A Szolnoki Főiskola ellenőrzési nyomvonala

1. sz. melléklet

A Szolnoki Főiskola ellenőrzési nyomvonala Sorszá m

A téma vagy feladat megnevezése

Jogszabályok (belső, speciális)

1.

Főiskola költségvetési irányelvének elkészítése

2.

Főiskolai bevételek és kiadások tervezése

3.

Tervezési egységek költségvetési javaslatának elkészítése

368/2011.(XII. 31.) Korm. rend. SZMSZ Gazdálkodási Szabályzat, Ügyrend 368/2011.(XII. 31.) Korm. rend. SZMSZ Gazdálkodási Szabályzat, Ügyrend 368/2011.(XII. 31.) Korm. rend. SZMSZ Gazdálkodási Szabályzat, Ügyrend

4.

Szenátus jóváhagyja a költségvetési koncepciót

5.

Főiskola egységei elkészítik végleges költségvetésüket

SZMSZ 368/2011.(XII. 31.) Korm. rend. 368/2011.(XII. 31.) Korm. rend. SZMSZ Gazdálkodási szabályzat

Előkészítő, koordináló, végrehajtó

Dokumentum elkészítése

Felelős, kötelezettségvállaló

Határidő

A költségvetés tervezésének ellenőrzési nyomvonala Előkészítő: Rektor, Költségvetési Felelős: gaz- augusztus Koordináló: Gazdasági irányelv eldasági főfőig, egységvezetők készítése igazgató Végrehajtó: gazdasági osztályvezető

Ellenőrzés, Érvényesítés

Utalványozás Ellenjegyzés

Pénzügyi teljesítés

Könyvvezetésben való megjelenés

nincs

nincs

nincs

nincs

Előkészítő: Gazdasági és Műszaki Igazgatóság munkatársai Koordináló: Gazdasági főig., Egységvezetők

Költségvetési javaslat elkészítése

Felelős: Gazdasági főigazgató

augusztus, szeptember hónap

nincs

nincs

nincs

nincs

Előkészítő: Egységvezetők, intézetvezetők, gazdasági főigazgató Koordináló: Gazdasági osztályvezető

Költségvetési javaslat, gazdálkodási keret elkészítése

Felelős: Gazdasági főigazgató

november hónap

nincs

nincs

nincs

nincs

Előkészítő:Vezetői értekezlet Koordináló: Gazdasági Főigazgató

Költségvetési keretszámok elkészítése

Felelős: Gazdasági Főigazgató

december hónap

nincs

nincs

nincs

nincs

Végrehajtó:Intézetek, egységek munkatársai Koordináló: Gazdasági osztáyvezető

Elemi költségvetés elkészítése

Felelős: Gazdasági Főigazgató

február 15.

nincs

A Gazdálkodási Szabályzatban leírtak szerint

nincs

Az eredeti előirányzatokat a főkönyvi könyvelésben könyvelni kell.

Sorszá m



1.

Állománynövekedés (vásárlás, átvétel, felújítás, stb.)

249/2000. (XII.24.) Korm. r. Számviteli politika

2.

Allomány csökkenés (értékcsökkenés, értékvesztés, selejt átadás, hiány, stb.)

249/2000. (XII.24.) Korm. r. Számviteli politika Felesleges készl.ért. Vagyongazdálkodási Szabályzat

3.

Befektetett eszközök értékesítése





Határidő

Befektetett eszközök ellenőrzési nyomvonala Előkészítő: analitikus Bevételezési Felelős: Folyamatos könyvelő bizonylat, Gazdasági Koordináló: Gazdasági Üzembefőigazgató, főigazgató, osztályvehelyezési jzk. Műszaki és zetők Nyilvántartó ellátási oszVégrehajtó: főkönyvi karton tályvezető, könyvelő IOK igazgató, Kötelezettség- vállaló: Gazdálkodási Szabályzat szerint Előkészítő: analitikus Összesítő Felelős: Écs: negyedkönyvelő feladások, Gazdasági évet követő Koordináló: Gazdasági különféle főigazgató, 10. nap osztályvezető jegyzőkönyMűszaki és Egyéb: Végrehajtó: vek ellátási oszfolyamatos analitikus könyvelő tályvezető, évet követő január 3 Előkészítő, végrehajtó IOK Igazga: IOK Igazgató, Egytó, ségvezetők, Kötelezettség- vállaló: Gazdálkodási Szabályzat szerint Előkészítő: analitikus ÁllományFelelős: Folyamatos könyvelő csökkenési Gazdasági Koordináló; Gazdasági bizonylat ás főigazgató osztáyvezető számla kiállíVégrehajtó: tása pénzügyi munkatárs, Műszaki és ellátási osztályvezető, IOK Igazgató




Gazdálkodási Szabályzat szerint


Bank vagy pénztár

Pénzforgalommal folyamatosan



nincs

negyedévenként, illetve szükség szerint összesítő feladás a főkönyvi könyvelés felé



Bank vagy pénztár

Könyvvezetésben a bevétel megjelenik. állomány csökk. kivezetése


Sorszá m



1.

Állomány növekedés (vásárlás)

249/2000. (X1L24.) Korm. r. Számviteli politika

2.

Állomány növekedés csökkenés (értékelések többlet, selejt, hiány, stb.)

249/2000. (Xll.24.) Korm. r. Számviteli politika Felesleges készletért. szabályzat

3.

Befektetett eszközök értékesítése





Határidő

Készletek, követelések, értékpapírok ellenőrzési nyomvonala Előkészítő: analitikus Bevételezési Felelős: GazFolyamatos könyvelő bizonylat, dasági Koordináló: Gazdasági Nyilvántartó osztáyvezető, osztáyvezető IOK karton (prog- IOK Igazgató, Igazgató, Műszaki és rammal előMűszaki és ellátási osztályvezető állított) ellátási oszVégrehajtó: analitikus tályvezető főkönyvi könyvelő Kötelezettségvállaló: Gazdálkodási Szabályzat szerint Előkészítő: analitikus Összesítő Felelős: GazÁllománykönyvelő feladások, dasági főigaz- változás Koordináló; Gazdasági különféle gató, Kötelenegyedosztáyvezető jegyzőkönyzettség- válla- évet követő Végrehajtó: vek ló: 15. nap analitikus könyvelő, Gazdálkodási Egyéb: főkönyvi könyvelő Szabályzat évet követő szerint január 3l.

Előkészítő: analitikus könyvelő Koordináló; Gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: pénzügyi munkatárs, Műszaki és ellátási osztályvezető, IOK Igazgató

Állománycsökkenési bizonylat és számla kiállítása

Felelős: Gazdasági osztáyvezető Műszaki és ellátási osztályveztő

Folyamatos





Bank vagy pénztár

folyamatos a főkönyvi és analitikus könyvelés

negyedévenként, illetve szükség szerint összesítő feladás a főkönyvi könyvelés felé Könyvvezetésben a bevétel megjelenik. állomány csökk. kivezetése



nincs



Bank vagy pénztár

Sorszá m 4.


