37. sz. elıterjesztés Minısített szótöbbség Elıterjesztés Tolna Város Önkormányzata Képviselı-testületének 2009. február 12-i rendkívüli ülése I. napirendi pontjához Az önkormányzat 2009. évi költségvetése Elıadó: dr. Sümegi Zoltán polgármester Véleményezi: valamennyi bizottság Mözs Településrészi Önkormányzat
Tisztelt Képviselı-testület!
Tolna Város Önkormányzatának 2009. évi költségvetését az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény, az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 217/1998. (XII.30.) Kormány rendelet 28. §-ban foglalt elıírások alapján valamint a Képviselıtestület költségvetési koncepciója alapján készítettük el. A rendelet-tervezet 1. sz. melléklete tartalmazza a város önkormányzatának 2009. évi összevont mérlegét. A 2/1. sz. melléklet a Wosinsky Mór Oktatási Intézmény bevételi és kiadási elıirányzatait a 2/2 sz. melléklet a Polgármesteri Hivatal bevételi, kiadási elıirányzatait a 2/3. az. melléklet a Családsegítı Központ részben önálló intézmény 2/4. sz. melléklet a Bezerédj Pál Szabadidıközpont és Könyvtár részben önálló intézmény, a 2/5, és 2/6 pedig a Cigány, valamint a Német Kisebbségi Önkormányzatok bevételi és kiadási elıirányzatait. A költségvetési rendelettervezet elkészítése, a bevételek és kiadások elıirányzatainak meghatározása a hatályos jogszabályi rendelkezések figyelembe vételével történt. A képviselı-testületi ülést megelızıen a rendelettervezettel kapcsolatos egyeztetések a jogszabályi követelményeknek megfelelıen lezajlottak. Tolna Város Önkormányzatának 2009. évi költségvetés fıösszege 3.538.018 eFt.
Bevételek I. Önkormányzatok mőködési bevételei Az Intézményi mőködési bevételek az intézmények szolgáltatási-, térítési díjak, bérleti díjak bevételeit tartalmazzák, továbbá ÁFA visszatérülést, valamint kamatbevételeket. Az elızı évihez képest jelentıs bevétel növekedés tapasztalható, melyet részben a koncessziós díjhoz kapcsolódó ÁFA-bevétel, részben a kibocsátott kötvény lekötése után realizálható kamatbevétel eredményez. A kiemelkedı összegő kamatbevételt két tényezı eredményezi. Egyrészt az óvadék betét kedvezıbb kamatozásúra történı átütemezése 2009. I. negyedévi lejáratot eredményez, melybıl 49,8 mFt kamatbevétele származik az önkormányzatnak. Másrészt a jegybanki alapkamat emelkedése maga után vonta a lekötött betétek után fizetendı kamat emelkedését is. Ezen tényezık hatására 2009. évben 130,0 mFt kamatbevétel várható. A jelenlegi CHF árfolyam nem teszi lehetıvé a deviza opciós ügyletek kötését, így ezen ügyletekbıl származó bevétellel nem kalkuláltunk.
2 A helyi adók tervezésekor figyelembe vettük a kommunális adóbevétel 2008. évi teljesítését és a behajtással elérhetı adóbevétel összegét. A 2008. évben fizetett adóelıleg, az autópálya kivitelezésében közremőködı vállalkozások által fizetett feltöltés összegét, valamint a 2009. évre prognosztizált gazdasági visszaesés hatását együttesen vizsgálva 180.000 eFt. Helyi iparőzési adóbevételt terveztünk. A Személyi jövedelemadóból származó bevételünket a Költségvetési tv. és a Magyar Államkincstár adatközlése alapján határoztuk meg. A Helyben maradó rész 126.380 eFt. a Kiegészítés (jövedelem-differenciálódás miatt) 244.934 eFt. Gépjármőadó bevételt a 2007. év január 1-tıl megváltozott - személygépjármő teljesítményalapú - adózási rendszert figyelembe véve, a kivetési állomány és a 2008. évi teljesítés ismeretében 68.000,-eFt. bevételt tervezzük. II. Támogatások Normatív állami hozzájárulások összege a Magyar Államkincstár által közölt adatok alapján 485.788 eFt. Központosított elıirányzatok között tervezzük a Kisebbségi önkormányzatok mőködési támogatását 1.550 eFt-ot. A Normatív kötött felhasználású támogatásokban mutatkozó jelentıs emelkedés a 2009. évre bevezetett közcélú foglalkoztatás változás és a magasabb összegő ellátások /11.sz. melléklet/ visszaigényelhetı részéhez kapcsolódik. III. Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Felhalmozási és tıkejellegő bevételek között a Képviselı-testületi döntéseknek, valamint az aláírt szerzıdéseknek megfelelıen a 970/91 hrsz. telek, a laktanyai ingatlanok, a Hısök terei óvoda, a homokbánya értékesítésébıl összesen 167.850 eFt bevételt terveztük. A vízközmővek koncesszióba adásából 573.000 eFt díjbevétel várható. IV. Véglegesen átvett pénzeszközök A Támogatás értékő mőködési bevételek tervezésénél a MEP finanszírozás 36,0 mFt. összegével, a Társközségektıl ügyeletre 9,3 mFt, a Családsegítés feladataira átvett 2,9 mFt. és a Társulástól gyermekjóléti, családsegítı feladatok, házi segítségnyújtás és a jelzırendszeres házi segítségnyújtás ellátására átvett 13,9 mFt. összegét. Valamint a Kisebbségi Önkormányzatok támogatását vettük figyelembe. A Támogatás értékő felhalmozási bevételek összege a TEUT 2008 pályázathoz kapcsolódó támogatást tartalmazza, mely lehívását már kezdeményeztük. V. Finanszírozás bevételei 2009. évi költségvetés tervezésénél meg kell határozni azt a hitelösszeg nagyságot, amely felvétele esetén nem ütközik a törvény elıírásaiba, önkormányzatunk teherbíró képességét nem haladja meg, és minimálisan szükséges a zavartalan gazdálkodáshoz, valamint a beruházások megvalósításához. A költségvetésben sem mőködési hitel felvételekén kimutatott mőködési hiány, sem felhalmozási hitelfelvételként kimutatott felhalmozási hiány nem szerepel.
3 Kiadások
I. Mőködési kiadások A költségvetési hiány csökkentése érdekében a közszférában dolgozók 13. havi illetményének finanszírozása módosításra kerül, valamint nem kerül sor bérfejlesztésre. Ezen intézkedések ellenére a személyi juttatások elıirányzata jelentıs emelkedést mutat. A Közcélú foglalkoztatás változása az elızetes kalkulációk szerint mintegy 50.354 eFt személyi juttatások és járulékai kiadást von maga után. A Dologi kiadások emelkedését a koncessziós díjbevétel és a homokbánya értékesítés után keletkezı 130.600 eFt összegő ÁFA befizetési kötelezettségünk eredményezi. A kiadások között emellett jelentıs összegő az energiahordozók, közterület megvilágításra és parkfenntartásra és útkarbantartásra tervezett kiadások. Egyéb folyó kiadásokban jelentıs összeggel szerepelnek az Önkormányzat kötvénykibocsátása után járó kamatterhek. A Tolna I. kötvény 6 havi LIBOR CHF + 0,3 % kamatfelárral, a Tolna II. kötvény 6 havi LIBOR CHF + 0,25 % kamatfelárral került kibocsátásra. A Svájci Jegybank által többlépcsıben végrehajtott kamatvágás eredményeként a frank alapkamat 0,5 %-ra csökkent. Az alapkamat vágás svájci frankban számított kamatkiadás csökkenést eredményezett, azonban a forintban bekövetkezett jelentıs gyengülés a konverzió során hasonló mértékő kiadás növekedést vont maga után. Az elırejelzések további 25 bázispontos alapkamat csökkenéssel kalkulálnak. Ennek ellenére - figyelembe véve a pénzügyi és reálgazdasági folyamatok kiszámíthatatlanságát - a kötvény után fizetendı kamatterhet biztonságos szinten, 60,0 mFt összegben terveztük. Társadalom és szociálpolitikai juttatások továbbra is nagy terhet jelentenek önkormányzatunknak. A jogszabályoknak megfelelıen 2009. évre 150.071 eFt juttatás, valamint 5.096 eFt ápolási díj utáni járulék fizetése várható. Központi költségvetésbıl visszaigényelhetı 119.780 eFt, önkormányzatunkat a különbözet terheli. II. Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések részletezését a 3. sz. melléklet tartalmazza. III. Végleges pénzeszközátadások, támogatások A tájékoztató táblázat tartalmazza a 2009. évre tervezett támogatások részletetését. A Tolnai Tudásért Alapítvány a Raiffeisen Bank Zrt-vel történt megállapodás alapján továbbra is 1,0 mFt. támogatásban részesül. A korábbi évektıl eltérıen jelenleg a sportegyesületek támogatására a tartalékok között különítettünk el 8.000 eFt-ot. A sportkoncepció tárgyalása során elfogadott sportfinanszírozás után az elıirányzat a Képviselı-testületi döntésnek megfelelıen átvezetésre kerül. IV. Tartalékok Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 73. §. (2) bek. alapján az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 15.000 eFt Általános tartalékot képeztünk. A Mőködési céltartalékok között 2009. évre 42.250 eFt-ot, a Fejlesztési
4 céltartalékok között 1.249.962 eFt-ot különítettünk el. A tartalékok cél szerinti részletezését a tájékoztató táblázat tartalmazza. V. Hitelek törlesztése Az elmúlt évek során igénybevett rövid és hosszú lejáratú felhalmozási hitelek kiváltására 2007. évben az Önkormányzat, hosszúlejáratú kötvényt bocsátott ki 1.800.000,-eFt értékben. A kötvények türelmi ideje 5 év, így visszaváltási kötelezettség 2009. évben nem keletkezik. A kötvénykibocsátással elért kamatmegtakarítás hatására, valamint a lekötött betét által realizált kamatbevétel összegével, visszafogott gazdálkodás mellett a 2009. évi költségvetés egyensúlya külsı forrás igénybevétel nélkül biztosítható.
Kérem a T. Képviselı-testület tárgyalja meg az elıterjesztést és fogadja el a rendelettervezetet.
T o l n a, 2009. február 9.
dr. Sümegi Zoltán polgármester
Tolna Város Önkormányzatának /2009. (II.13.) Ör. rendelete az önkormányzat 2009. évi költségvetésérıl, végrehajtásának rendjérıl
Tolna Város Önkormányzatának Képviselıtestülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. tv. 10. §. a.) és d.) pontjában rögzített hatáskörében eljárva, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 65. §. (1) bekezdésében foglaltaknak megfelelıen, tekintettel a Magyar Köztársaság 2009. évi költségvetésérıl szóló 2008. évi CII. törvényben foglaltakara Tolna Város Önkormányzata 2009. évi költségvetésérıl az önkormányzat és intézményei gazdálkodási szabályairól az alábbi rendeletet (továbbiakban: Rendelet) alkotja:
I. FEJEZET Az önkormányzat bevételei és kiadásai 1. §. Tolna Város Önkormányzata 2009. évi a./ bevételi fıösszegét b./ kiadási fıösszegét c./ költségvetési bevételek összegét d./ költségvetési kiadások összegét e./ költségvetési hiány összegét f./ finanszírozási bevételek összegét - ebbıl mőködési hitelfelvétel összegét felhalmozási célú hitelfelvétel összegét g./ finanszírozási kiadások összegét - ebbıl mőködési hitel visszafizetés összegét felhalmozási célú hitel visszafizetés összegét állapítja meg.
3.538.018 eFt-ban 3.538.018 eFt-ban 3.538.018 eFt-ban 3.538.018 eFt-ban 0 eFt-ban 0 eFt-ban 0 eFt-ban 0 eFt-ban 0 eFt-ban 0 eFt-ban 0 eFt-ban
2. §. (1) A Képviselı-testület az önkormányzat 2009. évi összevont pénzügyi mérlegét bevételi forrásonként és kiadási jogcímenként az 1. sz. mellékletben foglaltak szerint határozza meg. (2) A mőködési, felhalmozási célú bevételi és kiadási elıirányzatokat – tájékoztató jelleggel – mérlegszerően az 1/a. sz., a felhalmozási bevételek részletezését az 1/b. sz. melléklet tartalmazza. (3) A Képviselı-testület az 1. §. a./, b./ pontjában megállapított bevételi és kiadási fıöszszegek, címek, alcímek (önállóan és részben önállóan gazdálkodó szervek) elıirányzatcsoportok, kiemelt elıirányzatok szerinti részletezését a 2/1., 2/2., 2/3., 2/4., ,2/7. mellékletekben foglaltaknak megfelelıen hagyták jóvá. (4) A Cigány és Német Kisebbségi Önkormányzat költségvetését a 2/5. és a 2/6. sz. mellékletek tartalmazzák. A Német Kisebbségi Önkormányzat …/2009. (II....) határozata, valamint a Cigány Kisebbségi Önkormányzat …./2009. (II….) határozatának megfelelıen.
