A Magyar Bányászati és Földtani Hivatal (MBFH) 2009. évi elemi költségvetésének szöveges indoklása Általános indoklás A bányászatról szóló 1993. évi XLVIII. törvény (Bt.) 43. § (9) bekezdése értelmében, illetve a bányafelügyelet részére fizetendő igazgatási szolgáltatási díjakról, valamint a felügyeleti díj fizetésének részletes szabályairól szóló 57/2005. (VII. 7.) GKM rendelet szerint a Bányafelügyelet saját bevételből, valamint költségvetési támogatásból gazdálkodik. A felügyeleti díjbevételek a bevétel megközelítőleg 80%-át teszik ki, így alapvetően meghatározzák a Hivatal működését. A hazai kőolaj- és földgázkitermelés a korábbi évek tendenciájának megfelelően csökken, ugrásszerű csökkenést a földalatti tárolók kialakítása eredményezhet. 2008. évben a kőolaj hordónkénti ára megközelítőleg 1/3-ra csökkent, ez érezhető lesz a 2009. évi bevételeinken, de előreláthatóan 2010-re gyűrűzik be. Ezek eredményeként valószínűsíthető, hogy 2009. évi bevételeink a bázis felett, lényegesen nagyobb kockázattal és a 2008. évi várható bevétel alatt realizálódnak. A személyi juttatásokat, az érvényben lévő jogszabályi előírásoknak megfelelően állapítottuk meg, bérfejlesztéssel nem számoltunk, az előirányzat fedezetet nyújt 180 fő törvény szerinti személyi juttatásaira. A nem rendszeres személyi juttatásokat a 2008. évi eredeti előirányzatnak megfelelő szinten terveztük a Pénzügyminisztérium által kiadott tervezési köriratnak megfelelően. Külső személyi juttatást - hasonlóan a 2008. évhez- nem terveztünk. A munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát a hatályos jogszabályok alapján, a 2008. évi mértéket figyelembe véve állapítottuk meg. A dologi kiadások megtervezésénél figyelembe vettük a takarékossági szempontokat. Kiadásainkat az infláció várható mértékét figyelembe véve irányoztuk elő, figyelembe véve a 2008. évi várható telejésítéseket. A 2007. évi szervezeti integráció hatásaként a szolgáltatási kiadások megnövekedtek, ennek 2008. évben jelentkező hatását szerkezeti változásként, 2009. évet érintő hatását szintrehozásként beépítettük a 2009. évi tervezetbe. A felhalmozási kiadások előirányzatán - figyelembe véve a takarékosság követelményének érvényesítését, a bevételek és kiadások várható alakulását – rangsorolási szempontok kialakításával megtervezzük a Miskolci Bányakapitányság adattárának egységes elhelyezését, valamint a Szolnoki Bányakapitányság elhelyezési problémájának megoldására előirányzatot terveztünk melynek forrását a saját bevételek biztosítják. A költségvetés nem tartalmaz előirányzatot az alábbi, 2009 évben szükségessé váló kiadásokra.
2007. évi CVI. törvény (Vtv.) végrajtásával kapcsolatos 2009. évi költségek. . Az MNV Zrt döntése alapján terveink között szerepel a Veszprémi Bányakapitányság elhelyezését biztosító ingatlan vagyonkezelési jogának megszerzése. Az ingatlan felújításra szorul, melynek megvalósítása megfelelő forrás függvénye. Az MBFH központi szerve elhelyezését biztosító Columbus utcai ingatlanban szükséges az épület fűtését- és használati meleg víz ellátását biztosító rendszer-, valamint az épület nyílászáróinak cseréje.
A 2009. évi költségvetés tervezése során kiadásaink és bevételeink alapjául a bázis év szolgál, az egyes előirányzatok indoklását az alábbiakban ismertetjük.
Kiadások indoklása: I. Személyi juttatások
846.300 e Ft
A személyi juttatások, az érvényben lévő jogszabályi előírásoknak megfelelően kerültek megállapításra. A bázis előirányzat csökkentésre került a 13. havi illetmény összegével. A személyi juttatások előirányzata nem tartalmazza a 2009. évben kifizetésre kerülő keresetkiegészítés összegét. 1. Rendszeres személyi juttatások:
672.100 e Ft
A rendszeres személyi juttatások részletes számítását besorolási osztály és a kapcsolódó létszám megjelöléssel az 1. sz. melléklet tartalmazza. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak rendszeres személyi juttatása: Alapilletmény:
464.273 eFt
Az alapilletményeket 180 fő tekintetében 12 hónapra terveztük meg. Ezen a soron került megtervezésre a Ktv. 45§(11) bekezdése szerint a Központi Hivatal vezetője, valamint vezető helyettese részére a Gazdasági Hírközlési és Energiaügyi Miniszter által megállapított bér.
