Hajdúnánás Városi Önkormányzat POLGÁRMESTERÉTİL
8.
Száma: 21121-9/2015. Elıkészítık: Kiss György Közgazdasági Iroda irodavezetıje, Pálócziné Tóth Mária költségvetési csoportvezetı A beszámoló törvényességi ellenırzıje: Dr. Kiss Imre jegyzı
BESZÁMOLÓ az önkormányzat 2015. évi költségvetésének háromnegyed éves végrehajtásáról Az egyes törvényeknek a költségvetési tervezéssel, valamint a pénzpiaci és a közüzemi szolgáltatások hatékonyabb nyújtásával összefüggı módosításáról szóló 2014. évi XXXIX. törvény 2014. szeptember 30tól hatályon kívül helyezte az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §-át, mely rendelkezett a féléves és a háromnegyed éves beszámolóról, így jelenleg nincs elıírás az idıközi költségvetési beszámolókra vonatkozóan. A 388/2014. (XII. 18.) számú Képviselı-testületi Határozattal elfogadott 2015. évi munkaterv a novemberi ülésre tervezte a 2015. évi költségvetés háromnegyed éves végrehajtásáról szóló beszámoló megtárgyalását, de az idıpont átcsoportosításra került a decemberi ülésre, így a változtatásnak megfelelıen azt a képviselı-testület elé terjesztem. Hajdúnánás Városi Önkormányzat 2015. évi költségvetésérıl szóló 6/2015. (II. 23.) Önkormányzati Rendeletben az önkormányzati tevékenységek és az intézmények együttes kiadását 3.104.089 eFt fıösszeggel állapította meg. A költségvetési rendeletet módosította a 17/2015. (V. 29.) Önkormányzati Rendelet, melyben – 49.901 eFt felhalmozási célú hitelfelvétel mellett – a költségvetés fıösszege 3.291.239 eFt-ra módosult. Az állami támogatásokban történt növekedések, a képviselı-testületnek a tartalék terhére hozott döntései indokolttá tették a rendelet módosítását, így a 19/2015. (VI. 30.) Önkormányzati Rendelet 4.360.750 eFt, a 24/2015. (IX. 28.) Önkormányzati Rendelet 4.561.865 eFt fıösszegre módosította az önkormányzat 2015. évi költségvetését. A Hajdúnánás Városi Önkormányzat 2015. évi költségvetésének háromnegyed éves végrehajtásáról szóló beszámolóban bemutatásra kerül az önkormányzat, valamint az önkormányzati fenntartású intézmények gazdálkodása az alábbiak szerint: A 2015. háromnegyed éves költségvetési gazdálkodás számszerő adatait e beszámoló mellékletei tartalmazzák: • az 1. sz. mellékletben városi szintre összesítve, mérlegszerően kerül bemutatásra a kiemelt elıirányzatok módosított összege és azok féléves teljesítése; • a 2. sz. melléklet az önkormányzat és intézményei bevételi elıirányzatainak teljesítése; • a 3. sz. melléklet az önkormányzat és intézményei kiadási elıirányzatainak teljesítése. Az alábbiakban elıbb az önkormányzati intézmények, a Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat által ellátott feladatok gazdálkodási eredményeirıl adok tájékoztatást. Az önállóan mőködı intézmények 2015. háromnegyed évrıl szóló költségvetési beszámolót a Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény – mint önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv – készítette el. Az intézmények gazdálkodása az alábbiak szerint alakult a beszámolási idıszakban.
