező 19 ezer Ft-ért. - Munkaruha juttatás kifizetése folyamatos, az első félévben 36 ezer Ft, a tervezett összeg 26 %-a került felhasználásra. - Egyéb készlet beszerzésére fordított összeg 538 ezer Ft, a teljesítés 38 %. Itt jelentkezik kiadásként a tisztítószerekre, parki virágokra, majálishoz élelmiszerekre, parkgondozáshoz kisebb készletekre (pl. damil, szerszámok) fordított összeg. - Kommunikációs- és távközlési szolgáltatások területén 337 ezer Ft a kiadás, az előirányzott 725 ezer Ft-hoz képest 46 % a teljesítés. Ez a vezetékes telefon kiadásokat, az internet elérés, valamint a honlap karbantartás költségeit tartalmazza. - Vásárolt élelmezésre 1.276 ezer Ft kiadás történt, a felhasználás 53 %-os. A gyermekek és szociális étkezők számára vásárolt élelmezés jelentkezik itt.
3
1. Napirend
-
-
-
Beszámoló a 2013.I. félévi gazdálkodásról
Közüzemi díjak összege 4.190 ezer Ft, a tervben megjelölt 7.775 ezer Ft-hoz képest 54 %-os a teljesítés. A teljesítés a tervnek megfelelően alakult. Karbantartási kiadások összege 1.693 ezer Ft, a teljesítés 125%. Részleteiben nézve: Tóparti vendégházban kisebb szerelések 36 ezer Ft; hivatalban gép-karbantartások 54 ezer Ft; traktor javítás 86 ezer Ft; fűnyírók javítása 63 ezer Ft; közterületeken padok, lelátó festéséhez anyag költség 154 ezer Ft; árokásás 77 ezer Ft, szökőkút javítása 29 ezer Ft, teniszpályára salak beszerzés 58 ezer Ft, kátyúzás 530 ezer Ft, strand területén tereprendezés 606 ezer Ft. A két utóbbi tétel az önkormányzat költségvetésében nem szerepelt, ezért jelentkezik az előirányzat túllépése. Egyéb szolgáltatási kiadások összege 2.726 ezer Ft, a teljesítés 25 %. Az alacsony teljesítési arány elsősorban a Bánki Nyár rendezvénysorozat kiadásainak (fellépti díjak, stb.) második félévben történő jelentkezéséből adódik. Részleteiben nézve: mosodai kiadások összege (Tóparti Üdülőház) 259 ezer Ft; kulturális rendezvények kiadása 64 ezer Ft; posta költség 271 ezer Ft; ügyvédi költség 2 ezer Ft; környezetvédelmi szolgáltatások kiadása 1.419 ezer Ft (ebből 13 ezer Ft a tó vízminőségi vizsgálataira fordított összeg, 1 millió Ft a tó kezeléséért kifizetett összeg, 180 ezer Ft a tó vízgazdálkodási felelős (vízgazdálkodási szakember) megbízási díjára fizetett összeg, 55 ezer Ft a szennyvíztelep környezetvédelmi szakember szolgáltatási díja, 171 ezer Ft a figyelőkút vízvizsgálati díja); Földhivatali költségek 73 ezer Ft; egyéb kiadások összege 638 ezer Ft (ezek például: érintésvédelmi vizsgálat, kábel tv, rágcsálóirtás, poroltó ellenőrzés, szemétszállítás, üzemorvos stb.). Közvetített szolgáltatások kiadásaként 569 ezer Ft kiadás jelentkezett, a teljesítés 54 %-os. Ezek a mobil telefonok továbbszámlázott díjai és az orvosi rendelő rezsi költsége, mely megtérül a dolgozók, illetve az orvosi rendelő fenntartója (Rétság Város Önkormányzata) által. Pénzügyi szolgáltatási kiadásként jelentkeznek a banki költségek 306 ezer Ft összegben, a teljesítés 61%. Vásárolt közszolgáltatás 30 ezer Ft, mely a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás II. negyedévi költségének az önkormányzat által vállalt díja. Általános forgalmi adó kiadásunk 3.359 ezer Ft, a teljesítés 37 %-os. Belföldi kiküldetés címén 5 ezer Ft a felmerült kiadás, a teljesítés 13 %-os. Reklám és propaganda kiadások összege az első félévben 20 ezer Ft, a Bánki Nyár kapcsán a második félévben jelentkeznek további jelentősebb kiadások, a teljesítés 4 %-os.
