Hajdúnánás Városi Önkormányzat POLGÁRMESTERÉTİL
7.
01
Száma: 20101-7/2012. Elıkészítık: Kiss György Közgazdasági Iroda irodavezetıje, Pálócziné Tóth Mária költségvetési csoportvezetı A beszámoló törvényességi ellenırzıje: Dr. Kiss Imre jegyzı
BESZÁMOLÓ az önkormányzat 2012. évi költségvetésének I-III. negyedévi végrehajtásáról Az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet 10. §-a alapján az önkormányzat önállóan gazdálkodó intézményei elkészítették a 2012. év III. negyedévrıl a költségvetési beszámolókat. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 87. § (1) bekezdése rendelkezik a háromnegyedévi költségvetési beszámoló képviselı-testületi megtárgyalásáról, ennek alapján az alábbiakban terjesztem elı az összesített városi beszámolót. Az Áht. szerint november 30-ig kell a polgármesternek az önkormányzat gazdálkodásának III. negyedévi helyzetérıl írásban tájékoztatnia a képviselı-testületet. Hajdúnánás Városi Önkormányzat 2012. évi költségvetésérıl szóló 4/2012. (II. 15.) Önkormányzati Rendeletben az önkormányzati tevékenységek és az intézmények együttes kiadását – 318.838 eFt mőködési célú hitelfelvétel mellett – 3.293.562 eFt fıösszeggel állapította meg az önkormányzat. A költségvetési rendeletet módosította a 19/2012. (IV. 27.) Önkormányzati Rendelet, melyben a költségvetés fıösszege 3.559.710 eFt-ra módosult. Az állami támogatásokban történt növekedések, a képviselı-testületnek a tartalék terhére hozott döntései indokolttá tették a rendelet további módosítását, így a 26/2012. (VI. 29.) Önkormányzati Rendelet 3.782.256 eFt fıösszegre módosította az önkormányzat 2012. évi költségvetését. A 31/2012. (IX. 10.) Önkormányzati rendelet – 358.338 eFt mőködési célú hitelfelvétel mellett – 3.843.878 eFt fıösszegre módosította a költségvetést. Az önkormányzati fenntartású intézményekben a 26/2012. (VI. 29.) Önkormányzati Rendelet alapján a módosított pénzmaradvány összege 27.477 eFt. Az elfogadott pénzmaradványt az intézmények már elıirányzatosították. A Hajdúnánás Városi Önkormányzat 2012. évi költségvetésének I-III. negyedévi végrehajtásáról szóló beszámolóban bemutatásra kerül az önkormányzat gazdálkodása, valamint az önkormányzati fenntartású intézmények gazdálkodása az alábbiak szerint: • az 1. sz. mellékletben városi szintre összesítve, mérlegszerően kerül bemutatásra a kiemelt elıirányzatok módosított összege és azok szeptember 30-i teljesítése; • a 2. sz. melléklet az önállóan mőködı, valamint az önállóan mőködı és gazdálkodó intézmények adatai; • a 3. sz. melléklet a Polgármesteri Hivatal által kezelt szakfeladatok gazdálkodási adatait mutatja be; • a 4. sz melléklet a Városi Önkormányzat által kezelt szakfeladatok gazdálkodási adatait tartalmazza. Az alábbiakban elıbb az önkormányzati intézmények, majd a Polgármesteri Hivatal és az önkormányzat által ellátott feladatok gazdálkodási eredményeirıl adok tájékoztatást. Az önállóan mőködı intézmények 2012. I-III. negyedévrıl szóló költségvetési beszámolót a Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény – mint önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv – készítette el. Az intézmények gazdálkodása az alábbiak szerint alakult a beszámolási idıszakban.