2 Hajdúnánási Óvoda A Hajdúnánási Óvoda 2015. háromnegyed évi bevételeinek elıirányzatát 75,2 %-on teljesítette a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl (B1) teljesítése 4.303 eFt, mely 110,8 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A támogatás a Munkaügyi Központtól 10 fı közfoglalkoztatott bérének és járulékának támogatásaként érkezett. Az intézmény 300 eFt mőködési bevételt (B4) tervezett, teljesítése 54 eFt, mely terem bérbeadásából, és kamatbevételbıl tevıdik össze. A terem bérbeadásból származó bevétel nem a vártnak megfelelıen teljesült. A mőködési bevétel 18%-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az önkormányzati támogatás eredeti elıirányzata 266.576 eFt, mely a rendelet módosítása során 276.425 eFt-ra növekedett. Az elıirányzat módosulásból növekedés 11.926 eFt jubileumi jutalom, 712 eFt bérkompenzáció és a közfoglalkoztatottak alkalmazásához biztosított önerı 1.063 eFt, a csökkenés a létszámkeret csökkentésébıl adódik. A szeptemberi rendelet módosítás során a 213/2015. (VI. 25.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján 4 fı bér és járulék visszavonására került sor 3.852 eFt összegben. Az irányító szervi támogatás teljesítése 74,7 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az intézménynek az elızı évi költségvetési pénzmaradványa 84 eFt. Az óvoda kiadási elıirányzatainak teljesítése 73,8 %-os. A személyi juttatások 74,4 %-on, a munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadások 72,8 %-on teljesültek a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az intézményben 8 fı részére történt jubileumi jutalom kifizetés és 10 fı közfoglalkoztatottat alkalmazott. A dologi kiadások elıirányzata 6.950 eFt, teljesítése 4.560 eFt, mely 65,6 %-os felhasználást mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az intézménynek szállítói tartozása nincs. Móricz Pál Városi Könyvtár és Helytörténeti Győjtemény Az intézmény 2015. háromnegyed évben bevételeinek elıirányzatát 82,8 %-on teljesítette. Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl teljesítése 4.259 eFt, melybıl 1.907 eFt támogatás a TÁMOP keretében „a Képzésekkel a kulturális szolgáltatásokért könyvtárak és közmővelıdési intézmények összefogása Hajdú-Bihar Megyében” pályázatból, 2.352 eFt a Munkaügyi Központtól 6 fı közfoglalkoztatott bértámogatásából származik. Mőködési bevételeinek elıirányzata 400 eFt, melybıl 344 eFt teljesült, ami 86 %-os teljesítést jelent a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A bevétel könyvtári szolgáltatásokból származik. Az irányító szervi támogatás eredeti elıirányzata 32.996 eFt, mely szeptember 30-ig 4.275 eFt-tal növekedett. A növekedés oka a bérkompenzáció, a jubileumi jutalom, a közfoglalkoztatottak alkalmazásához biztosított önerı és a könyvtári érdekeltségnövelı támogatás, mely a Magyar Államkincstár útján az önkormányzathoz érkezik, így önkormányzati támogatás keretében kapja meg az intézmény. Az irányító szervi támogatás teljesítése 81,3 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A magas felhasználás oka, hogy a TÁMOP pályázat júniusban zárult, ami utófinanszírozású és a támogatás novemberben került kifizetésre. Az intézménynek az elızı évi költségvetési pénzmaradványa 719 eFt. Az intézmény kiadási elıirányzatának teljesítése 73,9 %-os. A személyi juttatások 70,0 %-os, a munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadások 70,6 %-os teljesítést mutatnak a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A dologi kiadások teljesítése 91,3 %-os. A kiugróan magas dologi kiadás felhasználásának oka a TÁMOP pályázat, mely júniusban zárult, de utófinanszírozás keretében a támogatás novemberben került kifizetésre. Az intézménynek szállítói tartozása nincs. Városi Rendelıintézet A Városi Rendelıintézet 2015. szeptember 30-ig bevételeinek elıirányzatát 78,4 %-on teljesítette. Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl bevételének elıirányzata 163.682 eFt, teljesítése 124.256 eFt, mely 75,9 %-os teljesítést mutat. A bevétel tartalmazza az OEP-tıl érkezett támogatást,
