Algemene Tennis Club Dronten JAARREKENING 2015
Algemene Tennis Club Dronten
RAPPORT BETREFFENDE DE JAARREKENING 2015
INHOUDSOPGAVE
INLEIDING 1. Opdracht 2. Algemeen
1. 1.
JAARREKENING 2015 Balans per 31 december 2015 Winst- en verliesrekening over 2015 Toelichting op de balans per 31 december 2015 Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2015
2. 4. 5. 7.
BIJLAGEN Overzicht materiële vaste activa 2015
8.
Algemene Tennis Club Dronten T.a.v. het bestuur Educalaan 20 8251 GC DRONTEN
Dronten, 23 januari 2016
Geacht bestuur,
1.
OPDRACHT
Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2015 van uw vereniging bij wijze van administratieve dienstverlening samengesteld.
2.
ALGEMEEN
2.1. Doelstelling/bedrijfsomschrijving De exploitatie van een tennispark, alsmede alle bedrijfshandelingen die direkt of indirekt hiermee verband houden.
Tot nadere toelichting zijn wij gaarne bereid.
Met vriendelijke groet,
H. van Zanten Administratie Consultant
_______________________________________________________________________________________ 1 INLEIDING
ALGEMENE TENNISCLUB DRONTEN TE DRONTEN
BALANS PER 31 DECEMBER 2015
31 december 2015
31 december 2014
ACTIEF
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Gebouwen Inventaris Apparatuur
68.067 3.150 0
68.067 4.050 0 71.217
72.117
800
800
1.879
1.829
190.707
169.025
264.603
243.771
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden
Vorderingen Overige vorderingen en overlopende posten
Liquide middelen
_______________________________________________________________________________________ 2 JAARREKENING
ALGEMENE TENNISCLUB DRONTEN TE DRONTEN
31 december 2015
31 december 2014
PASSIEF
EIGEN VERMOGEN Kapitaal Resultaat lopend boekjaar
138.933 3.184
VOORZIENING GROOT ONDERHOUD
140.673 -1.740 142.116
138.933
118.237
99.145
KORTLOPENDE SCHULDEN (ten hoogste 1 jaar) Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva
1.625 2.625
0 4.597 4.250
5.693
264.603
243.771
_______________________________________________________________________________________ 3 JAARREKENING
ALGEMENE TENNISCLUB DRONTEN TE DRONTEN
WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2015
2015
Baten Contributies Omzet kantine Inkopen kantine Reclamegelden Overige baten
2014
70.811 57.535 -19.437 3.820 0
Bruto marge
Lasten Personeelskosten Verenigingskosten Parkbeheer Overige beheerskosten Kosten commissies Afschrijvingen Toevoeging aan voorzieningen
Bedrijfsresultaat Rentebaten en -lasten Resultaat
76.942 55.774 -18.660 5.234 1.075 112.729
28.218 23.829 20.864 14.742 1.458 900 20.000
120.365
32.062 23.753 23.121 17.341 33 1.787 25.000 110.011
123.097
2.718
-2.732
466
992
3.184
-1.740
_______________________________________________________________________________________ 4 JAARREKENING
ALGEMENE TENNISCLUB DRONTEN TE DRONTEN
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015
VASTE ACTIVA
Materiële vaste activa
Boekwaarde 1 januari Afschrijvingen Boekwaarde 31 december
Inventaris 4.050 900 3.150
Apparatuur 0 0 0
Totaal 4.050 900 3.150
Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde 31 december
9.000 5.850 3.150
0 0 0
9.000 5.850 3.150
VLOTTENDE ACTIVA 2015
2014
Voorraden De kantinevoorraad bedroeg conform uw opgave per 31 december :
800
800
130 1.164 585
224 1.605 0
1.879
1.829
1.856 1.280 98.108 86.681 -9 2.791
530 11.503 102.385 51.711 34 2.862
190.707
169.025
Overige vorderingen en overlopende activa Te ontvangen rente Vooruitbetaalde kosten Nog te factureren
Liquide middelen Kas ING rekening-courant ING kwartaal spaarrekening RABO rekening-courant ABN AMRO rekening-courant ABN AMRO kwartaalspaarrekening
_______________________________________________________________________________________ 5 JAARREKENING
ALGEMENE TENNISCLUB DRONTEN TE DRONTEN
2015
2014
VOORZIENING GROOT ONDERHOUD Saldo begin boekjaar Af: Geboekt ten laste van voorziening Bij: Toevoeging aan de voorziening Saldo einde boekjaar
99.145 908 20.000
74.145 0 25.000
118.237
99.145
0
1.096
1.136 1.359 130
2.022 2.418 157
2.625
4.597
KORTLOPENDE SCHULDEN (ten hoogste 1 jaar)
Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing
Overige schulden en overlopende passiva Reservering vakantiegeld Reservering vakantiedagen Overig
_______________________________________________________________________________________ 6 JAARREKENING
ALGEMENE TENNISCLUB DRONTEN TE DRONTEN
TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2015
2015 Personeelskosten Brutolonen Sociale lasten Ziektewetverzekering / Arbo Doorberekende personeelskosten Overige personeelskosten
Verenigingskosten Contributies KNLTB Tennisballen Vrijwilligersbijdragen Tennisschool Jubiluem Diversen
Parkbeheer Gas, water en elektra Onderhoud park Onderhoud banen Onderhoud verlichting Diversen
Overige beheerskosten Bestuur Administratiekosten Assurantiën Telefoon / Internet Huur / Onderhoud inventaris en apparatuur Diverse kleine aanschaffingen Diversen
Kosten commissies Jeugdcommissie Competitiecommissie Toernooicommissie
2014
36.755 6.690 847 -16.398 324
37.825 6.056 838 -12.981 324
28.218
32.062
11.080 1.910 2.591 987 2.379 4.882
12.006 1.659 2.458 0 0 7.630
23.829
23.753
12.112 2.893 2.026 2.946 887
13.939 2.778 2.947 2.662 795
20.864
23.121
2.547 3.298 4.690 1.391 2.222 140 454
2.740 3.323 4.599 1.031 2.452 9 3.187
14.742
17.341
72 540 846
28 -359 364
1.458
33
900 0 900
1.327 460 1.787
466
992
Afschrijvingen Inventaris Apparatuur
Rentelasten en -baten Rente spaarrekeningen
_______________________________________________________________________________________ 7 JAARREKENING
ALGEMENE TENNISCLUB DRONTEN TE DRONTEN
OVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA 2015
Afs. Inv. % jaar
Inventaris Trekker
Totaal
10 (09)
Aanschaf- Boekwaarde waarde 1-1-15
Aankopen/ Afschrijverkopen ving 2015
Boekwaarde 31-12-15
9.000
4.050
0
900
3.150
9.000
4.050
0
900
3.150
9.000
4.050
0
900
3.150
_______________________________________________________________________________________ 8 BIJLAGEN