Folyamatos



Bank vagy pénztár

Felelős: Gazdasági főigazgató pénzügyi munkatárs

Negyedévet évet követő hó 10. nap



nincs

A főkönyvi könyvelésben az állományválto zást könyvelni kell

Felelős: Gazdasági osztáyvezető egységvezetők, Kötelezettségvállaló: Gazdálkodási Szabályzat szerint

Folyamatos



Bank

Az analitikus nyilvántartásban és főkönyvi könyvelésben könyvelni kell.



Követelések adósok, vevők nyilvántartásba vétele

Számviteli politika Értékelési szabályzat 249/2000. (XlI.24.) Korm. r. Ügyrend

Előkészítő: pénzügyi munkatárs Koordináló: gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: számviteli és pénzügyi munkatárs Előkészítő: pénzügyi munkatárs Koordináló: Gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: pénzügyi és számviteli munkatárs Előkészítő: pénzügyi munkatárs Koordináló: Gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: pénzügyi munkatárs

számla, nyugta kiállítása

Felelős: Gazdasági főigazgató pénzügyi munkatárs

Összesítő feladás, jegyzék elkészítése

Szerződések elkészítése

Adósok, vevők Allomány- változása

Különféle kapott kölcsönök, támogatások Pl. szakképzési támogatás, pályázatok

Számviteli politika Értékelési szabályzat 249/2000. (Xll.24.) Korm. r. Ugyrend Számviteli politika Értékelési szabályzat 249/2000. (Xll.24.) Korm. r. Szerződés Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat

Könyvvezetésben való megjelenés Az analitikus és főkönyvi nyilvántartásban könyvelni kell.



5.

6.



Határidő


Sorszá m






Határidő

Pénzügyi elszámolások lenőrzési nyomvonala Előkészítő: pénzügyi Bevételi és Felelős: Folyamatos munkatárs kiadási pénzpénzügyi Koordináló: Gazdasági tárbizonylat munkatárs osztáyvezető kiállítása, KötelezettVégrehajtó: pénzügyi utalványrende ségmunkatárs -let kiállítása vállaló: Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint





Pénztár


1.

Péntári be- és kifizetések elszámolása

Pénzkezelési Szabályzat, Számviteli Politika 249/2000. (XII.24.) Korm. r. Ügyrend Gazdálkodási Szabályzat

2.

Bankszámlára befolyt bevételek és teljesített kiadások

Számviteli Politika, Ügyrend, 249/2000. (XII.24.) Korm. r. Ügyrend Gazdálkodási Szabályzat

Előkészítő: pénzügyi munkatárs Koordináló: Gazdasági osztáyvezető és Számviteli munkatárs Végrehajtó: számviteli munkatárs

Utalványrendelet kiállítása

Felelős: számviteli munkatárs Kötelezettségvállaló: Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint

Folyamatos



Bank

3.

Idegen pénzeszköz

249/2000. (XII.24.) Korm. r. Számviteli Politika, Ügyrend Gazdálkodási Szabályzat

Előkészítő: pénzügyi munkatárs Koordináló: Gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: főkönyvi munkatárs

Kivonatok lefűzése

Felelős: pénzügyi, számviteli munkatárs Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint

Folyamatos Negyedévet követő 10. nap



Kicnstári körön kívül

Könyvvezetésben való megjelenés Naponta, vagy időszakonként a főkönyvben a pénztárjelentés alapján könyvelni kell Naponta a banki kivonatok alapján a bevételeket és a kiadásokat könyvelni kell. A főkönyvi könyvelésben az állomány változást könyvelni kell

Sorszá m





1.

Kötelezettségvállalások nyilvántartásba vétele, módosítása

Számviteli politika, Ügyrend 249/2000. (XII.24.) Korm. r.

2.

Szállítók nyilvántartásba vétele


Előkészítő: pénzügyi munkatárs Koordináló: Gazdasági osztáyvezető Végrehajtó pénzügyi és egyéb egység munkatársai

Iktatási (utalványozó) és kontírozó lap kiállítása

3.

Szállítók állomány-változása


Előkészítő: pénzügyi munkatárs Koordináló: Gazdasági osztáyvezető, Számviteli munkatárs Végrehajtó: számviteli munkatárs

Összesítő feladás, jegyzék elkészítése






Nincs

Folyamatos



Nincs

Negyedévet követő 10. nap



Nincs

Határidő

Kötelezettségek, szállítók ellenőrzési nyomvonala Előkészítő:Intézet, Kötváll. okFelelős: Folyamatos tanszék- és egységve- irat, megren- pénzügyi zetők delés, viszmunkatárs Koordináló: szaigazolás KötelezettGazdasági ségvállaló: osztáyvezető VégreGazdálkodáhajtó: si Szabályzat pénzügyi, munkaügyi szerint előadó, számviteli munkatárs

Felelős: pénzügyi és egyéb egység munkatársa Kötelezettségvállaló: Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint Felelős: pénzügyi munkatárs


Könyvvezetésben való megjelenés A főkönyvben a nyilvántartási számlák között könyvelni kell 1. analitikus nyilvántartásban Az analitikus nyilvántartásban a kötelezettségnövekedést könyvelni kell A főkönyvi könyvelésben az állomány változást könyvelni kell

Sorszá m


4.

Munkavállalókkal kapcsolatos kötelezettségek (növekedés, csökkenés)

5.

Különféle kölcsönök, támogatások,




Számviteli politika SZMSZ 249/2000. (XII.24.) Korm. r. Ügyrend

Előkészítő: HR munkatárs Koordináló: Rektor, Munkaügyi előadó Végrehajtó: munkaügyi előadó és számviteli munkatárs

Határozat, jegyzőkönyv elkészítése

Számviteli politika, Szerződés 249/2000. (Xll.24.) Korm. r. Ügyrend

Előkészítő: pénzügyi munkatárs Koordináló: Gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: számviteli, pénzügyi munkatárs

Különféle szerződések elkészítése

Felelős, kötelezettségvállaló Felelős: Tanszék- és egységvezetők Kötelezettségvállaló: Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint Felelős: Gazdasági főigazgató, Tanszék- és egységvezetők Kötelezettségvállaló: Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint



Folyamatos



Bank vagy pénztár

Folyamatos



Bank

Határidő


Könyvvezetésben való megjelenés Analitikus nyilvántartásban és főkönyvi könyvelésben könyvelni kell. Az analitikus nyilvántartásban és főkönyvi könyvelésben könyvelni kell.

Sorszá m



1

Személyi jellegű kiadások elszámolása

249/2000 Számlarend. (XII.24.) Korm. r.

2

Munkaadót terhelő járulékok elszámolása

Számlarend 249/2000. (XII.24.) Korm. r. SZJA tv. TB. jogszabály




Határidő

Költségvetési kiadások ellenőrzési nyomvonala Személyi juttatások Előkészítő: Feladás Felelős: Folyamatos Munkaügyi előadó elkészítése Gazdasági Koordináló: Gazdasági főigazgató, osztáyvezető KötelezettVégrehajtó: ségmunkaügyi előadó és váIlaló: főkönyvi könyvelő Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint Előkészítő: Összesítő Felelős: TárgyhónaMunkaügyi előadó feladás az Gazdasági pot követő Koordináló: analitikus főigazgató, 20-ig Gazdasági nyilvántartás Kötelezettosztáyvezető alapján ségvállaló: Végrehajtó: Ügyrend és Számviteli munkatárs Gazdálkodási Szabályzat szerint






Bank vagy pénztár

A kiadásokat a főkönyvi könyvelésben könyvelni kell.



