Begrotingswijziging I Begroting Avalex 2015
Den Haag, 20 maart 2015
1
2
Inhoud 1.
Inleiding ........................................................................................................................................... 4 1.1
2.
3.
4.
5.
3
Leeswijzer ................................................................................................................................ 4
Opbrengsten ................................................................................................................................... 5 2.1
DVO bijdrage ........................................................................................................................... 5
2.2
Opbrengsten derden/overige ................................................................................................. 5
2.3
Opbrengsten verwerking ........................................................................................................ 6
Ontwikkelingen in de directe kosten .............................................................................................. 7 3.1
Verwerkingskosten.................................................................................................................. 7
3.2
Tractiekosten .......................................................................................................................... 7
3.3
Kosten beheer containers ....................................................................................................... 7
3.4
Overige kosten ........................................................................................................................ 7
Ontwikkelingen in de bedrijfsvoering ............................................................................................. 8 4.1
Personeelskosten .................................................................................................................... 8
4.2
Kantoorkosten ......................................................................................................................... 8
4.3
Overige kosten ........................................................................................................................ 8
4.4
Incidentele lasten .................................................................................................................... 9
Investeringen ................................................................................................................................ 10 5.1
Containers ............................................................................................................................. 10
5.2
Gebouwen ............................................................................................................................. 10
5.3
ICT ......................................................................................................................................... 10
5.4
Mobiliteit ............................................................................................................................... 10
1. Inleiding Voor u ligt de eerste begrotingswijziging 2015. Eind 2014 en begin 2015 heeft een aantal ontwikkelingen plaatsgevonden die invloed hebben op de begroting van Avalex. In deze begrotingswijziging worden deze ontwikkelingen puntsgewijs toegelicht en de financiële consequenties in beeld gebracht. Deze ontwikkelingen geven een positief resultaat van €2.142k. In 2014 zijn er grote stappen gemaakt in de efficiency van de operatie. Dit heeft een besparing opgeleverd van €710k. In de ontwerpbegroting 2015 was reeds een taakstelling opgenomen van €137k, gebaseerd op 2,5% van de begrote uren in de uitvoering welke is gerealiseerd. Daarbovenop is aanzienlijke besparing op personeel en tractiekosten bewerkstelligt. Hieronder staat hiervan een overzicht. Besparing routeoptimalisatie 2014 2,5% taakstelling op de begrote uren Tractiekosten Vast personeel Inhuur derden Totale besparing
137 276 230 67 710
In euro's *1000
Daarnaast heeft Avalex in de ontwerpbegroting 2015 de richting waar zij naartoe wil in grote lijnen uitgezet. ‘De zes Avalex gemeenten zijn bezig met het ontwikkelen van een gezamenlijk afvalbeleid. Uit alle onderzoeken blijkt dat in de gezamenlijkheid uitstekende resultaten te behalen zijn zowel op het gebied van afvalscheiding als ook op het gebied van efficiëntie en kostenbesparing. Het opgestelde rapport “Grip op Grondstoffen” geeft een goed beeld van het te volgen voorkeursscenario, Omgekeerd Inzamelen. Om te komen tot Omgekeerd Inzamelen in het gehele Avalex werkgebied zullen nog vele stappen gezet moeten worden. Om een project van een dergelijke omvang goed uit te kunnen voeren zal bij Avalex een projectbureau worden opgezet. Hierbij zal extra aandacht zijn voor monitoring, rapportage en beheersing van de (financiële) effecten.’ In de eerste begrotingswijziging 2015 is de verandering in het afvalbeleid nog niet opgenomen. Er moet immers nog besluitvorming over plaatsvinden in de gemeenten en in het bestuur van Avalex. De voorbereiding, implementatie en uitvoering van het gezamenlijk afvalbeleid zal dus verwerkt worden in latere begrotingswijzigingen.
