Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2014.(V.5) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról Tárnokréti Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról a következő rendeletet alkotja. 1. §. (1) Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót a) 28.301 eFt bevétellel, b) 24.904 eFt kiadással jóváhagyja. (2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási műveletek bevételeit és kiadásait 1. melléklet alapján hagyja jóvá. (3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet szerint hagyja jóvá.
2. §. (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak teljesítését 6.006 eFt főösszegben, valamint annak célonkénti, feladatonkénti részletezését a következők szerint fogadja el: a) Szenyvízprogram 178 eFt b) Közösségi Ház – gépbeszerzés 160 eFt c) Falumúzeum felújítása 5.250 eFt d) Ravatalozó előtető 418 eFt (2) Az önkormányzat 2013. évi kiadásait feladatonként, kiemelt előirányzatonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá. (3) Az önkormányzat 2013. évi átlagos statisztikai állományi létszámát 2 főben hagyja jóvá, melyből 1 fő közfoglalkoztatott.
3.§. (1) Az önkormányzat 2013. december 31-i állapot szerinti vagyonát a következők szerint állapítja meg: ESZKÖZÖK
FORRÁSOK
Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Vagyonkezelésbe adott eszközök Követelések Készletek Pénzeszközök Egyéb aktív pü. elsz.
0 175.946 19 3.444 240 0 3.271 182
Saját tőke Tartalékok Rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb passzív pénzügyi elszám.
179.390 3.397 259 56
Összesen
183.102
Összesen
183.102
2
4. §. (1) Az önkormányzat pénzmaradványát 3.397 eFt értékben állapítja meg, mely teljes egészében működési jellegű. (2) A képviselő-testület megállapítja, hogy a pénzmaradvány 630 eFt bevételi elmaradásból és 4.027 eFt kiadási megtakarításból tevődik össze. (3) A képviselő-testület megállapítja, hogy a költségvetési pénzmaradványból 1.298 eFt feladattal terhelt, az adótúlfizetések, valamint a szociális tűzifa és ÖNHIKI támogatás elszámolása miatt. 5. §. A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Molnárné Boros Katalin polgármester
dr. Horváth Rita jegyző Kihirdetési záradék:
A rendelet kihirdetése az Önkormányzat hirdetőtábláján való kifüggesztéssel a mai napon megtörtént. Tárnokréti, 2014. május 05.
dr. Horváth Rita jegyző
3 1. melléklet az 5/2014.(V.5.) önkormányzati rendelethez 1. sz. táblázat Bevételi jogcím I. Önkormányzat működési bevételei I/1. Önkormányzat sajátos működési bevételei Helyi adók Illetékek Átengedett központi adók Bírságok, díjak, pótlékok Egyéb sajátos bevételek Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek I/2. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel Működési célú hozam- és kamatbevételek Egyéb működési célú bevétel II. Közhatalmi bevételek III. Támogatások, kiegészítések Állami támogatás Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás Központosított előirányzatok Kiegészítő támogatás Szerkezetátalakítási támogatás Címzett és céltámogatások Megyei önkormányzatok működésének támogatása Egyéb támogatás IV. Támogatásértékű bevételek Működési célú támogatásértékű bevétel Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénz. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi szem. társ. átvett EU támogatás Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénz. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi szem.társ. átvett EU támogatás Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel V. Felhalmozási célú bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog ért., haszn Pénzügyi befektetésekből származó bevétel VI. Átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kív. Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kív VII. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) visszatérülése KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: VIII. Pénzmaradvány, vállalkozási tevékenység maradványa Előző évek működési célú pénzmaradványa, vállalkozási maradv. Előző évek felhalmozási célú pénzmaradványa, vállalkozási mar. IX. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei Működési célú pénzügyi műveletek bevételei) Értékpapír kibocsátása, értékesítése Hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése
3.410 1.520 1.090
2013. évi mód. előirányzat 3.410 1.520 1.090
400 30
400 30
376 26
1.890 500 420
1.890 500 420
1.074
2013. eredeti előirányzat
2013. évi teljesítés 2.645 1.571 1.169