2 (5) A Képviselı-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplı felhalmozási kiadások célonkénti, a felújítási kiadások feladatonkénti részletezését a 3. sz. melléklet szerint határozza meg. (6) A Polgármesteri Hivatal belsı gazdálkodás alcím kiadásainak feladatonkénti megoszlását a rendelet 4. sz. melléklete tartalmazza. (7) Az Önkormányzat 2009. évi költségvetésének a) általános tartaléka a/ mőködési céltartaléka b) felhalmozási céltartaléka c/ államháztartási céltartaléka
15.000 eFt 42.250 eFt 1.249.962 eFt 0 eFt
(8) A Képviselı-testület az önkormányzat intézményeinél, a Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható létszámkeretet az 5. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. 3. §. (1) Az önkormányzat által felvett hitelállomány és kötvénykibocsátását a 6. sz melléklet tartalmazza. (2) A Képviselı-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek (feladatok) elıirányzatait éves bontásban a 7. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a késıbbi évek elıirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés jóváhagyásakor állapítja meg. (3) A Képviselı-testület a 2009. évet követı két év bevételeit és kiadásait a gazdasági elırejelzések ismeretében 8. sz. melléklet szerint elfogadja. (4) A Képviselı-testület az önkormányzat 2009. évi elıirányzat-felhasználási tervét a 9. sz. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja. (5) A Képviselı-testület az önkormányzat 2009. évi tervezett közvetett támogatásait a 10. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. (6) A Képviselı-testület az önkormányzat által nyújtandó 2009. évi szociális ellátások részletezését a 11. sz. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá. (7)A képviselı-testület a költségvetés címrendjét a 12 sz. melléklet szerint hagyja jóvá. 4. §. (1) Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 67. §. (3) bekezdése alapján az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg. (2) Alcímet alkotnak az Wosinsky Mór Oktatási Intézmény, Polgármesteri Hivatalon belül a Hivatal belsı gazdálkodása, a Családsegítı Központ, a Bezerédj Pál Szabadidıközpont és Könyvtár, Német Kissebségi Önkormányzat és a Cigány Kissebségi Önkormányzat.
3
II. FEJEZET Az elıirányzatok felhasználásának szabályai 5. §. (1) Az önkormányzat hivatalánál az év közben az e rendeletben jóváhagyott elıirányzatot meghaladóan képzıdı bevétel – a (2) bekezdésben foglaltak kivételével – az általános tartalékot növeli. (2) A mőködési célú állami támogatás évközi emelésébıl származó többletforrásból céltartalékot, a felhalmozási célú állami támogatásból egyéb céljellegő forrásból származó nem tervezett bevételbıl a céljának megfelelı felhalmozási elıirányzatot, az egyéb, nem céljellegő, a tervezettet meghaladóan képzıdı felhalmozási célú bevételbıl felhalmozási célú céltartalékot kell képezni. (3) Az önkormányzat intézményei a jóváhagyott bevételi elıirányzataikon felül képzıdött többletbevételeiket – figyelemmel az államháztartás mőködési rendjérıl szóló, 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet 51. §. (1)-(3) bekezdésében foglaltakra – saját hatáskörben jogosultak felhasználni. (4) Az elızı évi pénzmaradvány – az elızı évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggı kiadások kivételével – a Képviselı-testület jóváhagyását követıen használható fel. (5) A Képviselı-testület a források növelése érdekében elrendeli az értékesítésre kijelölt ingatlanok, esetleg egyéb vagyonrészek értékesítéséhez szükséges intézkedések megtételét, a – pályázati lehetıségek felkutatását és igénybevételét. (6) Az önkormányzat a helyi adókról szóló 16/1992. (XII.21.) Ör. rendelete alapján tervezett magánszemélyek kommunális adójából származó bevétel 100,0 %-át felhalmozási célú bevételként veszi figyelembe. (7) Az önkormányzat a Kv.tv. 8. számú mellékletében foglalt feladatok finanszírozása céljából normatív, kötött felhasználású támogatásokban részesül. (8) A normatív kötött felhasználású támogatások felhasználási szabályait a Kv. tv. 8. számú melléklete részletezi, illetve az abban megjelölt további jogszabályok határozzák meg. A támogatásra jogosult, illetve támogatásban részesült intézmény köteles a felhasználásról analitikus nyilvántartást vezetni, illetve a jogszabályi elıírásoknak megfelelıen a mutatókról és a tényleges felhasználásról elszámolni, év közben a mutatók tervezettıl eltérı alakulása esetén a jogszabályi elıírások betartásával, a megjelölt határidı elıtt legalább 15 nappal a tévesen igényelt támogatásról lemondani. A lemondást Tolna Város Polgármesteri Hivatalához (továbbiakban hivatal) kell megküldeni. (9) A pedagógusok szakkönyvvásárlási támogatását, a diáksport, a kulturális, sport- és szabadidı tevékenység, valamint a tanulók tankönyvtámogatását, az ingyenes tankönyvellátás támogatását, a Wosinsky Mór Oktatási Intézmény költségvetési elıirányzata tartalmazza. (10) A pedagógusok szakkönyvvásárlási támogatása 2009-ben 14.000,- Ft/fı/év. A támogatást a jogosultak részére a Kormány által meghatározott feltételek szerint kell biztosíta-
4 ni. Az intézményt – a támogatás kifizetésérıl a felügyeleti szerv felé – elszámolási kötelezettség nem terheli. 6. §. (1) A Képviselıtestület az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 73. §. (3) bekezdésében foglaltak alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2009. évre jóváhagyott mőködési tartalék terhére 3.000 eFt összeghatárig bármely céllal, további 10.000 eFt. öszszeghatárig önkormányzati és intézményi feladatok végrehajtása céljából kötelezettséget vállaljon, illetve a felhasználásáról rendelkezzen. Ha a 3.000 eFt. polgármester a keret felhasználása során magánszemélynek, civilszervezetnek, önszervezıdı közösségnek támogatást nyújt, a döntést követıen megállapodást kell kötni a támogatás felhasználásának és elszámolásának feltételérıl. A támogatás kiutalására csak a megállapodás aláírását követıen kerülhet sor. (2) A polgármester a mőködési céltartalék átruházott hatáskörben történı felhasználásáról a költségvetési rendelet módosításának részeként, legkésıbb azonban a zárszámadás keretében köteles elszámolni. (3) A Képviselıtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 74. §. (2) bek. alapján a 2/2. sz. melléklet, Polgármesteri Hivatal belsı gazdálkodása alcím és elıirányzat csoporton jóváhagyott elıirányzatok között indokolt esetben átcsoportosítást hajtson végre. (4) A Képviselıtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 73. §. (2) bek. alapján, hogy az évközi többletigények, valamint az elmaradott bevételek pótlására elkülönítetten jóváhagyott 15.000 eFt általános tartalék terhére az intézmények mőködıképességének fenntartása érdekében a jóváhagyott intézményi költségvetési támogatási elıirányzaton felül támogatás kiutalásáról rendelkezzen. 7. §. (1) A Képviselı-testület felhatalmazza a Humán Bizottságot, hogy a 2/2. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal kiadási cím belsı gazdálkodás alcímén elıirányzott 751153 szakfeladaton a Mőködési céltartalékokban lévı gyermektáborozás és az önszervezıdı közösségek támogatása felhasználásáról a (4)-(5) bekezdésben foglaltak figyelembe vételével rendelkezzen. (2) A Képviselı-testület felhatalmazza a Pénzügyi és Gazdasági Bizottságot, hogy a Polgármesteri Hivatal kiadási cím belsı gazdálkodás alcím 21 elıirányzat-csoport, 3 kiemelt elıirányzat dologi kiadások között szereplı 631211 szakfeladaton lévı út- és járda fenntartás, üzemeltetés felhasználásáról a (4)–(5) bekezdésben foglaltak figyelembe vételével rendelkezzen. (3) A bizottság az átruházott hatáskört tovább nem ruházhatja, a támogatás konkrét címzettjérıl a bizottság köteles dönteni. (4) Az elıirányzatok felhasználásáról a Képviselı-testületet legkésıbb a zárszámadás keretén belül tájékoztatni kell. (5) Alapítvány támogatásáról bármely költségvetési elıirányzat terhére is valósul meg, a Képviselı-testület rendelkezhet.
5 (6) A támogatásban részesült szervezettel – városi fenntartású intézmény kivételével – a bizottsági döntést követıen megállapodást kell kötni a támogatás felhasználásának és elszámolásának feltételérıl. A támogatás kiutalására csak a megállapodás aláírását követıen kerülhet sor.
A gazdálkodás rendje 8. §. (1) Az önkormányzat által fenntartott intézmények éves költségvetés alapján az alapító okiratukban foglaltaknak megfelelıen a vonatkozó jogszabályi elıírások szerint gazdálkodnak. (2) Az intézmények – gazdálkodási jogkör szerinti besorolásuktól függetlenül – önállóan gazdálkodnak a részükre jóváhagyott, illetve módosított személyi kiadási és létszám elıirányzatokkal. (3) Az önkormányzat által fenntartott, részben önállóan gazdálkodó intézmények az elıirányzat feletti rendelkezési jogosultság szempontjából teljes jogkörrel rendelkeznek. (4) Az önkormányzat a részben önálló gazdálkodású Bezerédj Pál Sport és Szabadidıközpont és a Családsegítı Központ gazdálkodási feladatait a Polgármesteri Hivatalon keresztül látja el. (5) Az önkormányzat nevében kötelezettséget a (6)-(7) bek-ben foglaltak kivételével a Polgármester vagy az általa felhatalmazott személy vállalhat, amelynek ellenjegyzésére a Jegyzı vagy az általa megbízott személy jogosult. (6) A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. tv. 36. §. (2) bek. b./ pontjában meghatározott munkáltatói jogok gyakorlásával összefüggésben a Jegyzı vállalhat kötelezettséget, melynek ellenjegyzésére a Polgármester vagy az általa megbízott személy jogosult. (7) A választási eljárásról szóló 1997. évi C. törvény 2. §-ának hatálya alá tartozó választások helyi elıkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök feletti kötelezettségvállalásra a jegyzı, a kötelezettségvállalás ellenjegyzésére az általa felhatalmazott személy jogosult. 9. §. (1) Az önkormányzat követeléseirıl lemondani – behajthatatlan követelések kivételével – az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 108. §. (2) bekezdésében foglaltak, megalapozott indokok (adós anyagi helyzetének, körülményeinek mérlegelése, közérdek stb.) figyelembe vételével lehet. A követelés elengedését 3.000 eFt értékhatár alatt a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság egyetértésével a polgármester engedélyezi. A behajthatatlan követelés leírása nem minısül az elıbb említett követelésrıl történı lemondásnak. (2) A behajthatatlan követelések leírását az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló többször módosított 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet 5. §-ának 3. pontjában meghatározottak figyelembe vételével kell végrehajtani az éves költségvetési beszámoló elkészítése során. A vonatkozó számviteli elıírások szerint a behajthatatlan követelést a mérlegben nem lehet kimutatni, azt hitelezési veszteségként le kell írni.
6 (3) A behajthatatlan követelés intézményi hatáskörben törölhetı. A behajthatatlanság tényét és mértékét bizonyító dokumentumok, valamint a behajthatatlan követelés törlését elrendelı dokumentum másolatát a törlés elrendelését követı 30 napon belül tájékoztatás céljából meg kell küldeni Tolna Város jegyzıjének. (4) A Kv.tv. 9. §. (2) bekezdésében meghatározott kis összegő követelésnek minısülı értékhatár 2009. évben 100 eFt. Az Áht. 108. §. (4) bekezdésében foglaltak figyelembe vételével az önkéntes teljesítésre történı felhíváson kívül a kis összegő követelést behajtásra elıírni nem kell. 10. §. (1) Az ellátottakról gondoskodó intézmények a normatív támogatás alapját képezı mutatószámokról, a 2008. évi CII. tv. 3. és 8. sz. mellékletében normatívánként megjelölt nyilvántartások folyamatos és naprakész vezetésével kötelesek gondoskodni. (2) A tanügyi alapokmányoknak mindazon adatokat tartalmazniuk kell, amelyek az elszámoláshoz szükségesek. (3) A kötött felhasználású normatív támogatások felhasználásáról az elszámolást lehetıvé tevı analitikus nyilvántartást kell vezetni. (4) Az intézmény vezetıje – figyelemmel az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 64. és 64/A. §-aiban foglaltakra – a Polgármesteri Hivatal külön felhívása nélkül is haladéktalanul köteles a hivatalt írásban tájékoztatni a normatív, és kötött felhasználású normatív támogatás alapját képezı mutatószámok tervezettıl eltérı alakulása esetén. A naprakész információkat az analitikus nyilvántartások folyamatos vezetésével kell biztosítani. A változás bejelentésének elmulasztásából adódó igénybevételi kamat a mulasztó intézményt terheli. 11. §. (1) Az önkormányzat intézményeinél a 2009. évi pénzmaradvány megállapításakor a módosított 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet 65. és 66. §-aiban foglaltak szerint kell eljárni. (2) A pénzmaradványból az intézményt nem illeti meg: - a módosított 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet 66. §. (6) bek. a./, b./, c./, d./, e./ f./ pontja szerinti összeg, - a költségvetési elıirányzatok jóváhagyásakor alapul vett, az évközi határidın belül érkezett lemondással korrigált, tervezett ellátotti, tanuló és foglalkoztatott létszám és a tényleges ellátotti és foglalkoztatott létszám átlaglétszám különbözete figyelembe vételével számított összeg, amennyiben a teljesítés elmarad a tervezett létszámtól. Ebben az esetben a létszámkülönbözet és a költségvetési törvényben rögzített egy ellátottra jutó normatív hozzájárulás teljes összegének alapul vételével meghatározott összeget kell feladat-elmaradásból származó maradványként kezelni, - a normatív elszámolású kötött felhasználású támogatás évközi határidın belüli lemondásokkal korrigált, tervezett és ténylegesen elszámolható teljesítéskülönbözete, - az igényelt állami támogatás alapját képezı mutatószámok tervezettıl elmaradó teljesítése miatt elıírt évközi lemondások elmulasztásából adódó igénybevételi kamat teljes összege,
-
7 a képviselı-testület által év közben biztosított – kötelezettség vállalással nem terhelt – támogatások maradványa. 12. §.
