30JUNI 2012 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN 30 JUNI 2011 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

PT KATARINA UTAMA Tbk. NERACA

30JUNI 2012 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN 30 JUNI 2011 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

J u n -12 Kewajiban keuangan Kewajiban dicatat pada biaya perolehan diamortisasi Hutang Bank 842.036.105

Hutang Usaha

-

Hutang Pajak Piutang berelasi lainnya Bisya yang masih harus dibayar Hutang Sewa Pembiayaan Jumlah

; 842.036.105

Jun-ll

842.036.105 32.901.001 843.323.545 3.048.647.729 1.597.970.12s 46.720.681 6.411.599.187

Pada tangal 30 Juni 2012 dan 2011 nilai wajar asset keuangan dan kewajiban keuangan tidak berebeda material dengan nilai catatannya

4.

Kebijakan dan Tujuan Manajemen Resiko Keuangan Perusahaan telah mendokumentasikan kebijakan manajemen resiko keuangannya, kebijakan yang ditetapkan merupakan strategi bisnis secara menyeluruh dan filosofi manajemen resiko . Keseluruhan strategi manajemen resiko perusahaan ditujukan untuk meminimalkan pengaruh ketidakpastian yang dihadapi dalam pasar terhadap kinerja keuangan perusahaan. Perusahaan beroperasi di dalam negeri dan menghadapi berbagai resiko keuangan termasuk modal, harga pasar, suku bunga, kredit dan likuiditas

5.

KAS DAN SETARA KAS Akun ini merupakan saldo kas dan setara kas per 30 Juni 2012 dan 2011 sebagai beriku: 2012 Bank Rupiah PT CIMB Niaga Tbk. PT Bank Central Asia Tbk Polar Amerika Serikat PT Bank Central Asia Tbk

Jumlah

13

2011


30 JUNI 2012 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN 30 JUNI 2011 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

6.

ASETTETAP Mutasi asset tetap pada tangal 30 Juni 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut Per 30 Juni 2012 Saldo Awal

Penambahan

Pengurangan

Reklasifikasi

Biava Perolehan Kepemilikan Langsung Tanah Bangunan Jumlah

194.096.000 939.897.420 1.133.993.420

-

-

-

Akumulasi Penvusutan Kepemilikan Langsung Bangunan Jumlah Nilai Buku

409.963.007 409.963.007 724.030.413

70.492.307 70.492.307

-

-

Saldo Akhir

194.096.000 939.897.420 1.133.993.420

480.455.314 480.455.314 653.538.106

Per 30 Juni 2011 Saldo Awal

Penambahan

Pengurangan

Reklasifikasi

Biaya Perolehan Kepemilikan Langsung Tanah Bangunan Jumlah

194.096.000 939.897.420 1.133.993.420

-

-

-

Akumulasi Penvusutan Kepemilikan Langsung Bangunan Jumlah Nilai Buku

315.973.265 315.973.265 818.020.155

23.497.436 23.497.436

-

-

Saldo Akhir

194.096.000 939.897.420 1.133.993.420

339.470.701 339.470.701 794.522.719

Penyusutan yang dibebankan pada beban usaha untuk tahun berjalan adalah sebesar Rp.70.492.307,- dan Rp.23.497.436,masing-masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2012 dan 2011. Kecuali tanah dan bangunan , manajemen tidak memperoleh keyakinan keberadaan asst tetap yang dimiliki sehingga pada tahun 2010 dihapus bukukan dari perusahaan (lihat catatan No. 18) tentang penghapusan aset lainnya, Hak Guna Bangunan pada tanggal 31 Desember 2010 masih memiliki sisa jangka waktu selama 1 tahun . Tanah dan Bangunan tersebut dijadikan sebagai jaminan dengan peyerahan hak secara fidusia atas pinjaman dari PT. Bank CIMB Niaga Tbk, sebagaimana yang dijelaskan pada catatan 7. Atas tanah dan bangunan, manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat kejadian atau perubahan keadaan yang mengindikasikan penurunan nilai atas aset tetap pada tangal laporan posisi keuangan.

14


30JUNI 2012 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN 30 JUNI 2011 (Disaj i ka n Dalam Rupiah, Kecuaii Dinyatakan La in)

7.

HUTANG BANK Merupakan hutang kepada PT Bank CIMB Niaga Tbk, yang terdiri dari : Juni - 2012

Juni - 2011

PT Bank C I M B Niaga T b k .

