Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2014.(IV.30.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról Maglóca Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról a következő rendeletet alkotja. 1. §. (1) Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót a) 13.935 eFt bevétellel, b) 11.565 eFt kiadással jóváhagyja. (2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási műveletek bevételeit és kiadásait 1. melléklet alapján hagyja jóvá. (3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet szerint hagyja jóvá.
2. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak teljesítését 144 eFt főösszegben fogadja el, mely a látványtó villany-közmű kialakításából áll. (2) Az önkormányzat 2013. évi kiadásait feladatonként, kiemelt előirányzatonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá. (3) Az önkormányzat 2013. évi átlagos statisztikai állományi létszámát 2 főben hagyja jóvá, melyből 1 fő közfoglalkoztatott.
3.§. (1) Az önkormányzat 2013. december 31-i állapot szerinti vagyonát a következők szerint állapítja meg: ESZKÖZÖK
FORRÁSOK
Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Vagyonkezelésbe adott eszközök Követelések Készletek Pénzeszközök Egyéb aktív pénzügyi elszámolások
0 55.216 10 1.502 151 0 2.211 212
Saját tőke Tartalékok Rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb passzív pénzügyi elszámolások
56.860 2.370 19 53
Összesen
59.302
Összesen
59.302
4. §. (1) Az önkormányzat pénzmaradványát 2.370 eFt értékben állapítja meg, melyből 1.047 eFt felhalmozási maradvány, míg 1.323 eFt működési pénzmaradvány. (2) A képviselő-testület megállapítja, hogy a pénzmaradvány 189 eFt bevételi elmaradásból és 2.559 eFt kiadási megtakarításból tevődik össze.
2
(3) A képviselő-testület megállapítja, hogy a költségvetési pénzmaradványból 528 eFt kötelezettséggel terhelt, az adótúlfizetések, valamint a szociális tűzifa és az ÖNHIKI támogatás elszámolása miatt. 5. §. A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Farkas Miklósné polgármester
dr. Horváth Rita jegyző Kihirdetési záradék:
A rendelet kihirdetése az Önkormányzat hirdetőtábláján való kifüggesztéssel a mai napon megtörtént. Maglóca, 2014. április 30. dr. Horváth Rita jegyző
3 1. melléklet a 4/2014.(IV.30.) önkormányzati rendelethez 1. sz. táblázat Bevételi jogcím I. Önkormányzat működési bevételei I/1. Önkormányzat sajátos működési bevételei Helyi adók Illetékek Átengedett központi adók Bírságok, díjak, pótlékok Egyéb sajátos bevételek Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek I/2. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel Működési célú hozam- és kamatbevételek Egyéb működési célú bevétel II. Közhatalmi bevételek III. Támogatások, kiegészítések Normatív hozzájárulások Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás Központosított előirányzatok Kiegészítő támogatás Szerkezetátalakítási támogatás Címzett és céltámogatások Megyei önkormányzatok működésének támogatása Egyéb támogatás IV. Támogatásértékű bevételek Működési célú támogatásértékű bevétel Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénz. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi szem. társ. átvett EU támogatás Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénz. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi szem.társ. átvett EU támogatás Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel V. Felhalmozási célú bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog ért., haszn Pénzügyi befektetésekből származó bevétel VI. Átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kív. Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kív VII. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) visszatérülése KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: VIII. Pénzmaradvány, vállalkozási tevékenység maradványa Előző évek működési célú pénzmaradványa, vállalkozási maradv. Előző évek felhalmozási célú pénzmaradványa, vállalkozási mar. IX. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei Működési célú pénzügyi műveletek bevételei) Értékpapír kibocsátása, értékesítése Hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért.
2013. eredeti előirányzat 1.828 715 500
2013. mód. előirányzat 1.380 715 500
2013. évi teljesítés 1.256 568 345
200 15
200 15
217 6
1.113 200 910
665 200 462
688 200 462
3
3
2 24
8.024 7.754 270
9.885 7.808 332 136
9.885 7.808 332 136
593
593
1.551 450
950 66 1.760 659
950 66 1.676 660
450 1.101
659 1.101
660 1.016
1.101 20
1.101 20
1.016 39
20
20
39
11.423 1.079 1.079
13.045 1.079 1.079
12.856 1.079 1.079
4 Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb működési, finanszírozási célú bevétel Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei Értékpapír kibocsátása, értékesítése Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
12.502
14.124
13.935
5
2. sz. táblázat Kiadási jogcím I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások - ebbőll: - Lakosságnak juttatott támogatások - Szociális, rászorultság jellegű ellátások - Működési célú pénzmaradvány átadás - Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kív. - Működési célú támogatásértékű kiadás - Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés - Kamatkiadások - Pénzforgalom nélküli kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Intézményi beruházási kiadások Felújítások Lakástámogatás Lakásépítés EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok EU-s forrásból fin.támogatással megvalósuló programok önk.hozzájár. Egyéb felhalmozási célú kiadások - ebből: - Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kív - Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás - Pénzügyi befektetések kiadásai III. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) IV. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN VI. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Likviditási hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb hitel, kölcsön kiadásai KIADÁSOK ÖSSZESEN:
2013. eredeti előirányzat 11.678 4.150 1.106 3.829
2013. mód. előirányzat 12.494 4.154 1.107 4.345
2013. évi teljesítés 11.421 4.185 1.007 3.438
2.593
2.888
2.791
619
819
556
1.974
2.069
2.235
450 150 100
450 150 100
144 144
200
200
200
200
374 374
1.180 1.180
12.502
14.124
11.565
12.502
14.124
11.565
6
3. sz. táblázat
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek költségvetési kiadások )
- 1.079
-1.079
1.291
4. sz. táblázat
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei Működési célú pénzügyi műveletek bevételei Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei Finanszírozási célú pénzügyi műv. kiadásai Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
2.1. melléklet a 4/2014.(IV.30.) önkormányzati rendelethez I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten) Bevételek Megnevezés
Önkormányzatok intézményi működési bevételei Önkormányzatok sajátos működési bevételei Közhatalmi bevételek Támogatások, kiegészítések Támogatásértékű bevételek EU támogatás Működési célú pénzeszközátvétel Működési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: Előző évi műk. célú pénzmaradvány igénybevét.