(1) A Képviselıtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy - a címzett és egyéb állami támogatással megvalósuló beruházások finanszírozása érdekében finanszírozási szerzıdést kössön a Magyar Államkincstárral, - a pályázati kiírásokban foglalt nyilatkozatokat megtegye, illetve aláírja, - az illetmények számfejtésével összefüggı feladatok teljesítésérıl megállapodást kössön a Magyar Államkincstárral az illetményeket terhelı levonások teljesítése érdekében forgótıke átadást engedélyezzen, - az illetmények bankszámlára történı utalásáról megállapodást kössön a Raiffeisen Bank Zrt-vel. (2) A Képviselıtestület kötelezettséget vállal arra, hogy a hitelek tıke- és kamatterheit költségvetésében – a felhalmozási kiadásokat megelızıen – biztosítja. 13. §. (1) Mőködési és fejlesztési hitel felvételérıl – a likvid hitelek kivételével - a Képviselıtestület dönt. (2) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötésérıl, letétbe történı elhelyezésérıl, éven belüli lejáratú, államilag garantált értékpapír vásárlásáról a Jegyzı ellenjegyzésével a Polgármester dönt, melyrıl a következı képviselı-testületi ülésen beszámol. (3) Az önkormányzat számlavezetı intézete a Raiffeisen Bank Zrt. 14. §. (1) Tolna Város Önkormányzata Képviselı-testületének felügyelete alá tartozó költségvetési szervek vezetıi az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 97. §-ában foglalt kötelezettségüknek megfelelıen – az egyéb hatályos jogszabályi rendelkezéseken túlmenıen az éves beszámoló elkészítésével egyidejőleg kötelesek értékelni a folyamatba épített, elızetes és utólagos vezetıi ellenırzési rendszer mőködését. Az értékelést az éves beszámolóra vonatkozó határidı betartásával meg kell küldeni a felügyeleti szervnek. A beszámolás során eleget kell tenni az Ámr. 149. §. (2) bekezdésében foglalt kötelezettségnek. (2) A folyamatba épített elızetes és utólagos vezetıi ellenırzési rendszer mőködése és kialakítása során az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 121. §-ában, valamint az államháztartás mőködési rendjérıl szóló módosított 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet XIII/A. fejezete 145/A, 145/B. és 145/C. §-aiban foglalt rendelkezések betartásával kell eljárni. (3) Az önkormányzat fenntartásában mőködı költségvetési szervek 2009. év folyamán kötelesek vizsgálni, melyek azok az intézkedések, amelyek a költséghatékonyság javítása érdekében megtehetıek. .
8
III. FEJEZET Létszám és bérgazdálkodás szabályai 15 §. (1) A közalkalmazottak garantált illetményét besorolásuktól függıen a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvényben (továbbiakban: Kjt.) foglaltakat alapul vételével kell meghatározni. (2) A Kjt. 1. számú mellékletében meghatározott illetménytábla szerinti alapillletménynél magasabb alapilletmény munkáltatói hatáskörben történı megállapítására – a munkáltatói jog gyakorlásának döntése szerint – legfeljebb az intézmény 2009. évi költségvetésében erre a célra rendelkezésre álló keret használható fel, annak intézményi volumene nem növelhetı. (3) A korábban megállapított pótlék mértékek (a pótlékalaphoz viszonyított %-os mértékek) jogszabályok eltérı rendelkezéséig változatlanok maradnak. (5) A Kjt. 69. §-ában foglalt illetménypótlék számítási alapja – a Kv. tv. 55. §-ában foglaltaknak megfelelıen – 20.000,- Ft. (6) Jutalom tervezésére és évközi kifizetésére az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 356/2006. (XII.27) Korm. rendelettel módosított 217/1998. (XII.30) Korm. rendelet (továbbiakban Ámr.). 58. §. (5) bek., 59. §. (2) (6) és (7) bekezdésében foglalt rendelkezéseket kell alkalmazni. (7) A Képviselı-testület év közben a felügyelete alá tartozó intézmények jóváhagyott elıirányzatot meghaladó bevételi többlete terhére az éves személyi juttatás és az azzal öszszefüggı munkaadókat terhelı járulék elıirányzatát – az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet 48. §. (2)-(4) bekezdésében foglaltak betartásával emeli meg. Az intézmények saját hatáskörben a személyi kiadási elıirányzatukat csak a jóváhagyott pénzmaradvány terhére emelhetik meg. (8) A közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. tv. 118. §-ának (11) bekezdésében meghatározott kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés számítási alapja 2009. évben 5.250,Ft/fı/hó. A szükséges összeget a pedagógusok létszámára vetítve tartalmazza az intézmény költségvetése. (9) A 2008. évre vonatkozó 2009. január hónapban kifizetett egy havi illetménynek megfelelı összegő külön juttatás az intézmények tárgy évre jóváhagyott személyi kiadását terheli. 2009-ben havonta kerül kifizetésre a kereset-kiegészítés összege. 16.§. (1) A köztisztviselık illetményére, egyéb juttatásaira a Polgármesteri Hivatal kiadási cím, belsı gazdálkodás alcím mőködési kiadások elıirányzat csoport kiadásainak betartása mellett a köztisztviselık jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. tv-ben, Tolna Város Polgármesteri Hivatala köztisztviselıinek díjazásáról és egyéb juttatásairól szóló 33/2003. (XII.16.) Ör. rendelet és a Polgármesteri Hivatal Közszolgálati Szabályzatában foglaltak az irányadóak.
9 (2) Illetményemelésre 2009. évben az elımeneteli rendszerbıl adódóan, jegyzıi hatáskörben, illetve személyi illetmény megállapítása esetén kerülhet sor a jóváhagyott elıirányzat betartásával. (3) A Képviselı-testület a SZJA törvényben szereplı feltételek mellett – tekintettel a Köztisztviselık jogállásáról szóló 1992. évi XXIII tv. 49/F § (2) bek-ben elıírtakra - 2009. január 1-tıl biztosítja az adómentesen kifizethetı étkezési hozzájárulást 6.000,- ill. 12.000,- Ft összegben. 17.§. (1) A Képviselıtestület intézményei, valamint az önkormányzati hivatal dolgozói részére 2009-ben lehetıvé teszi lakás építéséhez, vásárlásához, korszerősítéséhez munkáltatói támogatás folyósítását. (2) A (1) bek-ben megjelölt célra a kezeléssel kapcsolatban felmerülı költségekkel, és az áthúzódó kötelezettségekkel csökkentett, a törlesztı részletekbıl 2009. év során befolyó bevétel és a lakásépítés-vásárlás számla 2008. december 31-i egyenlege használható fel az érvényes eljárási szabályok szerint. (3) A támogatások odaítélése a bevételek beszedéséhez igazodó negyedéves ütemezésben történhet, külön szabályozás alapján.
IV. FEJEZET Az intézmények finanszírozására, elıirányzataik módosítására és pénzmaradványuk megállapítására vonatkozó szabályok 18.§. (1) A költségvetési szervek részére jóváhagyott elıirányzatok szerinti támogatást havi bontásban kell folyósítani. A finanszírozási tervet a költségvetési rendelet elfogadását követı 30 napon belül az intézményekkel együtt a jegyzı állítja összeg. (2) A megrendelések ütemezésénél, a kötelezettségvállalás megtételénél az intézmény vezetıje az önkormányzati forrásképzıdés idıbeli alakulását köteles figyelembe venni. (3) Az intézmény által igényelt havi támogatási keret a költségvetési rendeletben jóváhagyott költségvetési támogatási elıirányzat – finanszírozásra fordítható éves összegének 1/12 részét, illetve idıarányos részét az idıarányosan számítható támogatás összegének 10 %-ával haladhatja meg. (4) Az I. félév végéig a mőködési célt szolgáló költségvetési támogatási elıirányzat éves összegének maximum 60 %-a használható fel. (5) A jóváhagyott intézményi kiadási elıirányzat nem léphetı túl, kivéve ha az államháztartás más alrendszerétıl, alapítványtól átvett és a saját tevékenységbıl származó, de nem tervezett többletbevételt ér el, valamint jóváhagyott pénzmaradvánnyal rendelkezik. (6) Az intézmények és a hivatal dologi elıirányzatában szereplı víz- és csatornadíj, főtésés energiaköltségek, valamint gyermek,- diák és szociális étkeztetés rezsihányada céljellegő elıirányzatnak tekintendık.
10 (7) Az intézmények az alaptevékenységükbıl származó az elıirányzatot meghaladó bevételükhöz kapcsolódó kiadásaik önkormányzati támogatással fedezett részét, kalkuláció alapján kötelesek saját dologi kiadásaik fedezetére felhasználni. Kalkuláció hiányában elért többletbevétel teljes egészében dologi kiadásokra fordítandó, fel nem használás esetén pénzmaradványként kell kezelni. 19.§. (1) Az intézmények kiadásainak finanszírozása – a havi ütemterven belül elsıdlegesen az intézmény elszámolási számláján lévı saját bevételek terhére történik. (2) Az intézmény és a hivatal vezetıje köteles gondoskodni a kötelezettségvállalások naprakész, folyamatos nyilvántartásáról, a rendelkezésre álló elıirányzatok és a finanszírozási tervben rögzített felhasználási ütemterv összevethetı, folyamatos nyilvántartásáról, a tényleges teljesítés és az elıirányzatok alakulásának rendszeres figyelemmel kísérésérıl, ellenırzésérıl, a finanszírozási terv szükség szerinti módosításáról, a finanszírozási szabályok betartásáról. 20.§. (1) A kiemelt elıirányzatok közötti átcsoportosítást – az intézmény kezdeményezése alapján e Rendelet módosítása keretében – a Képviselı-testület hagyja jóvá. (2) A saját hatáskörben végrehajtott írásba foglalt és iktatott elıirányzat módosításról a jegyzıt az intézmény-vezetı a rendelkezés elkészítését követıen haladéktalanul köteles tájékoztatni. (3) A Képviselı-testületet az intézményi saját hatáskörben végrehajtott elıirányzat módosításról a módosított 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet 53. §. (2) bekezdésében foglaltaknak megfelelıen kell tájékoztatni. A Képviselı-testület az intézmények saját hatáskörben végrehajtott elıirányzat módosításai miatt költségvetési rendeletét évente legalább egyszer, de legkésıbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történı megküldésének külön jogszabályban meghatározott határnapjáig, december 31-i hatállyal módosítja. 21.§. (1) Költségvetési szerv a kezelésében, illetve használatában lévı a feladatai ellátásához feleslegessé váló tárgyi eszközöket 100.000,- Ft nyilvántartási érték felett csak a polgármester engedélyével selejtezhet, illetve értékesíthet. (2) Az /1/ bekezdésben írt selejtezésbıl, illetve értékesítésbıl származó bevétel – eltérı döntés hiányában – 100.000,- Ft-ig az intézményt, 100.000,- Ft felett a fenntartót illeti meg. (3) Az intézményi pénzmaradvány elszámolását a 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet 6566-67. §-aiban írtak szerint kell elvégezni. (4) Az intézmények pénzmaradványát a jegyzı vizsgálja felül és a polgármester elıterjesztésében a Képviselı-testület dönt annak felhasználásáról.