Pinjaman Rekening Koran Jumlah

842.036.105

842.036.105

842.036.105

842.036.105

Berdasarkan Perjanjian Kredit tanggal 22 September 2008 dan diperpanjang Nngga 23 S e p t e m b e r 2010, Perusahaan memperoleh fasilitas Pinjaman Pinjaman Rekening Koran dari PT Bank CIMB Niaga Tbk, yang bersifat revolving dengan jumlah fasilitas maksimum,Rp 1.000.000.000. Fasilitas kredit ini memiliki jangka waktu selama 12 (dua belas) bulan sampai dengan tanggal 22 September 2009, dengan tingkat suku bunga per tahun sebesar 14,25%. Berdasarkan perjanjian tersebut, Perusahaan tan pa persetujuan tertulis dari PT Bank CIMB Niaga Tbk, tidak diperkenankan melakukan penambahan fasilitas pinjaman dari pihak lain. Fasilitas tersebut dijamin dengan piutang usaha, sertifikat Hak Guna Bangunan (HGB) dan bangunan milik Perusahaan dengan Penyerahan hak secara fidusia serta jaminan pribadi dari Fazli Bin Zainal Abidin, Mohd. Sopiyan Bin Mohd. Roshdi, Mohd. Aziz Bis Ismon dan Ramlan Merican Bin Naina Merican, pihak hubungan istimewa Perusahaan. Pada tanggal 22 Januari 2009, Perusahaan telah memperoleh persetujuan tertulis mengenai pencabutan atas pembatasan (negative convenant), antara lain sehubungan dengan rencana penawaran umum saham perdana Perusahaan. 8.

HUTANG USAHA Merupakan hutang usaha yang terdiri dari : J u n i - 2012 Project - Rahmantoa Project Jumlah

Juni - 2011

32.901.001

32.901.001

32.901.001

32.901.001

Juni - 2012 110.000.000 200.000.000 232.000.000 55.680.000 198.099.633 47.543.912 843.323.545

Juni - 2011 110.000.000 200.000.000 232.000.000 55.680.000 198.099.633 47.543.912 843.323.545

PERPAJAKAN Hutang Pajak terdiri dari: a) Hutang Pajak PPh Psl 21 PPh Psl 29- Tahun 2010 PPh Psl 2 9 - T a h u n 2011 Denda Pasal 29 Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Denda Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Jumlah

15


30 JUNI2012 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN 30 JUNI 2011 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

9.

PERPAJAKAN - lanjutan

b. Pajak kini Pajak dibayar dimuka

Rugi sebelum taksiran pajak penghasilan

Jun - 2012

Jun - 2011

(146.090.715) (146.090.715)

(21.795.402) (21.795.402)

c. P a j a k T a n g g u h a n Pajak tangguhan yang berasal dari pengaruh beda temporer yang signifikan antara pelaporan komersil dan pajak adalah sebagai berikut: Jun-2012 Perubahan pajak tangguhan selama periode berjalan Kerugian Jumlah Penghasilan (beban) Pajak Tangguhan Aset (kewajiban) pajak tangguhan: Imbalan pasca kerja Penyusutan asset tetap Angsuran pokok sewa pembiayaan Penyisihan piutang ragu-ragu Jumlah Penghasilan (beban) Pajak Tangguhan

15.749.669 15.749.669

176.739.788 9.098.757 (4.635.456) 25.854.882.468 26.036.085.557

Jun - 2011

15.749.669 15.749.669

176.739.788 9.098.757 (4.635.456) 25.854.882.468 26.036.085.557

10. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI - PIUTANG DAN HUTANG LAIN Perusahaan dalam kegiatan usaha normal melakukan transaksi keuangan dengan pihak berelasi, perincian saldo transaksi dengan pihak berelasi adaalah sebaagai berikut: Jun-2012 Hutang Iain-Iain Karyawan Silver Mountaine Sdn Bhd

2.749.623.779 273.990.000 3.023.613.779

Jumlah

Jun - 2011

2.774.657.729 273.990.000 3.048.647.729

Sifat Hubungan pada pihak yang berelasi adalah : a. b. c.

PT Silver Mountaine dan PT Media Intertel Graha, merupakan pemegang saham PT Katarina Utama Tbk Silver Mountaine Sdn Bhd, PT Mesindo dan PT Mesiniaga , merupakan perusahaan yang memiliki anggota manajemen kunci yang sama dengan perusahaan dan / atau merupakan perusahaan yang sengendali dengan perusahaan. Karyawan merupakan karywaan kunci PT Katarina Utama Tbk

16


30JUNI2012 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN 30 JUNI 2011 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lajn)

11. HUTANG SEWA PEMBIAYAAN Akun ini merupakan kewajiban sehubungan dengan sewa pembiayaan kendaraan dengan rincian sebagai berikut: Juni - 2012

Juni - 2011

A n g s u r a n tahun 2010

Angsuran thaun 2012

49.583.000

49.5S3.000

49.583.000

49.583.000

Dikurangi bunga

(2.862.319)

(2.862.319)

Jumlah

46.720.681

46.720.681

12. HUTANG MASIH HARUS DIBAYAR Rincian beban yang masih harus dibayar pada tanggal 30 Juni 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut :

Denda Bapepam 8i IDX Sewa Jamsostek karyawan 2010 Kartu Kredit PT Katarina Utama Bapepam & IDX (Iuran pencatatan & denda terlambat lapor) Office Baru staff project PT Budi Ariesta Subur (Sisa buku annual report) PLN, Speddy, PDAM Off Cab Medan Jasa Profesioanl PT Sinartama Gunita (Proses RUPS & Pemeliharaan Saham) Keamanan Off Cabang Jakarta (PLNTelepon Nov Des 2010, Pasang Baru) PLN, Speddy, PDAM Off Cab Palembang (Lama & Baru) DSR Insurance (Asuransi Office Medan dan Mobil) Golden Rama (Tiket Pesawat) PT Karta Manggala (ATK & Perlengkapan Kantor) Telephone 8i Listri per Okt 2010 Finance Pety Cash (Nov & Des 2010) Projec Operasional PT Mitra Rajawali (Bisnis Indonesia) PBB Tahun 2010 atas kantor kemang PT Etos Indonesia (Past Control) PT Ari Jaya - Service AC First Media (internet Nov & Des 2010) Exspense - Koran Off Jakarta PT Tirta Investama (Air Minum Aqua) First Media (Internet Nov 10) Lain-lain

17

Juni - 2012

Juni - 2011

573.000.000 349.122.129 132.000.000 117.971.947 102.850.000 60.000.000 39.400.000 36.000.0000 28.481.700 27.500.000 20.290.000 17.200.000 15.100.000 11.760.000 8.016.000 7.000.000 6.100.000 4.702.700 4.000.000 3.174.000 2.900.000 1.650.000 1.625.000 1.529.000 1.350.000 1.339.250 858.400 23.500.000 1.597.970.126

573.000.000 349.122.129 132.000.000 117.971.947 102.850.000 60.000.000 39.400.000 36.000.0000 28.481.700 27.500.000 20.290.000 17.200.000 15.100.000 11.760.000 8.016.000 7.000.000 6.100.000 4.702.700 4.000.000 3.174.000 2.900.000 1.650.000 1.625.000 1.529.000 1.350.000 1.339.250 858.400 23.500.000 1.597.970.126


30JUNI2012 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN 30 JUNI 2011 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

13. MODAL SAHAM Rincian pemilikan saham Perusahaan pada tanggal 30 Juni 2012, 2011 adalah sebagai berikut:

Pemegang Saham

Jumlah Saham Ditempatkan dan Disetor Penuh (Lembar)

PT Silver Mountaine Masyarakat

(%)

540.000.000 210.000.000 60.000.000

66,67%

810.000.000

100,00%

PT Media Intertel Graha Jumlah

Persentase Kepemilikan

25,92% 7,41%

Jumlah 54.000.000.000

21.000.000.000 6.000.000.000

81.000.000.000

Berdasarkan Akta Petikan Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham No.35 tanggal 10 Juni 2008 yang dibuat di hadapan Notaris Siti Pertiwi Henny Singgih S.H, pemegang saham Perusahaan antara lain menyetujui pengalihan saham Perusahaan milik PT Primadaya Handara dan PT Tritunggal Perkasa Investama, m a s i n g masing berjumlah 8.397 lembar saham kepada PT Silver Mountaine, perubahan status Perusahaan menjadi Penanaman Modal Asing (PMA) dan perubahan susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan. Perusahaan telah mendapatkan surat persetujuan penanaman modal asing dari Badan Koordinasi Penanaman Modal (BKPM) melalui Surat Keputusan NO.116/V/PMA/2008 tanggal 5 Juni 2008. Perubahan anggaran dasar tersebut telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No.AHU-32721.AH.01.02.TH.2008 tanggal 12 Juni 2008. Berdasarkan Akta Pernyataan Persetujuan Para Pemegang Saham Pengganti Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No.20 tanggal 20 Juni 2008 yang dibuat dihadapan Notaris Leolin Jayayanti S.H, pemegang saham Perusahaan antara lain menyetujui peningkatan modal dasar Perusahaan dari Rp 1.866.000.000 menjadi Rp 240.000.000.000, peningkatan modal ditempatkan dan disetor dari Rp 1.866.000.000 menjadi Rp 60.000.000.000 yang berasal dari setoran tunai oleh PT Silver Mountaine sebesar Rp 52.320.600.000 dan PT Media Intertel Graha sebesar Rp 5.813.400.000. Perubahan anggaran dasar tersebut telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No.AHU-35462.AH.01.02.TH.2008 tanggal 23 Juni 2008. Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) yang diadakan pada tanggal 2 Desember 2008, sebagaimana diaktakan dengan akta Notaris Leolin Jayayanti S.H, N o . l pada tanggal yang sama, pemegang saham Perusahaan antara lain menyetujui hal-hal sebagai berikut: •