Bank

A kiadásokat a főkönyvi könyvelésben könyvelni kell.


Sorszá m


1.

Anyag, készlet beszerzés költségkénti elszámolása

2.

Különféle dologi kiadások elszámolása

3.

Szolgáltatási kiadások elszámolása


Számviteli politika, Anyaggazdálkodási Szabályzat, 249/2000. (XII.24.) Korm. r. Ügyrend 249/2000. (XII.24.) Korm. r. Ügyrend, Számviteli Politika

249/2000. (XII.24.) Korm. r. Számviteli Politika


Előkészítő: Analitikus + számviteli, pénzügyi munkatárs Koordináló: Pénzügyi, Számviteli munkatárs Végrehajtó: Számviteli, analitikus munkatárs Előkészítő: pénzügyi munkatárs és egyéb egység munkatársai, Koordináló: Gazdasági osztáyvezető, Műszaki és ellátási Osztályvezető, IOK Igazgató Végrehajtó számviteli munkatárs Előkészítő: pénzügyi munkatárs, és egyéb egység munkatársai Koordináló: Gazdasági osztáyvezető, Műszaki és ellátási Osztályvezető, IOK Igazgató Végrehajtó számviteli munkatárs



Dologi kiadások Raktári bevé- Felelős: telezési biszámviteli zonylat, munkatárs, Utalványren- Kötelezettdelet ségvállaló: Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint Iktatási (utal- Felelős: ványozó) és számviteli kontírozó lap munkatárs, kiállítása Kötelezettségvállaló: Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint Iktatási (utalványozó) és kontírozó lap kiállítása

Felelős: számviteli munkatárs, Kötelezettségvállaló: Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint




Folyamatos



Bank vagy pénztár

A kiadásokat főkönyvi, analitikus könyvelésben könyvelni kell

Folyamatos



Bank vagy pénztár


Folyamatos



Bank vagy pénztár


Határidő


Sorszá m



4.

Beszerzéshez kapcsolódó általános forgalmi adó kiadások elszámolása

249/2000. (XII.24.) Korm. r. ÁFA tv., Ügyrend Számviteli Politika

5.

Egyéb folyó kiadások elszámolása

249/2000. (XII.24.) Korm. r. Ügyrend Számviteli Politika

6.

Ellátottak pénzbeli juttatásainak elszámolása

249/2000. (XII.24.) Korm. r. Ügyrend Számviteli Politika HÖK és Főiskolai Térítési Támogatási Szabályzat


Könyvvezetésben való megjelenés A kiadásokat főkönyvi, könyvelésben könyvelni kell



Folyamatos



Bank vagy pénztár

Felelős: számviteli munkatárs, Kötelezettségvállaló: Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint

Folyamatos



Bank vagy pénztár

A kiadásokat főkönyvi, könyvelésben könyvelni kell

Felelős: TOK, Oktatási és tudományos rektorhelyettes Kötelezettségvállaló: Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint

Folyamatos



Bank vagy pénztár




Előkészítő: pénzügyi munkatárs és egyéb egység munkatársai, Koordináló: Gazdasági osztáyvezető, Műszaki és ellátási Osztályvezető, IOK Igazgató Végrehajtó számviteli munkatárs Előkészítő: pénzügyi munkatárs és egyéb egység munkatársai, Koordináló: Gazdasági osztáyvezető, Műszaki és ellátási Osztályvezető, IOK Igazgató Végrehajtó számviteli munkatárs Előkészítő: HÖK, TOK vezetője, Gazdasági és Műszaki Igazgatóság munkatársa Koordináló: Gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: számviteli, pénzügyi munkatárs

Utalványrendelet, ÁFA analitika

Felelős: számviteli munkatárs

Iktatási (utalványozó) és kontírozó lap kiállítása

Utalványrendelet

Határidő


Sorszá m



1.

Alaptevékenység bevétele

Önköltségszámítási szabályzat 249/2000. (XII.24.) Korm.r. Számviteli Politika, Ügyrend

2.

A bevételhez kapcsolódó általános forgalmi adó elszámolása

249/2000. (XII.24.) Korm. r. AFA tv., Ügyrend, Számviteli politika

1.

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek

249/2000. (XII.24.) Korm. r. Ügyrend, Számviteli politika




Határidő

Költségvetési bevételek ellenőrzési nyomvonala Intézményi működési bevételek Előkészítő: Számla, Felelős: Folyamatos pénzügyi munkatárs nyugta, beGazdasági Koordináló: Rektor vételi pénzfőigazgató Gazdasági tárbizonylat Pénzügyi osztáyvezető munkatárs Végrehajtó: Kötelezettszámviteli munkatárs ségvállaló: Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint Előkészítő: Számla, Felelős: Folyamatos pénzügyi munkatárs nyugta, bepénzügyi Koordináló: vételi pénzmunkatárs Gazdasági főigazgató, tárbizonylat, KötelezettGazdasági osztályveÁFA analitika ségvállaló: zető Ügyrend és Végrehajtó: Gazdálkodászámviteli munkatárs si Szabályzat szerint Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Előkészítő: pénzügyi Számla, Felelős: Folyamatos munkatárs, Műszaki és Szerződés pénzügyi ellátási osztályvezető, munkatárs IOK Igazgató KötelezettKoordináló: ségvállaló: Rektor, Gazdasági Ügyrend és főigazgató GazdálkodáVégrehajtó: si Szabályzat számviteli munkatárs szerint






Bank vagy pénztár

A kiadásokat főkönyvi könyvelésben könyvelni kell



Bank vagy pénztár




Bank vagy pénztár

A kiadásokat főkönyvi könyvelésben analitikusan könyvelni kell


Sorszá m



2.

A bevételhez kapcsolódó általános forgalmi adó elszámolása


1.

Felügyeleti szervtől kapott költségvetési támogatás elszámolása


Egyéb kapott támogatás elszámolása (pályázat) és egyéb

249/2000. (XII.24.) Korm. r. Szerződés, Ügyrend, Számviteli politika

2.



Előkészítő: pénzügyi Számla, Felelős: Folyamatos munkatárs Műszaki és Szerződés pénzügyi ellátási osztályvezető, munkatárs IOK Igazgató KötelezettKoordináló: ségvállaló: Rektor,gazdasági oszÜgyrend és tályvezető GazdálkodáVégrehajtó: si Szabályzat Pályázati koordinátor szerint Támogatások, pénzforgalom nélküli bevételek Előkészítő: Gazdasági Előirányzat Felelős: Folyamatos osztáyvezető felhasználási Gazdasági Koordináló: Gazdasági terv főigazgató főigazgató Végrehajtó: számviteli munkatárs





Előkészítő: pénzügyi munkatárs, Koordináló: gazdasági osztályvezető témavezető Végrehajtó: számviteli munkatárs, PR és egyéb egység munkatársai





Pályázati szerződés, egyéb szerződés


Felelős: Témavezető, gazdasági osztályvezető , egységvezetők Kötelezettségvállaló: Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint

Határidő

Folyamatos

Pénzügyi teljesítés Bank vagy pénztár

Bank

Bank

Könyvvezetésben való megjelenés A kiadásokat főkönyvi, analitikusan könyvelni kell

A kapott támogatást a főkönyvi könyvelésben könyvelni kell. A kapott támogatást a főkönyvi könyvelésben könyvelni kell. Nyilvántartás analitikában is.