11
V. FEJEZET Vegyes és záró rendelkezések 22.§. (1) Ha a költségvetési szerv az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 80. §-ában írt beszámolási és jelentési kötelezettségének nem tesz eleget, az intézmény finanszírozását a jegyzı felfüggeszti és az elmaradt támogatás folyósítását a költségvetési év hátralévı részében, havi egyenlı részletekben utaltatja át. (2) Az intézményekkel egyeztetett finanszírozási terv elıírásaitól, ha az önkormányzat likviditási helyzete ezt indokolja, a jegyzı – az intézmény alapfeladata ellátásának veszélyeztetése nélkül – eltérhet. 23.§. A lakásfenntartási támogatás egy négyzetméterre jutó elismert havi költsége 2009. évben 425,- Ft. 24.§. (1) Az önkormányzat költségvetését érintı elıterjesztés csak a megvalósítás forrását, áthúzódó kötelezettségvállalás esetén a következı év-(ek) kötelezettségeit is bemutató módon terjeszthetı elı. (2) Költségvetést érintı bármely elıterjesztés csak a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság az /1/ bekezdésben írtak vizsgálatát is minısítı állásfoglalásával terjeszthetı elı. (3) Jelen rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezését 2009. január 1. napjától kell alkalmazni. T o l n a, 2009. február 12.
dr. Sümegi Zoltán polgármester
Ezerné dr. Huber Éva jegyzı
Záradék: Jelen rendelet 2009. február 13-én kihirdetésre került. T o l n a, 2009. február 13.
Ezerné dr. Huber Éva jegyzı
I. Tolna Város Önkormányzatának
1. sz. melléklet
2009.évi összevont mérlege Ezer forintban Sorszám
Bevételi jogcímek
2008. évi terv
módosított elıirányzat
2009. évi terv
2
3
4
5
972 229
897 391
998 374
163 892
267 568
341 060
3 410
3 410
3 800
1 1 2
I. Önkormányzatok mőködési bevételei 1.Intézményi mőködési bevételek
3
1.1. Hatósági jögkörhöz kapcsolódó müködési bevételek
4
1.2. Egyéb saját bevételek
55 632
55 370
52 808
5
1.3. ÁFA bevételek, visszatérülések
21 400
117 018
154 452
6
1.4. Hozam és kamatbevételek
83 450
91 770
130 000
808 337
629 823
657 314
218 000
218 000
210 000
28 000
28 000
30 000
190 000
190 000
180 000
584 337
405 823
439 314
7
2.Önkormányzat sajátos mőködési bevételei
8
2.1 Illetékek
9
2.2 Helyi adók
10
Építményadó
11
Telekadó
12
Kommunális adó
13
Idegenforgalmi adó
14 15 16
Iparőzési adó 2.3 Átengedett, megosztott bevételek
529 337
350 823
371 314
17
Helyben maradó rész
112 298
112 298
126 380
18
Kiegészítés
238 525
238 525
244 934
19
Normatív részesedés
178 514
55 000
55 000
68 000
6 000
6 000
8 000
20 21 22 23 24
Személyi jövedelemadó
Termıföld bérbeadása utáni adó Gépjármőadó 2.4 Pótlékok, bírságok, egyéb sajátos bevételek II. Támogatások 1. Önkormányzatok költségvetési támogatása
485 669
743 605
713 122
485 669
743 605
713 122
25
1.1. Normatív állami hozzájárulás
337 615
493 553
485 788
26
1.2. Központosított elıirányzatok
1 280
44 668
1 550
27
1.3. Önhibájukon kívül hátr. helyz.önk.tám.
28
1.4. Normatív kötött felhasználású támogatások
146 004
172 375
183 504
29
1.5. Címzett támogatás
30
1.6. Céltámogatás
31
1.7. Céljellegő decentralizált
770
770
32
1.8. Területi kiegyenlítést szolg.fejl. tám.
33
1.9. Vis maior tartalékból kapott támogatás
34
1.10. Egyéb központosított támogatás
35
III. Felhalmozási és tıkejellegő bevételek
36
1. Tárgyi eszközök és immaterális javak ért.
37
2. Önk. sajátos felh.-i és tıkej. bevételei
38
3. Pénzügyi befektetések bevételei
39
32 239
42 280
40 000
544 185
740 850
40 000
544 185
167 850 573 000
IV. Támogatás értékő bevételek
92 645
94 970
80 222
40
1. Támogatás értékő mőködési bevétel
83 305
68 383
62 975
41
ebbıl TB alapból átvett pénzeszköz
43 176
43 176
36 000
42
2. Támogatás értékő felhalmozási bevétel
9 340
26 587
17 247
43
ebbıl TB alapból átvett pénzeszköz
2 050
6 444
3 050
50
3 680
50
2 000
2 764
3 000
1 982
1 982
2 400
44 45 46 47 48
3. Költségvetési kegészítések, visszatérülések V. Véglegesen átvett pénzeszközök 1. Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl 2. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele
49
1. Mőködési célú visszatérülés
50
2. Felhalmozási célú visszatérülés
1
180
180
400
1 802
1 802
2 000
Sorszám
Bevételi jogcímek
2008. évi terv
módosított elıirányzat
2009. évi terv
1
2
3
4
5
51
VII. Hitelek
52
1. Mőködési célú hitel felvétel
53
2. Fejlesztési célú hitel felvétel
54 55 56 57
3. Kötvénykibocsátás VII. Pénzforgalom nélküli bevételek
1 277 448
1. Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
1 594 575
1 000 000
1 277 448
1 000 000
3 566 025
3 538 018
Sorszám
Kiadási jogcímek
2008. évi terv
módosított elıirányzat
2009. évi terv
1
2
3
4
5
1
1 534 306
1 720 582
1 739 223
2
1. Személyi juttatások
643 847
679 654
682 196
3
2. Munkaadókat terhelı járulékok
217 507
218 835
224 386
4
3. Dologi kiadások
436 915
578 589
611 311
5
4. Egyéb folyó kiadások
62 595
69 452
66 749
6
5. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások
168 932
168 932
150 071
7
6. Ellátottak pénzbeni juttatása
4 510
5 120
4 510
20 562
628 480
479 485
20 562
555 839
427 966
60 641
51 519
8
I. Mőködési kiadások
II. Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések
9
1. Beruházások
10
2. Felújítások
11 12
3. Pénzügyi befektetések kiadásai
12 000
III. Támogatás értékő kiadás
980
13
1. Elızı évi mőködési elıirányzat maradvány átadás
14
2. Támogatás értékő mőködési kiadás
15
3. Támogatás értékő felhalmozási kiadás
16 17 18 19
5. Fejlesztési célú pénzeszköz átadás államháztáson kívőlre V. Tartalékok 1. Általános tartalék 2. Mőködési céltartalék
22
3. Felhalmozási céltartalék
23 24
20 477
31 257
8 218
17 627
22 307
6 968
2 850
8 950
1 250
16 500
1 116 812
1 307 212
16 500
3 830
42 250
1 112 982
1 249 962
1 750
3 000
4. Államháztartási tartalék tartalék
1. Mőködési célú kölcsönnyújtás
26
2. Felhalmozási célú kölcsönnyújtás
1 750 250
250
600
1 500
1 500
2 400
1 594 575
3 566 025
3 538 018
VII. Hitelek
28
1. Mőködési célú hitel törlesztés
29
2. Felhalmozási célú hitel törlesztés
30
880
15 000
VI. Támogatási kölcsön nyújtása, törlesztése
25
27
1 670 1 200
4. Mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívőlre
21
880
64 274 980
IV. Végleges pénzeszköz átadás
20
67 144
KIADÁSOK ÖSSZESEN:
2
1/a. melléklet
Mőködési és fejlesztési célú bevételek és kiadások mérlege
I. MŐKÖDÉSI BEVÉTELEK Bevételek megnevezése 1. Intézményi mőködési bevételek
II. MŐKÖDÉSI KIADÁSOK 2008. évi terv
módosított elıirányzat
2009. évi terv
Kiadások megnevezése
163 892
267 568
341 060 1. Személyi juttatások
-8 000
-96 793
-130 600
0
0
0
0
0
0
2. Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei
808 337
629 823
657 314 2. Munkaadókat terhelı járulékok
ebbıl: kommunális adó lakáshoz jutás feladatai 3. Támogatások Szakmai és informatikai fejlesztési feladatok Céltámogatás CÉDE támogatás TEKI támogatás Útfelújítás Lakossági közmőfejl. hozzáj. Lakótelepi részönk.megerıs.támog. 4. Támogatás értékő mőködési bevétel Mőködési célú pénzeszköz átvétel 5. államháztartáson kívőlrıl 6. Mőködési célú hitel
-28 000
-28 000
-30 000
485 669
743 605
0
0
0 -770 0
0 -770 0
713 122 3. Dologi kiadások ebbıl: ért.tárgyi eszk.és imm.javak áfa 0 befiz.köt 0 ebbıl: Továbbsz. (közv.) szolg. (felh.k) 0 4. Egyéb folyó kiadások 0 felhalmozási c.hiteleket terhelı kamat
ebbıl:ért. tárgyi eszk. immat. javak ÁFA-ja felhalmozási kiadáshoz kapcsolódó áfa visszatérülés Továbbsz (közv.) szolg. (felh. kiad.)
7. 8.
Mőködési célú kölcsönök visszatérülése Mőködési célú elızı évi pénz maradvány igénybevétele
Mőködési bevételek összesen:
83 305
68 383
50
3 680
0
0
180
180
0
71 444
1 504 663
1 659 120
5. Elızı évi mők.elıirányzat maradvány átadás 6. Támogatás értékő mőködési kiadás 62 975 7. Mőködési célú pénzeszköz átadás ÁH kívülre 50 8. Szociális juttatások 0 9. Ellátottak pénzbeli juttatásai 400
10. Mőködési célú hitel törlesztése 11. Mőködési célú kölcsön nyújtása
12. Általános tartalék 13. Mőködési tartalék 1 614 321 Mőködési kiadások összesen:
3
2008. évi terv
módosított elıirányzat
2009. évi terv
643 847
679 654
682 196
217 507
218 835
224 386
436 915
578 589
611 311
-8 000
-96 793
-130 600
0 62 595 -57 000
0 69 452 -57 000
0 66 749 -60 000
0 980 17 627
64 274 1 670 22 307
0 880 6 968
168 932 4 510
168 932 5 120
150 071 4 510
0
0
0
250
250
600
16 500 1 504 663
3 830 1 659 120
15 000 42 250 1 614 321
1/a. melléklet
Mőködési és fejlesztési célú bevételek és kiadások mérlege
I. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK Bevételek megnevezése Önkormányzatok felhalmozási és tıke jellegő bevételei 2. Kommunális adó 3. Fejlesztési célú támogatások Lakáshoz jutás feladatai Lakossági közmőfejl. hozzáj. Lakótelepi részönk.megerıs.támog. Útfelújítás Szakmai és informatikai fejlesztési feladatok Céltámogatás CÉDE támogatás TEKI támogatás 4. Támogatás értékő felhalmozási bevétel Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 5. államháztartáson kívőlrıl 1.
II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 2008. évi terv
módosított elıirányzat
40 000
544 185
28 000 770 0 0 0 0
28 000 770 0 0 0 0
0
0
0 770 0 9 340
0 770 0 26 587
2 000
2 764
2009. évi terv
Kiadások megnevezése
740 850 1. Felhalmozási kiadások 30 000 0 0 0 0 0
2. Felújítási kiadások 3. Egyéb felhalmozási célú kiadások 4. Továbbszámlázott (közvetített) szolg.
5. Támogatás értékő felhalmozási kiadás Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH 0 kívülre 0 6. Felhalmozási célú hitelek törlesztése 0 0 7. Felhalmozási célú kamatok fizetése 17 247
Önkormányzat bevételei összesen:
8 000
96 793
0
0
0 1 802
0 1 802
módosított elıirányzat
2009. évi terv
20 562
555 839
427 966
0 0 0
60 641 12 000 0
51 519 0 0
0
1 200
0
2 850
8 950
1 250
0
0
0
57 000
57 000
60 000
8 000
96 793
130 600
1 500
1 500
2 400
0
1 112 982
1 249 962
3 000 8. Ért.tárgyi eszk.-k és immat.javak ÁFA bef.