3 valamint 182 eFt bér- és járuléktámogatást 2 fı közfoglalkoztatott alkalmazása után. Mőködési bevételek elıirányzata 44.000 eFt, teljesítése 35.594 eFt, mely 80,9 %-os teljesítést mutat. A mőködési bevételek tartalmazzák a foglalkozás egészségügyi szolgáltatás árbevételét, a kamatbevételt, a bérleti díj valamint a továbbszámlázott rezsi költségek bevételeit. Az irányító szervi támogatás eredeti elıirányzata 1.141 eFt, mely 2.357 eFt-tal növekedett, ami a bérkompenzáció és a közfoglalkoztatottak alkalmazásához biztosított önerı összege. Az önkormányzati támogatás teljesítése 46,3 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az intézménynek az elızı évi költségvetési pénzmaradványa 4.184 eFt. A kiadási elıirányzatokat összességében 74,5 %-on teljesítette. A személyi juttatások kiadásai 60,3 %-os, a munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó 58,3 %-os teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva, tekintettel az engedélyezettıl alacsonyabb foglalkoztatott létszámra. A dologi kiadások elıirányzata 38.238 eFt, teljesítése 36.834 eFt, mely 96,3 %-os felhasználást mutat, mely a tovább számlázott kiadások tervezettıl nagyobb mértéke miatt mutatkozik. Az egyéb mőködési célú kiadások elıirányzata 89.258 eFt, teljesítése 70.429 eFt, mely 78,9 %-os felhasználást jelent. Az intézménynek szállítói tartozása nincs. Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény A Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény 2015. szeptember 30-ig bevételeinek elıirányzatát 86,8 %-on teljesítette. Az intézménynek mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl 5.975 eFt bevétele keletkezett, mely a Munkaügyi Központ által nyújtott munkabér támogatás. A mőködési bevételek elıirányzata 14.390 eFt, melynek teljesítése 23.768 eFt, ami 165,2 %-os teljesítést mutat. A bevétel rezsi költség továbbszámlázásából, valamint a szakképzésnél karbantartói munkát végzık bérének visszatérítésébıl származik. Az elıirányzat a teljesítés alapján év közben módosításra kerül. Az irányító szervi támogatás elıirányzata 182.107 eFt, melynek teljesítése 138.373 eFt, ami 76,0 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az önkormányzati támogatás eredeti elıirányzathoz képest 4.452 eFt-tal növekedett, melynek oka a bérkompenzáció, a jubileumi jutalom, valamint a közfoglalkoztatottak alkalmazásához biztosított önerı összege. Az intézménynek az elızı évi költségvetési pénzmaradványa 5.492 eFt. Összességében a kiadási elıirányzatot 79,0 %-on teljesítette. A személyi jellegő kiadásokat 71,7 %-on, a munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásokat 69,4 %-on teljesítette. A dologi kiadások teljesítése 87,6 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A dologi kiadás teljesítése a várhatónál magasabb, de év közben az elıirányzat még módosításra kerül. A bevétel látható a mőködési bevételek teljesítésénél. Beruházás kiadásain 630 eFt teljesítés látható, mely a Helytörténeti Győjtemény épületének tetı javítási munkáinak a költsége. Az intézménynek szállítói tartozása nincs. Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal A következıkben a Közös Önkormányzati Hivatal bevételeinek és kiadásainak alakulásáról adok tájékoztatást, melynek elıirányzatai és teljesítési adatai a 2. és 3. számú mellékletben találhatóak. Bevételek A Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal összes bevételeinek teljesítése 73,0 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva a 2. számú melléklet szerint. •
A mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl (B1) bevételek teljesítése 15.058 eFt. Az „Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége” kormányzati funkción került tervezésre 4.677 eFt, mely a TÁMOP-2.4.5-12/7-2012-0866 Rugalmas munkahely kialakítása pályázathoz kapcsolódik. A pályázatból 4.255 eFt teljesítés történt. A TÁMOP-1.1.2-11/1-2012-0001 pályázatból 5.431 eFt, a GINOP 5.2.1-14-2015
4 pályázatból 3.211 eFt teljesítés történt, mely bérköltség támogatás. A mőködési célú támogatások között jelenik meg Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Közös Hivatali hozzájárulása, melynek összege 2.155 eFt. •
Közhatalmi bevételek (B3): elıirányzat 300 eFt, melynek teljesítése 23,3 %-os. A 70 eFt teljesítés az „Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége” kormányzati funkción jelenik meg, mely telephelyengedély és eljárási bírság bevétele.
•
Mőködési bevételek (B4) elıirányzata 1.200 eFt, melynek teljesítése 3.028 eFt, mely tartalmazza a továbbszámlázásból származó bevételt, valamint esküvı, hirdetési díj a kamat és a városkártya bevételeit. A teljesítés 252,3 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva.
•
A „Támogatási célú finanszírozási mőveletek” kormányzati funkción lett tervezve az irányító szervi támogatás. Az eredeti elıirányzat 370.195 eFt, mely összeg rendelet módosítás során 374.391 eFt-ra módosult. A növekedés oka, hogy a pénzbeli szociális ellátáshoz való hozzájárulás, valamint a bérkompenzáció az önkormányzat részére kerül kiutalásra, de az ellátások kifizetése a Közös Önkormányzati Hivatalból történik, így az állami támogatást intézményfinanszírozás keretében a hivatal megkapja. A teljesítés 256.845 eFt, mely 68,6 %-os felhasználást mutat.
•
A Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal elızı év költségvetési pénzmaradványának igénybevétele 2.912 eFt.
