3 GtMEENTt
Bricllc
Aan burgemeester en wethouders
ingekomen:.. 3 0 OKT 2014
(ti.QO\o623> ■^^hLt^n . 2 ^ ö 2 . g ( j ^
reg.nr.: Datum:
30 oktober 2014
Sector/stafafdeling:
BZM/Middelen
Portefeuillehouder:
Wethouder Verbeek
Ontworpen door:
A.T. Brands
par.:
par.
par. sec.hfd.
medeparaaf:
se n ^L_
cc ^>^ï
~7 Onderwerp: Aanpassen diverse budgetten stafafdeling BZM Gevraagde beslissing college: 1.
in te stemmen met het aanpassen van diverse budgetten stafafdeling BZM:
2.
de bijgaande wijziging van de productenraming 2014 vaststellen:
3.
de commissie Bestuurlijke Zaken en Middelen verzoeken de raad positief te adviseren om de financiële gevolgen, overeenkomstig de wijziging van de productenraming, te verwerken in de najaarsnota/-wijziging 2014.
Gevraagde beslissing commissie: 1.
Commisssie Bestuurlijke Zaken en Middelen: de raad te adviseren om de financiële gevolgen, overeenkomstig de wijziging van de productenraming te verwerken in de najaarsnota/-wijziging 2014.
beslissing B & W d.d. akkoord:
4ë>
- 4 NOV 2014 ÏJLckXctio^
tC bJxj -\j£n ir&Sï\
,
bespreken: U conform
□ afwijkend besluit
D aangehouden
Daa. 1 van 6
e
Besl uitvormingstraject datum:
Commissie 0
B.Z.M. Samenleving
:
Grondgebied
E D
Bijz. projecten
D
Raad Bezw. schr.
1
IA
advies
j 25-11-2014
D G
□
OR
i n
GO
Samenvatting Tweemaal per jaar worden voor zover nodig de budgetten aangepast. Het saldo van de mutaties is € 840.629 voordelig.
1.
Inleiding De budgetten genoemd in bijgaande wijziging van de productenraming 2014 behoeven aanpassing en dienen te worden verwerkt in de najaarsnota/-wijziging 2014.
2.
Beoogd effect De budgetten genoemd in bijgaande wijziging van de productenraming 2014 behoeven aanpassing (zie pt 3) en dienen te worden verwerkt in de najaarsnota/wijziging 2014.
3.
Argumenten 001.40 Representatie De post representatiekosten dient als gevolg van de kosten van het afscheid van burgemeester van Viegen en wethouder Schipper met € 20.000 te worden verhoogd. 002.00 algemene lasten bestuursondersteuninq
Dit betreft de inzet van het budget ten behoeve van inhuur derden op diverse producten. Z ie onderstaand overzicht inhuur derden (- € 147.920). Tevens kan gelet op de werkelijke uitgaven, de raming voor de post overige communicatiekosten met € 7.500 verlaagd worden. 140.00 Openbare orde en veiligheid De kosten van decentralisatie toezicht Drank en Horecawet zijn in 2013 onder de noemer "toezicht en handhaving OOV" gebracht. Tezamen is een budget
beschikbaar van € 49.000, Gelet op de werkelijke uitgaven kan deze post met C 29.000 worden verlaagd. Dit jaar is met de Stichting Dierenopvang Rijnmond een dienstverleningsovereenkomst afgesloten voor de opvang van zwerfdieren. Ten
gevolge hiervan kan de primaire raming met € 7.000 verlaagd w orden.
pag.2 van 6
913.00 beleggingen Het werkelijk uitgekeerd dividend BNG is lager dan voorgaand jaar (- € 5.295).
914.00 geldleningen De raming betreft de bate ad. € 63.772 voor het gehanteerde risico opslagpercentage van 1,75% m.b.t. de garantstellling aan het Kindzorgcentrum Brielle. Hiermee wordt voldaan aan de Europese regels m.b.t staatssteun.
921.00 Algemene uitkering gemeentefonds De algemene uitkering uit het gemeentefonds kan als gevolg van de septembercirculaire met € 745.606 (positief) worden bijgesteld. De helft van dit bedrag betreft aanpassingen van voorgaande jaren. De verwachte reservering op de balans van € 340.165 die gemaakt is voor de verwachte hoeveelheidswijzigingen bleek niet nodig te zijn. In de september circulaire was reeds ruim € 163.176 positief bijgesteld. De rest betreft hoeveelheidswijzigingen in 2014.