d) Egyéb folyó kiadások Egyéb folyó kiadások összege 560 ezer Ft, az előirányzat összege 1.006 ezer Ft, a teljesítés 56 %. Dolgozói kafetéria juttatások járulék vonzataként 50 ezer Ft munkáltatói SZJA kiadás keletkezett. Különféle igazgatási szolgáltatási díjak, vagyonbiztosítás, társulási tagdíjak összege együttesen 510 ezer Ft kiadást jelentett az első félévben. e) Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Támogatási kiadások: az önkormányzat által folyósított szociális ellátások összege 4.220 ezer Ft, a teljesítés 47 %-os, mely megfelelőnek mondható, mivel több szociális kiadás iskolakezdéshez és karácsonyi ünnepekhez kapcsolódik. Részleteiben nézve: - Normatív ápolási díj (2012. december havi) 206 ezer Ft, - Helyi megállapítású (un. méltányossági) ápolási díj 544 ezer Ft, - Helyi megállapítású közgyógyellátás 25 ezer Ft, - Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 2.358 ezer Ft, - Lakásfenntartási támogatás 231 ezer Ft, - Rendszeres szociális segély 245 ezer Ft, - Átmeneti segély pénzben kifizetve 230 ezer Ft, - Természetbeni átmeneti segély 81 ezer Ft, - Temetési segély 150 ezer Ft, - Egyéb rászorultságtól függő pénzbeli ellátások összege 150 ezer Ft, mely a szemétszállítási díj fizetése alól mentesített lakosok helyett fizetett díj összege.
4
1. Napirend
Beszámoló a 2013.I. félévi gazdálkodásról
f) Ellátottak juttatásai Egyéb pénzbeli juttatások összege 65 ezer Ft, mely a Bursa Hungarica önkormányzati ösztöndíj első féléves összege. g) Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadások összege 2.539 Ft, az előirányzott összeg 6.075 ezer Ft, a teljesítés 42 %. - Beruházási kiadások összege 2.539 ezer Ft. Orgona utca felújítása 2.354 ezer Ft-ból valósult meg. Számítógép beszerzés kapcsán 137 ezer Ft kiadás keletkezett. Napkollektorok pályázati támogatással történő beszerzése érdekében 48 ezer Ft kiadás keletkezett. A költségvetésben szereplő további felhalmozási kiadások: Nagyterem tervezett felújítási munkái nem valósultak meg az első félévben. Falufejlesztési terv készítése kapcsán kiadás nem jelentkezett. h) Pénzügyi befektetések kiadásai A DMRV Zrt.-ben vásárolt üzletrész vételára 11 ezer Ft összegben. i)
Végleges pénzeszköz átadás, támogatás értékű kiadás
Működési céllal átadott pénzeszközök összege 8.061 ezer Ft, a teljesítés 49 %, időarányos. - Államháztartáson belüli működési célú támogatási kiadás összege 6.511 ezer Ft, a teljesítés 51 %.. Orvosi ügyelet fenntartására 89 ezer Ft, Rétság Általános Iskolának a napközis ellátáshoz 100 ezer Ft, Borsosberény Önkormányzatának a közös hivatal fenntartásához hozzájárulás 4.430 ezer Ft, Tolmács Önkormányzatának az óvodai feladatok ellátásához hozzájárulás 1.892 ezer Ft. - Államháztartáson kívülre működési céllal átadott pénzeszköz összege 1.550 ezer Ft, a teljesítés 45 %. Orvosi ügyelet finanszírozása 20 ezer Ft, Farsangi ünnepség támogatása 30 ezer Ft, Gyermeknapi rendezvény támogatása 50 ezer Ft, Rendőrség támogatása 50 ezer Ft, Egyház támogatása 300 ezer Ft, Polgárőr Egyesület támogatása 200 ezer Ft, Sportegyesület támogatása 900 ezer Ft, Felhalmozási célú pénzeszköz-átadás összege 250 ezer Ft. Lakáshoz jutás támogatására visszafizetési kötelezettség nélkül nyújtott 250 ezer Ft támogatás. j) Támogatási kölcsönök Működési célú támogatást megelőlegező kamatmentes kölcsönt kapott a Polgárőr Egyesület, a térfigyelő kamera pályázat kiadásainak megelőlegezésére, összege 355 ezer Ft. Felhalmozási célú, lakáscélú kamatmentes kölcsön kiadás 250 ezer Ft összegben. k) Pénzforgalom nélküli kiadások Költségvetési tartalék tervezett összege 43.554 ezer Ft. Összességében a 2013. I. féléves gazdálkodásról elmondható, hogy a bevételek és kiadások egyensúlyát sikerült megtartani. A működési feladatoknál jelentkező kiadások fedezete folyamatosan
5
1. Napirend
Beszámoló a 2013.I. félévi gazdálkodásról
