Algemene Tennis Club Dronten JAARREKENING 2014
Algemene Tennis Club Dronten
RAPPORT BETREFFENDE DE JAARREKENING 2014
INHOUDSOPGAVE
INLEIDING 1. Opdracht 2. Algemeen
1. 1.
JAARREKENING 2014 Balans per 31 december 2014 Winst- en verliesrekening over 2014 Toelichting op de balans per 31 december 2014 Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2014
2. 4. 5. 7.
BIJLAGEN Overzicht materiële vaste activa 2014
8.
Algemene Tennis Club Dronten T.a.v. het bestuur Educalaan 20 8251 GC DRONTEN
Dronten, 30 januari 2015
Geacht bestuur,
1.
OPDRACHT
Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van uw vereniging bij wijze van administratieve dienstverlening samengesteld.
2.
ALGEMEEN
2.1. Doelstelling/bedrijfsomschrijving De exploitatie van een tennispark, alsmede alle bedrijfshandelingen die direkt of indirekt hiermee verband houden.
Tot nadere toelichting zijn wij gaarne bereid.
Met vriendelijke groet,
H. van Zanten Administratie Consultant
_______________________________________________________________________________________ 1 INLEIDING
ALGEMENE TENNISCLUB DRONTEN TE DRONTEN
BALANS PER 31 DECEMBER 2014
31 december 2014
31 december 2013
ACTIEF
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Gebouwen Inventaris Apparatuur
68.067 4.050 0
68.067 5.377 460 72.117
73.904
800
800
1.829
2.248
169.025
142.136
243.771
219.088
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden
Vorderingen Overige vorderingen en overlopende posten
Liquide middelen
_______________________________________________________________________________________ 2 JAARREKENING
ALGEMENE TENNISCLUB DRONTEN TE DRONTEN
31 december 2014
31 december 2013
PASSIEF
EIGEN VERMOGEN Kapitaal Resultaat lopend boekjaar
140.673 -1.740
VOORZIENING GROOT ONDERHOUD
146.652 -5.978 138.933
140.673
99.145
74.145
KORTLOPENDE SCHULDEN (ten hoogste 1 jaar) Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
1.096 4.597
1.349 2.921 5.693
4.270
243.771
219.088
_______________________________________________________________________________________ 3 JAARREKENING
ALGEMENE TENNISCLUB DRONTEN TE DRONTEN
WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2014
2014
Baten Contributies Omzet kantine Inkopen kantine Reclamegelden Overige baten
2013
76.942 55.774 -18.660 5.234 1.075
Bruto marge
Lasten Personeelskosten Verenigingskosten Parkbeheer Overige beheerskosten Kosten commissies Afschrijvingen Toevoeging aan voorzieningen
Bedrijfsresultaat Rentebaten en -lasten Resultaat
83.189 55.913 -19.644 3.650 0 120.365
32.062 23.753 23.121 17.341 33 1.787 25.000
123.108
33.275 23.010 30.121 14.482 1.487 3.537 25.000 123.097
130.912
-2.732
-7.804
992
1.826
-1.740
-5.978
_______________________________________________________________________________________ 4 JAARREKENING
ALGEMENE TENNISCLUB DRONTEN TE DRONTEN
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014
VASTE ACTIVA
Materiële vaste activa
Boekwaarde 1 januari Afschrijvingen Boekwaarde 31 december
Inventaris 5.377 1.327 4.050
Apparatuur 460 460 0
Totaal 5.837 1.787 4.050
Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde 31 december
12.287 8.237 4.050
3.695 3.695 0
15.982 11.932 4.050
VLOTTENDE ACTIVA 2014
2013
Voorraden De kantinevoorraad bedroeg conform uw opgave per 31 december :
800
800
224 1.605 1.829
609 1.639 2.248
530 11.503 102.385 51.711 0 34 2.862
722 25.604 101.272 325 2.150 12 12.051
169.025
142.136
Overige vorderingen en overlopende activa Te ontvangen rente Vooruitbetaalde kosten
Liquide middelen Kas ING rekening-courant ING kwartaal spaarrekening RABO rekening-courant RABO Spaarrekening ABN AMRO rekening-courant ABN AMRO kwartaalspaarrekening
_______________________________________________________________________________________ 5 JAARREKENING
ALGEMENE TENNISCLUB DRONTEN TE DRONTEN
VOORZIENING GROOT ONDERHOUD Saldo begin boekjaar Af: Geboekt ten laste van voorziening Bij: Toevoeging aan de voorziening
74.145 0 25.000
56.060 6.915 25.000
Saldo einde boekjaar
99.145
74.145
1.096
1.349
2.022 2.418 157
1.268 1.516 137
4.597
2.921
KORTLOPENDE SCHULDEN (ten hoogste 1 jaar)
Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing
Overige schulden en overlopende passiva Reservering vakantiegeld Reservering vakantiedagen Overig
_______________________________________________________________________________________ 6 JAARREKENING
ALGEMENE TENNISCLUB DRONTEN TE DRONTEN
TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2014
2014 Personeelskosten Brutolonen Sociale lasten Ziektewetverzekering / Arbo Kantinekosten Doorberekende personeelskosten Overige personeelskosten
Verenigingskosten Contributies KNLTB Tennisballen Vrijwilligersbijdragen Tennisschool Diversen
Parkbeheer Gas, water en elektra Onderhoud park Onderhoud banen Onderhoud verlichting Diversen
Overige beheerskosten Bestuur Administratiekosten Assurantiën Telefoon / Internet Huur / Onderhoud inventaris en apparatuur Diverse kleine aanschaffingen Diversen
Kosten commissies Jeugdcommissie Seniorencommissie Competitiecommissie Toernooicommissie
2013
37.825 6.056 838 0 -12.981 324
27.524 4.450 796 181 0 324
32.062
33.275
12.006 1.659 2.458 0 7.630
13.280 2.371 2.192 49 5.118
23.753
23.010
13.939 2.778 2.947 2.662 795
10.865 12.526 1.893 4.162 675
23.121
30.121
2.740 3.323 4.599 1.031 2.452 9 3.187
1.658 3.398 4.324 955 1.547 548 2.052
17.341
14.482
28 0 -359 364
676 39 -122 894
33
1.487
1.327 460 1.787
2.622 915 3.537
992
1.826
Afschrijvingen Inventaris Apparatuur
Rentelasten en -baten Rente spaarrekeningen
_______________________________________________________________________________________ 7 JAARREKENING
ALGEMENE TENNISCLUB DRONTEN TE DRONTEN
OVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA 2014
Afs. Inv. % jaar
Inventaris Gasbarbeque Trekker Kantoorkast Vinyl en Lamellen
Apparatuur Magnetron Defibrillator Kopieermachine
Totaal
20 10 20 20
(09) (09) (09) (09)
20 (09) 20 (09) 20 (09)
Aanschaf- Boekwaarde waarde 1-1-14
Aankopen/ Afschrijverkopen ving 2014
Boekwaarde 31-12-14
774 9.000 662 1.851
20 4.950 83 324
0 0 0 0
20 900 83 324
0 4.050 0 0
12.287
5.377
0
1.327
4.050
1.075 1.323 1.297
45 198 217
0 0 0
45 198 217
0 0 0
3.695
460
0
460
0
15.982
5.837
0
1.787
4.050
_______________________________________________________________________________________ 8 BIJLAGEN