Sorszá m


3.

Pénzforgalom nélküli bevételek elszámolása

Jogszabályok (belső, speciális) 249/2000. (XII.24.) Korm. r. Ügyrend, Számviteli politika

Előkészítő, koordináló, végrehajtó Előkészítő: pénzügyi munkatárs Koordináló: gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: számviteli munkatárs

Dokumentum elkészítése Analitikus nyilvántartás, összesítő feladás

Felelős, kötelezettségvállaló Felelős: számviteli munkatárs

Határidő

Féléves: Félévet követő hó 15-ig Éves: Tárgyévet követő hó 15-ig





Pénzügyi teljesítés nincs

Könyvvezetésben való megjelenés A feladások alapján a pénzforgalom nélküli bevételeket a főkönyvi könyvelésben könyvelni kell.

Sorszá m



1.

Bankszámlák egyenlegeinek egyeztetése


2.

A pénztárjelentés adatainak egyeztetése


3.

Havi ÁFA bevalló intézménynél a bevallás adatainak egyeztetése a tényleges befizetéssel Az 1-5 számlaosztályban könyvelt kiadások egyeztetése a 6-7- es számlaosztályban elszámolt kiadásokkal


4.





Határidő


Az intézmény zárlati feladatai ellátásának ellenőrzési nyomvonala Havi zárlati feladatok Előkészítő: Főkönyvi Felelős: Hónapot nincs Számviteli és pénzügyi kivonat készámviteli követő hó munkatárs szítése munkatárs, 10-ig Koordináló: Kötelezettgazdasági ségvállaló osztáyvezető nincs Végrehajtó: Számviteli és pénzügyi munkatárs Előkészítő: Pénztárjelen- Felelős: Hónapot nincs Pénzügyi munkatárs tés elkészípénzügyi követő hó Koordináló: gazdasági tése munkatárs, 10-ig osztáyvezető KötelezettVégrehajtó: ségvállaló Számviteli és pénzügyi nincs munkatárs Előkészítő: ÁFA analitiFelelős: Hónapot nincs pénzügyi munkatárs ka, pénzügyi követő hó Koordináló: gazdasági ÁFA bevallás munkatárs 18-ig osztáyvezető elkészítése KötelezettVégrehajtó: ségvállaló pénzügyi munkatárs nincs Előkészítő: Főkönyvi Felelős: Hónapot nincs Számviteli munkatárs kivonat alap- számviteli követő hó Koordináló: ján munkatárs 10-ig gazdasági Kötelezettosztáyvezető számviség- vállaló teli munkatárs, nincs Végrehajtó: Számviteli munkatárs




nincs

nincs

Az egyeztetésnek nincs

nincs

nincs


nincs

nincs


nincs

nincs


Sorszá m



5.

A pénzforgalmi számlákon könyveIt kiadások egyeztetése az átvez. számlákon elszámolt bevételekkel és kiadásokkal


6.

Havi pénzforgalom egyeztetése







Előkészítő: Számviteli munkatárs Koordináló: gazdasági osztáyvezető, Műszaki és ellátási osztályvezető, Végrehajtó: Számviteli munkatárs Előkészítő: Számviteli munkatárs Koordináló: gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: Számviteli munkatárs

Előirányzat felhasználási terv

Felelős: számviteli munkatárs Kötelezettségvállaló nincs

Hónapot követő 10-ig

nincs

nincs

nincs

Főkönyvi kivonat

Felelős: Gazdasági főigazgató, Kötelezettségvállaló: Intézményvezető

Hónapot követő 10-ig

nincs

nincs

nincs

Határidő


Könyvvezetésben való megjelenés Az egyeztetésnek nincs


Sorszá m


1. Beruházási és 1 felújítási számlák egyeztetése az analitikus nyilvántartással



2.

Függő, átfutó 2 kiadások egyeztetése az analitikus nyilvántartásokkal


3.

Felhalmozási kötelezettségvállalás


4.

Pénzeszközátadás kötelezettségvállalása


5.

Működési célú kötelezettségvállalás





Határidő


Negyedéves zárlati feladatok (a havi zárlati feladatokon túlmenően) Előkészítő: Összesítő Felelős: Hónapot nincs analitikus könyvelő feladás az számviteli követő 10-ig Koordináló: analitikus munkatárs számviteli munkatárs nyilvántarKötelezettVégrehajtó: tásból a főségvállaló számviteli munkatárs könyvi könynincs velés felé Előkészítő: Összesítő Felelős: Hónapot nincs számviteli munkatárs feladás az számviteli követő 10-ig Koordináló analitikus munkatárs számviteli munkatárs nyilvántarKötelezettVégrehajtó: tásból a főségvállaló számviteli munkatárs könyvi könynincs velés felé Előkészítő: Összesítő Felelős: Hónapot nincs pénzügyi munkatárs feladás az pénzügyi követő 10-ig Koordináló: analitikus munkatárs gazdasági nyilvántarosztáyvezető tásból a főVégrehajtó: könyvi könyszámviteli munkatárs velés felé Előkészítő: Összesítő Felelős: Negyedévet nincs pénzügyi munkatárs feladás az pénzügyi követő 10-ig Koordináló: analitikus munkatárs gazdasági nyilvántarKötelezettosztáyvezető tásból a főségvállalás Végrehajtó: könyvi köny„0” számlaszámviteli munkatárs velés felé osztályban Előkészítő: Összesítő Felelős: Negyedévet nincs pénzügyi munkatárs feladás az pénzügyi követő 10-ig Koordináló: analitikus munkatárs gazdasági nyilvántarKötelezettosztáyvezető tásból a főségvállalás Végrehajtó: könyvi köny„0” számlaszámviteli munkatárs velés felé osztályban




nincs

nincs


nincs

nincs


nincs

nincs

nincs

nincs

nincs

nincs

A kötelezettségvállalást a 0-s számlaosztályb an könyvelni kell. A kötelezettségvállalást a 0-s számlaosztályb an könyvelni kell. A kötelezettségvállalást a 0-s számlaosztályb an könyvelni kell.

Sorszá m


6.

Állományváltozások elszámolása (követelések, kötelezettségek, bef. pü. eszközök, készletek, befejezetlen beruházások Tervszerinti értékcsökkenés elszámolása

7.

Jogszabályok (belső, speciális) 249/2000. (XII.24.) Korm. r. Számviteli politika







Előkészítő: számviteli és pénzügyi munkatárs Koordináló: pénzügyi és számviteli munkatárs Végrehajtó: számviteli munkatárs Előkészítő: analitikus könyvelő Koordináló: számviteli munkatárs Végrehajtó: számviteli munkatárs

Összesítő feladás az analitikus nyilvántartásból a főkönyvi könyvelés felé

Felelős: számviteli, pénzügyi munkatárs Kötelezettségvállaló nincs

Negyedévet követő 10-ig

nincs

nincs

nincs

Összesítő feladás az analitikus könyvelésből

Felelős: számviteli, munkatárs Kötelezettségvállaló nincs

Negyedévet követő 10-ig

nincs

nincs

nincs

Határidő


Könyvvezetésben való megjelenés Az állományv áltozást könyvelni kell.