2 Hajdúnánási Óvoda A Hajdúnánási Óvoda 2012. III. negyedévi bevételeinek elıirányzatát 79,1 %-on teljesítette a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az intézmény terem bérbeadásból származó mőködési bevételt tervezett, melynek összege 120 eFt. A saját bevétel 115,8 %-on teljesült a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Terem bérbeadásból 132 eFt, kamatbevételbıl 7 eFt bevétele keletkezett. Az önkormányzati támogatás felhasználása 135.822 eFt volt, ami a módosított elıirányzat 78,4 %-a. Az önkormányzati támogatás mértéke 5.652 eFt-tal növekedett az eredeti elıirányzathoz viszonyítva, a bérkompenzáció és 2 fı jubileumi jutalma miatt. Az intézmény elızı évi pénzmaradványa 669 eFt, melybıl 596 eFt-ot személyi jellegő, 20 eFt-ot járulék jellegő és 53 eFt-ot dologi kiadásra elıirányzatosított. Az intézmény a pénzmaradványát felhasználta. Az óvoda kiadási elıirányzatainak teljesítése 78,4 %-os. A személyi juttatások 78,1 %-on, a járulék jellegő kiadások 75,7 %-on teljesültek. A dologi kiadások teljesítése 103,1 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva, ami az idıarányosan várhatót meghaladja. Az önkormányzat 2012. évi költségvetésérıl szóló önkormányzati rendelet módosítása során 110 eFt dologi kiadás elıirányzat növekedés várható, de a teljesítés még így is meghaladja a 100 %-ot. Az intézménynek magas a telefon költsége, a tintapatron használata, valamint a fizetendı rehabilitációs hozzájárulás. Beruházásra, felújításra nem költött az intézmény. Az intézmény vezetıje szöveges beszámolójában beszámolt arról, hogy több óvodában jelent gondot az elavult villanyvezeték, mely a jelenlegi technikai felszereltségbıl adódó terhelést nem bírja, így gyakran tapasztalnak feszültségingadozást. Eszközbeszerzés: a 7. sz. Óvodában egy porszívó, a 2. sz. Óvodában egy vasaló került beszerzésre. Az I-III. negyedévben nyertes pályázat sajnos nem volt. Bocskai István Általános Iskola, Alapfokú Mővészetoktatási Intézmény és Egységes Pedagógiai Szakszolgálat Az intézmény 2012. I-III. negyedév bevételeinek elıirányzatát 80,1 %-on teljesítette. Saját bevételeinek teljesítése 109,1 %-os. A bevétel terembérletbıl és kamatbevételbıl származik. Az átvett pénzeszköz 5.135 eFt teljesítést mutat, mely még nincs elıirányzatosítva. Az átvett pénzeszközök összetétele: az Útravaló pályázatból 1.593 eFt, a Munkaügyi Központ támogatásával alkalmazott 4 dolgozó után kapott bértámogatásból 3.542 eFt. Az önkormányzati támogatás elıirányzata 19.834 eFt-tal emelkedett az eredeti elıirányzathoz képest. A bérkompenzáció 8.262 eFt, 11 fı jubileumi jutalma 7.075 eFt és az oktatási esélyegyenlıséget szolgáló támogatás 4.497 eFt. Teljesítése 78,4 %-ot mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az elızı évi pénzmaradvány 12.741 eFt, mely felhasználásra került. Az intézmény kiadási elıirányzatának teljesítése 76,7 %-os. A személyi juttatások 74 %-os, a járulék jellegő kiadások 71,3 %-os teljesítést mutatnak a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az intézmény bér és járulék kiadása az idıarányosnak megfelelı. A dologi kiadások teljesítése 127,6 %-os, mely jelentısen meghaladja a 100 %-ot. Az intézmény a következı elıirányzat módosítás során 13.163 eFt dologi kiadás elıirányzat növekedést tervez. A növekedés figyelembevételével a dologi kiadás teljesítése 89,5 %-os, mely az idıarányosan várhatót így is meghaladja. Oka, hogy jelentısen megnıtt az elızı évhez képest a régiós, területi és országos versenyek száma, így növekedett az utazási és a szállásköltségek aránya. Az iskolai tanulók néptánc-oktatása 1.000 eFt kiadást jelentett, mely szintén a dologi kiadásokat növelte. A beszámolási idıszakban az intézmény 647 eFt értékben projektort, laptopot és szervezetfejlesztési szoftvert vásárolt. Az intézmény vezetıje 2012. I-III. negyedévrıl szóló beszámolójában leírta, hogy a városi intézmények átszervezését követıen sikeresnek mondható tanéven vannak túl. A pedagógus-továbbképzési keret idén 850 eFt, melyet teljesen kimerítettek, így az ıszi tandíjakat sajnos nem tudják támogatni. İszi beiskolázást forráshiány miatt nem terveznek. A tanév során minden javítási feladatot idıben elvégeztek a GEI dolgozóinak segítségével. A nyár folyamán az Iskola út és a Polgári úti telephely nagyszabású karbantartására és felújítására került sor.