biztosított volt. Felhalmozási bevétel nem keletkezett az első félévben. A beruházások megvalósítására saját forrásból került sor. Az Önkormányzat stabil pénzügyi háttérrel rendelkezik, megfontolt, racionális gazdálkodás jellemzi. Az önkormányzat a feladatellátás színvonalának és a gazdálkodás biztonságának további megtartására törekszik. Kérem, a 2013. I. félévi gazdálkodásról szóló beszámolót megtárgyalni és elfogadni szíveskedjenek. Bánk, 2013. szeptember 10. Ivanics András polgármester
6
1. Napirend
Beszámoló a 2013.I. félévi gazdálkodásról
…../2013. (IX…...) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2013. I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés első féléves teljesítését 49.877 ezer Ft bevétellel; - ezen belül: működési célú bevétel 6.598 ezer Ft, közhatalmi bevétel 17.542 ezer Ft, támogatási bevétel 25.556 ezer Ft, működési célú pénzeszköz átvétel 151 ezer Ft, felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 30 ezer Ft jóváhagyja. A költségvetés első féléves teljesítését 41.349 ezer Ft kiadással; - ezen belül: működési kiadás 25.598 ezer Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 7.518 ezer Ft, munkaadó járulékai 1.659 ezer Ft, dologi kiadás 15.861 ezer Ft, egyéb folyó kiadások 560 ezer Ft, társadalom- és szociálpolitikai juttatások 4.220 ezer Ft, ellátottak juttatásai 65 ezer Ft, felhalmozási kiadások 2.539 ezer Ft, pénzügyi befektetések kiadása 11 ezer Ft, végleges pénzeszköz átadás működési céllal 8.061 ezer Ft, végleges pénzeszköz átadás felhalmozási céllal 250 ezer Ft, támogatási kölcsön nyújtása 605 ezer Ft jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: -
7
1. Napirend
Beszámoló a 2013. I. félévi gazdálkodásról
1. Napirend
BESZÁMOLÓ a Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi költségvetésének I. féléves teljesítéséről
Tisztelt Képviselő-testület! A Közös Önkormányzati Hivatal önállóan működő és gazdálkodó szervezet, gazdálkodását éves költségvetés alapján látja el. A költségvetést érintő valamennyi kérdésben, (elfogadás, módosítás, beszámoló a teljesítésről) a társult önkormányzatok egybehangzó, határozati formában meghozott döntése szükséges.
1.
Bevételek alakulása
a) Intézmény finanszírozás A finanszírozás tervezett éves összegéből (14.779 ezer Ft) 56 % teljesült a Hivatal bankszámlájára történő átutalással, valamint járulék finanszírozás formájában.
2.
Kiadások alakulása
a) Személyi juttatások Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások együttes előirányzata 19.981 ezer Ft, a teljesítés 8.929 ezer Ft, 45 %. b) Munkaadót terhelő járulékok A munkaadót terhelő járulékok előirányzata 5.099 ezer Ft, a teljesítés 2.346 ezer Ft, 46 %. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. c) Dologi kiadások Dologi kiadásoknál összesen 843 ezer Ft összegű kifizetés jelentkezett, a teljesítés 69 %. - Irodaszer, nyomtatvány beszerzésére fordított összeg 94 ezer Ft, az előirányzott összeg 47 %-a került felhasználásra. - Egyéb információ hordozó a CD jogtár beszerzés kiadásainak összege 97 ezer Ft, mely az eredeti költségvetésben nem került tervezésre, a tag önkormányzatok önálló előfizetéssel rendelkeztek, azonban a szolgáltatótól év közben érkezett kedvezőbb árajánlatot kihasználva a termék a közös hivatal nevére került megrendelésre, tekintettel arra is, hogy a jogtár használata mindhárom települést érinti. - Kis értékű tárgyi eszköz: számítógépes programok díja 192 ezer Ft értékben, a teljesítés 77 %. - Egyéb szolgáltatási kiadások összege 218 ezer Ft, a teljesítés 40 %. Rendszerhasználati díj 50 ezer Ft, továbbképzések kiadása 143 ezer Ft, Erzsébet utalványok kezelési költsége 25 ezer Ft. - Pénzügyi szolgáltatási kiadásként jelentkezik a banki költség 22 ezer Ft összegben, a teljesítés 88%. A magas teljesítési arány indoka, hogy a banki pénzforgalmi jutalék megemelkedett.