Az állományv áltozást könyvelni kell.

Sorszá m


1.

A közvetett kiadások szakfeladatra történő felosztása

2.

Előirányzatmódosítások egyeztetése

1.

Terven felüli értékcsökkenés, értékvesztés, értékhelyesbítés elszámolása

2.

Különféle árfolyamkülönbö zetek elszámolása





Határidő



Féléves zárlati feladatok (a negyedéves zárlati feladatokon túlmenően) ellenőrzési nyomvonala 249/2000. Előkészítő: Összesítő Felelős: Félévet köve- nincs nincs (XII.24.) számviteli munkatárs feladás a számviteli tő hó 20-ig Korm. r. Koordináló: gépi progmunkatárs, Számviteli számviteli munkatárs ramból Kötelezettpolitika Végrehajtó: ségvállaló Önköltségszá számviteli munkatárs nincs mítási szabályzat 249/2000. Előkészítő: Főkönyvi Felelős: Félévet köve- nincs nincs (XII.24.) gazdasági kivonat, ana- számviteli tő hó 20-ig Korm. r. osztáyvezető litikus nyilmunkatárs Számviteli Koordináló: vántartás gazdasági politika gazdasági főigazgatókészítése főigazgató Végrehajtó: KötelezettSzámviteli munkatárs ség- vállaló nincs Speciális éves zárlati feladatok (az általános zárlati feladatokon túlmenően) ellenőrzési nyomvonala 249/2000. Előkészítő: Összesítő Felelős: Tárgyévet nincs nincs (XII.24.) analitikus könyvelő feladás az számviteli követő hó Korm. r. Koordináló: analitikus munkatárs 31-ig Számviteli számviteli munkatárs könyvelésből Kötelezettpolitika Végrehajtó: jegyzőségvállaló Számviteli munkatárs könyvek nincs alapján 249/2000. Előkészítő:pénzügyi Összesítő Felelős: Tárgyévet nincs nincs (XII.24.) munkatárs feladás az gazdasági követő 31-ig Korm. r. Koordináló: analitikus osztáyvezető Számviteli gazdasági könyvelésből Kötelezettpolitika osztáyvezető ségvállaló Végrehajtó: nincs számviteli munkatárs



nincs

A felosztást könyvelni kell

nincs

Eltérés esetén a módosítást könyvelni kell.

nincs

Könyvelni kell.

nincs

Könyvelni kell.

Sorszá m






Határidő

Az „Intézményi beszámolás” ellenőrzési nyomvonala Féléves és éves beszámoló jelentés Előkészítő: Könyvelési Felelős: Félévet köveszámviteli, pénzügyi, naplók és számviteli, tő hó 25-ig Koordináló: könyvelési pénzügyi Tárgyévi pénzügyi, számviteli alapbizonyla- munkatárs könyvelést munkatárs tok Kötelezettkövető év Végrehajtó: ségvállaló február 10-ig számviteli munkatárs nincs

1.

A könyvvezetés utóellenőrzése (főkönyv és analitikák)


2.

Főkönyvi kivonat egyeztetése


Előkészítő: számviteli, munkatárs Koordináló: számviteli munkatárs Végrehajtó: számviteli munkatárs

Könyvelési naplók és főkönyvi kivonat

Felelős: számviteli, munkatárs Kötelezettségvállaló nincs

Félévet követő hó 25-ig Tárgyévi könyvelést követő év február 10-ig

3.

Leltározás, egyeztetés

249/2000. (XII.24.) Korm. r. Számviteli politika, Leltárkészítési szabályzat

Előkészítő: analitikus könyvelő Koordináló: számviteli munkatárs Végrehajtó: Leltározó bizottság, számviteli munkatárs

Felelős: Számviteli munkatárs Kötelezettség-vállaló: nincs

Tárgyévet követő jan. 31-ig

4.

Leltár jóváhagyása

Leltárkészítési szabályzat

Előkészítő: Számviteli munkatárs Koordináló: számviteli munkatárs Végrehajtó: Leltározó bizottság

Leltárfelvételi ívek, főkönyvi kivonat és analitikus nyilvántartás, valamint a könyvelési alapbizonylat (gépi) Leltár és bizonylatai (gépi)

Felelős: Számviteli munkatárs Kötelezettség- vállaló: nincs

Tárgy- évet követő jan. 31-ig





Ellenőrzés: számviteli, pénzügyi, PRmunkatárs Érvényesítés nincs Ellenőrzés: számviteli munkatárs Érvényesítés nincs Ellenőrzés: Számviteli munkatárs Érvényesítés nincs

nincs

nincs

nincs

nincs

nincs

nincs

nincs

nincs

nincs

Ellenőrzés: gazdasági főigazgató

nincs

nincs

nincs

Sorszá m


5.

Könyvviteli mérleg összeállítása, jóváhagyása

6.

Pénzforgalmi jelentés összeállítása





Előkészítő: Számviteli munkatárs Koordináló: gazdasági főigazgatóVégrehajtó: Számviteli munkatárs

Főkönyvi kivonat leltár, mérleg


Előkészítő: számviteli munkatárs Koordináló: gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: számviteli munkatárs

Főkönyvi kivonat, pénzforgalmi jelentés

Felelős, kötelezettségvállaló Felelős: Számviteli munkatárs Kötelezettség- vállaló: Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint Felelős: számviteli munkatárs Kötelezettségvállaló: Ügyrend szerint

Félévet/Tárgyéve t követően február 15-ig, ill. június 15ig

Ellenőrzés: gazdasági főigazgató Érvényesítés nincs

nincs

nincs

Könyvvezetésben való megjelenés nincs

Félévet/Tárgyéve t követően február 15-ig, ill. június 15ig


nincs

nincs

nincs

Határidő




Sorszá m



1.

A munkáltató által levont és az adóhatóságnak átutalt SZJA összege


2.

A munkáltató által levont és az adó- hatóságnak átutalt munkavállalót terhelő egészség- biztosítási és nyugdíjjárulék összege


3.

A munkáltató által levont és az adóhatóságnak átutalt munkavállalókat terhelő magánnyugdíjpé nztári tagdíj összege





Határidő

A pénzforgalmi Jelentés tájékoztató adatai Előkészítő: Főkönyvi Felelős: Félévet/ munkaügyi előadó kivonat, ana- Munkaügyi Tárgy- évet Koordináló: litikus nyilelőadó követő hó gazdasági vántartás, Kötelezett31-ig osztáyvezető Pénzforgalmi ségvállaló: Végrehajtó: jelentés mel- Ügyrend, munkaügyi előadó léklete Gazdálkodási Szabályzat szerint Előkészítő: Főkönyvi Felelős: Félévet/ munkaügyi előadó ügyi kivonat, ana- Munkaügyi Tárgy- évet munkatárs litikus nyilelőadó ügyi követő hó Koordináló: vántartás, munkatárs 31-ig gazdasági Pénzforgalmi Kötelezettosztáyvezető jelentés mel- ségvállaló: Végrehajtó: léklete Ügyrend, munkaügyi előadó ügyi Gazdálkodámunkatárs si Szabályzat szerint Előkészítő: Főkönyvi Felelős: Félévet/ munkaügyi előadó kivonat, ana- Munkaügyi Tárgy- évet Koordináló: litikus nyilelőadó, tb követő hó gazdasági vántartás, ügyintéző 31-ig osztáyvezető Pénzforgalmi KötelezettVégrehajtó: jelentés mel- ségvállaló: munkaügyi előadó, tb léklete Ügyrend, ügyintéző Gazdálkodási Szabályzat szerint






nincs

nincs

nincs


nincs

nincs

nincs


nincs

nincs

nincs

Sorszá m


4.