1.1
Leeswijzer
In hoofdstuk 2 vindt u een beschrijving van de ontwikkelingen in de opbrengsten van Avalex. Hoofdstuk 3 bevat de ontwikkelingen in de directe kosten en hoofdstuk 4 bevat de ontwikkelingen in de bedrijfsvoering en de incidentele lasten van Avalex. De investeringsbegroting 2015 wordt toegelicht in hoofdstuk 5. Echter heeft de investeringsbegroting geen direct effect op de exploitatie van Avalex. De financiële effecten zijn vervolgens doorgerekend om een nieuwe totale begroting 2015 weer te geven. In de bijlage wordt de ontwerpbegroting 2015 weergegeven, de begrotingswijziging en als restante de verschillen tussen de twee begrotingen per programma.
4
2. Opbrengsten De opbrengsten van Avalex bestaan uit drie onderdelen, de DVO bijdrage van de gemeenten, de overige opbrengsten en de opbrengsten uit verwerking. In dit hoofdstuk wordt per type een toelichting gegeven op de wijzigingen.
2.1
DVO bijdrage
De huis aan huis inzameling van oud papier en karton(opk) in de gemeente Delft is per 1 januari 2014 ondergebracht bij Avalex. Daar deze opdracht toen niet meer in de DVO opgenomen kon worden heeft de gemeente Delft hier een aparte opdracht voor gegeven. De huis aan huis inzameling van papier is in 2015 opgenomen in de DVO bijdrage voor een bedrag van € 82k. Dit bedrag is bepaald door de logistieke kosten te verminderen met de opbrengsten van het opk. De opbrengsten van het OPK komen nu conform de DVO afspraken ten goede aan Avalex. Met de gemeente Leidschendam-Voorburg zijn afspraken gemaakt omtrent een verlaging van de DVO bijdrage vanwege gedaalde inzamelkosten door een wijziging van het dienstenpakket(€150k). In de vergadering van het Algemeen Bestuur is op 16 oktober 2014 besloten om de DVO bijdrage van de gemeente Pijnacker-Nootdorp in 2015 te verlagen met €113k. Deze verlaging is volgt uit een correctie op de woonhuisaansluitingen. In 2014 zijn de onderhouds- en beheerkosten voor ondergrondse containers buiten de DVObijdrage op basis van afrekening aan de gemeenten doorbelast. Om de gemeenten eerder duidelijkheid te verschaffen over de hoogte van de afrekening over de onderhouds- en beheerkosten voor containers zijn deze nu verwerkt in de DVO bijdrage. In tabel I hieronder ziet u de consequenties per gemeente;
Gemeente
Ontwerp begroting 2015
Delft
Afrekening containers 2015
Ontwerp Begrotingsbegroting 2015 wijziging 2015
7.829
201
8.030
8.424
Leidschendam-Voorburg
7.389
175
7.564
7.405
Rijswijk
4.996
381
5.377
5.526
Pijnacker-Nootdorp
4.032
157
4.189
4.108
W assenaar
3.739
26
3.765
3.772
Midden-Delfland Totaal
1.401
18
1.420
1.389
29.386
959
30.345
30.624
Tabel I DVO bijdrage in euro's * 1000
2.2
Opbrengsten derden/overige
De huis aan huis inzameling van opk in de gemeente Delft is verschoven naar de DVO bijdrage waardoor er bij de overige opbrengsten een daling te zien is van €714k. Ook de afrekening van onderhoud- en beheer ondergrondse containers is opgenomen in de DVO bijdrage en geeft een daling van €953k. Ten slotte is op 1 januari 2015 de verbrandingsbelasting ingevoerd. Deze wordt bij de gemeenten als voorschot op basis van de begrote tonnages in rekening gebracht en op basis van de realisatie afgerekend. De begrote verbrandingsbelasting is opgenomen in de overige opbrengsten. In tabel II zijn de kosten per gemeente in beeld gebracht;
5
Gemeente
Verbrandingsbelasting af te dragen Verbrandingsbelasting af te dragen door gemeenten aan deeindverwerker
Delft Leidschendam-Voorburg Rijswijk Pijnacker-Nootdorp Wassenaar Midden-Delfland Totaal
304 259 172 156 98 47 1.035
304 259 172 156 98 47 1.035
Tabel II verbrandingsbelasting in euro's*1000per gemeente
2.3
Opbrengsten verwerking
De huis aan huis inzameling van oud papier en karton is per 1 januari 2015 ondergebracht in de DVO, dit heeft als gevolg dat de opbrengsten voor opk ten gunste komen aan Avalex. Daarnaast wordt een stijging van de opbrengsten voor KUV verwacht op basis van de realisatie 2014. Dit tezamen geeft een stijging van de opbrengsten verwerking van €416k.