922.00 Reservering voor nog functioneel te ramen bedragen De maximalisering kostendekkendheid tarieven (€ 50.000) is in 2014 nog niet gerealiseerd. 938 Opbrengst reclamebelasting De opbrengst reclamebelasting is lager dan geraamd ( - € 29.425). De doorbetaling aan de st. City Management Brielle (product 310) wordt met een gelijk bedrag verlaagd. 939 Precariorechten De hogere bate ( € 34.000) is het gevolg van precariorechten op kabels in de grond. Bedrijfsvoering: Kostenplaats personeelskosten Het totaal van de post personeelskosten kosten wordt per saldo met € 82.677 verlaagd. Dit betreft enerzijds een verhoging van de begrote salariskosten kosten met € 28.947 en anderzijds een verlaging van diverse overige personeelskosten met € 111.624. De wijziging in de salariskosten is onder meer het gevolg van het vertrek van een aantal medewerkers, waarvan de ontstane vacatures niet zijn vervuld (-/- € 247.343). Tevens is bij de primaire begroting uitgegaan van 1,5% salariskostenstijging. Thans is bekend dat de stijging 0,3 % bedraagt ingaande 1 oktober 2014 (-/- € 104.521). Verhoging personeelskosten in verband met wachtgeldverplichtingen ( + €16.423). Overige mutaties in de salariskosten bedragen per saldo + € 89.388. Tevens is de stelpost te realiseren bezuinigingen ad. € 275.000 tegengeboekt. Opgemerkt dient te worden dat tegenover de daling van personeelskosten uitgaven staan voor inhuur/ww-uitkeringen. Bij het opstellen van de jaarrekening zal nader aangegeven worden in hoeverre de bezuiniging op de personeelslasten daadwerkelijk is gerealiseerd. Op de kostenplaats personeelskosten zijn ten tijde van het gereedkomen van het Bresgebouw en de opening van het Dijckhuis aparte budgetten opgenomen voor de
pag. 3 van 6
inzet van personeel voor met name horeca activiteiten. Een deel van deze activiteiten vindt plaats via eigen personeel, terwijl anderzijds personeel wordt ingehuurd. Dit laatste wordt verantwoord op de post 530.11 Dukdalf locatiekosten. Het volledig budget ad. € 145.146 is geraamd op de kostenplaats personeelskosten, welke thans een onderschrijding kent. De hiermee gerelateerde kosten van inhuur op de post Dukdalf wordt echter overschreden. De overige mutaties op de personeelskosten betreffen aanpassingen van ramingen aan de werkelijk te verwachte uitgaven/ontvangsten in 2014: -FPU personeel
+ €
7.000
-verzekeringspremie WGA-uitkering
+ €
7.876
-studiekosten
- € 60.000
-voorziening vacatures
- € 20.000
-onkostenvergoeding
+ €
1.500
-bijdragen van derden ( m . n . ouderschapsverlof) primair niet geraamd
+ € 30.000
-korting afdracht WAO WIA 55+ primair niet geraamd
+ € 18.000
Overzicht Inhuur derden: stafafdeling BZM: -i.v.m. vervanging/ziekte/archivering bureau interne zaken
41.002
-i.v.m. ondersteuning bestuurssecretariaat
10.120
-i.v.m. extra werkzaamheden afdeling bureau financiën
14.000
sector Samenleving - i . v . m . ziekte medew. Dukdalf
7.734
-i.v.m. vervanging sectorcontroller
105.125
- i . v . m . ziekte medew. afdeling voorzieningen
26.500
-i.v.m. ziekte medew. Museum
10.800
sector Grondgebied - i . v . m . werkzaamheden vorming RUD
13.455
totaal kosten inhuur
228.736
waarvan gedekt uit het budget inhuur (programma 0)
-147.920
waarvan gedekt door vervallen salariskosten
-80.816
Saldo
0
Kostenplaats interne zaken: Inhuur personeel van derden Wegens ziekte, vervanging van personeel en bewerking diverse archieven is bij bureau Interne Zaken personeel ingehuurd. De kosten worden geraamd op € 55.946. Gelet op het feit dat het eigen budget voor inhuur personeel (€ 14.944) niet toereikend is, vindt verdere dekking ad. € 41.002 plaats ten laste van het budget "inhuur personeel van derden" op programma 0. De navolgende ramingen op budgetten worden bijgesteld op basis van verwachte uitgaven dit jaar, mede gelet op de daadwerkelijke uitgaven op deze posten in de afgelopen j a r e n : -meubilair/onderhoud/inventaris
€ -5.000
-kantoorartikelen
€ -5.990
-portokosten
€ -5.950
pag.4 van 6
-onderhoud apparatuur en inventaris € -5.000 -huur multifunctionals/aank. papier
€-20.000
-drukwerk
€
-telefonie
€ -15.000
-4.701
€ -61.641 De raming voor de bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling Streekarchief VPR dient met € 5.159 te worden verhoogd. Kostenplaats financiën Inhuur personeel van derden Voor o.a. ondersteuning bij het verwerken van digitale factuurverwerking (scannen van facturen) is personeel ingehuurd ( € 14.000). Verrekening met reserves: Conform raadsbesluit van 8 juli 2014, vindt thans de comptabele verwerking plaats van het jaarrekeningresultaat 2013. Storting lumpsum 2013 historisch museum (in jaarrekening 2013 abusievelijk achterwege gelaten) in de reserve aankoop- en exploitatiereserve museum. 4.