Illetménykiegészítés:
149.184 eFt
Az illetménykiegészítés előirányzatát az alapilletménynek megfelelően állapítottuk meg.
Nyelvpótlék:
16.230 eFt
- nyelvpótlék 59 fő részére került megállapításra az 1. sz. melléklet szerint.
Egyéb kötelező illetménypótlékok:
20.762 eFt
- Vezetői pótlék 36 fő részére került megállapításra az 1. sz. melléklet szerint.
Egyéb feltételtől függő pótlékok és juttatások:
21.651 eFt
Gépjármű-vezetési pótlék és szakképzettségi pótlék összegét tartalmazza az előirányzat, az 1. sz. melléklet szerint. A képzettségi pótlékokat a bányafelügyelet Szervezeti és Működési szabályzatának 3. sz. függeléke alapján állapítottuk meg az alábbi mértékben: - 75 %-os mérték 5 fő - 50 %-os mérték 45 fő - 40 %-o mérték 11 fő - 30%-os mérték 13 fő A gépjármű- vezetési pótlék a Magyar Bányászati és Földtani Hivatal Közszolgálati Szabályzatának 6.1. pontja alapján 90 fő részére került megállapításra.
2. Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások:
55.627 eFt
Normatív jutalom: 55.627 eFt Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 58§-ának (5) bekezdése alapján adható jutalom előirányzatát terveztük ezen a soron. 3. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak sajátos juttatásai:
Jubileumi jutalom:
40.460 eFt
26.460 eFt
A 2009. évben keletkező jogosultág szerinti jubileumi jutalom került megtervezésre ezen a soron az alábbi bontásban: - 25 éves 5 fő - 30 éves 4 fő
Napidíj:
- 35 éves 10 fő - 40 éves 3 fő 2.500 eFt
Kiküldetés alapján szakmai tevékenységet ellátó köztisztviselők napidíjának költségeit terveztük ezen a soron, a Ktv. 49/c paragrafusa alapján. (124 fő évi 44 nap kiküldetéssel számolva).
Egyéb sajátos juttatások:
11.500 eFt
- Továbbtanulók költségtérítéseinek támogatása (20 fő tanulmányi szerződés szerinti költségeinek fedezetére). A bányafelügyeletnél problémát jelent a megfelelő szakember utánpótlás, az ellátandó feladat speciális szakmai igénye miatt a munkaerő piacról nehéz megfelelő „kész” szakembert foglalkoztatni, ezért a Hivatal különös figyelmet fordít a szakemberek továbbképzésére. 4. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak személyhez kapcsolódó költségtérítései:
Ruházati költségtérítés:
74.113 eFt
13.914 eFt
A köztisztviselői törvény szabályozásának megfelelően a teljes munkaidőben foglalkoztatott munkavállalók részére kifizetendő ruházati költségtérítést 180 fő tekintetében 100%-os mértékben irányoztuk elő.
Üdülési hozzájárulás:
12.870 e Ft
A személyi jövedelemadóról szóló 1995.évi CXVII. törvény 1. számú melléklete alapján meghatározott adómentesen adható mértékben került megtervezésre.
Közlekedési költségtérítés:
19.225 eFt
A teljes munkaidőben foglalkoztatottak, helyközi és helyi bérlet térítését a 2008. évi teljesítési adatok figyelembevételével állapítottuk meg.
Étkezési hozzájárulás:
25.704 eFt
A dolgozók nyilatkozatatuk alapján hideg vagy meleg étkezési utalvány igényelhetnek , mely 180 fő tekintetében 12 hónapra került megtervezésre.
Egyéb költségtérítés és hozzájárulás:
2.400 eFt
A hivatali telefonok személyi jövedelemadó törvény által vélelmezett magáncélú használatának költségét terveztük ezen a soron, amely adóköteles természetbeni juttatásnak minősül. 5. Szociális jellegű juttatások:
4.000 eFt
Iskolakezdési támogatás
A személyi jövedelemadó törvény alapján adómentesen adható iskolakezdési támogatás tervezett összege 2000 e Ft.
Szociális támogatás
A köztisztviselői törvény 49/H §, valamint a 49/J§-a alapján a köztisztviselők, valamint a nyugállományú köztisztviselők szociális jellegű juttatásainak fedezetére tervezett előirányzat 2000 e Ft. II. Munkaadókat terhelő járulékok:
Társadalombiztosítási járulék: Munkaadói járulék: Egészségügyi hozzájárulás: Táppénz hozzájárulás:
257.700 eFt 226.000 eFt 26.000 eFt 4.200 eFt 1.500 eFt
A munkaadókat terhelő járulékok a személyi juttatások járulék- köteles része alapján került megtervezésre, figyelembe véve a természetbeni juttatások járulék kötelezettségeit. Az előirányzat nem nyújt fedezetet a 2009. évben kifizetésre kerülő kereset-kiegészítés többletköltségeként jelentkező járulékfizetési kötelezettségekre.