A munkáltatót terhelő betegszabadsággal összefüggő kifizetések öszszege és a pénzbeni juttatásban részesített munkatárs száma Társadalombiztosítási és családtámogatási kifizetőhely által folyósított családi pótlék, táppénz, egyéb társadalombiztosítási ellátás összege Életbiztosítás és vagyonbiztosítás címén kiadásként elszámolt összeg


Előkészítő: munkaügyi előadó Koordináló: gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: Magyar Államkincstár

Főkönyvi kivonat, analitikus nyilvántartás, Pénzforgalmi jelentés melléklete

Felelős: Munkaügyi előadó Kötelezettségvállaló: Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint

Félévet/ Tárgy- évet követő hó 31-ig


nincs

nincs



Előkészítő: munkaügyi előadó Koordináló: gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: Magyar Államkincstár


Felelős: Munkaügyi előadó s Kötelezettségvállaló: Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint



nincs

nincs

nincs


Előkészítő: munkaügyi előadó Koordináló: gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: munkaügyi előadó




nincs

nincs

nincs

A munkáltató által levont munkavállalói járulék összege


Előkészítő: munkaügyi előadó Koordináló: gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: Számviteli munkatárs


Felelős: Munkaügyi előadó Kötelezettségvállaló: Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint Felelős: számviteli munkatárs Kötelezettség- vállaló Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint


Ellenőrzés: gazdasági főigazgató Érvényesítés Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint

nincs

nincs

nincs

5.

6.

7.





Határidő




Sorszá m





8.

A dologi kiadásokból AFAadóalap összege

Számviteli politika

Előkészítő: pénzügyi munkatárs Koordináló: gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: Számviteli munkatárs


9.

A devizaszámlán lévő deviza mérlegfordulónapi értékelésekor – az egyéb dologi kiadások között – elszámolt árfolyamvesztesége illetve – az egyéb bevételek között – elszámolt árfolyam nyeresége A tárgyévben behajthatatlan követelésként leírt összeg


Előkészítő: pénzügyi munkatárs Koordináló: gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: Számviteli munkatárs



Előkészítő: pénzügyi munkatárs Koordináló: gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: pénzügyi munkatárs


10.

Felelős: számviteli munkatárs.Köteleze ttségvállaló: Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint Felelős: gazdasági főigazgató Kötelezettségvállaló Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint



nincs

nincs




nincs

nincs

nincs

Felelős: gazdasági osztáyvezető Kötelezettségvállaló Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint



nincs

nincs

nincs


Határidő








Sorszá m


11.

A tárgyévben elengedett követelések értéke


Előkészítő: pénzügyi munkatárs Koordináló: gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: pénzügyi munkatárs


Felelős: gazdasági főigazgató Kötelezettségvállaló Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint


12

Előirányzatmaradvány öszszeállítása


Előkészítő: számviteli munkatárs gazdasági osztályvezető Koordináló: gazdasági főigazgató Végrehajtó: pénzügyi munkatárs


Felelős: számviteli munkatárs gazdasági osztályvezető Kötelezettségvállaló Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint


Határidő

Ellenőrzés, Érvényesítés Ellenőrzés: gazdasági főigazgató Érvényesítés Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint Ellenőrzés: gazdasági főigazgató Érvényesítés Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint

nincs

nincs


nincs

nincs

nincs







Sorszá m


1.

A Szolnoki Főiskola létszáma és személyi juttatásai

249/2000. (XII.24.) Korm. r. SZMSZ Számviteli politika

2.

A költségvetési előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése


Előkészítő: számviteli munkatárs Koordináló: gazdasági osztáyvezető számviteli munkatárs Végrehajtó: számviteli munkatárs

Főkönyvi kivonat, analitikus nyilvántartás, kiegészítő melléklet

Felelős: számviteli munkatárs Kötelezettségvállaló Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint


3.

Az immateriális javak, tárgyi eszközök és üzemeltetésre; kezelésre átadott, konceszszióba adott, vagyonkezelésbe vett eszközök állományának alakulása


Előkészítő: analitikus könyvelő Koordináló: gazdasági osztáyvezető számviteli munkatárs Végrehajtó: számviteli munkatárs


Felelős: számviteli munkatárs Kötelezettségvállaló Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint


Határidő

A kiegészítő mellékletek összeállítása Előkészítő: Főkönyvi Felelős: Félévet/ munkaügyi előadó, HR kivonat, ana- számviteli Tárgy- évet munkatárs litikus nyilmunkatárs követő hó Koordináló: vántartás, Kötelezett31-ig gazdasági osztályvekiegészítő ségvállaló zető melléklet Ügyrend, munkaügyi előadó GazdálkodáVégrehajtó: si Szabályzat munkaügyi előadó szerint

Ellenőrzés, Érvényesítés Ellenőrzés: gazdasági főigazgató Érvényesítés Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint Ellenőrzés: gazdasági főigazgató Érvényesítés Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint Ellenőrzés: gazdasági főigazgató Érvényesítés Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint



nincs

nincs

nincs

nincs

nincs

nincs

nincs

nincs

nincs


Sorszá m






Határidő

4.

A felügyeleti szerv év végi maradvány elszámolási számlájának forgalma


Előkészítő: számviteli munkatárs Koordináló: gazdasági főigazgató Végrehajtó: számviteli munkatárs


Felelős: számviteli munkatárs Kötelezettségvállaló Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint


5.

A normatív, a normatív kötött felhasználású állami hozzájárulás, a cél- és címzett támogatás, a központosított előirányzatok elszámolása


Előkészítő: pénzügyi munkatárs Koordináló: gazdasági főigazgatóVégrehajtó: számviteli munkatárs,


Felelős: gazdasági osztáyvezető Kötelezettségvállaló Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint


6.

A központi költségvetésből és egyéb forrásból folyósított ellátások részletezése


Előkészítő: pénzügyi, számviteli munkatárs Koordináló: gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: számviteli munkatárs


Felelős: gazdasági osztáyvezető Kötelezettségvállaló Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint



nincs

nincs


nincs

nincs

nincs

nincs

nincs

nincs







Sorszá m


7.

A követelések és kötelezettségek állományának alakulása


Előkészítő: pénzügyi munkatárs Koordináló: gazdasági osztáyvezető pénzügyi, számviteli munkatárs Végrehajtó: számviteli, pénzügyi munkatárs




8.

A befektetett eszk., követelések, készletek és értékpapírok értékvesztésének alakulása


Előkészítő: pénzügyi, számviteli munkatárs Koordináló: gazdasági osztáyvezető, Végrehajtó: számviteli, pénzügyi munkatárs




9.

