PROSES MANAJEMEN RISIKO:
ANALISIS RISIKO WITH YOU, WE BUILD PUBLIC TRUST
Bersama Anda Membangun Kepercayaan Publik
Jakarta Mei 2010
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan Inspektorat Jenderal Kementerian Keuangan Gedung Juanda II Lantai 7, Jl. Dr. Wahidin No. 1 Jakarta – Telp. 021-385 3855
Manfaat Manajemen Risiko CULTURE CHANGE
ORGANISASI Pasif, Reaktif “Pemadam kebakaran”
ORGANISASI Proaktif, detektif, preventif “Early warning system”
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
2
Penetapan Konteks
Identifi kasi Risiko
Analisis Risiko
Evaluasi Risiko
Penanganan
Risiko
Monitor & Reviu
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
Komunikasi & Konsultasi
3
Analisis risiko Analisis Risiko
Apa? Upaya untuk memahami risiko lebih dalam
Cara? mencermati sumber risiko dan tingkat pengendalian yang ada menilai konsekuensi dan kemungkinan terjadinya risiko Hasil? Profil & peta risiko
Manfaat? • Evaluasi risiko • Penanganan risiko Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
4
Analisis risiko Analisis Risiko
Bagian dari tahapan proses menajemen risiko. Upaya meningkatkan pemahaman terhadap risiko yang telah teridentifikasi. Proses sistematis untuk memahami karakteristik risiko dan mengetahui level risiko. Dasar bagi kegiatan evaluasi risiko dan pengambilan keputusan mengenai penanganan risiko.
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
5
Analisis risiko ? Analisis Risiko
penggabungan risiko-risiko yang serupa dan mengeluarkan risiko-risiko yang memiliki dampak yang sangat lemah; Analisis risiko meliputi: pemahaman atas sumber-sumber risiko dampak positif dan negatif dari risiko frekuensi keterjadian dari risiko tinjauan atas pengendalian yang ada
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
6
Analisis risiko ? Analisis Risiko
Analisis risiko dilakukan dengan menggabungkan (melalui perhitungan yang sistematis) antara
konsekuensi dan frekuensi; Hasil dari kegiatan analisis risiko adalah level risiko, yang merupakan hasil penghitungan antara level konsekuensi dan level frekuensi.
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
7
Tujuan analisis risiko ? Analisis Risiko
Untuk mengetahui profil dan peta dari risiko-risiko yang ada.
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
8
Konsekuensi dan Frekuensi (Consequences and likelihood)
Analisis Risiko
Konsekuensi merupakan dampak negatif yang ditimbulkan oleh satu risiko; Frekuensi merupakan kemungkinan risiko untuk muncul ke permukaan (terjadi) dan berdampak pada organisasi;
Konsekuensi dan frekuensi dinilai dalam kontek dengan mempertimbangkan efektivitas strategi dan sistem pengendalian yang ada;
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
9
Konsekuensi dan Frekuensi (Consequences and likelihood)
Analisis Risiko
Suatu kejadian risiko mungkin memiliki multidampak dan berpengaruh pada sasaran
yang berbeda; Konsekuensi dan frekuensi digabungkan untuk menilai level risiko;
Konsekuensi dan frekuensi dapat dianalisis dengan menggunakan analisis statistik dan perhitungan.
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
10
Sumber data Analisis Risiko
Sumber data atau informasi untuk menilai konsekuensi dan frekuensi atas risiko dapat berasal dari: Data kejadian masa lampau yang relevan dan reliabel; Pembandingan (Benchmarking); Pendapat ahli;
Estimasi subjektif (Focus Group Discussion)
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
11
Tehnik Analisis Risiko Analisis Risiko
Teknik yang bisa digunakan dalam mengestimasi konsekuensi dan frekuensi risiko antara lain: Focus Group Discussion Models and simulations Kuesioner individual Wawancara terstruktur Keputusan akhir untuk menentukan level risiko berada pada Pemilik Risiko (as the owner of risk), sebagai top management dalam UPR.
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
12
Tahap-tahap Analisis Risiko Analisis Risiko
Menilai sistem pengendalian yang ada (untuk mendapatkan risiko sebelum penanganan) Menyusun kriteria untuk masing-masing risiko.
Membandingkan: estimasi ke depan atas konsekuensi terhadap kriteria; untuk memperoleh level konsekuensi.
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
13
Tahap-tahap Analisis Risiko Analisis Risiko
Membandingkan: estimasi ke depan atas frekuensi terhadap kriteria, untuk memperoleh level frekuensi. Menilai level risiko: fungsi dari konsekuensi dan frekuensi, untuk memperoleh level risiko.
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
14
Ringkasan analisis risiko Analisis Risiko
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
15
Tim Asistensi dan Pembimbingan Risiko Kementerian Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Manajemen Risiko Kementerian Keuangan Keuangan
16
Langkah-langkah Pelaksanaan Analisis Risiko Analisis Risiko
Pilih jenis analisis sesuai tujuan, ketersediaan data, dan tingkat kedalaman analisis risiko. Analisis terhadap sumber-sumber risiko. Evaluasi sistem pengendalian yang ada. Analisis : konsekuensi; Kemungkinan; level dan trend risiko; profil dan peta risiko.