III. Dologi és egyéb folyó kiadások: 1. Készletbeszerzés:
752.100 eFt 27.600 eFt
Az üzemeltetési, fenntartási, valamint szakmai feladat ellátásához készletbeszerzésünket a 2008. év teljesítési adatok alapján terveztük. 2. Kommunikációs szolgáltatások:
szükséges
46.400 eFt
A távközlési díjakat, valamint az informatikai háttért igénylő feladatok megvalósítása érdekében szükségessé váló költségeket terveztük ezen a soron, a 2008. évi teljesítési adatok figyelembe vételével. 3. Szolgáltatási kiadások:
224.400 eFt
A 2007. évi szervezeti integráció eredményeképpen az MBFH szervei 2007. évben több esetben költöztek, hogy végül a jelenlegi ingatlanban foglalják el végső helyüket. Az MBFH központi szervezete kiköltözött a Hivatal használatában lévő két ingatlanból (Arany J. u. 25., Stefánia út 14.). Az Arany János utcai székház üzemeltetési feladatait a vagyonkezelési jog újbóli megállapításáig a Hivatal kényszerül ellátni.
A szolgáltatási kiadások biztosítják többek között a Hivatal elhelyezését biztosító ingatlanok üzemeltetési fenntartási kiadásait az alábbiak szerint:
Szállítási szolgáltatás 3.000 eFt Bérleti és lízing díjak 3.000 eFt Gázenergia szolgáltatás 12.000 eFt Villamos-energia szolgáltatás 11.000 eFt Víz- és csatornadíjak 900 eFt Távhő- és melegvíz szolgáltatás 500 eFt Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások 12.300 eFt Egyéb üzemeltetési fenntartási kiadások 181.700 eFt (takarítás, szemétszállítás, portaszolgálat, posta stb)
A szakmai tevékenység végzéséhez igénybevett szolgáltatások előirányzata tartalmazza a bezárt bányászati hulladékkezelő létesítmények kataszterének, valamint az alábányászottsági adatbázis kialakításának 2009. évi várható költségeit. 4. Általános forgalmi adó kiadások:
Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója
5. Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások:
56.800 eFt 56.800 eFt
7.300 eFt
A kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások előirányzata a bázis előirányzatnak megfelelő mértékben került megtervezésre, érvényesítve ezzel a takarékossági szempontokat. Belföldi kiküldetés 2.200 eFt Külföldi kiküldetés 2.500 eFt Reprezentáció 2.500 eFt Reklám és propaganda kiadások 100 eFt 6. Egyéb dologi kiadások:
9.200 eFt
A hivatal hatékonyabb működéséhez, valamint a szakmai színvonalának emeléséhez hozzájárulva a Bányafelügyelet támogatja a munkatársak szakmai konferenciákon, értekezleteken való részvételét. A költségek racionalizálása, a kiadások rangsorolhatósága érdekében a Hivatal képzési tervet készít 2009. évben, melynek keretében elkészíti az ún. „belső” képzések tervezetét is. Ezen a soron terveztük továbbá a különféle kiadások szolgáltatások prognosztizálható mértékét, amely más előirányzaton nem számolható el (közbeszerzési díjak, hatósági díjak stb.), a 2008. évi teljesítési adatok figyelembevételével. 7. Bevételek meghatározott köre utáni befizetés:
364.100 eFt
A Magyar Köztársaság 2009. évi költségvetéséről szóló 2008. évi CII. törvény 11. §-ának (1) bekezdésében előírt befizetési kötelezettségünket terveztük ezen a soron.
8 Adók, díjak, befizetések:
Munkáltató által fizetett személyi jövedelemadó: Rehabilitációs hozzájárulás Helyi adók, egyéb vám, illeték és adójellegű befizetések: - Cégautó adó Díjak egyéb befizetések: - Járművek műszaki vizsgáztatásának díja - Biztosítási díjak - Autópálya díjak - Kincstári szolgáltatások díja.
16.300 eFt 5.300 eFt 1.500 e Ft 2.500 e Ft 7.000 eFt
IV. Egyéb működési célú támogatások, kiadások:
21.400 eFt
A bányatörvény végrehajtási rendeletének 25§-ának (4) bekezdése alapján történő pénzeszköz átadás egyéb szervezetek részére. V. Felhalmozási kiadások:
130.000 eFt
A 2008. évi költségvetés nem tartalmazott előirányzatot az alábbi – a 2007. évi integrációval összefüggő egységes elhelyezést biztosító ingatlanokkal kapcsolatos – kiadásokra, melyeket a tervezés során beépítettük a 2009. évi költségvetésünkbe.
