Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2013.(V.15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2012. évi zárszámadásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés k) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva – a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével – a 2012. évi költségvetés végrehajtásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról a következő rendeletet alkotja. 1. § (1) Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a 2012. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót a) 348.446 eFt bevétellel, b) 331.086 eFt kiadással jóváhagyja. (2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási műveletek bevételeit és kiadásait 1. melléklet alapján hagyja jóvá. (3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet szerint hagyja jóvá.
2. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak teljesítését 13.304 eFt főösszegben, valamint annak célonkénti, feladatonkénti részletezését a következők szerint fogadja el: a) Eötvös József Általános Művelődési Központ aa) számítógépek 491 eFt b) Napközi Otthonos Óvoda ba) légkeveréses sütő 978 eFt c) Polgármesteri Hivatal ca) gépbeszerzés 259 eFt d) Bősárkány Nagyközség Önkormányzata da) gördeszkapálya kialakítása 171 eFt db) művelődési ház felújítási tervek 708 eFt dc) községgazdálkodás kistraktor 2.932 eFt dd) területvásárlások 4.800 eFt de) evezős csónak 241 eFt df) számítógépek 1.201 eFt dg) háziorvosi ügyelet sürgősségi táska 513 eFt dh) első lakáshoz jutók végleges támogatása 600 eFt di) pénzeszközátadás B-CS-F Szennyvízkez. Társ. 410 eFt (2) A Polgármesteri Hivatal 2012. évi bevételeit és kiadásait a 3.1. melléklet szerint hagyja jóvá. (3) Az Eötvös József Általános Művelődési Központ 2012. évi bevételeit és kiadásait a 3.2. melléklet szerint hagyja jóvá. (2) A Napközi Otthonos Óvoda 2012. évi bevételeit és kiadásait a 3.3. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. § (1) Az önkormányzat 2012. évi létszámának címenkénti alakulását a következők szerint állapítja meg (fő):
2 CÍM Eötvös József Általános Művelődési Központ - iskolai oktatás - napközis ellátás - iskolatitkár, kisegítők - gépkocsivezető - művelődési intézményegység Napközi Otthonos Óvoda - óvodai nevelés - konyha Polgármesteri Hivatal (polgármesterrel együtt) Egészségügyi feladatok - háziorvosi szolgálat - védőnői szolgálat Községgazdálkodás Közfoglalkoztatott Összesen
Engedélyezett létszám 23 14 2 4 1 2 15 10 5 9 2 1 1 3 2 54
Átl. statisztikai létszám 23 14 2 4 1 2 15 11 4 9 2 1 1 3 1 53
4.§. (1) Az önkormányzat 2012. december 31-i állapot szerinti összevont vagyonát a következők szerint állapítja meg: ESZKÖZÖK
FORRÁSOK
Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Követelések Készletek Pénzeszközök Egyéb aktív pü. elsz.
0 621.674 7.734 6.049 427 16.032 2.131
Saját tőke Tartalékok Rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb passzív pénzügyi elszám.