Kiadások A Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal kormányzati funkcióin teljesített kiadásokat a beszámoló 3. sz. melléklete mutatja be. A 272.830 eFt teljesített költségvetési kiadás 71,7 %-a a módosított elıirányzatnak. •
A személyi juttatások (K1) eredeti elıirányzata 203.796 eFt, mely rendelet módosítás során 1.395 eFt-tal növekedett, ami a bérkompenzációt tartalmazza. A személyi juttatások teljesítése 141.686 eFt, mely 69,1 %-a a módosított elıirányzatnak. Teljesítés kormányzati funkció szerint: „Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és ált. ig. tevékenysége” 69.892 eFt „Adó-, vám- és jövedéki igazgatás” 12.616 eFt „Az államháztartás igazgatása, szabályozása, ellenırzése” 21.893 eFt „Pályázat- és támogatáskezelés, ellenırzés” 13.601 eFt „Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások” 16.539 eFt „Közterület rendjének fenntartása” 5.717 eFt „Veszélyes hulladék begyőjtése, szállítása, átrakása” 1.428 eFt
•
Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) módosított elıirányzata 51.911 eFt, melynek teljesítése 37.695 eFt, ami 72,6 %-os teljesítést mutat.
•
A dologi kiadások (K3) elıirányzata 67.640 eFt, mely az „Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége” kormányzati funkcióra lett tervezve. A teljesítés 44.684 eFt, mely 66,1 %-os felhasználást mutat. A teljesítés összege az idıarányosnak megfelelı felhasználást mutat.
•
Ellátottak pénzbeli juttatása (K4) elıirányzata 43.046 eFt, teljesítése 40.828 eFt, mely 94,8 %-os teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A rendszeres szociális segély és a foglalkoztatást helyettesítı támogatás megszőnt 2015. március 1-tıl. Az ellátottak pénzbeli juttatása részletezve az alábbi táblázatban látható:
5
Jogcím Rendszeres szociális segély Foglalkoztatást helyettesítı tám. Lakásfenntartási támogatás Óvodáztatási támogatás Összesen
Módosított Elıirányzat 6.887 16.994 19.135 30 43.046
(eFt) Teljesítés 6.148 17.929 16.721 30 40.828
% 89,3 105,5 87,4 100,0 94,8
•
Egyéb mőködési célú kiadások (K5) az „Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége” kormányzati funkción 1.580 eFt elıirányzat látható, mely a közszolgálati továbbképzések kiadásainak fedezetére került tervezésre. A tervezett összeg rendeletmódosítás során átcsoportosításra kerül a dologi kiadásokhoz, mivel a teljesítés ott jelenik meg.
•
Beruházások (K6) kiadásain az „Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége” kormányzati funkción az elıirányzat 9.200 eFt. A teljesítés 7.080 eFt, melybıl az informatikai eszközök 3.439 eFt, gépjármő beszerzés 3.000 eFt. Az összes beruházások teljesítése 77,0 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva.
•
Felújítások (K7) kiadásain az „Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége” kormányzati funkción az elıirányzat 2.000 eFt. A teljesítés 852 eFt, melybıl 747 eFt a hivatal épületében elhelyezett emléktábla költsége. A teljesítés 42,6 %-os felhasználást mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva.
A Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal szállítói tartozása 954 eFt, mely összegbıl 220 eFt határidın túli tartozás, a fennmaradó összeg határidın belüli. Önkormányzat Bevételek A Hajdúnánás Városi Önkormányzat által kezelt kormányzati funkciók összes bevételeinek teljesítése 87,0 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva a 2. számú melléklet táblázata szerint. •
Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl (B1) bevételeinek módosított elıirányzata 1.714.443 eFt, melynek teljesítése 1.296.658 eFt. A teljesítés 75,6 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A következıkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a bevételek alakulása: - „Veszélyes hulladék begyőjtése, szállítása, átrakása” kormányzati funkción 4.905 eFt teljesítés jelenik meg, mely MVH támogatás veszélyes hulladék ártalmatlanítására. - „Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások” kormányzati funkción 17.830 eFt teljesítés jelenik meg, mely tartalmazza az emlıszőrı vizsgálat utazási költségtérítését, az „ÁROP 1.A.3 Területi együttmőködés fejlesztés” pályázati támogatását és az „Integrált pedagógiai rendszer” támogatását. Itt jelenik meg a Hajdú-Bihar megyei Kormányhivatal által folyósított diákmunka támogatása, melynek összege 7.728 eFt. - „Bőnmegelızés” kormányzati funkción 7.246 eFt teljesítés jelenik meg, mely a mezııri szolgáltatás mőködési támogatása. - „Civil szervezetek mőködési támogatása” kormányzati funkción jelenik meg a Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat által nyújtott 50 eFt, mely az Alkotótábor támogatása. - „Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai” kormányzati funkción 5.082 eFt bevétel érkezett, mely az NFÜ által folyósított TÁMOP óvodafejlesztés pályázat támogatása.