3 Pályázatok: Fenntartási fázisban: • TÁMOP 3.1.4 • TIOP 1.1.1 Nyertes, megvalósítás közben: • COMENIUS iskolai együttmőködés keretében o Intercultural Living School (hét európai partner) o Crafts – Our heritage (négy európai partner) Kırösi Csoma Sándor Gimnázium, Szakközép-, Szakképzı Iskola, Kollégium A Kırösi Csoma Sándor Gimnázium, Szakközép-, Szakképzı Iskola, Kollégium 2012. I-III. negyedév bevételeinek elıirányzatát 81,8 %-on teljesítette. A saját bevételek teljesítése 194,3 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az intézmény a tervezett terembérletbıl származó bevételét jelentısen meghaladta. Az átvett pénzeszközök teljesítése 16.566 eFt, mely még nem lett elıirányzatosítva. Az intézmény hiányszakmás ösztöndíjként 5.910 eFt, Útravaló ösztöndíjként 8.068 eFt, a Nemzeti Szakképzési és Felnıttképzési Intézettıl 1.148 eFt, a Wekerle Sándor Alapkezelıtıl 476 eFt, a Munkaügyi Központtól 964 eFt támogatásban részesült. Az önkormányzati támogatás elıirányzata 8.314 eFt-tal emelkedett az eredeti elıirányzathoz képest a bérkompenzáció, 1 fı jubileumi jutalma, felmentés, végkielégítés és az oktatási esélyegyenlıséget szolgáló támogatás miatt, a felhasználás 75,6 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az elızı évi pénzmaradvány 2.858 eFt, mely felhasználásra került. A személyi jellegő kiadás 78 %-os, a járulék jellegő kiadás teljesítése 73,7 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A személyi és a járulék jellegő kiadás teljesítése az idıarányosnak megfelelı, de az érettségiztetésért járó juttatás az intézmény dolgozóinak még nem került kifizetésre, melynek összege 10.785 eFt. A dologi kiadás teljesítése 121,1 %, mely jelentısen meghaladja a 100 %-ot az elıirányzathoz viszonyítva. Az intézmény a következı elıirányzat módosítás során 5.980 eFt dologi kiadás elıirányzat növekedést tervez. A növekedés figyelembevételével a dologi kiadás teljesítése 95 %os, mely meghaladja az idıarányosan várhatót. Ennek oka, hogy tavasszal megrendezésre került 8 osztályos gimnáziumok területi versenyének jelentıs kiadása volt. Azonban az intézmények nevezési díjat fizettek, melyek a bevételi oldalon is megjelentek. Az érettségiztetéssel kapcsolatos számla ellenében történt kifizetések szintén a dologi kiadásoknál jelennek meg, melynek összege 2.000 eFt. Jelentıs értékő szakmai anyag beszerzésére is sor került, ami szintén a dologi kiadás elıirányzatát terheli. Az intézmény vezetıje szöveges beszámolójában leírta, hogy a kollégiumban komoly átalakítás és karbantartás történt. Augusztus végén sor került a munkavédelmi szemlére. Az ellenırzés megállapította, hogy a tanítás megkezdıdhet, de valamennyi telephelyen vannak elvégzendı karbantartási munkák. A TÁMOP 3.1.5 pályázat elszámolása folyamatban van. Megtörtént az IPR-s pályázat elszámolása. A TÁMOP - 3.1.5-12/2 – Innovatív iskolák fejlesztése pályázatot befogadták. Készül az „Útravaló” programra történı pályáztatása a diákoknak és az IPR-s pályázat is. Több ellenırzés is volt az iskolában. A Megyei Kormányhivatal a pedagógusok végzettségét vizsgálta, az ellenırzés júniusban zárult le. Az Útravaló program elmúlt évét ellenırizték, hibátlan lett az eredmény. A fenntartó revíziója és törvényességi vizsgálata érintette még az intézményt. A feltárt hiányosságokra intézkedési terv készül. Móricz Pál Városi Könyvtár és Helytörténeti Győjtemény A Móricz Pál Városi Könyvtár és Helytörténeti Győjtemény 2012. I-III. negyedévben bevételeinek elıirányzatát 79,2 %-on teljesítette. A saját bevétel teljesítése 142,9 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A bevétel növekedés a nyáron megrendezésre került olvasótábor bevételének köszönhetı. Az önkormányzati támogatás elıirányzata 384 eFt-tal emelkedett az eredeti elıirányzathoz képest a bérkompenzáció miatt, a felhasználás 77,8 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az elızı évi pénzmaradvány 736 eFt, melyet az intézmény felhasznált. A pénzmaradványból 92 eFt-ot személyi
4 jellegő kiadásokra, 260 eFt-ot járulék jellegő kiadásokra és 384 eFt-ot dologi kiadásokra elıirányzatosított. A személyi jellegő kiadások 78,6 %-os, a járulék jellegő kiadások teljesítése 75,1 %-os teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az intézmény egy dolgozójának jubileumi jutalma kifizetésre került, de az elıirányzatban még nem szerepel. Ennek figyelembevételével a személyi jellegő kiadások megfelelnek az idıarányosan várható teljesítéssel. A dologi kiadások teljesítése 71,3 %-os. Az intézmény 136 eFt értékben vásárolt burkoló lapokat, mely a Helytörténeti Győjtemény elıterébe lett felhasználva. A takarékos gazdálkodásnak köszönhetıen az intézmény mutatószámai az idıarányosnak megfelelıek. Az intézményvezetı beszámolt arról, hogy milyen sok program és kiállítás gazdagította a város életét a beszámolási idıszakban. Többek között a Kazinczy Szépkiejtési Verseny, a Családi olvasó klub, rejtvényfejtı bajnokság. Felhasználóképzést segítı rendezvények: internet felhasználói tanfolyam és az internet klub. 2012. június 25-tıl július 20-ig teljes körő fordulónapi állományellenırzés volt az intézményben, ezért a könyvtár zárva tartott. A hiányként jelentkezı dokumentumok összértéke a megengedhetı hiány 14 %-a volt. Győjteményi munka: a város lakosságából 18 fı ajánlott fel tárgyakat, dokumentumokat, mely ajándékozás révén 49 db tárgy, vásárlás útján pedig 2 db tárgy került a győjteménybe. A beadott pályázatok a következıképpen alakultak: •
Új Széchenyi terv: TIOP-1.2.2-11/1 – a pályázat nem nyert. Múzeumok és levéltárak iskolabarát fejlesztése és oktatási szerepének infrastrukturális erısítése címő pályázaton „Magtár” nevő projekttel 49.999 eFt támogatás elérése érdekében.