Kiadások 2013. évi eredeti előirányzat
2013. mód. előirányzat
2013. évi teljesítés
1.113 715
665 715
688 568
8.024 450
9.749 659
9.749 660
10.302
11.788
11.665
1.079
1.079
1.079
Megnevezés
Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb működési célú kiadások Tartalékok
Költségvetési kiadások összesen:
2013. évi eredeti előirányzat
2013. mód. előirányzat
2013. évi teljesítés
4.150 1.106 3.829 2.593 374
4.154 1.107 4.345 2.888 1.180
4.185 1.007 3.438 2.791
12.052
13.674
11.421
12.052
13.674
11.421
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Likviditási hitel törlesztése Rövid lejáratú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belf.,külf. értékpapírok vás.
Értékpapír kibocsátása, értékesítése Hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Forg. célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel
Forgatási célú belf., külf. értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb
Egyéb működési finanszírozási célú bevétel
Finanszírozási célú bevételek
Finanszírozási célú kiadások
Bevételek összesen
11.381
12.867
Költségvetési hiány
1.750
1.886
12.744
Kiadások összesen Költségvetési többlet
244
2.2. sz. melléklet a 4/2014.(IV.30.) önkormányzati rendelethez II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten) Bevételek Megnevezés
Kiadások 2013. évi eredeti előirányzat
2013. mód. előirányzat
2013. évi teljesítés
20
20
39
Központosított előirányzatokból támogatás Támogatásértékű bevételek Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről EU-s támogatásból származó forrás
1.101
136 1.101
136 1.016
Költségvetési bevételek összesen:
1.121
1.257
1.191
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Vagyoni értékű jogok értékesítése, hasznosítása Pénzügyi befektetésekből származó bevétel Címzett és céltámogatások Egyéb központi támogatás
Értékpapír kibocsátása, értékesítése Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Bef. célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel
2013. mód. előirányzat
2013. évi teljesítés
Intézményi beruházási kiadások Felújítások Lakástámogatás Lakásépítés EU-s forrásból finansz. támogatással megval.pr. EU-s forrásból finansz. önk. hozzájárulása Egyéb felhalmozási célú kiadások Tartalékok
150 100
150 100
144
200
200
Költségvetési kiadások összesen:
450
450
144
Kiadások összesen
450
450
144
Költségvetési többlet
671
807
1.047
Egyéb hitel, kölcsön kiadásai
Finanszírozási célú bevételek
Költségvetési hiány
2013. évi eredeti előirányzat
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belf.,külf. értékpapírok vás. Betét elhelyezése
Előző évi felhalm. célú pénzmaradvány ig.
Bevételek összesen
Megnevezés
Finanszírozási célú kiadások 1.121
1.257
1.191
3. melléklet a 4/2014.(IV.30.) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat 2013. évi kiadásai feladatonként, kiemelt előirányzatonként
KIADÁSOK - CÍM 1. Községgazdálkodás, önkormányzati jogalkotás Személyi juttatások Munkaadót terhelőjárulékok Dologi kiadások Fejlesztési kiadások Támogatásértékű működési kiadás Felhalmozási célú átadás ÁHT-n kívülre Tartalékok Összesen 2. Közfoglalkoztatás Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Összesen 3. Falugondnoki szolgálat Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Összesen 4. Közösségi Színtér, könyvtár Személyi juttatások Dologi kiadások Összesen 5. Köztemető fenntartás Dologi kiadások 6. Közvilágítás Dologi kiadások 7. Társadalom és szoc. pol. juttatások 8. Köztisztasági tevékenység Dologi kiadások Támogatásértékű működési kiadás Összesen 9.Alapfokú oktatás Támogatásértékű működési kiadás 10. Háziorvosi rendelő Dologi kiadások Összesen
2013. évi eredeti előirányzat
2013. évi módosított előirányzat
2013. évi teljesítés
2.076 554 774 250 1.450 200 374 5.678
2.076 554 1.154 250 1.545 200 1.180 6.959
2.021 534 1.275 144 1.844
566 153
566 153
719
719
541 73 58 672
1.508 399 738 2.645
1.512 400 738 2.650
1.512 400 697 2.609
1.020 1.020 200 920 619
1.156 1.156 200 920 819
111 719 830 4 634 578
50 244 294 280 127 12.502
50 244 294 280 127 14.124
22 244 266 147 7 11.565
5.818