Értékesített tárgyi eszközök és immateriális 6. javak ÁFA-ja Felhalmozási kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA 7. visszatérülés 8. Továbbsz (közvetített) szolg. felh. bev. 9. Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése Felhalmozási célú elızı évi pénzmaradvány 10. igénybevétele 11. Felhalmozási célú hitelfelvétel 12. Kötvénykibocsátás Felhalmozási bevételek összesen:
2008. évi terv
130 600 0 9. Felhalmozási célú kölcsön nyújtása 0 2 000
1 206 004
1 000 000 10. Felhalmozási tartalék
0 0 89 912
0 0 1 906 905
0 0 1 923 697
Felhalmozási kiadások összesen:
89 912
1 906 905
1 923 697
1 594 575
3 566 025
3 538 018
Önkormányzat kiadásai összesen:
1 594 575
3 566 025
3 538 018
4
1/b. sz. melléklet I. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE eFt-ban Bevételek megnevezése
2009. évi terv
1. Önkormányzatok felhalmozási és tıke jellegő bevételei Víziközmő koncesszió
740 850 573 000
Homokbánya értékesítés
80 000
Hısök terei óvoda értékesítés
60 000
970/91 hrsz. Telek értékesítés
15 000
Laktanyai ingatlanok értékesítése
12 850
2. Felhalmozási kiadáshoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés 3. Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak ÁFA-ja Víziközmő koncesszió Homokbánya értékesítés 4. Kommunális adó
0 130 600 114 600 16 000 30 000
5. Támogatások
0
Lakáshoz jutás feladatai 6. Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatás értékő felhalmozási bevétel TEUT 2008
0 20 247 17 247 17 247
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl Szennyvízhozzájárulás 7. Továbbsz (közvetített) szolg. felh. bev. 8. Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése 9. Felhalmozási célú elızı évi pénzmaradvány igénybevétele 10. Felhalmozási célú hitelfelvétel 11. Kötvénykibocsátás Felhalmozási bevételek összesen:
3 000 3 000 0 2 000 1 000 000 0 0 1 923 697
Tolna Város Önkormányzata bevételeinek és kiadásainak részletezése önállóan és részben önállóan gazdálkodó szervenként, ezen belől bevétele bevételi forrásonként, kiadása kiemelt elıirányzatonként 2/1. sz. melléklet Cím neve, száma Alcím neve, száma
I. Költségvetési szerv Wosinsky Mór Oktatási Intézmény
Elıirányzat- Kiemelt csoport elıirány-zat
Ezer forintban
Elıirányzat-csoport, kiemelt elıirányzat megnevezése
2008. évi terv
módosított elıirányzat
2009. évi terv
3 Bevételek
4
5
6
száma 1
2
1 1 2 3 4 2
Intézményi mőködési bevételek
33 493
35 318
44 275
Hatósági jögkörhöz kapcsolódó müködési bevételek Egyéb saját bevételek ÁFA bevételek, visszatérülések Hozam és kamatbevételek
24 628 8 865
24 628 10 690
24 628 19 647
0
0
0
Felhalmozási és tıkejellegő bevételek 1
3 1 2 4 1 2 5 1
Tárgyi eszközök és immaterális javak ért. Támogatás értékő bevételek
80
Támogatás értékő mőködési bevétel Támogatás értékő felhalmozási bevétel
80
Véglegesen átvett pénzeszközök
3 750
Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl
3 630 120
Pénzforgalom nélküli bevételek
32 545
Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele
32 545
Intézményi bevételek összesen
33 493
71 693
44 275
Önkormányzati támogatás
690 284
699 548
670 340
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
723 777
771 241
714 615
Mőködési kiadások
721 473
736 057
714 135
Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Társadalom és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása
410 229 136 669 170 065
418 608 131 954 180 375
397 876 132 709 179 040
4 510
5 120
4 510
0
32 137
0
Kiadások 7 1 2 3 4 5 6 8
Támogatás értékő kiadás 1 2 3
9
Elızı évi mőködési elıirányzat maradvány átadás Támogatás értékő mőködési kiadás Támogatás értékő felhalmozásii kiadás
32 137
Végleges pénzeszköz átadás 1 2
10 1 2 3
Mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívőlre Fejlesztési célú pénzeszköz átadás államháztáson kívőlre Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések
2 304
3 047
480
Beruházási kiadások Felújítások kiadásai Pénzügyi befektetések kiadásai
2 304
120 2 927
480
723 777
771 241
714 615
KIADÁSOK ÖSSZESEN:
2/2. sz. melléklet
Tolna Város Önkormányzata bevételeinek és kiadásainak részletezése önállóan és részben önállóan gazdálkodó szervenként, ezen belül a bevételek bevételi forrásonként, kiadások kiemelt elıirányzatonként
Cím neve, száma Alcím neve, száma
Polgármesteri Hivatal belsı Belsı gazdálkodása
Ezer forintban
Kiemelt elıirányElıirányzat-csoport, kiemelt elıirányzat megnevezése 2008. évi terv zat száma 1 2 3 4 Bevételek
Elıirányzatcsoport
1
Intézményi mőködési bevételek 1 2 3 4
2
Hatósági jögkörhöz kapcsolódó müködési bevételek Egyéb saját bevételek ÁFA bevételek, visszatérülések Hozam és kamatbevételek Önkormányzat sajátos mőködési bevételei
1 2
3
4
3
Illetékek Helyi adók Építményadó Telekadó Kommunális adó Idegenforgalmi adó Iparőzési adó Átengedett, központi adók Személyi jövedelemadó Helyben maradó rész Kiegészítés Normatív részesedés Termıföld bérbeadása utáni adó Gépjármőadó Pótlékok, bírságok, egyéb sajátos bevételek Pótlékok, bírságok Egyéb sajátos bevételek Támogatások
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 4 1 2 3 5 1 2 3 6 1 2 7 1
Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív állami hozzájárulás Központosított elıirányzatok Önhibájukon kívül hátr. helyz.önk.tám. Normatív kötött felhasználású támogatások Címzett támogatás Céltámogatás Céljellegő decentralizált Területi kiegyenlítést szolg.fejl. tám. Vis maior tartalékból kapott támogatás Egyéb központosított támogatás
módosított elıirányzat
2009. évi terv
5
6
103 017
204 868
273 435
3 410 6 927 9 230 83 450
3 410 6 665 103 023 91 770
3 800 7 630 132 005 130 000
808 337
629 823
657 314
218 000 0 0 28 000
218 000 0 0 28 000
210 000 0 0 30 000
190 000 584 337 529 337 112 298 238 525 178 514 55 000 6 000 2 000 4 000
190 000 405 823 350 823 112 298 238 525 0 0 55 000 6 000 2 000 4 000
180 000 439 314 371 314 126 380 244 934 0 0 68 000 8 000 2 500 5 500
485 669
743 605
713 122
337 615 1 280
493 553 44 668 0 172 375 0 0 770 0 0 32 239
485 788 1 550 0 183 504 0 0
146 004
770
0 0 42 280
Felhalmozási és tıkejellegő bevételek
40 000
544 185
740 850
Tárgyi eszközök és immaterális javak ért.(ÁFA nélkül) Önk. sajátos felh.-i és tıkej. bevételei Pénzügyi befektetések bevételei
40 000
544 185 0 0
167 850 573 000 0
Támogatás értékő bevételek
63 032
64 827
48 066
Támogatás értékő mőködési bevétel ebbıl TB alapból átvett pénzeszköz Támogatás értékő felhalmozási bevétel ebbıl TB alapból átvett pénzeszköz Költségvetési kiegészítések, visszatérülések
53 692 28 676 9 340
38 240 28 676 26 587 0 0
30 819 21 500 17 247
Véglegesen átvett pénzeszközök
2 050
2 694
3 050
Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl
50 2 000
50 2 644
50 3 000
Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele
1 982
1 982
2 400
180
180
400
Mőködési célú visszatérülés 7
2/2. sz. melléklet
Kiemelt módosított elıirányElıirányzat-csoport, kiemelt elıirányzat megnevezése 2008. évi terv 2009. évi terv elıirányzat zat száma 1 2 3 4 5 6 2 Felhalmozási célú visszatérülés 1 802 1 802 2 000
Elıirányzatcsoport
8
2/2. sz. melléklet
Kiemelt elıirányElıirányzat-csoport, kiemelt elıirányzat megnevezése 2008. évi terv zat száma 1 2 3 4
Elıirányzatcsoport
8
Hitelek 1 2 3
9
2009. évi terv
5
6
0
0
0
0
1 244 725
1 000 000
1 244 725
1 000 000
1 504 087
3 436 709
3 438 237
Mőködési kiadások
658 103
822 840
873 814
Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Társadalom és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása
163 627 57 149 205 845 62 550 168 932
186 866 63 141 334 494 69 407 168 932 0
215 509 70 538 371 346 66 350 150 071 0
Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések
18 258
623 618
479 005
Beruházási kiadások Felújítások kiadásai Pénzügyi befektetések kiadásai
18 258
553 904 57 714 12 000
427 486 51 519 0
Támogatás értékő kiadás
691 084
734 475
671 140
Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása Elızı évi mőködési elıirányzat maradvány átadás Támogatás értékő mőködési kiadás Támogatás értékő felhalmozási kiadás
690 284
699 548 32 137 1 590 1 200
670 340
Mőködési célú hitel felvétel Fejlesztési célú hitel felvétel Kötvénykibocsátás Pénzforgalom nélküli bevételek
1
módosított elıirányzat
Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
Kiadások 10 1 2 3 4 5 6 11 1 2 3 12 1 2 3 4 13 1 2 14 1 2 3 4 15 1 2 16
800
800 0
Végleges pénzeszköz átadás
20 257
30 807
7 768
Mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívőlre Fehalmozási célú pénzeszköz átadás államháztáson kívőlre
17 407 2 850
21 857 8 950
6 518 1 250
Tartalék
16 500
1 116 637
1 307 212
16 500
3 655 1 112 982 0
15 000 42 250 1 249 962 0
Kölcsönök nyújtása, törlesztése
1 750
1 750
3 000
Mőködési célú kölcsönnyújtás Felhalmozási célú kölcsönnyújtás
250 1 500
250 1 500
600 2 400
1 405 952
3 330 127
3 341 939
Általános tartalék Mőködési céltartalék Felhalmozási céltartalék Államháztartási tartalék
Hitelek 1 2
Mőködési hitel törlesztés Felhalmozási hitel törlesztés KIADÁSOK ÖSSZESEN:
9
2/3. sz. melléklet
Tolna Város Önkormányzata bevételeinek és kiadásainak részletezése önállóan és részben önállóan gazdálkodó szervenként, ezen belül a bevételek bevételi forrásonként, kiadások kiemelt elıirányzatonként
Cím neve, száma Alcím neve, száma
Polgármesteri hivatal Családsegítı Központ
Ezer forintban
851297; 853224; 853233; 853255; 853266 Elıirányzatcsoport
Kiemelt elıirányzat
Elıirányzat-csoport, kiemelt elıirányzat megnevezése
2008. évi terv
módosított elıirányzat
2009. évi terv
3 Bevételek
4
5
6
száma 1
2
1
Intézményi mőködési bevételek
23 137
23 137
17 250
1 2 3 4
Hatósági jögkörhöz kapcsolódó müködési bevételek Egyéb saját bevételek ÁFA bevételek, visszatérülések Hozam és kamatbevételek
19 832 3 305
19 832 3 305
14 450 2 800
Támogatás értékő bevételek
28 813
28 813
31 356
1
Támogatás értékő mőködési bevétel ebbıl TB alapból átvett pénzeszköz Támogatás értékő felhalmozási bevétel ebbıl TB alapból átvett pénzeszköz
28 813 14 500
28 813 14 500
31 356 14 500
0
0
0
2 3
Véglegesen átvett pénzeszközök 3 4
3
Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államházt. kívőlrıl Felhalmozási és tıkejellegő bevételek
1 4 1
5
Tárgyi eszközök és immaterális javak ért. Pénzforgalom nélküli bevételek
2
Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele
2
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
51 950
51 952
48 606
Állami és önkormányzati támogatás
55 559
60 906
56 218
107 509
112 858
104 824
107 509
112 858
104 824
49 280 16 920 41 309
52 530 16 920 43 408
48 072 14 955 41 412 385
0
0
0
107 509
112 858
104 824