6
3. Ontwikkelingen in de directe kosten 3.1
Verwerkingskosten
De tonnages afval en grondstoffen zijn begroot op basis van de realisatie 2014. De afvaltarieven zijn bijgesteld naar aanleiding van de meest recente prijsontwikkelingen. Vanaf 1 januari 2015 is in Nederland de verbrandingsbelasting ingevoerd. Deze belasting bedraagt € 13 per ton en wordt gerekend over de tonnages restafval en over 5 % van de tonnages GFT. Deze verbrandingsbelasting is opgenomen op basis van de verwachte tonnages. Dit geeft een stijging van de verwerkingskosten van €1.018k.
3.2
Tractiekosten
In 2014 zijn grote stappen gemaakt in de efficiency van de operatie. Dit heeft een positief effect op de tractiekosten in 2015 van €276k, bestaand uit de verminderde inzet van wagens, onderhoud- en brandstofkosten.
3.3
Kosten beheer containers
Eind 2014 is de aanbesteding voor het onderhoud van de ondergrondse containers afgerond. Hierdoor is een groot deel van de geplande onderhoudswerkzaamheden aan de ondergrondse containers doorgeschoven naar 2015. Dit geeft een stijging van de begrote kosten voor beheer containers van €446k. Daarnaast is het onderhoud voor de bootcontainers gedaald met €148k.
3.4
Overige kosten
De daling voor de overige kosten komt door de verschuiving van de kosten voor subsidies op oud papier naar de verwerkingskosten.
7
4. Ontwikkelingen in de bedrijfsvoering Algemene kosten voor communicatie, ICT, advies, personeel en financiering zijn opgenomen in de begroting onder apparaatskosten. Apparaatkosten worden via vastgestelde verdeelsleutels toegerekend aan de programmarekeningen. Op deze wijze verkrijgt elk programma een aandeel in de apparaatkosten.
4.1
Personeelskosten
De begrotingswijziging laat een positief resultaat zien op van de personeelskosten van €1.163k en een stijging van de inhuur externen van €412k. Door de grootschalige routeoptimalisatie is een besparing van €230k op het personeel in de uitvoering begroot op basis van de realisatie 2014. Ook zijn de inhuurkosten voor het personeel in de uitvoering met €67k verlaagd in de begroting. De voorziening voormalig personeel is verlaagd met €235k. In de ontwerpbegroting was een bedrag opgenomen voor de afbouwregeling overwerk, deze valt echter weg tegen het begrote bedrag voor overwerk en is daarom afgeraamd €142k. De opleidingskosten zijn afgeraamd met €135k. Tenslotte is er verloop van personeel geweest in 2014 waardoor een verlaging is geraamd op de personeelskosten van €421k ten opzichte van de ontwerpbegroting. Echter is hierdoor de verwachting dat de behoefte aan extern personeel zal stijgen met €479k.
4.2
Kantoorkosten
In de ontwerpbegroting is er vanuit gegaan dat SAP volledig zou worden beëindigd per januari 2015. De realiteit wijst echter uit dat SAP nog een periode in gebruik blijft in verband met de afsluiting van het boekjaar 2014. Daarnaast is in de ontwerpbegroting geen rekening gehouden met het operationaliseren en finetunen van de nieuwe ICT omgeving. Deze kosten zorgen voor een kostenstijging ten opzichte van de ontwerpbegroting. Ten opzichte van de realisatie 2014 is een daling van de kantoorkosten te zien ter hoogte van de afschrijvingen SAP en de helft van de onderhoudskosten en licenties. De kosten voor de periode dat SAP nog actief is en de projectkosten nieuwe ICT landschap dragen ertoe bij dat de verwachte kantoorkosten uitkomen op € 1.126k.