552.399 17.360 83.485 803
Összesen
654.047
Összesen
654.047
5. § (1) Az önkormányzat pénzmaradványát 17.360 eFt értékben állapítja meg, melyből 568 eFt előző évben keletkezett, míg 16.792 eFt a 2012. évi pénzmaradvány (ebből 336 eFt a Napközi Otthonos Óvoda, és 154 eFt a Polgármesteri Hivatal pénzmaradványa). A költségvetési kiutalatlan támogatás összege 522 eFt. (2) A képviselő-testület megállapítja, hogy a pénzmaradvány 1.689 eFt bevételi többletből és 15.671 eFt kiadási megtakarításból tevődik össze. (3) A képviselő-testület megállapítja, hogy a költségvetési pénzmaradványból 897 eFt felhalmozási, és 16.463 eFt működési jellegű pénzmaradvány. A pénzmaradvány teljes egészében kötelezettséggel terhelt a következők szerint: a) szállítói tartozás 2.205 eFt, b) adótúlfizetés miatt 2.252 eFt, c) a fennmaradó rész hiteltartozás miatt. 6. §. A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Szalay Imre
dr. Molnár Erika
polgármester
jegyző
Kihirdetési záradék A rendelet kihirdetése az Önkormányzat hirdetőtábláján való kifüggesztéssel a mai napon megtörtént. Bősárkány, 2013. május 15. dr. Molnár Erika jegyző
3 1. melléklet a 7/2013.(V.15.) önkormányzati rendelethez 1.sz. táblázat Bevételi jogcímek I. Önkormányzat működési bevételei I/1. Önkormányzat sajátos működési bevételei Helyi adók Illetékek Átengedett központi adók Bírságok, díjak, pótlékok Egyéb sajátos bevételek Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek I/2. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel Működési célú hozam- és kamatbevételek Biztosítói térítések Egyéb működési célú bevétel II. Közhatalmi bevételek III. Támogatások, kiegészítések Normatív hozzájárulások Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás Központosított előirányzatok Kiegészítő támogatás ÖNHIKI Címzett és céltámogatások Megyei önkormányzatok működésének támogatása Egyéb támogatás IV. Támogatásértékű bevételek Működési célú támogatásértékű bevétel Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénz. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi szem. társ. átvett EU támogatás Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel Előző évi központi kiegészítések, visszatérülések Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénz. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi szem.társ. átvett EU támogatás Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel V. Felhalmozási célú bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog ért., haszn Pénzügyi befektetésekből származó bevétel VI. Átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kív. Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kív VII. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) visszatérülése KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: VIII. Pénzmaradvány, vállalkozási tevékenység maradványa Előző évek működési célú pénzmaradványa, vállalkozási maradv. Előző évek felhalmozási célú pénzmaradványa, vállalkozási mar. IX. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei Működési célú pénzügyi műveletek bevételei) Értékpapír kibocsátása, értékesítése Hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel
2012. eredeti előirányzat 114 574 98 386 20 000
2012. mód. előirányzat 115.438 98.386 20.000
2012. évi teljesítés 117.965 100.505 20.939
78 036 300 50
78.036 300 50
79.163 270 133
16 103
16.967
2 103
2.714 100 10.984
17.460 28 6.637 900 7.141
10 984 2 966 50
2.966 50 153
85 82 361 71 089 11 272
85 128.065 72.068 10.073 444
2.294 143 153 164 131 128.159 72.068 10.073 383
31.923
31.923
76 144 76 044 52 078 7 497 15 335
13.557 77.088 76.988 51.888 7.624 15.335
13.712 77.596 77.596 51.888 8.064 15.637
1 134
2.141
1.439 568
100
100
100
100
8 405 3 500 4 905
9.205 4.300 4.905
7.674 4.319 3.355
1.534 1.238 296
1.534 1.238 296
331.330 14.836 8.781 6.055 591
333.059 14.831 8.440 6.391 556
281 484 14 836 8 781 6 055 37 017 36 426 36 426
4 Egyéb működési, finanszírozási célú bevétel Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei Értékpapír kibocsátása, értékesítése Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
591
591
556
591
591
556
333 337
346.757
348.446
5 2. sz. táblázat Kiadási jogcímek I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások - ebből: - Lakosságnak juttatott támogatások - Szociális, rászorultság jellegű ellátások - Működési célú pénzmaradvány átadás - Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kív. - Működési célú támogatásértékű kiadás - Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés - Kamatkiadások - Pénzforgalom nélküli kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Intézményi beruházási kiadások Felújítások Lakástámogatás Lakásépítés EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok EU-s forrásból fin.támogatással megvalósuló programok önk.hozzájár. Egyéb felhalmozási célú kiadások - ebből: - Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kív - Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás - Pénzügyi befektetések kiadásai III. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) IV. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN VI. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Likviditási hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
2012. eredeti előir. 319 185 130 785 33 966 131 863 22 571
2012. mód. előirányzat 327.998 136.706 35.564 129.097 454 26.177
2012. évi teljesítés 317.782 137.482 35.929 119.506 454 24.411
9 652
11.461
9.468
2 390 10 529
2.917 11.799
2.881 12.062
14 152 9 152 4 000
18.759 15.663 1.686
13.304 11.586 708
1 000
1.410
1.010
1 000
1.000 410
600 410
333 337
346.757
331.086
333 337
346.757
331.086
Betét elhelyezése KIADÁSOK ÖSSZESEN:
6 3. sz. táblázat
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek költségvetési kiadások )
-51853
-15.427
1.973
4. sz. táblázat
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei Működési célú pénzügyi műveletek bevételei Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevétele Finanszírozási célú pénzügyi műv. kiadásai Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai
37 017 37 017 36 426 591
591 591
556 556
591
556
2.1. melléklet a 7/2013.(V.15.) önkormányzati rendelethez I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten) Bevételek
Kiadások 2012. évi eredeti elői.