Draagvlak en risico's
N.v.t. 5.
Aan p a k / u i t v o e r i n g De bijgaande wijziging van de productenraming 2014 wordt verwerkt in de najaarsnota/-wijziging van de programmabegroting 2014.
6.
Communicatie
N.v.t. 7.
Organisatorische en / o f personele aspecten
N.v.t. 8.
Juridische aspecten
N.v.t. 9.
Kosten, baten en dekking Voordelig saldo 2014 voor bestemming bedraagt:
€
-869.926
Verrekening met reserves: storting algemene reserve
€
storting reserve beleg 10
€ 2.831.538
798.821
beschikking reserve te bestemmen resultaat 2013
€-3.630.359
storting reserve aankoop- en exploitatiereserve museum
€
29.297
Verklaring saldo 2014 na bestemming
€
29.297
|e
-840.629|
Verklaring saldo op hoofdlijnen (- = voordelig): 001.40 Representatie kosten afscheid bestuurders
€
20.000
002.00 Algemene lasten bestuursondersteuninq verlaging post overige communicatiekosten
€
-7.500
pag. 5 van 6
140.00 Openbare orde en veiligheid: verlagen raming decentralisatie Drank en HorecawetC dienstverleningsovereenkomst opvang zwerfdieren € 310.10 Overige aangelegenh. handel en ambacht
-29.000 -7.000
€
Lagere doorbetaling reclamebelasting (zie prod.938)€
-29.425
913.00 Deelnemingen: lager dividend BNG
€
5.295
914.00 Geldleningen opslagpercentage garantstelling Kindzorgcentrum
€
-63.772
921.00 Algemene uitkering gemeentefonds algemene uitkering gemeentefonds septembercirc. €
-745.606
922.00 Reservering nog function. te ramen bedragen: maximalisering kostendekkendheid tarieven
€
50.000
938.00 Reclamebelasting €
29.425
€
-34.000
diverse mutaties personeelskosten (salarissen c a . ) €
12.524 16.423 80.816
lagere opbrengst 939.00 Precariobelasting hogere opbrengst i.v.m. kabels in grond Bedrijfsvoering: kostenplaats personeelskosten: wachtgeldverplichtingen
€
dekking kosten inhuur vanuit vervallen salariskosten€ diverse overige personeelskosten: FPU personeel
€
hogere verzekeringspremie WGA-uitkering
€
studiekosten
€
voorziening vacatures
€
onkostenvergoeding
€
bijdragen terzake ouderschapsverlof
€
korting premie afdracht WAO-WIA 55+
€
7.000 7.876 -60.000 -20.000 1.500 -30.000 -18.000
kostenplaats interne zaken: aanpassing diverse budgetten
€
bijdrage gem. ch. Reg. Streekarchief
€
-61.641 5.159
€
29.297
overig: storting reserve lumpsum 2013 museum totaal
10.
-840.629
Advies U wordt geadviseerd o m : a.
In stemmen met aan aanpassen van diverse budgetten stafafdeling BZM;
b.
De bijgaande wijziging van de productenraming 2014 vaststellen;
c.
De commissie Bestuurlijke Zaken en Middelen verzoeken de raad positief te adviseren om de financiële gevolgen, overeenkomstig de wijziging van de producten ram ing, te verwerken in de najaarsnota/-wijziging 2014.
