Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2015. (IV.29.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról Tárnokréti Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2014. évi költségvetés végrehajtásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról a következő rendeletet alkotja. 1. §. (1) Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2014. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót a) 22.572 eFt bevétellel, b) 15.924 eFt kiadással jóváhagyja. (2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási műveletek bevételeit és kiadásait 1. melléklet alapján hagyja jóvá. (3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet szerint hagyja jóvá. 2. §. (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak teljesítését 365 eFt főösszegben fogadja el, mely a Közösségi Ház udvarán felállított raktárból bekerülési összege. (2) Az önkormányzat 2014. évi kiadásait feladatonként, kiemelt előirányzatonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá. (3) Az önkormányzat 2014. évi átlagos statisztikai állományi létszámát 2 főben hagyja jóvá, melyből 1 fő közfoglalkoztatott. 3.§. (1) Az önkormányzat 2014. december 31-i állapot szerinti vagyonát a következők szerint állapítja meg: ESZKÖZÖK
FORRÁSOK
Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Vagyonkezelésbe adott eszközök Követelések Készletek Pénzeszközök Egyéb sajátos eszközoldali elszámolás Aktív időbeli elhatárolások
0 170.573 19 3.444 290 0 6.597 98 0
Saját tőke Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások
179.526 1.004 491
Összesen
181.021
Összesen
181.021
2
4. §. (1) Az önkormányzat maradványát 6.648 eFt értékben állapítja meg, mely teljes egészében működési jellegű. (2) A képviselő-testület megállapítja, hogy a maradvány 856 eFt bevételi többletből és 5.792 eFt kiadási megtakarításból tevődik össze. (3) A képviselő-testület megállapítja, hogy a maradványból 1.004 eFt kötelezettséggel terhelt. 5. §. A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Molnárné Boros Katalin polgármester
dr. Horváth Rita jegyző Kihirdetési záradék:
A rendelet kihirdetése az Önkormányzat hirdetőtábláján való kifüggesztéssel a mai napon megtörtént. Tárnokréti, 2015. április 29.
dr. Horváth Rita jegyző
3 1. melléklet a 6/2015.(IV.29.) önkormányzati rendelethez 1. sz. táblázat Bevételi jogcím I. Önkormányzat működési bevételei I/1. Önkormányzat sajátos működési bevételei Helyi adók Illetékek Átengedett központi adók Bírságok, díjak, pótlékok Egyéb sajátos bevételek Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek I/2. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel Működési célú hozam- és kamatbevételek Egyéb működési célú bevétel II. Közhatalmi bevételek III. Támogatások, kiegészítések Állami támogatás Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás Központosított előirányzatok Kiegészítő támogatás Szerkezetátalakítási támogatás Címzett és céltámogatások Működőképesség támogatása Egyéb támogatás IV. Támogatásértékű bevételek Működési célú támogatásértékű bevétel Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénz. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi szem. társ. átvett EU támogatás Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénz. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi szem.társ. átvett EU támogatás Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel V. Felhalmozási célú bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog ért., haszn Pénzügyi befektetésekből származó bevétel VI. Átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kív. Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kív VII. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) visszatérülése KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: VIII. Pénzmaradvány, vállalkozási tevékenység maradványa Előző évek működési célú pénzmaradványa, vállalkozási maradv. Előző évek felhalmozási célú pénzmaradványa, vállalkozási mar. IX. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei Működési célú pénzügyi műveletek bevételei) Értékpapír kibocsátása, értékesítése Hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért.
2014. eredeti előir. 1.620 1.505 1.100
2014. mód. előir. 6.065 1.505 1.100
2014. évi teljesítés 6.215 1.522 1.081
375 30
375 30
407 34
115
4.560 3.500
4.693 3.500 45 4
945 5 110
955
11.106 10.079 400 188
11.106 10.079 400 188
1.012 1.012
439 1.053 1.053
439 1.304 1.304
362
362
422
650
691
882
30
30
30
30
5 110 10.544 10.079 465
189
65 65
65 65
13.206
18.319
18.690
3.397 3.397
3.397 3.397
3.397 3.397 485
4
Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb működési, finanszírozási célú bevétel Államháztartáson belüli megelőlegezések Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei Értékpapír kibocsátása, értékesítése Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
485
16.603
21.716
22.572
5
2. sz. táblázat Kiadási jogcím I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások - ebből: - Lakosságnak juttatott támogatások - Szociális, rászorultság jellegű ellátások - Működési célú pénzmaradvány átadás - Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kív. - Működési célú támogatásértékű kiadás - Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés - Kamatkiadások - Pénzforgalom nélküli kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Intézményi beruházási kiadások Felújítások Lakástámogatás Lakásépítés EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok EU-s forrásból fin.támogatással megvalósuló programok önk.hozzájár. Egyéb felhalmozási célú kiadások - ebből: - Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kív - Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás - Pénzügyi befektetések kiadásai III. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) IV. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN VI. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Likviditási hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb hitel, kölcsön kiadásai KIADÁSOK ÖSSZESEN:
2014. eredeti előir. 14.623 5.960 1.444 4.692
2014. mód. elői. 16.365 6.082 1.477 5.768
2014. évi teljesítés 15.559 5.965 1.485 5.649
2.527
3.038
2.460
1.100
1.425
1.121
180 1.247
230 1.383
70 1.269
700 700
888 888
365
1.280 1.280
4.463 4.463
16.603
21.716
15.924
16.603
21.716
15.924
6
3. sz. táblázat
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek költségvetési kiadások )
-3.397
-3.397
2.766
4. sz. táblázat
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei Működési célú pénzügyi műveletek bevételei Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei Finanszírozási célú pénzügyi műv. kiadásai Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai
2.1. melléklet a 6/2015.(IV.29.) önkormányzati rendelethez I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten) Bevételek Megnevezés
Kiadások 2014. eredeti előirányzat
2014. évi mód. előirányzat
2014. évi teljesítés
Önkormányzatok intézményi működési bevételei Önkormányzatok sajátos működési bevételei Közhatalmi bevételek Támogatások, kiegészítések Támogatásértékű bevételek EU támogatás Működési célú pénzeszközátvétel Működési célú kölcsön visszatérítése, ig.vétele
115 1.505
4.560 1.505
4.689 1.522
10.544 1.012
10.918 1.053
10.918 1.304
65
65
Költségvetési bevételek összesen:
13.176
18.101
18.498
3.397
3.397
3.397
Megnevezés Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb működési célú kiadások Tartalékok
Költségvetési kiadások összesen:
Értékpapír kibocsátása, értékesítése Hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Forg. célú belf., külf. értékpapírok kibocs., ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb működési finanszírozási célú bevétel Államháztartáson belüli megelőlegezések
485
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Likviditási hitel törlesztése Rövid lejáratú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belf.,külf. értékpapírok vás. Forgatási célú belf., külf. értékpapírok vás. Betét elhelyezése Egyéb
Finanszírozási célú bevételek
485
Finanszírozási célú kiadások
Előző évi műk. célú pénzmaradvány ig.bevét.
Bevételek összesen
16.573
21.498
Költségvetési hiány
2.727
2.727
22.380
Kiadások összesen Költségvetési többlet
2014. eredeti előirányzat
2014. évi mód. előirányzat
2014. évi teljesítés
5.960 1.444 4.692 2.527 1.280
6.082 1.477 5.768 3.038 4.463
5.965 1.485 5.649 2.460
15.903
20.828
15.559
15.903
20.828
15.559 2.939
2.2. sz. melléklet a 6/2015.(IV.29.) önkormányzati rendelethez II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten) Bevételek Megnevezés Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Vagyoni értékű jogok értékesítése, hasznosítása Pénzügyi befektetésekből származó bevétel Címzett és céltámogatások Egyéb felhalm. bev. (ÁFA) Központosított előirányzatokból támogatás Támogatásértékű bevételek Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről EU-s támogatásból származó forrás Költségvetési bevételek összesen:
Kiadások 2014. eredeti előirányzat
2014. évi mód. előirányzat
2014. évi teljesítés
30
30
4
188
188
218
192
30
Megnevezés
2014. eredeti előirányzat
2014. évi mód. előirányzat
2014. évi teljesítés
Intézményi beruházási kiadások Felújítások Lakástámogatás Lakásépítés EU-s forrásból finansz. támog. megval.pr EU-s forrásból finansz. önk. hozzájárulása Egyéb felhalmozási célú kiadások Tartalékok
700
888
365
Költségvetési kiadások összesen:
700
888
365
700
888
365
Előző évi felhalm. célú pénzmaradvány ig. Értékpapír kibocsátása, értékesítése Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Bef. célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belf.,külf. értékpapírok vás. Betét elhelyezése Egyéb hitel, kölcsön kiadásai
Finanszírozási célú bevételek
Finanszírozási célú kiadások
Bevételek összesen
30
218
192
Kiadások összesen
Költségvetési hiány
570
670
173
Költségvetési többlet
3. melléklet a 6/2015.(IV.29.) önkormányzati rendelethez
KIADÁSOK - CÍM 1. Községgazdálkodás, önkormányzati jogalkotás Személyi juttatások Munkaadót terhelőjárulékok Dologi kiadások Támogatásértékű működési kiadás Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre Tartalékok Összesen 2. Közfoglalkoztatás Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Összesen 3. Falugondnoki szolgálat Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Összesen 4. Közösségi Színtér Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Fejlesztési kiadások Összesen 5. Köztemető fenntartás Dologi kiadások Fejlesztési kiadások Összesen 6. Közvilágítás Dologi kiadások 7. Társadalom és szoc. pol. juttatások 8. Köztisztasági tevékenység Dologi kiadások 9. Háziorvosi rendelő Dologi kiadások 10. Gyermekjóléti, családsegítő, szoc. feladatok 11. Ingatlanokkal kapcsolatos kiadások Fejl. kiad. Összesen
2014. eredeti előirányzat
2014. mód. előirányzat
2014. évi teljesítés
2.833 779 1.459 947 180 1.280 7.478
2.833 779 2.470 1.083 230 4.463 11.858
2.707 705 2.793 1.076 20
849 115 964
849 115 964
687 128 815
1.700 451 828 2.979
1.822 484 828 3.134
1.833 507 806 3.146
578 99 1.400
578 99 1.465 388 2.530
738 145 1.071 365 2.319
50 500 550 520 1.425 50 385 300
46 46 523 1.218 70 303 183
21.716
15.924
2.077 50 500 550 520 1.100 50 385 300 200 16.603
7.301