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
17
Jenis Analisis Analisis Risiko
kualitatif • Untuk memperoleh indikasi umum • Tidak memugkinkan dilakukan analisis rinci • Data numerik tidak memadai
kuantitatif • Menggunakan data numerik • Umumnya dari data masa lampau
semi kuantitatif Skala kualitatif diberi nilai dan angka
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
18
Tabel Kriteria Consequences Analisis Risiko
Tingkat Consequences Rendah
Keterangan Pengaruh terhadap strategi dan aktivitas operasi rendah Pengaruh terhadap kepentingan para stakeholders rendah
Sedang
Pengaruh terhadap strategi dan aktivitas operasi sedang Pengaruh terhadap kepentingan para stakeholders sedang
Tinggi
Pengaruh terhadap strategi dan aktivitas operasi tinggi Pengaruh terhadap kepentingan para stakeholders tinggi Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
19
Tabel Kriteria Likelihood Analisis Risiko
Tingkat Likelihood
Keterangan
Rendah
Tidak pernah - jarang terjadi
Sedang
Kemungkinan terjadinya sedang
Tinggi
Kemungkinan terjadinya tinggi / hampir pasti terjadi
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
20
Analisis Level Risiko Analisis Risiko
Kemungkinan terjadinya risiko
Konsekuensi risiko
Rendah
Sedang
Tinggi
Tinggi
Sedang
Tinggi
Tinggi
Sedang
Sedang
Sedang
Tinggi
Rendah
Rendah
Rendah
Sedang
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
21
Analisis Tren Risiko Analisis Risiko
• Kecenderungan pergerakan dari level risiko Tren risiko
• Naik, turun, stabil Cara analisis tren?
mengidentifikasi perubahan atau pergeseran tingkat level risiko yang dikaitkan dengan upaya mitigasi yang telah dilakukan ataupun faktorfaktor lain yang mempengaruhinya.
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
22
Analisis Profil & Peta Risiko Analisis Risiko
Analisis profil risiko
Analisis peta risiko
menjelaskan total eksposur risiko yang dinyatakan dengan tingkat (level) risiko dan trennya. menjelaskan gambaran total risiko dan distribusi posisinya dalam grafik dengan frekuensi pada sumbu horisontal (x) dan konsekuensi pada sumbu vertikal (y)
Tingkat risiko gabungan (komposit) untuk tiap kategori risiko diperoleh dengan menggunakan rata-rata tingkat konsekuensi dan kemungkinan terjadinya risiko-risiko pada kategori tersebut Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
23
Dokumentasi Analisis Risiko
Formulir 3.0 Risk Register B - Proses Analisis Risiko 1. Unit Kerja 2. Ruang Lingkup Proses 3. Jangka Waktu Proses 4. Tujuan Proses 5. Penanggungjawab Proses 6. Tanggal
: : : : : :
Unit eselon II selaku UPR Tugas dan fungsi UPR sesuai regulasi terkait Jangka waktu berlakunya dokumen Analisis risiko Nama pejabat eselon II selaku pemilik risiko Tanggal pelaksanaan analisis risiko Risiko
No
Kategori
Sasaran
Apa yang mungkin terjadi
Sebab terjadinya
Kapan terjadinya
Deskripsi konsekuensi risiko
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
Dari Formulir 2.0 Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
Dokumentasi Analisis Risiko
Formulir 3.0 Risk Register B - Proses Analisis Risiko 1. Unit Kerja 2. Ruang Lingkup Proses 3. Jangka Waktu Proses 4. Tujuan Proses 5. Penanggungjawab Proses 6. Tanggal
: : : : : : Risiko
Sistem Tingkat Tingkat Level Tren Pengendalian No Kategori Sasaran Apa yang Sebabrisiko Kapan konsekuensi mungkin kmungkinan risiko yang ada terjadinya terjadinya terjadi
(1)(8)
(2)
(9) (3)
(4) (10)
(5) (11)
(6)(12)
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
Deskripsi konsekuensi risiko
(7)
Dokumentasi Analisis Risiko
Sistem Pengendalian yang ada
Tingkat konsekuensi
Tingkat kmungkinan
Level risiko
Tren risiko
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
• Sistem pengendalian yg sudah ada • Kerangka PP-60/2008 SPIP • Mengacu pd apa yg mungkin terjadi Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
Dokumentasi Analisis Risiko
Sistem Pengendalian yang ada
Tingkat konsekuensi
Tingkat kmungkinan
Level risiko
Tren risiko
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
• Dimensi ukuran dampak • Memperhatikan kriteria dr Formulir 1.0 • Diisi untuk tiap risiko (tinggi, sedang, rendah) Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
Dokumentasi Analisis Risiko
Sistem Pengendalian yang ada
Tingkat konsekuensi
Tingkat kmungkinan
Level risiko
Tren risiko
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
• Dimensi ukuran frekuensi • Memperhatikan kriteria dr Formulir 1.0 • Diisi untuk tiap risiko (tinggi, sedang, rendah) Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
Dokumentasi Analisis Risiko
Sistem Pengendalian yang ada
Tingkat konsekuensi
Tingkat kmungkinan
Level risiko
Tren risiko
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
• Kombinasi konsekuensi dan kemungkinan sesuai matrik level risiko pada Formulir 1.0 • Diisi untuk tiap risiko (tinggi, sedang, rendah) Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
Dokumentasi Analisis Risiko
Sistem Pengendalian yang ada
Tingkat konsekuensi
Tingkat kmungkinan
Level risiko
Tren risiko
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
• Kecenderungan pergerakan level risiko (naik, turun, stabil) • Diisi setelah penilaian kedua dst Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
Menuju Evaluasi Risiko
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan
31