Kiadások 5
Mőködési kiadások 1 2 3 4 5 6
6
Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Társadalom és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Támogatás értékő kiadás
1 2 7
Támogatás értékő mőködési kiadás Támogatás értékő felhalmozási kiadás Végleges pénzeszköz átadás
1 2 8
Mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívőlre Fejlesztési célú pénzeszköz átadás államháztáson kívőlre Tartalék
1 2 9
Mőködési céltartalék Felhalmozási céltartalék Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések
1 2 3
Beruházási kiadások Felújítások kiadásai Pénzügyi befektetések kiadásai KIADÁSOK ÖSSZESEN:
2/4. sz. melléklet
Tolna Város Önkormányzata bevételeinek és kiadásainak részletezése önállóan és részben önállóan gazdálkodó szervenként, ezen belül a bevételek bevételi forrásonként, kiadások kiemelt elıirányzatonként Cím neve, száma Alcím neve, száma
Elıirányzatcsoport
Polgármesteri hivatal Bezerédj Pál Szabadidıközpont és Könyvtár
Kiemelt elıirányzat
Ezer forintban
Elıirányzat-csoport, kiemelt elıirányzat megnevezése
2008. évi terv
módosított elıirányzat
2009. évi terv
3 Bevételek
4
5
6
száma 1
2
1
Intézményi mőködési bevételek 1 2 3 4
2
Hatósági jögkörhöz kapcsolódó müködési bevételek Egyéb saját bevételek ÁFA bevételek, visszatérülések Hozam és kamatbevételek
4 245
4 245
6 100
4 245
4 245
6 100
Támogatás értékő bevételek 1 2
3
Támogatás értékő mőködési bevétel Támogatás értékő felhalmozási bevétel Véglegesen átvett pénzeszközök
1 2 3
Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl Felhalmozási és tıkejellegő bevételek
1 4 1
Tárgyi eszközök és immaterális javak ért. Pénzforgalom nélküli bevételek
1
Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele
1
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 5
4 245
4 246
6 100
41 296
43 910
38 530
45 541
48 156
44 630
Mőködési kiadások
45 541
46 341
44 630
Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Társadalom és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása
20 273 6 769 18 474 25
21 073 6 769 18 474 25
20 108 6 184 18 338 0
0
1 815
0
Állami és önkormányzati támogatás
Kiadások 5 1 2 3 4 5 6 6
Támogatás értékő kiadás 1 2
7
Támogatás értékő mőködési kiadás Támogatás értékő felhalmozási kiadás Végleges pénzeszköz átadás
1 2 8
Mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívőlre Fejlesztési célú pénzeszköz átadás államháztáson kívőlre Tartalék
1 2 9
Mőködési céltartalék Felhalmozási céltartalék Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések
1 2 3
Beruházási kiadások Felújítások kiadásai Pénzügyi befektetések kiadásai KIADÁSOK ÖSSZESEN:
1 815
45 541
48 156
44 630
2/5. sz. melléklet
Tolna Város Önkormányzata bevételeinek és kiadásainak részletezése önállóan és részben önállóan gazdálkodó szervenként, ezen belül a bevételek bevételi forrásonként, kiadások kiemelt elıirányzatonként Cím neve, száma Alcím neve, száma
Polgármesteri hivatal Cigány Kisebbségi Önkormányzat
Elıirányzat- Kiemelt ecsoport lıirányzat száma 1 2 1
Elıirányzat-csoport, kiemelt elıirányzat megnevezése
2008. évi terv
módosított elıirányzat
2009. évi terv
3 Bevételek
4
5
6
Intézményi mőködési bevételek 1 2 3 4
2 1 2 3
Ezer forintban
0
0
0
Támogatás értékő bevételek
400
600
400
Támogatás értékő mőködési bevétel Támogatás értékő felhalmozási bevétel
400
600
400
Hatósági jögkörhöz kapcsolódó müködési bevételek Egyéb saját bevételek ÁFA bevételek, visszatérülések Hozam és kamatbevételek
Véglegesen átvett pénzeszközök 3 4
4
Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl Felhalmozási és tıkejellegő bevételek
1 5 1
Tárgyi eszközök és immaterális javak ért. Pénzforgalom nélküli bevételek
45
Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele
45
6
Kisebbségi Önkormányzat saját bevétele
400
645
400
7
Támogatások
640
856
640
Önkormányzati támogatás Központi költségvetési támogatás
640
856
640
1 040
1 501
1 040
1 040
1 456
1 040
204 0 832 4
343 31 1 078 4
337 0 699 4
0
45
0
1 2
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Kiadások 8
Mőködési kiadások 1 2 3 4 5 6
9
Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Társadalom és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Támogatás értékő kiadás
1 2 10
Támogatás értékő mőködési kiadás Támogatás értékő felhalmozási kiadás Végleges pénzeszköz átadás
3 4 11
Mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívőlre Fejlesztési célú pénzeszköz átadás államháztáson kívőlre Tartalék
1 2 12
Mőködési céltartalék Felhalmozási céltartalék
45
Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések 1 2 3
Beruházási kiadások Felújítások kiadásai Pénzügyi befektetések kiadásai KIADÁSOK ÖSSZESEN:
1 040
1 501
1 040
2/6. sz. melléklet
Tolna Város Önkormányzata bevételeinek és kiadásainak részletezése önállóan és részben önállóan gazdálkodó szervenként, ezen belül a bevételek bevételi forrásonként, kiadások kiemelt elıirányzatonként Cím neve, száma Alcím neve, száma
Elıirányzatcsoport
Kiemelt elıirányzat
Polgármesteri hivatal Német Kisebbségi Önkormányzat
Ezer forintban
Elıirányzat-csoport, kiemelt elıirányzat megnevezése
2008. évi terv
módosított elıirányzat
2008. évi terv
3 Bevételek
4
5
6
száma 1
2
1
Intézményi mőködési bevételek 1 2 3 4
2 1 2 3
0
0
0
Támogatás értékő bevételek
400
650
400
Támogatás értékő mőködési bevétel Támogatás értékő felhalmozási bevétel
400
650
400
0
130
0
Hatósági jögkörhöz kapcsolódó müködési bevételek Egyéb saját bevételek ÁFA bevételek, visszatérülések Hozam és kamatbevételek
Véglegesen átvett pénzeszközök 1 2
4
Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl Felhalmozási és tıkejellegő bevételek
1 5
Tárgyi eszközök és immaterális javak ért. Pénzforgalom nélküli bevételek
1
Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele
130
6
Kisebbségi Önkormányzat saját bevétele
400
780
400
7
Támogatások
640
910
910
Önkormányzati támogatás Központi költségvetési támogatás
640
910
910
1 040
1 690
1 310
Mőködési kiadások
640
1 030
780
Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Társadalom és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása
234 0 390 16
234 20 760 16
294 0 476 10
Támogatás értékő kiadás
180
80
80
Támogatás értékő mőködési kiadás Támogatás értékő felhalmozási kiadás
180
80
80
Végleges pénzeszköz átadás
220
450
450
Mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívőlre Fejlesztési célú pénzeszköz átadás államháztáson kívőlre
220
450
450
0
130
0
1 2
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Kiadások 8 1 2 3 4 5 6 9 1 2 10 1 2 11
Tartalék 1 2
12
Mőködési céltartalék Felhalmozási céltartalék
130
Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések 1 2 3
Beruházási kiadások Felújítások kiadásai Pénzügyi befektetések kiadásai KIADÁSOK ÖSSZESEN:
1 040
1 690
1 310
2/7.sz.melléklet
Tolna Város Önkormányzata bevételeinek és kiadásainak részletezése önállóan és részben önállóan gazdálkodó szervenként, ezen belül a bevételek bevételi forrásonként, kiadások kiemelt elıirányzatonként
Cím neve, száma Alcím neve, száma Kiemelt Elıirányzatelıiránycsoport zat száma 1 2 1
Polgármesteri Hivatal részben önálló intézményekkel, valamint kisebbségi önkormányzatokkal együtt
2008. évi terv
módosított elıirányzat
2009. évi terv
4
5
6
130 399
232 250
296 785
3 410 31 004 12 535 83 450
3 410 30 742 106 328 91 770
3 800 28 180 134 805 130 000
808 337
629 823
657 314
218 000
218 000
210 000
28 000
28 000
30 000
190 000 584 337 529 337 112 298 238 525 178 514
190 000 405 823 350 823 112 298 238 525
180 000 439 314 371 314 126 380 244 934
55 000 6 000 2 000 4 000
55 000 6 000 2 000 4 000
68 000 8 000 2 500 5 500
485 669
743 605
713 122
337 615 1 280
493 553 44 668
485 788 1 550
146 004
172 375
183 504
770
770
32 239
42 280
Felhalmozási és tıkejellegő bevételek
40 000
544 185
740 850
Tárgyi eszközök és immaterális javak ért. Önk. sajátos felh.-i és tıkej. bevételei Pénzügyi befektetések bevételei
40 000
544 185
167 850 573 000
Támogatás értékő bevételek
92 645
94 890
80 222
Támogatás értékő mőködési bevétel ebbıl TB alapból átvett pénzeszköz Támogatás értékő felhalmozási bevétel ebbıl TB alapból átvett pénzeszköz Költségvetési kiegészítések, visszatérülések
83 305 43 176 9 340
68 303 43 176 26 587
62 975 36 000 17 247
Véglegesen átvett pénzeszközök
2 050
2 694
3 050
Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl
50 2 000
50 2 644
50 3 000
Elıirányzat-csoport, kiemelt elıirányzat megnevezése 3 Bevételek Intézményi mőködési bevételek
1 2 3 4 2
Hatósági jögkörhöz kapcsolódó müködési bevételek Egyéb saját bevételek ÁFA bevételek, visszatérülések Hozam és kamatbevételek Önkormányzat sajátos mőködési bevételei
1 2
3
4
3
Illetékek Helyi adók Építményadó Telekadó Kommunális adó Idegenforgalmi adó Iparőzési adó Átengedett, központi adók Személyi jövedelemadó Helyben maradó rész Kiegészítés Normatív részesedés Termıföld bérbeadása utáni adó Gépjármőadó Pótlékok, bírságok, egyéb sajátos bevételek Pótlékok, bírságok Egyéb sajátos bevételek Támogatások
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 4 1 2 3 5 1 2 3 6 1 2
Ezer forintban
Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív állami hozzájárulás Központosított elıirányzatok Önhibájukon kívül hátr. helyz.önk.tám. Normatív kötött felhasználású támogatások Címzett támogatás Céltámogatás Céljellegő decentralizált Területi kiegyenlítést szolg.fejl. tám. Vis maior tartalékból kapott támogatás Egyéb központosított támogatás
14
2/7.sz.melléklet
Kiemelt Elıirányzatelıiránycsoport zat száma 1 2 7 1 2 8
Elıirányzat-csoport, kiemelt elıirányzat megnevezése
2008. évi terv
módosított elıirányzat
2009. évi terv
3
4
5
6
Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele
1 982
1 982
2 400
Mőködési célú visszatérülés Felhalmozási célú visszatérülés
180 1 802
180 1 802
400 2 000
1 244 903
1 000 000
0
1 244 903
1 000 000
1 561 082
3 494 332
3 493 743
1 561 082
3 494 332
3 493 743
Mőködési kiadások
812 833
984 525
1 025 088
Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Társadalom és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása
233 618 80 838 266 850 62 595 168 932
261 046 86 881 398 214 69 452 168 932
284 320 91 677 432 271 66 749 150 071
Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések
18 258
625 433
479 005
Beruházási kiadások Felújítások kiadásai Pénzügyi befektetések kiadásai
18 258
555 719 57 714 12 000
427 486 51 519
Támogatás értékő kiadás
691 264
734 555
671 220
Felügyelet alá tartozó öltségvetési szerv támogatása Elızı évi mőködési elıirányzat maradvány átadás Támogatás értékő mőködési kiadás Támogatás értékő felhalmozásii kiadás