•
Új Széchenyi terv: TÁMOP-3.2.8-B-12/1 – pályázat befogadásra került, forráshiány miatt tartaléklistán van. Múzeumok Mindenkinek program – Múzeumok oktatási-képzési szerepének erısítése címő pályázaton „Útravaló-múlt” nevő projekttel 5.060 eFt támogatás elérése érdekében.
•
Megyei Múzeumok Igazgatóságának Szövetsége – beadás és döntés megtörtént Csatlakozás a Múzeumok İszi Fesztiválja programsorozathoz. Projekt ideje: 2012.10.12-14. Megítélt támogatási összeg: 70 eFt.
Városi Bölcsıde A Városi Bölcsıde a 2012. év I-III. negyedévben bevételeinek elıirányzatát 75,4 %-on teljesítette. Az intézmény saját bevétele 3 eFt, mely kamatbevételbıl származik. Az önkormányzati támogatás elıirányzata 1.029 eFt-tal emelkedett az eredeti elıirányzathoz képest a bérkompenzáció és 1 fı részére kifizetett jubileumi jutalom miatt, a felhasználás 74,6 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az elızı évi pénzmaradvány 704 eFt, mely felhasználásra került. A 704 eFt pénzmaradványból 438 eFt személyi jellegő, 111 eFt járulék jellegő és 155 eFt dologi kiadást elıirányzatosított. Az intézmény az összes kiadásának elıirányzatát 74,4 %-on teljesítette. A személyi jellegő kiadás 74,6 %-on, a járulék jellegő kiadás 76,6 %-on teljesült a módosított elıirányzathoz képest. A dologi kiadás teljesítése 64,4 %. Mivel az intézmény 2012. november 1-jétıl összevonásra került a Családsegítı és Gyermekjóléti Szolgálattal, így az I-III. negyedévben csak a legszükségesebb beszerzések történtek meg a dologi kiadás elıirányzata terhére. A munkaruha kifizetésére is novemberben kerül sor. Családsegítı és Gyermekjóléti Szolgálat A Családsegítı és Gyermekjóléti Szolgálat bevételeinek elıirányzatát 60,4 %-on teljesítette. A saját bevétel teljesítése 23 eFt, mely nem lett tervezve. Az átvett pénzeszközök teljesítése 384 eFt, melyet az intézmény a Munkaügyi Központtól kapott bértámogatásra. Az önkormányzati támogatás elıirányzata 924 eFt-tal emelkedett az eredeti elıirányzathoz képest a bérkompenzáció és 1 fı jubileumi jutalom kifizetése miatt, a felhasználás 58,3 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az elızı évi
5 pénzmaradvány 541 eFt, mely felhasználásra került. Az 541 eFt pénzmaradványból 260 eFt személyi jellegő, 203 eFt járulék jellegő és 78 eFt dologi kiadást elıirányzatosított. Az intézmény kiadásainak elıirányzatát 58,9 %-on teljesítette. A személyi jellegő kiadás 60 %-on, a járulék jellegő kiadás 59,6 %-on teljesült a módosított elıirányzathoz képest. Az intézmény a két GYED-en lévı dolgozója helyét a Munkaügyi Központ által támogatott foglalkoztatással oldja meg. A helyettes szülıi állásra képzettség hiányában nem adta meg a Hajdú-Bihar Megyei Kormányhivatal a mőködési engedélyt. A dologi kiadás teljesítése 52,1 %. Az intézmény mutatószámai a takarékos gazdálkodást mutatják. Az intézményvezetı szöveges beszámolójában leírta, hogy több programot (egészségmegırzés, kreatív foglalkozások, preventív elıadások, kirándulás, stb.) szerveztek sikeres pályázati forrás és saját erı segítségével a város lakossága részére. Az Észak-alföldi Regionális Szakmai Támogató Hálózat által meghirdetett „Jó gyakorlatok a szociális, gyermekjóléti, gyermekvédelmi szolgáltatások területérıl” projektjének keretében 3 pályázatuk bekerült a jó gyakorlatok körébe: • „Együtt mőveljünk földet Nánáson!”, amely a szociális földprogram helyi kidolgozását és megvalósulását tartalmazza, • „Egészséges Hajdúnánásért!”, amely a preventív egészségügyi szőréseink fontosságát ismerteti, • „Ismerd meg jogaidat és kötelességeidet!”, amely a gyermeki jogok és kötelességek óvodás és általános iskoláskorú gyermekek számára nyújtott foglalkozásokat tartalmazz, amely szakmai elismerésben is részesült. Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény A Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény bevételeinek elıirányzatát 82,3 %-on teljesítette. Az intézménynek 1.116 eFt saját bevétele keletkezett. A továbbszámlázásból eredı saját bevétel még nincs elıirányzatosítva. Az önkormányzati támogatás elıirányzata 1.101 eFt-tal emelkedett az eredeti elıirányzathoz képest a bérkompenzáció miatt, a felhasználás 81,4 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az elızı évi pénzmaradvány 1.832 eFt, melyet az intézmény felhasznált. Az intézmény pénzmaradványából 1.083 eFt személyi jellegő, 354 eFt járulék és 395 eFt dologi kiadást elıirányzatosított. Összességében a kiadási elıirányzatot 79,8 %-on teljesítette. A személyi jellegő kiadásokat 72,2 %-on, a járulék jellegő kiadásokat 73,3 %-on teljesítette. A dologi kiadások teljesítése 82,6 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A dologi kiadás meghaladja az idıarányosan várhatót, melynek oka, hogy márciustól magasabb áron számlázták a gázfogyasztást, így a teljesítése 95%-os teljesítést mutat. A távhı- és melegvíz szolgáltatás is magas, teljesítése 88 %-os. A beruházás, felújítás kiadásának teljesítése 324 eFt, mely még nem lett elıirányzatosítva. Az intézmény villamossági mérı berendezést vásárolt. Az intézményvezetı beszámolójában leírta, hogy az intézményeknél a karbantartási munkálatok folyamatosan történnek. Városi Szakorvosi Rendelıintézet és Ápolási Intézet A Városi Szakorvosi Rendelıintézet és Ápolási Intézet bevételeinek elıirányzatát 76,4 %-on teljesítette. Saját bevétel teljesítése 76,6 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A mőködési bevételek tartalmazzák a foglalkozás egészségügyi szolgáltatás árbevételét, mely magába foglalja a hivatásos jogosítvány, a munka alkalmassági vizsgálat és a fegyvertartási engedélyhez szükséges vizsgálatok árbevételét. A MEP-tıl mőködési célú pénzeszköz átvétel teljesítése 73,9 %. Az önkormányzati támogatás felhasználása 114,5 %. A támogatás magas teljesítésének oka, hogy a bérkompenzáció az önkormányzathoz érkezik, mely tovább utalásra kerül, de a hozzá tartozó elıirányzat módosítás a következı rendeletmódosítás során rendezıdik. Az elızı évi pénzmaradvány 7.396 eFt, mely felhasználásra került. A pénzmaradványból az intézmény 571 eFt személyi jellegő és 6.825 eFt dologi kiadási elıirányzatot képezett.
6 A kiadási elıirányzatokat összességében 75,3 %-on teljesítette. A személyi jellegő kiadások 72,7 %-on, a járulék jellegő kiadások 77,8 %-on teljesítette. Az átadott pénzeszközök teljesítése 79,4 %. A dologi kiadások teljesítése 73,2 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az intézményvezetı beszámolójában leírta, hogy az OEP finanszírozás kicsit elmaradt a tervezettıl, melynek oka, hogy az egyik gyógytornász közvetlen finanszírozásba ment az OEP-pel, ezért a tervezett bevétel csökken. Polgármesteri Hivatal A következıkben a Polgármesteri Hivatal bevételeinek és kiadásainak alakulásáról adok tájékoztatást, melynek részletes elıirányzatai és teljesítési adatai a 3. sz. mellékletben találhatóak. A hivatal összes bevételének módosított elıirányzata 620.726 eFt, a teljesítés 481.274 eFt. A bevételek teljesítése 77,5 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Bevételek: A Polgármesteri Hivatal szakfeladatain a költségvetési bevételek 481.274 eFt összegő teljesítését az alábbiakban részletezett bevételek jelentették (3. számú melléklet A./ jelő táblázata): • A saját folyó bevételek csoportjában a teljesítés 660,1 %-os a III. negyedév végére a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A teljesítés nagyon magas az elıirányzathoz viszonyítva, ennek oka, hogy több bevétel a következı rendelet módosítás során kerül elıirányzatosításra. Az „Önkormányzatok igazgatási tevékenysége” szakfeladaton jelentıs a saját bevételek teljesítése, mely 594,2 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A többletbevétel továbbszámlázás, kamatbevétel és bérleti díj miatt adódik. Az „Aktív korúak ellátása”, a „Gyermektartásdíj megelılegezése” és a „Rendszeres gyermekvédelmi támogatás” szakfeladaton visszafizetések történtek, így nem tervezett bevétel keletkezett, mely még nincs elıirányzatosítva. • A közhatalmi bevételek teljesítése 96,9 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A közhatalmi bevételek tartalmazzák a hatósági mőködési bevételeket és az igazgatási szolgáltatási díjakat, mely az „Önkormányzatok és társulások általános végrehajtó igazgatási tevékenysége” szakfeladaton található. • A mőködési célú támogatásértékő bevétel teljesítése 143,1 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az „Önkormányzatok és társulások általános végrehajtó igazgatási tevékenysége” szakfeladaton került tervezésre 873 eFt ÁROP szervezetfejlesztési támogatás, mely 100 %-ban teljesült. A „Pályázat- és támogatáskezelés, ellenırzés” szakfeladaton tervezésre került 7 fı Munkatörvénykönyve hatálya alá tartozó foglalkoztatott bérének és járulékainak támogatás bevétele, mely 112,1 %-ban teljesült. A „Bőnmegelızés” szakfeladaton 1.625 eFt teljesítés látható, de elıirányzata nincs, mivel a költségvetésben csak az önkormányzatnál szerepelt ez a szakfeladat, azonban pályázat útján határozott idıre foglalkoztatott 3 fı a hivatalhoz tartozik, így rendelet módosítás során elıirányzatosítva lesz a bevétel. • Az önkormányzati támogatás az „Önkormányzatok elszámolásai a költségvetési szerveikkel” szakfeladaton látható, melynek teljesítése 76,2 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A módosított elıirányzat 609.966 eFt és jelentıs növekedést mutat az eredeti elıirányzathoz képest. A jelentıs emelkedésnek az oka, hogy az állami támogatás a segélyekhez az önkormányzat számlájára érkezik, így intézményfinanszírozás keretében átkerül a hivatalhoz, mivel a kifizetés a hivatalon keresztül történik. Az emelkedés oka még a bérkompenzáció, valamint az átvett pénzeszközök (állam által megelılegezett gyermektartásdíj, otthonteremtési támogatás, mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása), mely szintén az önkormányzat bevétele, de a kifizetés a hivatalon keresztül történik.
7 Kiadások: A Polgármesteri Hivatal szakfeladatain teljesített kiadásokat a beszámoló 3. sz. mellékletének B.) jelő táblázata mutatja be. A 667.503 eFt teljesített költségvetési kiadás 107,5 %-a a módosított elıirányzatnak. • A személyi jellegő kiadás teljesítése 73 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva, ami az idıarányosan várható teljesítés alatt van. Két szakfeladaton magas a felhasználás az elıirányzathoz képest. A „Pályázat- és támogatáskezelés, ellenırzés” szakfeladaton 112,5 % a teljesítés, melynek oka, hogy a 114/2012. (III. 7.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján, valamint a bérkompenzáció miatt a következı rendeletmódosítás során 3.981 eFt elıirányzat emelkedés várható. A „Bőnmegelızés” szakfeladaton a teljesítés 189,1 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Elıirányzat módosítás során 1.419 eFt elıirányzat növekedés várható, mely a Munkaügyi Központtól érkezett bértámogatásra (3 fı csısz), valamint a bérkompenzáció összege. A változás figyelembevételével a személyi jellegő kiadás teljesítése az idıarányosnak megfelelı. • A járulék jellegő kiadás teljesítése 64,7 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva, ami az idıarányosan várható teljesítés alatt van. Két szakfeladaton magas a felhasználás az elıirányzathoz képest, ennek oka megegyezik a személyi jellegő kiadásnál leírtakkal. • A dologi kiadások teljesítése 71,9 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva, amely az idıarányosnak megfelelı. • Az „Önkormányzatok és társulások általános végrehajtó igazgatási tevékenysége” szakfeladaton 177.238 eFt pénzmaradvány-átadás kiadás található még egyelıre elıirányzat nélkül, emiatt haladja meg a hivatal kiadásainak teljesítése a módosított elıirányzatot. Ez a hivatala és az önkormányzat szétválasztásából adódó pénzmozgás következménye, az önkormányzatnál, ugyanilyen összegő pénzmaradvány átvétel bevétel keletkezett. • A mőködési pénzeszköz átadás teljesítése 116 eFt, mely még nincs elıirányzatosítva. A fejlesztési pénzeszköz átadás az „Otthonteremtési támogatás” szakfeladaton látható, melynek teljesítése 110,4 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. • A szociális ellátásokat az alábbi táblázatban mutatom be azzal a kiegészítéssel, hogy egy szakfeladaton 100 %-ot meghaladó teljesítés tapasztalható, ez a következı rendeletmódosítás során rendezıdni fog:
Jogcím Aktív korúak ellátása Idıskorúak járadéka Lakásfenntartási tám. normatív Ápolási díj alanyi jogon Kiegészítı gyermekvédelmi tám. Óvodáztatási támogatás Mozgáskorlátozottak közl.tám. Közgyógyellátás Rendszeres gyermekv.pénzbeli ell. Gyermektartásdíj megelılegezés Összesen