Bijlage(n): 1. 0
Toelichting wijziging productenraming 2014
bijlagen meezenden
paq. 6 van 6
Toelichting wijziging van de Productenraming 2014 Product: Kostenplaats: Portefeuillehouder: Budgethouder:
Diverse
D. Verbeek Sector/stafafdeling: P.Schouten/S. Meijer/H. Spierenburg/I.D. Barendrecht/C.v.d. Tempel/ M. Mante Onderwerp: Aanpassen diverse budgetten stafafdeling BZM Toelichting op de beleids/beheersmutatie: Totalen Totaal lasten Totaal baten Saldo ( - = voordelig)
2014 3.512.231 -4.352.860 -840.620
Specificatie financiële mutaties exploitatie naar economische categorie: BTWcode Lasten 600014010 600020010 600020010 600020010 601400010 601400010 603101063 605301124 604801021 605310021 606100021 607140021 606220021 606520021 607160021 605410022 608220062 609600030 609600030 609600030 609800030 609800030 609800030 5010010 5010010 5010010 5010010 5010010 5010010 5010010 5010010 5030052 5030051 5030051 5030051 5030051 5030051 5030051 5030051 5030051 5130030
4.343.023 4.343.046 4.300.000 4.300.000 4.343.203 4.424.001 4.424.001 4.300.000 4.300.000 4.300.000 4.300.000 4.300.000 4.300.000 4.300.000 4.300.000 4.300.000 4.300.000
kosten afscheid bestuurders overige communicatiekosten verlaging budget inhuur inhuur secretariaat toezicht handhaving Openb Orde en Veiligheid dienstverleningsovk. opvang zwerfdieren doorbetaling reclamebelasting aan st. City Man. inhuur Dukdalf ivm ziekte inhuur verv. sectorrcontroller inhuur verv. sectorrcontroller inhuur verv. sectorrcontroller inhuur verv. sectorrcontroller inhuur ziekte afd. voorz. inhuur ziekte afd. voorz. inhuur ziekte afd. voorz. inhuur ivm ziekte inhuur inzake vorming RUD
4.622.100 saldo kostenplaats personeelskosten 4.622.100 saldo kostenplaats Interne Zaken 4.622.100 saldo kostenplaats financiën 4.600.004 storting in alg reserve (jaarrek. resultaat) 4.600.004 storting reserve beleg 10 (jaarrek. resultaat) 4.600.004 storting aankoop- en exploitatieresere museum 4.110.000 salarissen en sociale lasten 4.110.000 te realiseren bezuiniging 4.110.000 wachtgeldverplichtingen 4.110.100 FPU personeel 4.110.032 hogere verzekeringspremie WGA-uitkering 4.343.402 studiekosten 4.343.506 voorziening vacatures 4.343.507 onkostenvergoeding 4.300.000 inhuur bodediensten en overig IZ 4.333.000 aankoop meubilair/onderhoud/inventaris 4.343.031 kantoorartikelen 4.343.032 portokosten 4.343.033 onderhoud apparatuur en inventaris 4.343.034 huur multifunctionals/aankoop papier 4.343.035 drukwerk 4.343.038 telefonie 4.424.000 aand. expl. saldo gem. sch. reg. streekarchief 4.300.000 inhuur afd. financiën scannen/belastingen
20.000 -7.500 -147.920 10.120 -29.000 -7.000 -29.425 7.734 10.510 31.540 52.560 10.515 9.938 9.938 6.625 10.800 13.455 -82677 -15480 14000 798.821 2.831.538 29.297 -262.476 275.000 16.423 7.000 7.876 -60.000 -20.000 1.500 41.002 -5000 -5990 -5950 -5000 -20000 -4701 -15000 5159 14.000 3.512.231
Totaal Baten 609130030 609140030 609210030
2014
8.210.002 dividend BNG 8.210.000 renteopslag kindzorgcentrum 8.411.002 algemene uitkering gemeentefonds
5.295 -63.772 -745.606
BTWcode 609220030 609380030 609390030 609800030 5010010 5010010 5010010 5030051 5130030
8.000.000 8.401.004 8.322.004 8.600.004 8.340.006 8.411.013 8622100 8622100 8622100
2014
niet in te delen inkomsten max. dekking tarieven reclamebelasting precario besch te best result. verw. jaarresultaat 2013 bijdr. van derden ( m . n . ouderschapsverlof) korting afdracht WAO WIA 55+ doorberekende lasten kpl pers. kosten per saldo doorberekende lasten kpl. Interne Zaken doorberekende lasten kpl. Financiën
50.000 29.425 -34.000 -3.630.359 -30.000 -18.000 82.677 15.480 -14.000
Totaal
-4.352.860
W i j z i g i n g e n in v e r m o g e n ( b a l a n s m u t a t i e s ) : Activa 79035102 Passiva 79035100 79035220 79035201
4.600.004
besch te best result.: verw. jaarresultaat 2013
8.600.004 storting in alg reserve (jaarrek. resultaat) 8.600.004 storting res beleg 10 (jaarrek. resultaat) 8600004 toev aankoop- en exploitatiereseremuseum
3.630.359
-798.821 -2.831.538 -29.297
Aldus besloten in de vergadering van burgemeester en wethouders van 9 december 2014