4.3
Algemene kosten
Vanaf 1 januari 2015 moet alle gemeenschappelijke regelingen een splitsing maken tussen structurele en incidentele baten en lasten. De incidentele lasten zijn separaat genoemd en geven een positief verschil op de algemene kosten van €505k
8
4.4
Incidentele lasten
In 2015 moet Avalex veertien aanbestedingen in de markt zetten. Om zorg te dragen voor juiste en rechtmatige aanbestedingen maakt Avalex gebruikt van een extern expertisebureau dat de aanbestedingen begeleidt. Daarnaast wordt een analyse uitgevoerd op de inkoopfunctie van Avalex om deze voor de toekomst te borgen. In totaal is hierdoor een stijging te zin van de algemene kosten van €66k.
9
5. Investeringen In deze begrotingswijziging wordt een aantal wijzigingen voorgesteld in het investeringsprogramma van 2015. 5.1
Containers
De nieuwe investeringen in containers betreft een onder andere een uitbreiding van 187 ondergrondse containers op nieuwe locaties voor €1.430k en vervanging van 400 ondergrondse containers voor €2.155. Van de bovengrondse containers worden er 1207 vervangen voor €1.035k. Naar verwachting worden er 15.000 minicontainers vervangen voor €375k. Voor het vervangen dan wel restaureren van bootcontainers is een bedrag van €300k opgenomen in de investeringsbegroting. 5.2
Gebouwen
In 2014 is gestart met de investering in energiebesparende maatregelen met een terugverdientijd van zeven jaar, in 2015 is €110k nodig om het project af te ronden. Dit betreft energiebesparende maatregelen (€200k in 2014). Daarnaast betreft het algemeen onderhoud en de algehele uitstraling van de panden(€130k) en de verbouwing van de entree van het pand in Delft voor €25k. Ten slotte is €50k opgenomen voor de inrichting van een centraal magazijn. 5.3
ICT
Voor vervanging van hardware is een bedrag van €45k opgenomen. Er is €18k gereserveerd voor ICT in de vergaderruimtes van Avalex. Ten slotte wordt er een nieuwe serverruimte ingericht voor €40k. 5.4
Mobiliteit
De investeringen voor mobiliteit bestaan uit afzetcontainers €99k, weegapparatuur op de wagen 60k en identificatie 50k. Voor een schrobmachine voor €8,5k en een 2ehands Wiellaadschop voor €80k
Type investering Containers Gebouwen ICT, Hardware ICT, Software Inrichting en inventaris Mobiliteit Totaal
10
Aantal 617
16.829
2014 2.997.000 € 232.000 € 10.000 € 705.000 € 150.000 € 244.000 € 5.628.650
2015 5.294.580 € 315.000 € 103.000 € 30.000 € 297.500 € 6.040.080
Begrotingswijziging 2015 Omschrijving Bijdrage gemeente DVO Opbrengsten derden/overige
Programma 1
Programma 2
Inzameling van afval
Beheer en onderhoud brengstations
Programma 3
Programma 4
Programma 5
Programma 6
Programma 7
Overslaan van afval
Verwerking van afval en recyclables
Beheer containers
Overige dienstverlening
Zakelijke dienstverlening
12.734
2.279
1.484
8.184
5.202
741
877
407
1.576
3.756
397
129
Opbrengsten verwerking Totaal opbrengsten
2.686
Verwerkingskosten Inzameling derden Tractiekosten
3.060
13.668
1.035
11.577
5.599
871
1.730
2.192
41.685
566
13.179
381
3.575
41
3.826
641
3.194 3.785 16
599
675
3
Overige kosten Totaal directe kosten
9.332
2
641
Kosten beheer containers Opstallen en machinekosten
30.624 2.190
1.727 13.610
Totaal
1.293 112
23
134
1.010
