Stichting Steunfonds Jeugdzorg Noord-Brabant te Etten-Leur 3.1 Balans per 31 december 2015 (Na resultaatbestemming) 31 december 2015 € €
ACTIVA
31 december 2014 € €
Vaste activa Financiële vaste activa Overige effecten
[1]
2.366.922
2.384.993 2.366.922
2.384.993
Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa
Liquide middelen Totaal activazijde
samenstellingsverklaring afgegeven/ref.: 353601.414408
[2]
[3]
12.628
18.665 12.628
18.665
953.461
1.019.916
3.333.011
3.423.574
-9-
Stichting Steunfonds Jeugdzorg Noord-Brabant te Etten-Leur 3.1 Balans per 31 december 2015 (Na resultaatbestemming) 31 december 2015 € €
PASSIVA Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen Stichtingskapitaal
[4]
3.324.911
31 december 2014 € €
3.415.616 3.324.911
Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva
Totaal passivazijde
samenstellingsverklaring afgegeven/ref.: 353601.414408
[5]
8.100
3.415.616
7.958 8.100
7.958
3.333.011
3.423.574
- 10 -
Stichting Steunfonds Jeugdzorg Noord-Brabant te Etten-Leur 3.2 Staat van baten en lasten over 2015
Verstrekte giften Activiteitenlasten
[6]
Bruto exploitatieresultaat Algemene kosten Beheerslasten
[7]
Exploitatieresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Waardeveranderingen van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten Resultaat uit gewone exploitatie
Resultaat Bestemming resultaat: Overige reserve
samenstellingsverklaring afgegeven/ref.: 353601.414408
[8] [9] [10]
2015
2014
€
€
171.250 171.250
102.500 102.500
-171.250
-102.500
3.117 3.117
3.702 3.702
-174.367
-106.202
18.558
26.912
90.895 -25.789 83.664 -90.703
192.739 -24.682 194.969 88.767
-90.703
88.767
-90.703 -90.703
88.767 88.767
- 11 -
Stichting Steunfonds Jeugdzorg Noord-Brabant te Etten-Leur 3.3 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving, mede op basis van de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 'Organisaties zonder winststreven'. Organisatie Stichting Steunfonds Jeugdzorg Noord-Brabant, statutair gevestigd te Breda is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 41105250. Activiteiten De activiteiten van Stichting Steunfonds Jeugdzorg Noord-Brabant, statutair gevestigd te Breda, bestaan voornamelijk uit: ondersteunen en verlenen van advies en samenwerking op het gebied van welzijnszorg. De feitelijke activiteiten worden uitgevoerd aan Klaroenring 95 te Etten-Leur. Ontbreken van begrotingscijfers De stichting gebruikt de begroting niet als stuurinstrument voor de beheersing van de activiteiten. De begrotingscijfers van het boekjaar zijn derhalve niet opgenomen in de staat van baten en lasten. Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2015 Voor de verwerking van het saldo over het boekjaar 2015 wordt verwezen naar de staat van baten en lasten.
GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Financiële vaste activa Overige effecten De onder de financiële vaste activa opgenomen effecten worden gewaardeerd tegen de beurskoers. Vorderingen De kortlopende vorderingen betreffen de vorderingen met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen.
samenstellingsverklaring afgegeven/ref.: 353601.414408
- 12 -
Stichting Steunfonds Jeugdzorg Noord-Brabant te Etten-Leur 3.3 Toelichting op de jaarrekening Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen Het vrij besteedbaar vermogen is dat gedeelte van het eigen vermogen waarover de daartoe bevoegde organen zonder belemmering door wettelijke of statutaire bepalingen kunnen beschikken voor het doel waarvoor de stichting is opgericht. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.
GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Activiteitenlasten Onder de activiteitenlasten wordt verstaan de direct aan de baten toe te rekenen lasten. Beheerslasten De lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden.
samenstellingsverklaring afgegeven/ref.: 353601.414408
- 13 -
Stichting Steunfonds Jeugdzorg Noord-Brabant te Etten-Leur 3.4 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Financiële vaste activa
Overige effecten [1] F. van Lanschot Bankiers N.V., effecten
31-12-2015 €
31-12-2014 €
2.366.922
2.384.993
11.863 765 12.628
15.490 2.675 500 18.665
48.249 27.104 502 877.606 953.461
26.056 16.865 1.879 975.116 1.019.916
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa [2] Bankrente en -kosten Dividendbelasting Retrocessies
Liquide middelen [3] F. van Lanschot Bankiers N.V., rekening-courant F. van Lanschot Bankiers N.V., Vermogensbeheer Rabobank, rekening-courant Rabobank, VermogenSparen
samenstellingsverklaring afgegeven/ref.: 353601.414408
- 14 -
Stichting Steunfonds Jeugdzorg Noord-Brabant te Etten-Leur 3.4 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN Vrij besteedbaar vermogen 2015 € Stichtingskapitaal [4] Stand per 1 januari Bestemming resultaat boekjaar Stand per 31 december
2014 €
3.415.614 -90.703 3.324.911
3.326.849 88.767 3.415.616
31-12-2015 €
31-12-2014 €
1.800 6.300 8.100
1.800 6.158 7.958
KORTLOPENDE SCHULDEN
Overige schulden en overlopende passiva [5] Accountants- en administratiekosten Bewaarloon
samenstellingsverklaring afgegeven/ref.: 353601.414408
- 15 -
Stichting Steunfonds Jeugdzorg Noord-Brabant te Etten-Leur 3.5 Toelichting op de staat van baten en lasten 2015 € Verstrekte giften [6] Verstrekte giften
2014 €
171.250
102.500
2.706 411 3.117
3.433 269 3.702
12.205 6.421 -68 18.558
15.941 9.996 975 26.912
90.895
192.739
25.454 335 25.789
24.241 441 24.682
Algemene kosten [7] Accountantskosten Contributies en abonnementen
Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten [8] Rekening-courant banken Dividend effecten Retrocessies
Waardeveranderingen van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten [9] Waardeverandering van effecten
Rentelasten en soortgelijke kosten [10] Bewaarloon effecten Rekening-courant banken
Etten-Leur, 29 juli 2016
J.E.A. Krijnen
R. Stam
A.J.P. Francken
A.M. Breuers
samenstellingsverklaring afgegeven/ref.: 353601.414408
- 16 -