Módosított Elıirányzat 125.495 5.126 68.344 31.753 75 170 1.929 7.000 8.346 4.276 252.514
Teljesítés 115.726 5.142 63.090 24.274 0 170 1.929 4.914 8.306 5.204 228.755
(eFt) % 92,2 100,3 92,3 76,4 100,0 100,0 70,2 99,5 121,7 90,6
8 • A felhalmozási kiadás az „Önkormányzatok és társulások általános végrehajtó igazgatási tevékenysége” szakfeladaton látható, melynek teljesítése 43,2 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva, ami az idıarányosan várható teljesítés alatt van. Önkormányzat Bevételek A Hajdúnánás Városi Önkormányzat által kezelt szakfeladatok összes bevételeinek teljesítése 85,9 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva a 4. számú melléklet A.) jelő táblázata szerint. •
A mőködési bevétel teljesítése 58,1 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A „Települési hulladék begyőjtése, szállítása” szakfeladaton került tervezésre a lakosságnak továbbszámlázandó szemétszállítási díj, melynek teljesítése 58,6 %. Az elmaradt teljesítés oka, hogy a harmadik negyedév kiszámlázott szemétszállítási díj fizetési határideje 2012. október 31. A „Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése” szakfeladaton került tervezésre a különbözı bérleti díjak bevétele, melynek teljesítése 28,5 %. A „Bőnmegelızés” szakfeladaton került tervezésre a mezııri járulék, melynek teljesítése 104,4 %-os.
•
A közhatalmi bevételek teljesítése 90,6 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva, melyet az alábbi táblázat részletesen bemutat: (eFt) Adónemek megnevezése Költségvetési Teljesítés % elıirányzat - építményadó 35.000 35.901 102,6 - vállalkozók kommunális adója 0 53 - magánszemélyek kommunális adója 54.000 48.646 90,1 - idegenforgalmi adó tartózkodás után 5.000 2.439 48,8 - idegenforgalmi adó épület után 0 2 - iparőzési adó 386.505 349.774 90,5 - pótlékok, bírságok 12.000 5.042 42,0 - termıföld bérbeadásából szárm. adó 0 260 - talajterhelési díj bevétele 6.000 5.942 83,7 - egyéb sajátos bevételek 0 4.045 Összesen 498.505 452.104 90,7 A helyi adóknál a harmadik negyedév végére 90,6 %-os teljesítés jónak mondható, ami alapján év végére a bevételi elıirányzat teljesülése várható. A szeptemberi rendeletmódosítás során 83.495 eFt-tal csökkent a helyi iparőzési adó bevétel elıirányzata az év elején tervezethez képest.
•
A tıkejellegő bevételek teljesítése 4,9 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A módosított elıirányzat 40.000 eFt „Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok” szakfeladatán, ahol az önkormányzati ingatlanok értékesítése került tervezésre, de teljesítés nem történt.
•
A támogatásértékő mőködési célú bevételek teljesítése 98,5 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A „Gyermektartásdíj megelılegezése” szakfeladaton a teljesítés 114,8 %-os, mely a következı rendeletmódosítás során rendezıdik. A „Pályázat és támogatáskezelés, ellenırzés” szakfeladaton 4.077 eFt teljesítés látható. A Nemzeti Kulturális Alaptól 800 eFt támogatást kapott a város a „Legenda” címő elıadás megrendezéséhez. A „TIOP Intelligens Iskolák fejlesztése” pályázatból 2.404 eFt-ot, a „TÁMOP Partnerek a tanulásban” pályázatból 297 eFtot, a Munkaügyi Központ által bértámogatásra 576 eFt-ot kapott a város. A felsorolt összegek a következı rendeletmódosítás során rendezıdnek.
9 •
A támogatásértékő felhalmozási célú bevétel teljesítése 13,7 %. A „Foglalkoztatást helyettesítı támogatás közfoglalkoztatása” szakfeladaton a teljesítés 1,4 % teljesítést mutat. Erre a szakfeladatra lett tervezve a Start Munka felhalmozási célú támogatása, amelybıl a harmadik negyedév végéig minimális támogatás kiutalás történt.
•
A mőködési célú átvett pénzeszköz bevétel teljesítése 101 %. A „Civil szervezetek mőködési támogatása” szakfeladaton 500 eFt teljesítés látható, mely a Hajdú-Bihar Megyei Polgárır Szövetségtıl érkezett a Megyei Polgárır Nap megrendezésére.
•
A felhalmozási célú átvett pénzeszköz nem lett tervezve, de 2.725 eFt teljesítés látható, mely rendeletmódosítás során rendezıdik. Ezen összegbıl 1.041 eFt a Rendezési Terv készítéséhez átvett pénz, 1.684 eFt pedig az I. világháborús emlékmő felújítására szeptember 30-ig befizetett adomány.