2012. mód. előirányzat
2012. évi teljesítés
Önkormányzatok sajátos, működési bevételei Vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása Közhatalmi bevételek Támogatások, kiegészítések Támogatásértékű bevételek EU támogatás Működési célú pénzeszközátvétel Működési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele
114.489
115.353
117.965
85 82.361 76.044
85 128.065 76.988
131 128.727 77.028
1.238
1.238
Költségvetési bevételek összesen:
272.979
321.729
325.089
8.781
8.781
8.440
Megnevezés
Előző évi műk. célú pénzmaradvány igénybevét. Értékpapír kibocsátása, értékesítése Hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Forg. célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel
2012. mód. előirányzat
2012. évi teljesítés
Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb működési célú kiadások Tartalékok
130.785 33.966 131.863 22.571
136.706 35.564 129.097 26.631
137.482 35.929 119.506 24.865
Költségvetési kiadások összesen:
319.185
327.998
317.782
319.185
327.998
317.782
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Likviditási hitel törlesztése Rövid lejáratú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belf.,külf. értékpapírok vás.
36.426
Forgatási célú belf., külf. értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb
Egyéb működési finanszírozási célú bevétel
Finanszírozási célú bevételek
2012. évi eredeti elői.
Megnevezés
36.426
Finanszírozási célú kiadások
Bevételek összesen
318.186
330.510
Költségvetési hiány
46.206
6.269
333.529
Kiadások összesen Költségvetési többlet
7.307
8
2.2. sz. melléklet a 7/2013.(V.15.) önkormányzati rendelethez II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten) Bevételek
Kiadások 2012. évi eredeti elői.
2012. mód. előirányzat
2012. évi teljesítés
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Vagyoni értékű jogok értékesítése, hasznosítása Pénzügyi befektetésekből származó bevétel Címzett és céltámogatások Egyéb központi támogatás Központosított előirányzatokból támogatás Támogatásértékű bevételek Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről EU-s támogatásból származó forrás
3.500 4.905
4.300 4.905
4.319 3.355
100
100 296
296
Költségvetési bevételek összesen:
8.505
9.601
7.970
Költségvetési kiadások összesen:
Előző évi felhalm. célú pénzmaradvány ig.
6.055
6.055
6.391
Értékpapír kibocsátása, értékesítése Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Bef. célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel
591
591
556
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belf.,külf. értékpapírok vás. Betét elhelyezése Egyéb hitel, kölcsön kiadásai
Finanszírozási célú bevételek
591
591
556
Bevételek összesen
15.151
16.247
14.917
Költségvetési hiány
5.647
9.158
5.334
Megnevezés
Megnevezés
Intézményi beruházási kiadások Felújítások Lakástámogatás Lakásépítés EU-s forrásból finansz. támogatással megval. EU-s forrásból finansz. önk. hozzájárulása Egyéb felhalmozási célú kiadások Tartalékok
2012. évi eredeti elői.