2007 évben elkészült a Szolnoki Bányakapitányság épületének műszaki felmérése. Ennek alapján megállapítható, hogy az épület nem alkalmas a hivatali munka ellátására, ezért szükség van az épület teljes felújítására, vagy új épület kijelölésére,
A szinergiahatások, valamint a rendelkezésre álló erőforrások hatékony kihasználása érdekében a Salgótarjáni Ügyfélszolgálati Iroda megszüntethető, feltételezve, hogy ezzel párhuzamosan megvalósítható a Miskolci Bányakapitányság épületének bővítése (adattár kialakításával, ügyfélszolgálati iroda kialakításával, valamint az akadálymentesítés megvalósításával).
A felhalmozási kiadások fedezetét a saját bevételek növelése teremtette meg. VI. Kölcsönök:
3.000 eFt
A munkavállalók lakásépítési és felújítási támogatása. KIADÁSOK ÖSSZESEN:
Bevételek indoklása:
2.010.500 eFt
I. Működési bevételek:
1.862.600 eFt
1. Hatósági jogkörhöz köthető működési bevétel:
1.861.600 eFt
Igazgatási szolgáltatási díj:
62.600 eFt
Az 57/2005.(VII.7.) sz. GKM rendelet alapján fizetendő igazgatási szolgáltatási díjbevételek, valamint a „Magyar Állami Földtani, Geofizikai és Bányászati Adattár kezelésében lévő adatokba történő betekintésnek és az adatok kiadásának módjáról, valamint az adatközléssel kapcsolatos, felszámítható költségtérítés mértékéről” szóló, az MBFH elnökének 1/15/2007. MBFH számú utasítása alapján fizetendő költségtérítés díjbevétele került megtervezésre ezen a soron.
Felügyeleti jellegű tevékenység díja:
1.760.000 eFt
A bányászatról szóló 1993. évi XLVIII. törvény 43§ (9) bekezdése értelmében, illetve a bányafelügyelet részére fizetendő igazgatási szolgáltatási díjakról, valamint a felügyeleti díj fizetésének részletes szabályairól szóló 57/2005. (VII.7.) GKM rendelet szerint fizetendő felügyeleti díjakat tartalmazza az előirányzat, figyelembe véve a kőolaj prognosztizálható világpiaci árát.
Bírságbevétel:
40.000 eFt
II. Kölcsönök megtérülése
3.000 eFt
A munkavállalók lakásépítési és felújítási támogatásának megtérülése. IV. Felügyeleti szervtől kapott támogatás
144.900 eFt
A működési költségvetés támogatása a személyi juttatások, valamint a munkaadókat terhelő járulékok változásának megfelelően változott a bázis előirányzathoz képest, tekintettel a 2008. évi 5%-os illetményemelés hatására, valamint a 13. havi illetmény szabályainak változására. A támogatás előirányzata tartalmazza továbbá az egyszeri feladatok miatti és egyéb báziscsökkentést az általánosan előírt 2%-os mértékkel, és a fejezeti egyensúlyi tartalékot 2%os mértékkel.
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
2.010.500 eFt
Létszám indoklása: A 2009. évi kincstári költségvetés alapján a Bányafelügyelet engedélyezett nyitó létszáma 180 főben került meghatározásra, az előirányzatokat az engedélyezett létszámnak megfelelő mértékben terveztük. Az MBFH működésének egy éves tapasztalata, valamint a szabályozó rendszer – a költségvetési bevételekre is kihatással bíró - változásai miatt látható, hogy az MBFH – amely feladatait a jelentős létszámcsökkentésből adódóan eddig is csak rendkívül feszített módon látta el – a területileg illetékes bányakapitányságok területén feladatait csak részben tudja majd ellátni. A Bt. 2008. évi módosításai által a bányafelügyeletre rótt többletfeladatot az országgyűlési képviselők is elismerték. Ennek eredményeképpen módosításra került a Bt. 43. §-ának (9) bekezdése, amely a felügyeleti díj 0,3 %-os mértékét 0,4 %-ra növelte. A 2005.-2008. időtartamban bekövetkezett jogszabályváltozásokból következő többletfeladatok ellátása 15 műszaki végzettségű munkatárs felvételét teszik szükségessé, a többletfeladatokhoz kapcsolódó többletlétszám igény a felügyeleti szerv felé előterjesztésre került. A megnövekedett felügyeleti díj teljes mértékben fedezetet biztosít a többletfeladatok finanszírozására, azaz a költségvetésnek nem jelent többletkiadást. Tekintettel arra, hogy nem született döntés a létszám igénnyel kapcsolatban, annak az arra vonatkozó igény fenntartása mellett 180 fő figyelembevételével került megtervezésre a 2009. évi költségvetés. B u d a p e s t, 2009. február 18.
Szabados Gábor elnök