6 -
•
„START-munka program –Téli közfoglalkoztatás” kormányzati funkción 35.693 eFt bevétel érkezett, melyet a Munkaügyi Központ folyósított bértámogatásra. „Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás” kormányzati funkción 462.588 eFt bevétel érkezett, mely a Munkaügyi Központ által folyósított költség és bértámogatás. „Alapfokú mővészetoktatás” kormányzati funkción 230 eFt bevétel keletkezett, mely a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ által utalt befizetett térítési díj 30 %-a. „Gimnáziumi oktatás, nevelés szakmai feladatai” kormányzati funkción 18.559 eFt bevétel érkezett, mely a TÁMOP 3.1.3. Természettudományok oktatása pályázatból származó támogatás. „Családsegítés” kormányzati funkción 2.706 eFt bevétel jelenik meg, mely az NFÜ által folyósított TÁMOP 5.4.9-11 családsegítı pályázat támogatása. „Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel” kormányzati funkción 741.767 eFt teljesítés jelenik meg, mely az önkormányzat mőködésének általános támogatása, a köznevelési feladatok, kulturális feladatok, valamint kiegészítı támogatások.
A közhatalmi bevételek (B3) teljesítése 89,2 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva, melyet az alábbi táblázat részletesen bemutat:
Adónemek megnevezése - építményadó - gépjármőadó - késedelmi pótlék - magánszemélyek kommunális adója - idegenforgalmi adó tartózkodás után - települési adó - iparőzési adó - bírság és egyéb bevétel - talajterhelési díj bevétele Összesen
Költségvetési elıirányzat 60.000 44.000 3.000 54.000 3.500 65.000 460.000 2.500 5.000 697.000
Teljesítés 67.573 43.337 1.379 50.326 4.332 65.290 384.875 417 4.096 621.625
(eFt) % 112,6 98,5 46,0 93,2 123,8 100,4 83,7 16,7 81,9 89,2
A háromnegyed év végén a 89,2 %-os teljesítés önmagában jónak mondható, ami alapján év végére a bevételi elıirányzat teljesülése lenne várható, azonban a 2014. évi helyi iparőzési adó bevallásának feldolgozása alapján 34.707 eFt túlfizetés mutatkozik. Részben ezen adótúlfizetés visszafizetéséhez nyújtottunk be rendkívüli támogatási igényt az önkormányzat mőködıképességének megırzéséhez. A támogatásról várhatóan decemberben születik döntés. •
Mőködési bevételek (B4) elıirányzata 134.811 eFt, teljesítése 128.595 eFt, mely 95,4 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A következıkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a bevételek alakulása: - „Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és ált. ig. tev.” kormányzati funkción 39 eFt bevétel jelenik meg, mely bérleti díj és rezsi költség továbbszámlázásából származik. - „Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok” kormányzati funkción a közterület-foglalás, bérleti díj, valamint a rezsi költség (villamos energia, vízdíj, gázfogyasztás) továbbszámlázásából befolyt összeg 65.617 eFt. - „Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás” kormányzati funkción 10.202 eFt bevétel keletkezett, mely a START munkaprogram bevételei. (Legeltetési díj, betonoszlop, járólap, tojás, főszerpaprika, zöldségek, baromfi, sertés értékesítés) - „Nem veszélyes hulladék begyőjtése, szállítása, átrakása” kormányzati funkción 8.000 eFt szemétszállítási díj bevétel lett tervezve, melynek teljesítése 1.874 eFt. A teljesítés 23,4 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva.
-
-
-
-
7 „Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások” kormányzati funkción mőködési bevétel nem lett tervezve, de 20.285 eFt teljesítés történt, mely kamatjóváírásból és telefon díj bevételbıl származik, valamint 18.704 eFt ÁFA visszatérítés történt. Rendelet módosítás során az elıirányzat a bevételnek megfelelıen rendezésre kerül. „Veszélyes hulladék begyőjtése, szállítása, átrakása” kormányzati funkción 2.667 eFt bevétel lett tervezve, melynek teljesítése 1.395 eFt, mely eb befogás és tartás, szerzıdés alapján veszélyes hulladék elszállítás, valamint hulladék átvétel szolgáltatás díja. A teljesítés 52,3 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. „Bőnmegelızés” kormányzati funkción 14.000 eFt mezııri járulék lett tervezve, melynek teljesítése 524 eFt. Az alacsony teljesítés oka, hogy a 2015. évi mezııri járulék megfizetésének a határideje 2015. október 31. Ezen a kormányzati funkción látható még 22 eFt bevétel, mely a mezıırök telefondíj továbbszámlázásából befolyt összeg. Gyermekétkeztetés (ételadagok számlázása) bevételének teljesítésébıl 28.636 eFt látható.