2012. mód. előirányzat
2012. évi teljesítés
9.152 4.000
15.663 1.686
11.586 708
1.000
1.410
1.010
14.152
18.759
13.304
14.152
18.759
13.304
Finanszírozási célú kiadások Kiadások összesen Költségvetési többlet
3.1. melléklet a 7/2013.(V.15.) önkormányzati rendelethez
Polgármesteri Hivatal Bősárkány – Maglóca – Tárnokréti ig., gazd. feladatainak ellátása
2012, évi előirányzat
Bevételek I. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel Biztosítói térítések Osztalék, hozambevétel Kamatbevétel II. Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatásértékű működési bevételek Támogatásértékű felhalmozási bevételek EU-s forrásból származó bevételek Működési célú pénzeszközátvétel III. Felhalmozási célú egyéb bevételek IV. Kölcsön V. Pénzmaradvány, vállalk. tev. maradványa Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele VI. Önkormányzati támogatás (intézményfin.) BEVÉTELEK ÖSSZESEN
Kiadások I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájár. adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Intézményi beruházási kiadások Felújítások EU-s forrásból fin. támogatással megval. pr. Egyéb fejlesztési célú kiadások III. Kölcsön KIADÁSOK ÖSSZESEN:
2012. mód. előirányzat
2012. évi teljesítés
925
933
982
925
933
971
8
8 3
258 258
258 258
33.676 34.867
33.222 34.462
30.553 31.478
2012, évi előirányzat 31.478 22.446 5.837 3.195
31.478
2012. mód. előirányzat 34.607 23.447 6.106 5.054
2012. évi teljesítés 34.049 23.172 6.170 4.707
260 260
259 259
34.867
34.308
10
3.2. melléklet a 7/2013.(V.15.) önkormányzati rendelethez
Eötvös József Általános Művelődési Központ
2012, évi előirányzat
Bevételek I. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel Osztalék, hozambevétel Kamatbevétel II. Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatásértékű működési bevételek Támogatásértékű felhalmozási bevételek EU-s forrásból származó bevételek Működési célú pénzeszközátvétel III. Felhalmozási célú egyéb bevételek IV. Kölcsön V. Pénzmaradvány, vállalk. tev. maradványa Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele VI. Önkormányzati támogatás (intézményfin.) BEVÉTELEK ÖSSZESEN
Kiadások I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájár. adó Dologi kiadások, pénze.átadás Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Intézményi beruházási kiadások Felújítások EU-s forrásból fin. támogatással megval. pr. Egyéb fejlesztési célú kiadások III. Kölcsön KIADÁSOK ÖSSZESEN:
2012. mód. előirányzat
650
950
650
850 100
2012. évi teljesítés 1.674 18 754 900
2
91.779 92.429
2012, évi előirányzat 89.087 51.842 13.687 23.558
3.342 342 3.000
92.429
553 483
553 483
70 296
70 296
93.609 95.408
94.505 97.028
2012. mód. előirányzat 94.575 54.134 14.306 24.138 454 1.543 833 833
2012. évi teljesítés 96.537 55.050 14.434 25.056 454 1.543 491 491
95.408
97.028
11
3.3. melléklet a 7/2013.(V.15.) önkormányzati rendelethez
Napközi Otthonos Óvoda
2012, évi előirányzat
Bevételek I. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel Osztalék, hozambevétel Kamatbevétel II. Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatásértékű működési bevételek Támogatásértékű felhalmozási bevételek EU-s forrásból származó bevételek Működési célú pénzeszközátvétel III. Felhalmozási célú egyéb bevételek IV. Kölcsön V. Pénzmaradvány, vállalk. tev. maradványa Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele VI. Önkormányzati támogatás (intézményfin.) BEVÉTELEK ÖSSZESEN
Kiadások I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájár. adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Intézményi beruházási kiadások Felújítások EU-s forrásból fin. támogatással megval. pr. Egyéb fejlesztési célú kiadások III. Kölcsön KIADÁSOK ÖSSZESEN:
2012. mód. előirányzat
2012. évi teljesítés
13.950
13.950
13.466 6 4.098
10.984
10.984
7.141
2.966
2.966
2.217 4
42.788 56.738
45.867 59.817
45.696 59.162
2012, évi 2012. mód. előirányzat előirányzat 55.938 58.839 27.053 29.081 7.173 7.721 21.712 22.037
2012. évi teljesítés 57.848 29.097 7.739 20.729
800 800
978 978
283 978 978
56.738
59.817
58.826