Az immateriális javak, tárgyi eszközök és tartós tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékhelyesbítésének alakulása


Előkészítő: pénzügyi, számviteli munkatárs Koordináló: gazdasági osztáyvezető, Végrehajtó: számviteli, pénzügyi munkatárs




Határidő


nincs

nincs


nincs

nincs

nincs

nincs

nincs

nincs







Sorszá m


10.

Kötelezettségvállalások állományának alakulása, ezen belül elkülönítetten az EU támogatási programok köt. vállalásának és fin. alakulása


Előkészítő: pénzügyi munkatárs Koordináló: gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: számviteli, pénzügyi munkatárs


Felelős: pénzügyi munkatárs Kötelezettségvállaló Ügyrend szerint


11.

Az intézményi költségvetés beszámolójának szöveges indoklása


Előkészítő: számviteli, pénzügyi munkatárs Koordináló: gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: számviteli, pénzügyi, munkaügyi előadó

Mérleg, Szöveges beszámoló jelentés

Felelős: gazdasági főigazgató, Kötelezettségvállaló Ügyrend szerint

Tárgyévet követő 02. 28-ig

12-

Az előző költségvetési évben az ellenőrzés által feltárt hiányosságok módosításának indoklása


Előkészítő: gazdasági osztáyvezető Koordináló:gazdasági főigazgató, pénzügyi, számviteli munkatárs Végrehajtó: gazdasági főigazgató, pénzügyi, számviteli munkatárs


Felelős: gazdasági főigazgató, Kötelezettségvállaló Ügyrend szerint

Tárgyévet követő 02. 28-ig

Határidő


nincs

nincs


nincs

nincs

nincs

nincs

nincs

nincs







Sorszá m


13.

Az összeállított beszámoló jelentés egyeztetése a gazdasági főigazgatóval és egységvezetőkkel


Előkészítő: számviteli munkatárs Koordináló: gazdasági osztáyvezető és egységvezetők Végrehajtó: számviteli munkatárs


Felelős: számviteli munkatárs Kötelezettségvállaló Ügyrend és Gazdálkodási Szabályzat szerint

Tárgyévet követő hó 31-ig

14.

Az intézményi beszámoló jelentés jóváhagyása

249/2000. (XII.24.) Korm. r. SZMSZ

Előkészítő: számviteli munkatárs Koordináló: gazdasági főigazgatóVégrehajtó: számviteli munkatárs

EMMI irányelvek

Felelős: rektor

Tárgyévet követő április 30-ig

Határidő

Ellenőrzés, Érvényesítés Ellenőrzés: gazdasági főigazgató, egységvezetők Érvényesítés Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint nincs

nincs

nincs


nincs

nincs

nincs




Sorszá m


1.

Álláshely nyilvántartás (munkaügyi előadó kötelezettségváll.)

1997.évi LXXX tv. 195/1997 (XI.5) Korm. rend.

2.

Kinevezési okmány elkészítése (kinevezés módosítás kötelező átsorolás) Teljesítés igazolások - jelentés - jelenléti ív

KJT, MT, Koll. Szerz.

4.

Számfejtés

KJT, MT Koll. Szerz.

5.

Megbízási díjak, szerzői díjak számfejtése

PtK, 368/2011.(XII. 31) Korm. rend.

6.

SZJA, egyéni járulék, munkáltatói járulék utalása, bevallás NAV felé

1995.évi CXVII.tv. 1997.évi LXXX. tv. 1998 .évi LXVI. Tv.

3.

KJT, MT Koll. Szerz.

Előkészítő: HR-ügyintéző Koordináló: Főtitkár, Gazdasági főigazgató Végrehajtó: HRügyintéző Koordináló: Rektor, Főtitkár Végrehajtó: HRügyintéző

Közalk.illetm. Kötelezettség vállalás

Ügyrend szerint

havonta folyamatos

Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint

nincs

nincs


Kinevezési okmány

munkáltatói jogkört gyakorló vezető

Közalk. belépése, illetmény- emelés

Munkáltatói jogkört gyakorló vezető

nincs

nincs

Előkészítő: Szervezeti egység vezető Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: munkaügyi előadó Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: munkaügyi előadó számfejtő, Magyar Államkincstár Előkészítő: Szervezeti egység vezető Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: munkaügyi előadó számfejtő Előkészítő: Munkaügyi előadó Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: bér és TB ügyintéző

“Jelentés” Jelenléti ív, müszakpótlé k igazolás, túlóra igazolás

Szervezeti egység vezető

minden hó 20.

Munkaügyi előadó

Ügyrend, Gazdálkodási Szabályzat szerint nincs

nincs

nincs

munkaügyi előadó jegyzékek összesítők könyvelési feladás

Ügyrend szerint

minden hó 5.

Munkaügyi előadó - , számfejtő


átutalás előkészítése

könyvelési feladás

összesítők könyv.feladá s honorárium jegyzék

Ügyrend szerint

minden hó 5.

Munkaügyi előadó számfejtő



Könyvelési feladás

utalás, bevallás

Ügyrend szerint

minden hó 12, 20.

Munkaügyi előadó ügyintéző

Ügyrend szerint


kiadás könyvelése, könyvelési feladás




Határidő




Sorszá m


7.

Magánnyugdíjpénztárak, Önkéntes nyugdíjpénztárak utalás egyeztetése, bevallása

8.

Adatszolgáltatások vezetés, OM stb. felé





1997. évi LXXXII.tv. 1997.évi LXXX.tv. 1993. évi XCVI.tv.

Előkészítő: TB ügyintéző Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: TB ügyintéző

belépési nyíl. pénztáranként név szerinti lista, bevallás pénztáranként

Ügyrend szerint

minden hó 12.

belső intézkedés

Előkészítő: Munkaügyi előadó Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: munkaügyi előadó számfejtő Előkészítő: Munkaügyi előadó Koordináló; Gazdasági osztáylvezető Végrehajtó; Munkaügyi előadó Előkészítő; HR-ügyintéző Koordináló; Főtitkár, Gazdasági főigazgató Munkaügyi előadó Végrehajtó: Magyar Államkincstár

adatszolg. (létszám, munkaügyi előadó stb.)

Munkaügyi előadó nincs

megadott határidő

Költségvetési Beszámoló 02, 34, 35, 36, 21 űrlapok

Ügyrend szerint

nov.30. febr.28.

Statisztikák

Munkaügyi előadó Ügyrend szerint

KSH szerinti időpontok

9.

Költségvetési beszámoló, Személyi juttatás, járulék és létszám

Számlarend SZJA, TB. jogszabályok

10.

Munkaügyi előadó Statisztikák KSH felé

288/2009 (XII.15), 257/2010 (XI.9) Korm. r.

Határidő




Könyvvezetésben való megjelenés Könyvelési feladás

Ügyrend szerint

átutalás

nincs

nincs

nincs


nincs

nincs

nincs

Gazdasági főigazgatóhelyettes, HR- ügyintéző

nincs

nincs

nincs

Munkaügyi előadó - , TB ügyintéző

Munkaügyi előadó, ügyintéző

Sorszá m


11.