22.647
3.851
599
1.710
11.577
3.788
112
Personeelskosten
6.386
1.083
653
353
309
123
633
9.539
Inhuur extern personeel
2.093
349
52
84
73
29
202
2.883
Kantoorkosten
670
124
56
90
79
32
75
1.126
Huisvestingskosten
529
98
44
71
62
25
60
889
Algemene kosten
416
77
35
56
49
20
47
699
10.094
1.730
841
654
572
229
1.016
15.136
Financieringskosten
708
131
59
95
83
33
80
1.189
Incidentele lasten
339
63
29
46
40
16
38
571
14.991
2.523
2.639
12.372
4.483
390
2.145
39.543
163
421
1.296
1.116
481
47
2.142
Totaal apparaatskosten
Totaal kosten Resultaat
-1.381
Ontwerpbegroting 2015 Omschrijving Bijdrage gemeente DVO Opbrengsten derden/overige
Programma 1
Programma 2
Inzameling van afval
Beheer en onderhoud brengstations
Programma 3
Programma 4
Programma 5
Programma 6
Programma 7
Overslaan van afval
Verwerking van afval en recyclables
Beheer containers
Overige dienstverlening
Zakelijke dienstverlening
12.849
2.284
1.491
8.219
3.800
744
1.590
464
450
3.828
1.349
35
1.298
12
13.344
5.162
Opbrengsten verwerking Totaal opbrengsten
14.439
2.748
Verwerkingskosten Inzameling derden Tractiekosten
1.942 -48
489
9.904
4
1.313
780
2.190
40.603
6
566
12.160
91 14
Kosten beheer containers
46
626
3
291
3.851
24
3.519
6
148
3.339
2
591
684
1
50
61
6
1
43
4.094
603
785
11.770
Personeelskosten
6.368
1.177
535
Inhuur extern personeel
1.470
272
124
Kantoorkosten
408
75
34
Huisvestingskosten
496
92
42
Opstallen en machinekosten Overige kosten Totaal directe kosten
Algemene kosten Totaal apparaatskosten Financieringskosten
29.386 2.186
11.636
3.543
Totaal
1.327
186
48
346
3.354
248
975
21.828
856
749
300
717
10.702
198
173
69
166
2.471
55
48
19
46
685
67
58
23
56
834
716
132
60
96
84
34
81
1.204
9.458
1.748
795
1.272
1.113
445
1.065
15.895
201
172
240
27
415
24
28
1.107
13.752
2.524
1.819
13.069
4.882
718
2.068
38.831
687
224
122
276
280
62
122
1.772
Incidentele lasten Totaal kosten Resultaat
Verschil Omschrijving
Programma 1
Programma 2
Inzameling van afval
Beheer en onderhoud brengstations
Programma 3
Programma 4
Programma 5
Programma 6
Programma 7
Overslaan van afval
Verwerking van afval en recyclables
Beheer containers
Overige dienstverlening
Zakelijke dienstverlening
Bijdrage gemeente DVO
115
5
Opbrengsten derden/overige
714
57
-1.126
7
72 -430
12
829
62
-1.119
-323
-438
Opbrengsten verwerking Totaal opbrengsten Verwerkingskosten
-1.083
Inzameling derden
-152
Tractiekosten
349
Kosten beheer containers
34
59
6
148
-16
-8
9
Overige kosten
61
6
1
43
243
4
-925
193
Personeelskosten
3
-1.238
-94
-4 2
-416
-91
-2
-1.082
-
-1.018
6
46
572
-15
14
3
-90
276
-446
2
-17
-307
-2
50 75
26
212
-434
137
-35
-819
85
1.163
34
94
-118
503
441
176
Inhuur extern personeel
-623
-77
71
114
100
40
-36
-412
Kantoorkosten
-262
-48
-22
-35
-31
-12
-30
-441
-33
-6
-3
-4
-4
-2
-4
Huisvestingskosten Algemene kosten
-18
953
91
Opstallen en machinekosten Totaal directe kosten
-1.402
V/N
Totaal
-55
300
56
25
40
35
14
34
505
Totaal apparaatskosten
-636
18
-47
618
541
216
49
760
Financieringskosten
-507
42
Incidentele lasten
-339
-63
11 Totaal kosten Resultaat
-1.239 2.068
180 -29
1
-820
61
-299
-68 -46 697 -1.020
332 -40
V N V V N N V N V V N V N N N V V
-9
-52
-82
N
-16
-38
-571
N
398
328
-77
-712
N
-836
-419
75
-370
V