1. Napirend
-
Beszámoló a 2013. I. félévi gazdálkodásról
Általános forgalmi adó kiadás 115 ezer Ft, a teljesítés 81 %-os. Magasabb teljesítési arány az eredetileg nem tervezett kiadás (CD jogtár vásárlás) miatt adódik. Belföldi kiküldetési kiadások összege 105 ezer Ft, a teljesítés 210%. A túlteljesítés az anyakönyvi képzés útiköltség térítése miatt keletkezett, ami a költségvetésben nem került tervezésre.
d) Egyéb folyó kiadások Dolgozói kafetéria juttatások járulék vonzataként 70 ezer Ft munkáltatói SZJA kiadás keletkezett.
Borsosberény, 2013. szeptember 10. polgármester
…../2013. (IX…...) képviselő-testületi határozati javaslat ………………. Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Borsosberényi Önkormányzati Hivatal 2013. évi I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés első félévi teljesítését 14.779 ezer Ft bevétellel; - ezen belül: intézményfinanszírozás 14.779 ezer Ft, jóváhagyja. A költségvetés első félévi teljesítését 12.188 ezer Ft kiadással; - ezen belül: működési kiadás 12.188 ezer Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 8.929 ezer Ft, munkaadó járulékai 2.346 ezer Ft, dologi kiadás 843 ezer Ft, egyéb folyó kiadás 70 ezer Ft jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: -
Közös
1. melléklet
Bánk Község Önkormányzata 2013. évi költségvetésének I. féléves mérlege 1000 Ft-ban
Bevételek Sor Megnevezés sz. I. Működési bevételek Szolgáltatások ellenértéke ebből: Szállásdíj bevétel Fénymásolás bevétele Vendég étkezés térítési díja Szemétszállítási díj Bánki Nyár bevételei Kedvezményes strand belépő Egyéb bevételek Továbbszámlázott szolg.bevételei Bérleti és lízingdíjbevételek Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Kötbér, egyéb kártérítés bevételei Saját bevétel Műk.kiad. ÁFA visszatérülés Felhalm.kiad.Áfa visszatérülés Kiszáml.term. és szolg. ÁFA-ja Értékesített tárgyi eszk. ÁFA-ja ÁFA bevételek, visszatérülés Kamatbevételek Áht-on kívülről Kamatbevételek Áht-on belülről Kamatbevételek
Intézményi bevételek összesen: II. Közhatalmi bevételek Igazgatási szolgáltatási díj Gépjárműadó Egyéb átengedett közhatalmi bevételek Átengedett közhatalmi bevételek Építményadó Magánsz. kommunális adója Idegenf.adó tartózkodási idő után Iparűzési adó állandó jelleggel végz. Termőföld bérbeadásából szárm. adó Talajterhelési díj bevétele Helyi adók és adójellegű bevételek Adópótlék, adóbírság Bírság bevételek Egyéb közhatalmi bevételek
Közhatalmi bevételek összesen: III. Támogatások
Előirányzat
Eredeti Módosított
Teljesítés
Telj. %-a
8425 5400 25
8425 5400 25
3000
3000
2869 2784 9 8 60 8
0 1050 4525 1205
0 1050 4525 1205
10 397 1531 620
37,81 33,83 51,45
15205 1042
15205 1042
10 5437 0
35,76 0,00
3615 0 4657 2000
3615 0 4657 2000
1161 0 1161
2000
2000
0
21862
21862
6598
60,69
50 2000 100 2100 15500 700 5000 5000
50 2000 100 2100 15500 700 5000 5000
35 1322 10 1332 8930 338 2028 4414
70,00 66,10 10,00 63,43 57,61 48,29 40,56 88,28
300 26500 200