•
Mőködési célú átvett pénzeszközök (B6) bevételi elıirányzata 31.275 eFt, a teljesítés 2.309 eFt, mely 7,4 %-os teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A „Bőnmegelızés” kormányzati funkcióra 1.275 eFt került tervezésre a Kossuth Vadásztársaság támogatása, melyet a társaság teljesített, de korábbi idıszakról 1.168 eFt követelést tartunk nyilván. „Az önkormányzatok vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok” kormányzati funkción a 79/2015. (III. 26.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján a Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kft. részére 30 millió Ft kamatmentes mőködési célú támogatási kölcsönt nyújtott az önkormányzat, melyet 2015. június 30-ig vissza kellett volna téríteni. A visszafizetés nem történt meg, így teljesítés nem látható a kormányzati funkción. A 301/2015. (IX. 24.) számú Képviselıtestületi Határozat alapján a támogatási kölcsönbıl 4.975 eFt követelés elengedés történt, így a határozat alapján rendelet módosítás során az elıirányzat csökkentésre kerül. A „Civil szervezetek mőködési támogatása” kormányzati funkción történt 1.028 eFt teljesítés, mely 150 eFt fel nem használt önkormányzati támogatás, valamint a 121/2014. (IV. 24.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján 878 eFt törlesztést tartalmaz. A határozatnak megfelelıen az Okkal-Más-Okkal Ifjúsági Egyesület a 4.393 eFt visszatérítendı önkormányzati támogatás visszafizetését határidıre teljesítette. A kormányzati funkción elıirányzat nem található, de rendelet módosítás során rendezıdni fog.
•
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülrıl (B2) módosított elıirányzata 666.337 eFt, melynek teljesítése 604.900 eFt. A teljesítés 90,8 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A következıkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a bevételek alakulása: - „Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok” kormányzati funkción 280.545 eFt az elıirányzat, melybıl 276.305 eFt teljesült. A bevétel tartalmazza a KEOP Városi Rendelıintézet napelemes rendszer támogatását, a Hajdúnánási Gyermek és Közétkeztetési Nonprofit Kft. napelemes támogatását, Dorogi u. 24. szám alatti óvoda felújítási támogatását, LEADER Kendereskert pályázatot, Iskola u. 3-5-7. épületenergetikai fejlesztésének támogatását, a Bocskai I. Általános Iskola napelemes pályázat, valamint az ÉAOP Magyar u. 104. sz. óvoda kapacitásfejlesztése támogatást. - „Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás” kormányzati funkción 33.903 eFt az elıirányzat, melybıl 29.647 eFt teljesült. A bevétel a START munkaprogramok támogatása a Munkaügyi Központ által. - „Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások” kormányzati funkción 339.538 eFt elıirányzat található. A teljesítés 276.582 eFt, mely az ÉAOP-5.1.1/D-12-2013-0014 Fürdı környezet funkcióbıvítı támogatása. - „Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel” kormányzati funkción 22.365 eFt teljesítés jelenik meg, melyen a felhalmozási célú központosított támogatás található.
•
A felhalmozási bevételek (B5) elıirányzata 71.388 eFt, melynek teljesítése 10.688 eFt. Az összes teljesítés 15,0 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. „Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok” kormányzati funkción 7.228 eFt bevétel jelenik meg, mely
8 ingatlan értékesítésbıl származik. A „Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások” kormányzati funkción 3.460 eFt bevétel jelenik meg, mely gépjármővek értékesítésébıl származik. •
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) 22.620 eFt elıirányzat látható, mely a Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kft. visszatérítendı támogatás összege. A 78/2015. (III. 26.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján a Kft. 22.620 eFt visszatérítendı támogatást kapott, melyet 2015. június 30-ig kellett volna visszafizetni, de ez nem történt meg. A felhalmozás célú átvett pénzeszközök teljesítése 10.414 eFt, melybıl 414 eFt a „Lakáshoz jutást segítı támogatások” kormányzati funkción található. A „Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások” kormányzati funkción 10.000 eFt bevétel jelenik meg, mely a Hajdúnánás-Hajdúdorog Beruházó Víziközmő Társulat vagyon átadás elılege. A beszámoló a szeptember 30 napjával zárult adatokat tartalmazza, de itt megjegyezném, hogy a Hajdúnánás-Hajdúdorog Beruházó Víziközmő Társulat november hónapban utalt az önkormányzat részére 18.995 eFt-ot. Az összes bevétel 28.995 eFt, mely jelenleg erre a célra elkülönített számlán rendelkezésre áll. A társulat tájékoztatása szerint, amennyiben az elszámolási eljárás során további költségek nem merülnek fel, úgy a Hajdúnánás Városi Önkormányzat részére még maximum 228 eFt fog átadásra kerülni.