•
Átengedett helyi adók tervezése az „Adó, illeték kiszabása, beszedése” szakfeladaton lett tervezve. A gépjármőadó 80,2 %-os teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az átengedett központi adók teljesítése 52,3 %.
•
Az állami támogatás teljesítése 92,4 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva, ez az idıarányost jóval meghaladja, azonban ez amiatt van, hogy egyes állami támogatások még nem a végleges helyükön vannak könyvelve.
Kiadások Az önkormányzat összes kiadása 71,7 % teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva, a 4. számú melléklet B.) jelő táblázata szerint. A teljesítés mutatószámai az idıarányosnak megfelelıek. •
A személyi jellegő juttatások 75,7 %-on, a járulék jellegő kiadások 74,5 %-on teljesültek a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A „Pályázat és támogatáskezelés, ellenırzés” szakfeladaton a személyi jellegő juttatások teljesítése magas az elıirányzathoz képest. A következı rendeletmódosítás során a személyi jellegő kiadás elıirányzata 5.846 eFt-tal növekszik.
•
A dologi kiadás elıirányzata összességében 88,5 %-os teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva, mely magas az idıarányosan elvárhatótól. Rendeletmódosítás során összességében 11.219 eFt növekedés várható a dologi kiadás elıirányzatában.
•
A támogatásértékő mőködési célú pénzeszköz átadás 54,2 %-on, a mőködési célú pénzeszköz átadás 73,5 %-on, a fejlesztési célú pénzeszköz átadás 49 %-on teljesült a módosított elıirányzathoz viszonyítva.
•
A segélyek elıirányzata 28.162 eFt, a teljesítés 16.413 eFt, mely 58,3 %-os felhasználást mutat. A „Helyi rendszeres lakásfenntartási támogatás” szakfeladaton a teljesítés 133,1 %-os felhasználást mutat, mely magas az idıarányosan várhatótól.
•
A felhalmozási kiadások teljesítése az idıarányos szint alatti, 54,7 %-os felhasználást mutat.
Tisztelt Képviselı-testület! Az önállóan mőködı és gazdálkodó intézmények, a Polgármesteri Hivatal és az önkormányzat fentiekben leírt 2012. I-III. negyedévi gazdálkodási eredményei alapján megállapítható, hogy az önkormányzat költségvetési bevételei 86,5 %-os, míg költségvetési kiadásai 77,4 %-os szinten teljesültek.
10 2012. szeptember 30-án a folyószámlahitelünk állománya 244.672 eFt volt, munkabérhitelünk a beszámolási idıszak végén nem volt. Tájékoztatom továbbá a Tisztelt Képviselı-testületet, hogy a bérlakás értékesítési és lebonyolítási számla egyenlege a beszámolási idıszakban folyamatosan lekötésre került. A III. negyedév végére 144.865 eFt elkülönített pénzeszköz állt rendelkezésre. Magyarország 2012. évi központi költségvetésérıl szóló 2011. évi CLXXXVIII. törvény IX. fejezete alapján „Az önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévı önkormányzatok támogatása” címen 43.995 eFt támogatást kapott a város. A megítélt támogatás nagy segítséget jelentett az önkormányzatnak a szeptemberi helyi adó bevételek beérkezését megelızı legmagasabb mőködési hitelt igénylı júliusi és augusztusi hónapokban a fizetıképesség biztosításához. Összességében megállapítható, hogy az önkormányzat elsı három negyedévben folytatott gazdálkodása a tervezettnek megfelelıen alakult. Az önkormányzati intézmények közül egyedül a Kırösi Csoma Sándor Gimnázium, Szakközép-, Szakképzı Iskola, Kollégium esetén várható póttámogatási igény, melynek megtárgyalása szintén a novemberi képviselı-testületi ülésen várható. Az utolsó negyedévben az önkormányzat valamennyi intézményének takarékos gazdálkodást folytatva, minden lehetséges intézkedést meg kell tenniük, hogy a költségvetésben megfogalmazott elıirányzatoknak eleget tudjanak tenni. A fentiek alapján elıterjesztem az alábbi
Határozati
j a v a s l a t -ot:
Hajdúnánás Városi Önkormányzat Képviselı-testülete az önkormányzat és intézményei 2012. év I-III. negyedévi gazdálkodásáról szóló beszámolóját elfogadja. A képviselı-testület felhívja a gazdálkodás felelıs vezetıit az év hátralévı részében a bevételek maradéktalan beszedésére, valamint a kiadási elıirányzatok rendeltetésszerő és takarékos felhasználására. Felkéri a polgármestert a határozatokból adódó szükséges intézkedés megtételére. Felelıs: Határidı:
Szólláth Tibor polgármester 2012. december 31.
Hajdúnánás, 2012. november 20.
Szólláth Tibor polgármester