300 26500 200
307 16017 158
102,33 60,44 79,00
28850
28850
17542
60,80
15258 4365 2320 719 771 5919
7892 2744 1160 360 1666 2960 760 231 17773 5152
51,72 62,86 50,00 50,07 216,08 50,01
Települési önkorm. műk. tám. 15258 Egyes jövpótló tám. kieg. 4365 Hozzájárulás a pénzbeli szoc. ellát. 2320 Egyes szoc. és gyermekjóléti fel. tám. 719 Könyvtári, közműv. és múzeumi fel. tám. 771 Központosított műk. célú előirányzatok 5919 Szerkezetátalakítási tartalék Egyéb központi támogatás Önkormányzat költségvetési támogatás 29352 Előző évi költségvetési kiegészítés Működési célú kezességvállalás megtértülés áht-belül Működési célú támogatások, kölcsönök megtérülése
1. oldal
29352
34,05 51,56 36,00
0,27
32,12 24,93 0,00
60,55
1. melléklet Működési célú támogatásértékű bevéte 3452 3452 Felhalmozási célú kezességvállalás megtértülés áht-belül Felhalmozási célú támogatások, kölcsönök megtérülése Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel
32804 Támogatások összesen: IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről Működési célú kezességvállalás megtértülés áht-kívül Működési célú támogatások, kölcsönök megtérülése Működési célú pénzeszköz átvétel 0 Felhalmozási célú kezességvállalás megtértülés áht-kívül Felhalmozási célú támogatások, kölcsönök megtérülése Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 0
0
Átvett pénzeszközök összesen: V. Felhalmozási bevételek Tárgyi eszközök értékesítése Önk.sajátos felhalmozási és tőke bev. Felhalmozási bevételek összesen
Felhalmozási bevételek: VI. Pénzügyi befektetések Osztalék és hozam bevétel Államkötvények értékesítése Tőke bevételek
2631
76,22
32804
25556
77,91
0
151 30
0
0
181
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Hitelműveletek bevételei VIII. Értékpapírműveletek
0
0
0
Rövid lej. értékpapírok értékesítése Rövid lej. értékpapírok kibocsátása
0 0
0 0
0 0
Finanszírozási bevételek IX. Pénzforgalom nélküli bevételek
0
0
0
Pénzügyi befektetések összesen: VII. Hitelek Működési célú hitel igénybevétele Működési célú hitel visszatérülése Felhamozási célú hitel igénybevétele Felhalmozási célú hitel visszatérülése
Előző évi pénzmaradvány igénybev.
Pézforgalom nélküli bevételek
Bevételek összesen:
51007
51007
0
0,00
51007 134523
51007 134523
0 49877
0,00 37,08
Kiegyenl., függő, átfutó bevételek
Bevételek mindösszesen:
-1863
134523
2. oldal
134523
48014
35,69
1. melléklet
Kiadások Sor Megnevezés sz. I. Működési kiadások Teljes m.időben fogl. rendsz.szem.jutt. Részm.időben fogl.rendsz.szem.jutt. Teljes m.időben fogl.munkavégz.kapcs. Részm.időben fogl.munkavégz.kapcs.j. Teljes m.időben fogl. sajátos juttatásai Részm.időben fogl.sajátos juttatásai Teljes.m.időben fogl. költségtérítései Részm.időben fogl.költségtérítései Külső személyi juttatások Személyi juttatások Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzájárulás Egyéb járulékok Munkaadót terhelő járulékok Gyógyszer Vegyszer beszerzés Irodaszer, nyomtatvány Könyv Folyóirat