690 284
699 548 32 137 1 670 1 200
670 340
Hitelek 1 2 3
9
Mőködési célú hitel felvétel Fejlesztési célú hitel felvétel Kötvénykibocsátás Pénzforgalom nélküli bevételek
1
Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Kiadások
10 1 2 3 4 5 6 11 1 2 3 12 1 2 3 4 13 5 6 14 1 2 3 4 15 1 2 16
980
880
Végleges pénzeszköz átadás
20 477
31 257
8 218
Mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívőlre Fejlesztési célú pénzeszköz átadás államháztáson kívőlre
17 627 2 850
22 307 8 950
6 968 1 250
Tartalék
16 500
1 116 812
1 307 212
16 500
3 830 1 112 982
15 000 42 250 1 249 962
Kölcsönnyújtás
1 750
1 750
3 000
Mőködési célú kölcsönnyújtás Felhalmozási célú kölcsönnyújtás
250 1 500
250 1 500
600 2 400
1 561 082
3 494 332
3 493 743
Általános tartalék Mőködési céltartalék Felhalmozási céltartalék Államháztartási tartalék
Hitelek 1 2
Mőködési hitel törlesztés Felhalmozási hitel törlesztés KIADÁSOK ÖSSZESEN:
15
Felhalmozási és felújítási kiadások részletezése célonként és feladatonként
3.számú melléklet
Ezer Ft-ban Felhalmozási kiadások, pénzügyi befektetések
2009. évi terv
1
Bartók Béla utcai iskolaépítés
400 000
2
Bartók Béla utcai iskolaépítés tenderterv
3 432
3
Tolna, Kisfaludy utca útépítés
6 413
4
Tolna, Vásártéri lejáró építés
3 264
5
Mözs, Árpád utca útépítés
5 224
6
Mözs, Szent István utca 0237/3 hrsz útépítés
4 353
7
Elızı évrıl áthúzódó beruházások összesen:
8
W.M.O.I. számtech.gép beszerzés
480
9
Víruskeresı
500
10
Szerver szoftver
300
11
Számtech.gép beszerzés
1 000
12
Pénzügyi szoftver
3 000
13
Beruházások
5 280
14
Beruházások összesen:
15
TEUT 2008 Mözs, Deák F. utca útburkolat felújítás
2 017
16
TEUT 2008 Tolna, Dohány utca útburkolat felújítás
8 708
17
TEUT 2008 Tolna, Gém utca útburkolat felújítás
7 346
18
TEUT 2008 Tolna, Zrínyi utca útburkolat felújítás
4 141
19
TEUT 2008 Tolna, Garay utca útburkolat felújítás
10 485
20
Tolna, Petıfi utca útburkolat felújítás
2 827
21
Tolna, Kaszárnya utca útburkolat felújítás
8 705
22
Tolna, kerékpárút felújítás
7 290
23
Elızı évrıl áthúzódó felújítások:
24
Felújítások
25
Felújítások összesen:
26
Pénzügyi befektetések kiadásai
27
Beruházások önkormányzat összesen:
28
Felújítások önkormányzat összesen:
29
Pénzügyi befektetések kiadásai:
30
Önkormányzat összesen:
422 686
427 966
51 519
0 51 519
0
427 966 51 519 0 479 485
16
Polgármesteri Hivatal kiadásainak részletezése feladatonként, azon belül fıbb kiadási jogcímenként 2008.évi terv
Szakfeladat 14 034 Parkfenntartás
4.számú melléklet
módosított elıirányzat
2009.évi terv
21 678
21 678
31 154
21 678
21 678
31 154
5 196
5 196
5 271
180
180
310
56
56
65
4 960
4 960
4 896
100
100
100
100
100
100
16 489
96 970
70 773
Dologi és egyéb folyó kiadások
0
0
0
pénzeszközátadás
0
0
0
16 489
43 655
19 254
0
53 315
51 519
30 000
28 800
36 000
30 000
28 800
36 000
0
0
0
2 074
2 074
1 384
2 074
2 074
1 384
beruházások
0
0
0
felújítások
0
0
0
13 808
16 448
15 034
10 086
12 086
11 054
3 322
3 962
3 480
400
400
500
beruházások
0
0
0
felújítások
0
0
0
Dologi és egyéb folyó kiadások 221 214 Lapkiadás Személyi juttatások Járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások 452 014 Mélyépítıipar pénzeszközátadás 452 025 Útépítés
beruházások felújítások 631 211 Út- és járdafenntartás,üzemeltetés Dologi és egyéb folyó kiadások felújítások 701 015 ingatlanhaszn. Dologi és egyéb folyó kiadások
751 142 területi igazg.tev. Személyi juttatások Járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások
17
Polgármesteri Hivatal kiadásainak részletezése feladatonként, azon belül fıbb kiadási jogcímenként 2008.évi terv
Szakfeladat 751 153 önk.igazg.tev. Személyi juttatások Járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások pénzeszközátadás
módosított elıirányzat 2 021 704
2 172 336
126 014
144 359
143 726
41 200
46 172
42 130
118 881
171 886
260 118
12 407
18 747
7 918
0
0
505 754
408 232
12 000
0
4 399
0
1 750
1 750
3 000
16 500
3 655
42 250
1 112 982
1 249 962
beruházások egyéb felhalmozási célú kiadások felújítások
Mőködési céltartalék
2009.évi terv
316 752
ellátottak pénzbeli juttatása
kölcsönök nyújtása
4.számú melléklet
Felhalmozási céltartalék Általános tartalék
15 000
finanszírozás kiadása (hiteltörlesztés)
0
0
0
0
2 357
0
1 094
0
Járulékok
320
0
Dologi és egyéb folyó kiadások
943
0
961
0
300
0
60
0
601
0
0
0
0
0
0
0
39 898
41 398
78 520
18 340
19 840
50 354
6 109
6 109
16 724
15 449
15 449
11 442
pénzeszközátadás
0
0
beruházások
0
0
felújítások
0
0
75 949
0
75 400
0
0
0
549
0
0
0
751 175 választások Személyi juttatások
751 186 helyi választás
0
Személyi juttatások Járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások 751 834 vízkárelhárítás Dologi és egyéb folyó kiadások 751 845 Városgazdálkodás Személyi juttatások Járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások
751 856 Vízellátás, vízminıségvédelem
0
Dologi és egyéb folyó kiadások pénzeszközátadás beruházások felújítások
18
Polgármesteri Hivatal kiadásainak részletezése feladatonként, azon belül fıbb kiadási jogcímenként 2008.évi terv
Szakfeladat
4.számú melléklet
módosított elıirányzat
2009.évi terv
751 867 Temetıfenntartás,üzemeltetés
352
352
744
Dologi és egyéb folyó kiadások
352
352
744
pénzeszközátadás
0
beruházások
0
felújítások
0
751 878 Közvilágítás Dologi és egyéb folyó kiadások
18 000
23 880
23 400
18 000
23 036
23 400
pénzeszközátadás
0
beruházások
844
felújítások
0 0
751 922 Önkormányzatok elszámolásai
690 284
731 685
670 340
Dologi és egyéb folyó kiadások
0
pénzeszközátadás
0
W.M.O.I. támogatása
690 284
Elızı évi mők.elıirányzat maradvány átadás 751 999 Finanszírozási mőveletek elszámolása
699 548
670 340
32 137 0
0
0
851 219 Háziorvosi szolgálat
37 940
38 761
44 339
Személyi juttatások
5 096
5 096
7 613
Járulékok
1 560
1 560
2 330
29 515
30 336
34 396
0
0
1 769
1 769
0
0
0
0
7 677
7 677
8 326
Személyi juttatások
3 397
3 397
1 876
Járulékok
1 110
1 110
603
Dologi és egyéb folyó kiadások
3 170
3 170
5 847
rövidlejáratú hiteltörlesztés 801 214 Ált. Iskolai nappali rendsz.nev.okt /E-learning/ Dologi és egyéb folyó kiadások pénzeszközátadás
Dologi és egyéb folyó kiadások pénzeszközátadás beruházások felújítások 851 231 fizikóterápia,labor
beruházások
0
851 286 Fogorvosi ellátás Dologi és egyéb folyó kiadások
1 752
1 752
1 380
1 752
1 752
1 380
beruházások
0
felújítások
0
19
Polgármesteri Hivatal kiadásainak részletezése feladatonként, azon belül fıbb kiadási jogcímenként 2008.évi terv
Szakfeladat 853 170 Ápoló gondozó otthoni rehab.int.ellátás
módosított elıirányzat 0
0
200
0
1 200
0
45 084
45 084
67 572
3 714
3 714
5 096
41 370
41 370
62 476
752
752
0
752
752
0
pénzeszközátadás
Járulékok támogatások,juttatások 853 322 rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellát. támogatások,juttatások
2009.évi terv
1 400
Dologi és egyéb folyó kiadások
853 311 rendszeres szociális pénzbeli ellátások
4.számú melléklet
dologi és egyéb folyó kiadások
0
853 333 munkanélküli ellátások
118 710
118 710
77 964
támogatások,juttatások
118 710
118 710
77 964
853 344 eseti pénzbeli szociális ellátások
5 600
5 600
6 530
támogatások,juttatások
5 600
5 600
6 530
2 500
2 500
3 101
2 500
2 500
3 101
500
1 833
500
853 355 eseti pénzbeli gyermekvédelmi ellátások támogatások,juttatások 901 116 Szennyvízelvezetés és kezelés Dologi és egyéb folyó kiadások
0
pénzeszközátadás
500
beruházások
500
500
1 333
0
felújítások
0
901 215 Településtisztasági szolgáltatás (foly.hull.árt.)
0
0
0
14 204
14 904
18 050
14 204
14 904
18 000
pénzeszközátadás 902 113 Települési hulladék Dologi és egyéb folyó kiadások pénzeszközátadás
50
beruházások
0
egyéb felhalmozási célú kiadások
0
924 047 Sportfeladatok
15 920
20 920
8 256
Dologi és egyéb folyó kiadások
7 920
7 920
8 256
pénzeszközátadás
8 000
13 000
0
682
682
865
514
514
576
Járulékok
78
78
110
Dologi és egyéb folyó kiadások
90
90
179
1 405 952
3 330 127
3 341 939
930 921 Családi ünnepek szervezése Személyi juttatások
Polgármesteri Hivatal szakfeladatok összesen:
20
5. sz. melléklet
Tolna Város Önkormányzata Intézményeinek és Polgármesteri Hivatalának engedélyezett létszáma 2009.
Intézmény neve
Létszám 2009.01.01. /fı/
2009. évi engedélyezett létszám
Wosinsky Mór Oktatási Intézmény
178,5
178,5
Bezerédj Pál Szabadidıközpont és Könyvtár
11
11
1 37 1 2 1
1 37 1 2 1
9
9
4 11
4 11
255,5
255,5
Polgármesteri Hivatal Családsegítı Központ
polgármester köztisztviselı ügykezelı fizikai alkalmazott egészségügyi dolgozó Családsegítı és Gyermekjóléti Szolgálat védınık Idısek Klubja
Összesen:
Önkormányzat által felvett hitelek és kibocsátott kötvények alakulása
6.számú melléklet
Ezer forintban ! Sorszám
Hitel jellege
1
2
Felvétel éve
Lejárat éve
3
4
Állomány január 1-jén 2009.
2010.
2011.
2012.
5
6
7
8
1
Mőködési célú
0
0
0
0
2
Rövid lej. felhalmozási célú
0
0
0
0
3
Hosszú lejáratú felhalmozási célú
0
0
0
0
4
Kötvény
1 800 140
1 800 140
1 800 140
1 800 140
5
Tolna kötvény
2007.
2027.
1 000 082
1 000 082
1 000 082
1 000 082
6
Tolna 2 kötvény
2007.
2027.
800 058
800 058
800 058
800 058
1 800 140
1 800 140
1 800 140
1 800 140
7
Összesen:
7.számú melléklet
TÖBBÉVES KIHATÁSSAL JÁRÓ DÖNTÉSEKBİL SZÁRMAZÓ KÖTELEZETTSÉGEK CÉLOK SZERINT, ÉVENKÉNTI BONTÁSBAN Ezer forintban Kiadás vonzata évenként Sorszám
Kötelezettség jogcíme
1
2
Köt. váll. éve 3
2009.
2010.
2011.
2011. után
5
6
7
9
Összesen
10
1
Mőködési célú hiteltörlesztés
0
0
0
0
0
2
Felhalmozási célú hiteltörlesztés
0
0
0
0
0
3
Kötvény visszaváltás és kamatfizetés
60 000
54 000
48 600
2 368 040
2 530 640
4
Tolna kötvény
0
0
0
1 000 082
1 000 082
5
Kamat
33 350
30 000
27 000
315 500
405 850
6
Tolna 2 kötvény
0
0
0
800 058
800 058
7
Kamat
26 650
24 000
21 600
252 400
324 650
8
Beruházás célonként
19 254
0
0
0
19 254
9
Tolna, Kisfaludy utca útépítés
2008.
6 413
0
0
0
6 413
Tolna, Vásártéri lejáró építés
2008.
3 264
0
0
0
3 264
Mözs, Árpád utca útépítés
2008.
5 224
0
0
0
5 224
Mözs, Szent István utca 0237/3 hrsz útépítés
2008.
4 353
0
0
0
4 353
51 519
0
0
0
51 519
11
2007.
2007.
Felújítás feladatonként TEUT 2008 Mözs, Deák F. utca útburkolat felújítás
2008.
2 017
0
0
0
2 017
TEUT 2008 Tolna, Dohány utca útburkolat felújítás
2008.
8 708
0
0
0
8 708
TEUT 2008 Tolna, Gém utca útburkolat felújítás
2008.
7 346
0
0
0
7 346
TEUT 2008 Tolna, Zrínyi utca útburkolat felújítás
2008.
4 141
0
0
0
4 141
TEUT 2008 Tolna, Garay utca útburkolat felújítás
2008.
10 485
0
0
0
10 485
Tolna, Petıfi utca útburkolat felújítás
2008.
2 827
0
0
0
2 827
Tolna, Kaszárnya utca útburkolat felújítás
2008.
8 705
0
0
0
8 705
Tolna, kerékpárút felújítás
2008.