• •

•

Perubahan status Perusahaan dari semula Perseroan Tertutup menjadi Perseroan Terbuka, sehingga nama Perusahaan menjadi PT Katarina Utama Tbk., serta perubahan beberapa pasal dalam anggaran dasar Perusahaan untuk disesuaikan dengan ketentuan Peraturan BAPEPAM 8i LK No.IX.J.l mengenai "PokokPokok Anggaran Dasar Perseroan yang melakukan Penawaran Umum Efek Bersifat Ekuitas dan Perusahaan Publik". Perubahan nilai nominal saham dari Rp 100.000 per saham menjadi Rp 100 per saham. Perubahan anggaran dasar Perusahaan sehubungan dengan rencana penawaran umum saham Perusahaan kepada masyarakat melalui pasar modal sebanyak-banyaknya sejumlah 400.000.000 saham dengan nilai nominal Rp 100 per saham. Perubahan susunan Komisaris dan Direksi Perusahaan. 18



13. MODAL SAHAM - lanjutan

dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui surat keputusan No. AHU-94117.AH.01.02 Tahun 2008 tanggal 5 Desember P e r u b a h a n anggaran dasar tersebut telah memperoleh persetujuan

2008. 14. PENDAPATAN Juni - 2012

Juni 2011

Pendapatan PT Ericsson Indonesia Jumlah

15. BEBAN POKOK PENDAPATAN Akun ini terdiri dari: Juni 2012 Gaji. Upah dan kesejahteraan karyawan Material Transportasi Jumlah

Juni 2011

i ~

^ ^ ^ ^ ^ ^

16. BEBAN USAHA Juni 2012 Penyusutan Gaji dan tunjangan Sewa Pemeliharaan Transportasi Kantor Jasa Profesional Pajak dan Perijinan Telepon dan Listrik Iklan Akomodasi Lain-lain Jumlah

19

Juni 2011

140.984.613

23.497.436

1 140.984.613

1 23.497.436



17. PENGHAPUSAN PIUTANG Karena operasional Perusahaan yang tidak berjalan sebagaimana mestinya , maka pada tahun 2012 maanjemen menghapuskan seluruh piutang dengan penncian sebagai berikut: Juni - 2012

dan

2011

Juni - 2011

Piutang usaha dari pihak berelasi Piutang usaha dari pihak ketiga

P i u t a n g Iain-Iain d a r i p i h a k berelasi

Piutang Iain-Iain dari pihak ketiga Jumlah

18. PENGHAPUSAN ASET LAINNYA Karena operasional Perusahaan yang tidak berjalan sebagaimana mestinya , maka pada tahun 2012 dan 2011 maanjemen menghapuskan seluruh aset dengan perincian sebagai berikut: Juni - 2012

Juni - 2011

Uang Muka Biaya dibayar diimuka dan aset lancar lainnya Aset tetap Aset lainnya Jumlah

19. (RUGI) PER SAHAM DASAR Laba (rugi) bersih untuk tujuan perhitungan laba per saham dasar sebagai berikut: Juni - 2012 (127.445.247) 810.000.000 (0.16)

Laba (Rugi) bersih Jumlah Rata-Rata Saham Beredar Laba (rugi) per saham dasar

Juni - 2011 (16.346.551) 810.000.000 (0.02)

20. INFORMASI SEGMEN USAHA Pembuatan keputusan dalam opersioanl adalah Dewan Direksi, Dewan Direksi melakukan penelaah terhadap pelaporan internal untuk menilai kinerja dan mengalokasikan sumber daya . Manajemen menentukan operasi segmen berdasarkan laporan ini . Dewan direksi mempertimbangkan bisnis dari sudut pandang imbal hasil dari modal yang diinvestasikan . Total aset dikelola secara tersentralisasi dan tidak dialokasikan Perusahaan mengopersikan dan mengelola bisnis dalam satu segmen yang menyediakan jasa GSM mobile dan jaringan telekomunikasi kepada para pelanggan.

20



23. PERISTIWA PENTING LAINNYA Penqhentian perdaqanqan saham perusahaan Berdasarkan surat No.S-5447/BEI-PPJ/09-2010 tanggal 1 September 2010 , PT Bursa Efek Indonesia (BEI) fflSmiltUSkan untuk melakukan penghentian sementara Perdagangan Efek PT Katarina Utama Tbk (RINA) di seluruh Pasar mulai hari Rabu, tanggal 1 September 2010 sampai dengan waktu yang belum ditentukan. 24. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN Manajemen Perusahaan bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan ini yang telah diselesaikan pada tanggal 31 Juli 2012.

30JUNI 2012 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN 30 JUNI 2011 (Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

Recommend Documents