Egyéb információ hordozó Tüzelőanyag Hajtó-, kenőanyag Szakmai anyag Kisértékű tárgyi eszköz Munkaruha Egyéb készlet beszerzése Nem adatátviteli távközlési díjak Adatátviteli távközlési díjak Egyéb kommunikációs szolgáltatások Vásárolt élelmezés Bérleti és lízingdíjak Gáz ellátás díja Áram szolgáltatás díja Víz- és csatorna díjak Karbantartási szolgáltatás Egyéb üzemeltetési szolgáltatások Ebből: Mosodai kiadások Kulturális rendezvények Bánki Nyár Posta ktg. Ügyvédi kiadások Továbbképzés Környezetvédelmi, vízmin.kiad. Értékbecsl, terv, térkép szolg. Egyéb kisebb kiadások Közvetített szolgáltatások Pénzügyi szolgáltatások kiadásai Szakmai szolgáltatások kiadásai Vásárolt közszolgáltatások Vásárolt term. és szolg. ÁFA-ja Kiszáml.term.és szolg.ÁFA befizetése Tárgyi eszk.ért. miatti ÁFA befiz. Belföldi kiküldetés Reprezentáció Reklám és propaganda kiadások Dologi kiadások
Előirányzat Eredeti Módosított
Teljesítés
8708 1812
8708 1812
0 0 0 1017 140 3506 15183 3498 111
0 0 0 1017 140 3506 15183 3498 111
3609 5 80 485 190 40 150
3609 5 80 485 190 40 150
1659 0 0 164 18 0 0
45,97 0,00 0,00 33,81 9,47 0,00 0,00
820 100 400 140 1430 460 65 200 2390 42 2845 4110 820 1354 10765 600 400 5000 600 250 50 2060 300 1505 1050 500
820 100 400 140 1430 460 65 200 2390 42 2845 4110 820 1354 10765 600 400 5000 600 250 50 2060 300 1505 1050 500
418 8 168 36 538 209 41 87 1276 0 2195 1849 146 1693 2726 259 64 0 271 2
50,98 8,00 42,00 25,71 37,62 45,43 63,08 43,50 53,39 0,00 77,15 44,99 17,80 125,04 25,32 43,17 16,00 0,00 45,17 0,80
1419 73 638 569 306
68,88 24,33 42,39 54,19 61,20
7577 1458
7577 1458
30 3097 262
40,87 17,97
40 305 550 38371
40 305 550 38371
5 0 20 15861
12,50 0,00 3,64 41,34
3. oldal
3459 1465 207 0 80 0 350 163 1794 7518 1600 51 8
Telj. %-a 39,72 80,85
34,41 116,43 51,17 49,52 45,74 45,95
1. melléklet Költségvetési befizetési kötelezettség Munkáltató által fizetendő SZJA Adók, díjak, egyéb befizetések Kamatkiadások Egyéb folyó kiadások
Működési kiadások összesen:
106 900 0 1006
106 900 0 1006
50 510 0 560
47,17 56,67
58169
58169
25598
44,01
9061
9061
4220
46,57
9061
9061
4220
46,57
55,67
II. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Önkorm.által folyósított szociális ell. Egyéb pénzbeli juttatások
Szociálpolitikai juttatások: III. Ellátottak juttatásai Ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai
Ellátottak juttatásai :
300
300
65
21,67
300
300
65
21,67
300 81 381 4483 1211 5694
300 81 381 4483 1211 5694
0 0 0 2001 538 2539
0,00 0,00 0,00 44,64 44,43 44,59
6075
6075
2539
41,79
0 0
0 0
11 0
0
0
11
3480 12884 16364 500
3480 12884 16364 500
1550 6511 8061 250
44,54 50,54 49,26 50,00
500
500
250
50,00
16864
16864
8311
49,28
0
0
0
IV. Felhalmozási kiadások Felújítások Felújítások ÁFA-ja Felújítások összesen Beruházások Beruházások ÁFA-ja Beruházások összesen
Felhalmozási célú kiadás: V. Pénzügyi befektetések Részvények, részesedések vásárlása Államkötvények, egyéb értékpapírok v.