Közalk. adatszolg. EMMI felé

12.

Adatszolgáltatás az egyéni illetményekről és keresetekről Foglalk. politikai. és Munkaügyi előadó Minisztérium Alkalmassági Orvosi vizsgálat nyilvántartása

13.

14.


1993. évi XLVI tv. KSH 1405 nyomtatvány

33/1998. (Vl.24.) NM rend.

Utazási utalvány 85/2007 (IV.25) Korm. r.

15

étkezési utalvány, Iskolakezdési támogatás, Ajándék utalvány igénybevétel, megrendelés átvétel és programba rögzítés

1995.évi CXVII. tv.

Előkészítő, koordináló, végrehajtó Előkészítő; HR-ügyintéző Koordináló; Főtitkár,Gazdasági osztáyvezető Végrehajtó: HR-ügyintéző Előkészítő: munkaügyi előadó számfejtő Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: munkaügyi előadó számfejtő Előkészítő: HR-ügyintéző Koordináló: HR-ügyintéző Végrehajtó: HR-ügyintéző Előkészítő: HR-ügyintéző Koordináló: HR-ügyintéző Végrehajtó: HR-ügyintéző Előkészítő: HR-ügyintéző Koordináló: HR-ügyintéző Végrehajtó: HR-ügyintéző

adatszolg. táblái

Ügyrend szerint

minden év június 13.

Munkaügyi előadó, HR ügyintéző

nincs

nincs


adatszolg.

Munkaügyi előadó Ügyrend szerint

évente július 17.

Munkaügyi előadó, számfejtő

nincs

nincs

nincs

Orvosi alkalmassági igazolás

Munkáltatói jogkört gyakorló vezető nincs

Belépéskor és munkakörre meghat. időben

Munkáltatói jogkör gyakorlója, HRögyintéző

nincs

nincs

nincs

MÁV igazolvány

HRügyintéző nincs

évente márc.31- ig

HRügyintéző

nincs

nincs

nincs

megrendelő igénylés nyilvántart.

Ügyrend szerint

Folyamatos

HRügyintéző

Gazdasági főigazgató vagy akire a jogkört átruházta

átutalás

kiadás könyvelése könyvelési feladás



Határidő




Sorszá m



16.

Szabadságok feldolgozása, nyilvántartása

KIT, MT, Koll.

17.

Év végi adóigazolás, NAV adatszolg. év végén

1995. évi CXVII tv

Analitikus nyilvántartás - illetményelőlegről - munkavállalói tartozásokról - fel nem vett járandóságokról Munkaügyi előadó felhasználás nyilvántartás

Koll. szerz.

18.

19.

belső intézkedés

Előkészítő, koordináló, végrehajtó Előkészítő: Munkaügyi előadó Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: Munkaügyi előadó Előkészítő: munkaügyi előadó számfejtő Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: Munkaügyi előadó számfejtő, Magyar Államkincstár Előkészítő: munkaügyi előadó számfejtő Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: munkaügyi előadó számfejtő Előkészítő: munkaügyi előadó számfejtő Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: számfejtő

Határidő


Munkáltatói jogkört gyakorló vezető

évente, folyamatos

HRügyintéző

nincs

nincs


Ügyrend szerint

jan.31. május 20.

Ügyrend szerint

nincs

nincs

nincs

nyilvántartás

Munkaügyi előadó -

évente folyamatos

Munkaügyi előadó számfejtő

nincs

nincs

Költségvetési átfutó kiadások leltára

nyilvántartás

Munkaügyi előadó nincs

évi engedélyezett keret havonta folyamatos

Gazdasági és műszaki Főigazgató, Munkaügyi előadó

nincs

nincs

nincs

Dokumentum elkészítése szab.engedél y szab.nyilv.t. szab.ütemter v értesítés éves szabadságról M 29,30 K 30,31‚32,53 rendelkező nyilatkozat 1%





Sorszá m


20.

Kilépés-belépés ügyintézése

KJT,MT Koll. Szerz

Előkészítő: HR-ügyintéző Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: HR-ügyintéző

21.

MÁK által fizetendő családtámogatási ellátások (GYES, Anyasági, Családi pótlék) számfejtése, visszaigénylés Statisztikák (havi, negyedévi, GYED, stat.) OEP által fizetendő Táppénz, GYED számfejtése, adatszolgáltatás

1998. évi LXXXIV. tv.

Előkészítő: TB-ügyintéző Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: Magyar Államkincstár

1997. évi LXXXIII. tv.

Előkészítő: TB-ügyintéző Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: Magyar Államkincstár

Biztosítottak bejelentése OEP felé

1997.évi LXXX tv.

Előkészítő: TB-ügyintéző Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: TB-ügyintéző

22.

23.


Kinevezés, Munkaköri leírás, Járulék ig., Igazolás tart-ról , Tb. kiskönyv, Közalk.ig., Adó adatlap, Igazolás a munkanélküli járadék megállapításához igénybejelentő Folytatólagos igazolás Kérőlap Igazolás továbbfolyósításhoz Iskola ig.


kilépéskor belépéskor

Munkaügyi előadó - -, TB-, HRügyintéző

nincs

nincs


Ügyrend szerint

kifizetés minden hó 5. adatszolg. 15.

Munkaügyi előadó TB ügyintéző

Ügyrend szerint

átutalás dolgozónak viszszatér. MAK-tól


Adatmegállapítólap, Segélyezési egyéni nyilv. lap, Ellátások visszaigénylő Havi, negyedéves statisztika GYED stat. Bejelentőlap a biztosítottak ról (mágnes adathordozó)

Ügyrend szerint

kifizetés minden hó 5. adatszolg. 11.

Munka ügyi előadó, TB ügyintéző

Ügyrend szerint

átutalás dolgozónak visszaig. OEP-től


Ügyrend szerint

minden hó 12

Munkaügyi előadó, TB ügyintéző

nincs

nincs

nincs



Határidő




Sorszá m






Munkaügyi előadó munkaügyi előadó , HRügyintéző Munkaügyi előadó, TBügyintéző

nincs

nincs


nincs

nincs

nincs

Folyamatos

Munkaügyi előadó, TB ügyintéző

nincs

nincs

nincs

Folyamatos

Munkaügyi előadó , TB ügyintéző

nincs

nincs

nincs

Határidő

24.

Nyugdíjazás

1997. évi LXXXI. tv.

Előkészítő: TB-ügyintéző Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: TB-ügyintéző

TB által rendszeresített nyomtatványok


Folyamatos

25.

NYENYI adatszolgáltatás

1997. évi LXXXI. tv.

NYENYI lap

Ügyrend szerint

minden év

26.

Igazolások EHO fizetéséről

igazolás


27.

Igazolás nyomtatványhoz

1995. évi CXVII. tv. 1998. évi LXVI. tv. 1997. évi LXXXI. tv. 1997. évi LXXX. tv.

Előkészítő: TB-ügyintéző Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: TB-ügyintéző, Magyar Államkincstár Előkészítő: TB-ügyintéző Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: TB-ügyintéző Előkészítő: TB-ügyintéző Koordináló: Munkaügyi előadó Végrehajtó: TB-ügyintéző

igazolás





A Szolnoki Főiskola ellenőrzési nyomvonala

Recommend Documents