•
A finanszírozási bevételeken (B8) belül a felhalmozási célú hitelek felvételének elıirányzata 123.526 eFt. 2015. szeptember 30-ig az önkormányzat 36.994 e Ft felhalmozási hitelt vett igénybe.
Kiadások Az önkormányzat összes kiadása 83,2 %-os teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva, mely a 3. számú mellékletben látható. •
A személyi juttatások (K1) elıirányzata 588.812 eFt, teljesítés 575.666 eFt, mely 97,8 %-os felhasználást mutat. A 97,8 %-os teljesítés magasabb az ilyenkor várhatónál, ennek oka, hogy a közfoglalkoztatásra tervezett személyi juttatások elıirányzata 518.005 eFt, teljesítése 509.871 eFt, mely önmagában 98 %-os teljesítést mutat. Tervezésnél még nem volt tisztázott, hogy év közben milyen projektek indulnak és hogy alakul a támogatási forma. Támogatás megérkezését követıen kerül sor az elıirányzat növelésére rendelet-módosítás során.
•
Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) elıirányzata 90.386 eFt, teljesítés 89.237 eFt, mely 98,7 %-os felhasználást mutat. A magas felhasználás ugyancsak a közfoglalkoztatás járulék kiadásánál jelentkezik, de ez rendelet módosítás során rendezıdni fog.
•
Dologi kiadások (K3) elıirányzata összességében 654.621 eFt, melynek teljesítése 501.573 eFt, ami 76,6 %-os felhasználást jelent a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A felhasználás nem lépi túl az ilyenkor várhatót.
•
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) elıirányzata 61.224 eFt, melynek teljesítése 28.874 eFt. A felhasználás 47,2 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az önkormányzati segély, a krízissegély, valamint a közgyógyellátás 2015. február 28. nappal megszőnt, eddig az idıpontig felhasználásra került 1.766 eFt. 2015. március 01-tıl „Települési támogatás” került bevezetésre, melynek teljesítése összességében 20.130 eFt, ami 38,8 %-os felhasználást jelent a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A települési támogatáson belül az alábbi támogatási forma került bevezetésre: Települési támogatás - Krízis segély - Lakhatási támogatás - Temetési támogatás - Rendkívüli élethelyzetben adott települési tám. - Gyógyszerköltség - Gyermekszületési támogatás Összesen:
Teljesítés (eFt) 177 11.882 1.006 4.315 860 1.890 20.130
9 Köztemetés költségeire felhasználásra került 549 eFt, valamint gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátásra 484 eFt. Gyermekvédelmi természetbeni ellátás (Erzsébet utalvány) teljesítése 5.945 eFt, mely augusztus hónapban került kifizetésre. •
Egyéb mőködési célú kiadások (K5) elıirányzata 333.564 eFt, melynek teljesítése 197.540 eFt. A felhasználás 59,2 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A teljesítésnél jelenik meg a Hajdúnánás-Tiszagyulaháza-Újtikos Szociális és Gyermekjóléti Önkormányzati Társulás támogatása, melynek teljesítése 52.809 eFt, a közmővelıdési támogatás 64.287 eFt, a Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kft. kamatmentes mőködési célú támogatási kölcsön, melynek összege 30.000 eFt. Az egyéb mőködési célú kiadásokhoz tartozik még a sport támogatások, a civil szervezetek támogatása és a Bursa ösztöndíj támogatás.
•
Beruházások (K6) elıirányzata 624.900 eFt, a teljesítés 352.449 eFt. A felhasználás 56,4 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A következıkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a beruházások alakulása: - „Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás” kormányzati funkción 28.546 eFt teljesítés található, mely az istállóépítés, gépjármővásárlás, fóliasátor, körbálázó főkasza stb. beszerzési költségei. - „Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok” kormányzati funkción 16.533 eFt teljesítés történt, mely tartalmazza ingatlan és gép vásárlás költségeit. - „Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások” kormányzati funkción 298.191 eFt teljesítés történt, mely tartalmaz gépjármő, irodabútor, laptop vásárlást, valamint a Hajdúnánási Gyógyfürdı környezetének funkcióbıvítı fejlesztési költségeit. - „Bőnmegelızés” kormányzati funkción 3.052 eFt teljesítés történt, mely hıkamera és gépjármő vásárlás költségeit tartalmazza. - „Út, autópálya építése” kormányzati funkción 5.578 eFt teljesítés jelenik meg, mely tartalmazza a Fürdı utcai parkoló építési költségeit. - „Veszélyes hulladék begyőjtése, szállítása” kormányzati funkción 549 eFt teljesítés történt, mely a gyepmesteri telepen lett felhasználva darumérleg, kutyaetetı, és kutya kennel építésére.