Pénzügyi befekt.kiadásai: VI. Végleges pénzeszköz átadás Működ.célú pe. átadás Áht-on kívülre Működ.célú pe. átadás Áht-on belülre Működési célú pe. Átadás Felh. célú pe. átadás Áht-on kívülre Felh. célú pe. átadás Áht-on belülre Felhalmozási célú pe. Átadás
Végleges pénzeszköz átadás: VII. Hitelek Rövid lejárjatú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése
Hitelműveletek kiadásai: VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön nyújtása
355
Műk. célú kölcsön törlesztése Fejl.célú támogatási kölcsön nyújtása
0 500
500
Fejl. célú tám. kölcsön törlesztése
Támogatási kölcs. kiadásai:
250
50,00
0
500
500
605
0 0
0 0
0 0
0
0
0
43554
43554
0
43554 134223
43554 134223
41349
121,00
IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok vásárlása Rövid lej. értékpapírok beváltása
Finanszírozási kiadások: X. Pénzforgalom nélküli kiadások Céltartalék
Pénzforgalom nélk.kiadások: Kiadások Összesen Kiegyenl., függő, átfutó kiadások
Kiadások mindösszesen:
30,81
486
134223
4. oldal
134223
41835
31,17
2. melléklet
Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi költségvetésének I. félévi mérlege 1000 Ft-ban
Bevételek Sor Megnevezés sz. I. Működési bevételek
Előirányzat Eredeti Módosított
Igazgatási szolgáltatási díj bevétele Szolgáltatások ellenértéke Egyéb bevételek Bérleti és lízingdíjbevételek Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Továbbszámlázott szolg.bevételei Saját bevétel Kamatbevételek Áht-on kívülről Kamatbevételek Áht-on belülről Kamatbevételek Műk.kiad. ÁFA visszatérülés Felhalm.kiad.Áfa visszatérülés Kiszáml.term. és szolg. ÁFA-ja Értékesített tárgyi eszk. ÁFA-ja ÁFA bevételek, visszatérülés
Teljesítés
Telj. %-a
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
Műk. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Műk. célú pe. átvétel Áht-on belülről Működési célú pe. átvétel Felh. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Felh. célú pe. átvétel Áht-on belülről Felhalmozási célú pe. átvétel
0 0
0 0
0
0
0 0 0 0
Átvett pénzeszközök összesen:
0
0
0
0
0
0
0 26577 26577
0 26577 26577
0 14779 14779
26577
26577
14779
Működési bevételek összesen: III. Felhalmozási bevételek Tárgyi eszközök értékesítése Önk.sajátos felhalmozási és tőke bev. Felhalmozási bevételek összesen
Felhalmozási bevételek: IV. Pénzügyi befektetések Osztalék és hozam bevétel Államkötvények értékesítése Tőke bevételek
Pénzügyi befektetések összesen: V. Kiegészítések, visszatérülések Előző évi alulfinanszírozás
VI. Véglegesen átvett pénzeszközök
X. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybev.
Pézforgalom nélküli bevételek Intézményfinanszírozás Bevételek összesen: Kiegyenl., függő, átfutó bevételek
Bevételek mindösszesen:
1. oldal
55,61 55,61
2. melléklet
Kiadások Sor Megnevezés sz. I. Működési kiadások Teljes m.időben fogl. rendsz.szem.jutt. Részm.időben fogl.rendsz.szem.jutt. Teljes m.időben fogl.munkavégz.kapcs. Részm.időben fogl.munkavégz.kapcs.j. Teljes m.időben fogl. sajátos juttatásai Részm.időben fogl.sajátos juttatásai Teljes.m.időben fogl. költségtérítései Részm.időben fogl.költségtérítései Külső személyi juttatások Személyi juttatások Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzájárulás Munkaadót terhelő járulékok Irodaszer, nyomtatvány Folyóirat Egyéb információ hordozó Szakmai anyag Kisértékű tárgyi eszköz Egyéb készlet beszerzése Nem adatátviteli távközlési díjak Adatátviteli távközlési díjak Egyéb kommunikációs szolgáltatások Bérleti és lízingdíjak Egyéb üzemeltetési szolgáltatások Pénzügyi szolgáltatások kiadása Vásárolt term. és szolg. ÁFA-ja Belföldi kiküldetés Reprezentáció Dologi kiadások Költségvetési befizetési kötelezettség Munkáltató által fizetendő SZJA Adók, díjak, egyéb befizetések Kamatkiadások Egyéb folyó kiadások
Működési kiadások összesen:
Előirányzat Eredeti Módosított
Teljesítés
Telj. %-a
14423 2688
14423 2688
6388 1235 284 107 18
44,29 45,94
2576 294
2576 294
772 125
29,97 42,52
19981 4854 245
19981 4854 245
8929 2266 80
44,69 46,68 32,65
5099 200
5099 200
2346 94
46,01 47,00
97 250
250
192
76,80
550 25 142 50
550 25 142 50
218 22 115 105
39,64 88,00 80,99 210,00
1217
1217
843
69,27
280
280
70
25,00
280
280
70
25,00
26577
26577
12188
45,86
0
0
IV. Felhalmozási kiadások Felújítások Felújítások ÁFA-ja Felújítások összesen Beruházások Beruházások ÁFA-ja Beruházások összesen
0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0 26577
0 26577
Felhalmozási célú kiadás: X. Pénzforgalom nélküli kiadások Céltartalék
Pénzforgalom nélk.kiadások: Kiadások összesen: Kiegyenl., függő, átfutó kiadások
Kiadások mindösszesen:
12188 1273
26577
2. oldal
26577
13461
45,86