7 290
0
0
0
7 290
0
0
0
0
0
130 773
54 000
48 600
2 368 040
2 601 413
13
Pénzügyi befektetés
14
Összesen
8. sz. melléklet
Tolna Város Önkormányzatának bevételi és kiadási terve 2009 - 2010 - 2011. évekre Ezer forintban
I. Mőködési bevételek és kiadások Intézményi mőködési bevételek(felh.Áfa visszatérülés nélkől) Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei Támogatások Támogatás értékő mőködési bevétel Mőködési célú pénzeszk.átvétel ÁH kívül Mőködési célú kölcsönök visszatérülése Mőködési célú hitel Mőködési célú elızı évi pénzmaradvány igénybevétele Mőködési célú bevételek összesen:
2009. 210 460 627 314 713 122 62 975 50 400 0 0 1 614 321
2010. 217 405 648 015 736 655 65 053 50 415 0 0 1 667 593
2011. 223 927 667 455 758 755 67 005 50 430 0 0 1 717 622
Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatás értékő mőködési kiadás Mőködési célú pénzeszk.átadásl ÁH kívül Szociális juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Mőködési célú kölcsönök nyújtása Rövidlejáratú hitel visszafizetése Általános tartalék Mőködési tartalék Mőködési célú kiadások összesen:
682 196 224 386 480 711 6 749 880 6 968 150 071 4 510 600 0 15 000 42 250 1 614 321
704 708 231 791 496 574 7 724 5 000 7 198 155 023 5 131 825 0 15 495 38 124 1 667 593
725 849 238 745 511 471 7 956 5 160 7 414 159 674 5 285 850 0 15 960 39 258 1 717 622
Önkormányzatok felhalmozási és tıkejellegő bevételei Kommunális adó Fejlesztési célú támogatások Támogatás értékő felhalmozási bevétel Felhalmozási célú pénzeszközátvétel ÁH kívül Felhalmozási ÁFA visszatérülése Értékesített tárgyi eszközök és immater.javak ÁFÁ-ja Továbbszámlázott (közv) szolg.felh.bev. Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele Hosszúlejáratú hitel Felhalmozási célú elızı évi pénzmaradvány igénybevétele Felhalmozási célú bevételek összesen:
740 850 30 000 0 17 247 3 000 0 130 600 0 2 000 0 1 000 000 1 923 697
215 000 30 990 0 17 816 300 0 134 910 0 2 066
221 450 31 920 0 18 350 309 0 138 957 0 2 200
1 033 000 1 434 082
1 063 990 1 477 176
Felhalmozási kiadások Felújítási kiadások Egyéb felhalmozási célú kiadások Továbbszámlázott (közv) szolg.felh.kiad. Értékesített tárgyi eszközök és immat.javak után ÁFA befizetése Támogatás értékő felhalmozási kiadás Felhalmozási célú pénzeszközátadás ÁH kívül Felhalmozási célú kölcsön nyújtása Felhalmozási célú hitelek törlesztése Felhalmozási célú hitelek kamata Felhalmozási tartalék Felhalmozási célú kiadások összesen:
427 966 51 519 0 0 130 600 0 1 250 2 400 0 60 000 1 249 962 1 923 697
220 000 53 219 0 0 134 910 2 000 2 914 2 479 0 55 000 963 560 1 434 082
236 500 5 629 0 0 138 957 2 200 3 200 1 600 0 50 000 1 039 090 1 477 176
Önkormányzat bevételei összesen: Önkormányzat kiadásai összesen:
3 538 018 3 538 018
3 101 675 3 101 675
3 194 798 3 194 798
II. Felhalmozási bevételek és kiadások
9.számú melléklet
Elıirányzatfelhasználási ütemterv 2009.évre
Megnevezés
Január
Február
Március
Április
Május
Június
Július
Auguszt.
Szept.
Okt.
Nov.
Dec.
Összesen:
Bevételi elıirányzatok Mőködési bevételek
62 000
68 000
Támogatások
59 000
59 000
Felhalmozási és tıkejellegő bev. Támogatás értékő bevétel
6 685
6 685
Átvett pénzeszközök Kölcsönvisszatérülés
200
200
110 000
83 000
83 000
83 000 59 000
59 000
59 000
59 000
15 000
573 000
80 000
6 686
6 686
6 685
250
50
200
200
83 000
83 000
120 000
70 000 59 000
68 000
85 374
59 000
64 122
59 000
59 000
59 000
15 000
22 000
15 000
6 685
6 685
6 685
6 685
6 685
6 685
500
500
500
120
700
430
200
200
200
200
200
200
200
20 850
998 374 713 122 740 850
6 685
80 222 3 050
200
2 400
Hitelfelvétel Elızı évi pénzmaradvány Bevételi elıirányzat összesen:
1 000 000 127 885
133 885
56 846
56 850
191 136 1 721 936
1 000 000 229 385
149 385
164 385
170 885
201 005
136 585
155 165
156 381
3 538 018
56 850
56 850
56 850
56 850
56 850
56 850
56 850
56 850
682 196
Kiadási elıirányzaotk Személyi juttatások
56 850
56 850
Járulékok
18 686
18 700
18 700
18 700
18 700
18 700
18 700
18 700
18 700
18 700
18 700
18 700
224 386
Dologi jellegő kiadások
40 300
40 300
40 300
40 300
40 300
40 300
170 900
40 300
60 000
40 618
68 268
56 174
678 060
3 200
35 000
72 000
69 285
479 485
40
40
40
50
70
40
100
100
100
100
100
100
880
684
684
685
685
685
685
685
685
685
685
685
685
8 218
Társ.és szoc.pol juttatások
12 500
12 500
12 500
12 500
12 500
12 500
12 500
12 500
12 500
12 500
12 571
12 500
150 071
Ellátottak pénzbeli juttatása
376
376
Felhalm. és tıkejell. kiadások Támogatás értékő kiadás Pénzeszköz átadás
376
376
376
374
376
376
376
376
376
376
4 510
3 835
11 500
3 700
3 700
45 012
28 000
114 000
2 465
80 000
1 015 000
1 307 212
100
400
400
100
400
100
100
400
300
400
300
3 000
164 550
205 686
141 361
133 281
133 549
305 223
157 611
263 611
432 594
237 950
1 229 970
3 538 018
Tartalékok Kölcsönnyújtás
300 000
Finanszírozási kiadások Kiadási elıirányzat összesen:
132 632
10.sz.melléklet
Az önkormányzat által 2009. évben nyújatani tervezett közvetett támogatások (kedvezmények) Ezer forintban Sorszám
Bevételi jogcím
Kedvezmény nélkül elérhetı bevétel
Kedvezmények összege
1
2
3
4
1.
Iparőzési adó
2.
Magánszemélyek kommunális adója
31 700
3.
Gépjármőadó
68 000
4.
Helység bérleti díj
5.
Nyújtott kölcsön /mőködési/
7.
Nyújtott kölcsön /felhalmozási/
180 000 700
5 840 400 2 000
8. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17.
Összesen:
287 940
700
11.sz.melléklet
Az önkormányzat által folyósítandó ellátások 2009. évi terv Ezer forintban
2009.évi kiadási terv
Rendszeres szociális segély Rendszeres szociális segély egészségkárosodott személyek részére Önkormányzat által foly.ellátás keresı tev.mellett Rendelkezésre állási támogatás Idıskoruak járadéka Lakásfenntartási támogatás (normatív) Lakásfenntartási támogatás (helyi megállapítás) Kiegészítı gyermekvédelmi támogatás Egyéb rászorúltságtól függı ellátások ápolási díj 29 % fogl.járulék
- ápolási díj az Szt. 41.§ (1) bekezdése alapján - ápolási díj az Szt. 43/B.§ bekezdése alapján (helyi megállapítás) Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Átmeneti segély Temetési segély Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása Egyéb önkormányzati rend.megáll.támogatás (lakbértámogatás) Rászorultságtól függı pénzbeli szoc.ellátás Természetben nyújtott szoc.ellátások Köztemetés Közgyógyellátás Természetben nyújtott egyéb ellátások Természetben nyújtott szoc.ellátások Önk.által folyósított ellátások össz.:
13 545 9 526 2 212 77 964 974 17 846 930 601
visszaigényelhetı rész
12 191 8 573 1 991 62 371 877 16 061 0 541
önkormányzati forrás
1 355 953 221 15 593 97 1 785 930 60
5 096
4 586
510
13 988 3 585 2 500 2 000 1 000
12 589 0 0 0 0
800 147 471
0 115 194
1 399 3 585 2 500 2 000 1 000 0 800 32 277
2 600
0
600 2 000 0 2 600
150 071
115 194
34 877
600 2 000
Tájékoztató az önkormányzat 2009. évi tervezett Támogatás értékő kiadása és Államháztartáson kívüli pénzeszközátadása eFt-ban 2009. évi terv Kisebbség
751 164
Ph.bel.
751 153 Német Kisebbségi Önkormányzat támogatása (751922)
400
Ph.bel.
751 153 Roma Kisebbségi Önkormányzat támogatása (751922)
400
Német Kisebbségtıl nemzetiségi óvodának
Támogatás értékő mőködési kiadás: Kisebbség
751 164
Cigány Kisebbségtıl
Kisebbség
751 164
Német Kisebbségtıl non-profit szerveknek
Ph.bel.
751 153 Családi napközi
Ph.bel.
751 153 Mők.c.pe.átad.egyháznak
Ph.bel.
751 153 Tolnai Önkéntes Tőzoltóság
Ph.bel.
751 153 Polgárırség
Ph.bel.
901 213 Települési folyékony hulladék ártalmatlanítása
Ph.bel.
751 153 Gyermektábor (fenntartási hozzájárulás)
Ph.sport
924 047 Sportegyesületeknek Mőködési célú pe.átadás államháztartáson kívőlre:
80
880 0 450 1 548 120 3 500 700 50 600 0 6 968
Támogatás értékő Felhalmozási kiadás:
0
Ph.mélyép.
452 014 Közmőfejlesztés támogatása (gázbekötés)
100
Ph.bel.
751 153 Társulásoknak (Szd-Paksi Vizitárs.érdekeltségi hozzájárulás)
250
Ph.bel.
751 153 Lakosságnak /Értékvédelmi pályázat 2008./
400
Ph.szennyvíz
901 116 Felh.c.pe.átad.háztartásoknak (szennyvízbekötés)
500
Felhalmozási célú pe.átadás államháztartáson kívülre
1 250
Végleges pénzeszközátadás összesen:
9 098
Tájékoztató az önkormányzat 2009. évi tervezett Támogatás értékő bevételérıl és pénzeszközátvételérıl Ezer forintban Bevételi elıirányzat Kisebbségi önkormányzatok
800
Társközségtıl (eü.) ügyeletre 851219 MEP (eü.) ügyeletre
2009. évi terv
851219, 851286
9 319 21 500
MEP (CSSK ) védınıi feladatokra 851297
14 500
Társulástól gyermekjóléti szolg., házi gondozás, jelzırendzs. (CSSK)
13 940
Társközségtıl gyermekjóléti szolg., házi gondozás, jelzırendzs. (CSSK) Támogatási értékő mőködési bevétel:
Köztemetı fenntartás Mőködési célú pénzeszközátvétel államh.kívőlrıl
TEUT 2008 Támogatás értékő felhalmozási bevétel
Lakosságtól szennyvízhozzájárulás Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl Végleges pénzeszközátvétel összesen:
2 916 62 975
50 50
17 247 17 247
3 000 3 000 83 272
Tájékoztató az önkormányzat 2009. évre tervezett tartalékainak összegérıl eFt-ban Tartalékok megnevezése Általános tartalék
Államháztartási tartalék
Müködési céltartalék Gyermekönkormányzat támogatása
2009. év 15 000
0
42 250 300
Városi nagyrendezvények
6 000
Polgármesteri keret /bármely célra/
3 000
Polgármesteri keret /önkormányzati feladatok végrehajtására/
10 000
Közmővelıdési pályázatokra
2 000
Gyermektáboroztatásra (80 fı)
1 100
Kitőntetı díjakra
1 100
Sportegyesületek támogatása
8 000
Illetménykiegészítés
10 750
Cigány Kisebbségi Önkormányzat
0
Német Kisebbségi Önkormányzat
0
Felhalmozási céltartalék Városközpont rehabilitáció saját forrás Óvoda építés Szennyvíztelep rekonstrukció I. forduló saját forrás Útfelújítás/építés pályázat saját forrás
1 249 962 114 000 80 000 8 000 55 000
Tolnai kápolna melletti terület térrendezés vázlatterve
1 440
Tolna Duna-part térrendezési vázlatterve
2 400
TÁMOP-3.2.4/08/01 /Könyvtár/ pályázat saját forrás
5 700
ÁROP-1.A.2. /szervezetfejlesztés/ pályázat saját forrás
1 600
Egyéb (pénzmaradvány terhére nem nevesített tartalék)
Összesen:
981 822
1 307 212
Tájékoztató Az önkormányzat adósságot keletkeztetı Ötv.88,§ (2) bekezdése szerinti éves kötelezettségvállalásának(hitelképességének) felsı határa
Ezer forintban Sorszám
1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
2009. év 2
3
Helyi adók Gépjármőadó Kamatbevételek Bírság Egyéb sajátos bevételek Saját folyó bevételek Hosszú lejáratú hitelek visszafizetése Rövid lejáratú hitelek visszafizetése Kamatfizetési kötelezettség Rövid lejáratú kötelezettségek
Az önkormányzat adósságot keletkeztetı kötelezettségvállalásának felsı határa
4 210 000 68 000 130 000 5 500 413 504
60 000 60 000
(6-10)x0,7
247 453
12. sz. melléklet
TOLNA VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2009. ÉVI CÍMRENDJE Önálló és részben önálló költségvetési szervek 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Wosinsky Mór Általános Iskola Polgármesteri Hivatal Családsegítı Központ Bezerédj Pál Sport és Szabadidıközpont Német Kisebbségi Önkormányzat Cigány Kisebbségi Önkormányzat
Bevételek 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.
Intézményi mőködési bevételek Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei Támogatások hozzájárulások Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Támogatás értékő bevételek Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatási kölcsönök visszatérülése Hitelek Pénzforgalom nélküli bevételek
Kiadások 21.
Mőködési kiadások 1. Személyi juttatások 2. Munkaadókat terhelı járulékok 3. Dologi kiadások 4. Egyéb folyó kiadások 5. Társadalom és szociálpolitikai juttatások 6. Ellátottak pénzbeli juttatása 22. Felhalmozási kiadások, pénzügyi befektetések 1. Beruházások 2. Felújítások 3. Pénzügyi befektetések kiadásai 23. Támogatás értékő kiadás 24. Végleges pénzeszközátadás 25. Tartalék 26. Kölcsönök nyújtása, törlesztése 27. Hitelek
1