•
Felújítások (K7) elıirányzata 243.877 eFt, teljesítése 247.630 eFt. A felhasználás 101,5 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. - „Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok” kormányzati funkción található 247.007 eFt teljesítés, mely tartalmazza a Dorogi utcai óvoda, a Magyar utcai iskola rész, a Csokonai u. 14-16 társasház felújítási költségeit, valamint a KEOP napelemes pályázathoz kapcsolódó intézmények felújítási költségeit. Felújítási munkák történtek még a Dorogi u. 14. szám, a Balázstelki iskola, a kollégium, a Soós ház, az Alkotóház épületénél.
•
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) elıirányzata 35.236 eFt, teljesítése 38.651 eFt. A felhasználás 109,7 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. - „Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások” kormányzati funkción látható a 78/2015. (III. 26.) számú Képviselı-testület Határozata alapján a Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kftnek a 3.300 eFt vissza nem térítendı támogatás, valamint a 22.620 eFt visszatérítendı támogatás átadása. - „Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok” kormányzati funkción megjelenik 108 eFt teljesítés, mely 1 fı önkormányzati lakás felmondás költségét tartalmazza, valamint 9.863 eFt, mely a Hajdúnánási Református Egyházközség részére került kifizetésre a 76/2015. (III. 26.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján.
•
Finanszírozási kiadásokon (K9) belül a felhalmozási célú hitelek törlesztésénél elıirányzat és teljesítés nem látható, mivel hitel tıketörlesztési kötelezettség 2016. évtıl indul. Az irányító szervi támogatás elıirányzata 873.692 eFt, teljesítés 633.730 eFt, mely 72,5 %-os felhasználást mutat.
10 A Hajdúnánás Városi Önkormányzat szállítói tartozása 75.830 eFt, mely összegbıl 74.565 eFt határidın túli tartozás. A határidın túli tartozásból 65.795 eFt a Hajdúsági Hulladékgazdálkodási Kft. követelése. Tisztelt Képviselı-testület! A beszámoló 1. melléklete alapján azt tapasztaljuk, hogy az önkormányzat költségvetési bevételei 80,9, míg költségvetési kiadásai 76,3 %-on teljesültek. A költségvetési többlet 62.023 eFt, ebbıl mőködési többlet 84.023 eFt, felhalmozási hiány 22.000 eFt. Az összes bevétel 87,5 %-on, míg az összes kiadás 83,7 %-on teljesült a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A 2015. év elsı kilenc hónapjában az intézmények és az önkormányzat mőködıképessége biztosított volt. A márciusi helyi adó befizetési határidıtıl távolodva a fizetıképesség fenntartása egyre nehezebb volt, ahogyan ez az elızı években is történt. A számlavezetı hitelintézet által biztosított 220 millió Ft keretösszegő folyószámlahitel állt rendelkezésünkre kiegészítı forrásként. A 223/2015. (VI. 25.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján 105.913 eFt összegő rendkívüli támogatási és 33.370 eFt rendkívüli szociális támogatási igényt nyújtottunk be az önkormányzat mőködıképességének megırzéséhez, Magyarország 2015. évi központi költségvetésérıl szóló 2014. évi C. törvény 3. melléklet III.4. pontja alapján. Rendkívüli szociális támogatást 21.677 eFt-ot kaptunk október hónapban. Rendkívüli támogatási igényünkben december elején várható döntés. A fentiek alapján elıterjesztem az alábbi Határozati
j a v a s l a t -ot:
Hajdúnánás Városi Önkormányzat Képviselı-testülete az önkormányzat és intézményei 2015. év I-III. negyedévi gazdálkodásáról szóló beszámolóját elfogadja. A képviselı-testület felhívja a gazdálkodás felelıs vezetıit az év hátralévı részében a bevételek maradéktalan beszedésére, valamint a kiadási elıirányzatok rendeltetésszerő és takarékos felhasználására. Felkéri a polgármestert a határozatokból adódó szükséges intézkedés megtételére. Felelıs: Határidı:
Szólláth Tibor polgármester 2015. december 31.
Hajdúnánás, 2015. december 10.
Szólláth Tibor polgármester