15
960 10
960 10
1.038 2 19
10.477 10.007 470
14.238 10.124 495 272
14.239 10.124 495 272
627
627
2.400 320 8.448 2.134
2.400 321 8.598 2.480
8.448 2.134
431
2.134 6.314
2.134 6.314
2.049 6.118
6.314 30 30
6.314 30 30
6.118 14 14
22.365
26.126
25.496
2.805 2.805
2.805 2.805
2.805 2.805
4
Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb működési, finanszírozási célú bevétel Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei Értékpapír kibocsátása, értékesítése Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
25.170
28.931
28.301
5 2. sz. táblázat Kiadási jogcím I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások - ebből: - Lakosságnak juttatott támogatások - Szociális, rászorultság jellegű ellátások - Működési célú pénzmaradvány átadás - Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kív. - Működési célú támogatásértékű kiadás - Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés - Kamatkiadások - Pénzforgalom nélküli kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Intézményi beruházási kiadások Felújítások Lakástámogatás Lakásépítés EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok EU-s forrásból fin.támogatással megvalósuló programok önk.hozzájár. Egyéb felhalmozási célú kiadások - ebből: - Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kív - Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás - Pénzügyi befektetések kiadásai III. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) IV. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN VI. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Likviditási hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb hitel, kölcsön kiadásai KIADÁSOK ÖSSZESEN:
17.607 5.558 1.495 4.728
2013. évi mód. előirányzat 17.636 5.586 1.503 4.556
5.826
5.991
5.710
1.379
1.519
913
160 4.287
160 4.312
5 4.792
6.978 378 6.600
8.442 957 7.485
6.006 756 5.250
585 585
2.853 2.853
25.170
28.931
24.904
25.170
28.931
24.904
2013. eredeti előirányzat
2013. évi teljesítés 18.898 5.382 1.342 6.464
6
3. sz. táblázat
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek költségvetési kiadások )
-2.805
-2.805
592
4. sz. táblázat
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei Működési célú pénzügyi műveletek bevételei Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei Finanszírozási célú pénzügyi műv. kiadásai Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai
2.1. melléklet az 5/2014.(V.5.) önkormányzati rendelethez I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten) Bevételek Megnevezés
Kiadások 2013. eredeti előirányzat
2013. évi mód. előirányzat
2013. évi teljesítés
Megnevezés
Önkormányzatok intézményi működési bevételei Önkormányzatok sajátos működési bevételei Közhatalmi bevételek Támogatások, kiegészítések Támogatásértékű bevételek EU támogatás Működési célú pénzeszközátvétel Működési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele
1.890 1.520
1.890 1.520
40 1.571
10.477 2.134
13.966 2.134
13.967 2.480
Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb működési célú kiadások Tartalékok
Költségvetési bevételek összesen:
16.021
19.510
18.058
Költségvetési kiadások összesen:
2.805
2.805
2.805
Előző évi műk. célú pénzmaradvány igénybevét.
2013. eredeti előirányzat
2013. évi mód. előirányzat
2013. évi teljesítés
5.558 1.495 4.728 5.826 585
5.586 1.503 4.556 5.991 2.853
5.382 1.342 6.464 5.710
18.192
20.489
18.898
18.192
20.489
18.898
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Likviditási hitel törlesztése Rövid lejáratú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belf.,külf. értékpapírok vás.
Értékpapír kibocsátása, értékesítése Hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Forg. célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel
Forgatási célú belf., külf. értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb
Egyéb működési finanszírozási célú bevétel
Finanszírozási célú bevételek
Finanszírozási célú kiadások
Bevételek összesen
18.826
22.315
20.863
Költségvetési hiány
2.171
979
840
Kiadások összesen Költségvetési többlet
2.2. sz. melléklet az 5/2014.(V.5.) önkormányzati rendelethez II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten) Bevételek Megnevezés Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Vagyoni értékű jogok értékesítése, hasznosítása Pénzügyi befektetésekből származó bevétel Címzett és céltámogatások Egyéb felhalm. bev. (ÁFA) Központosított előirányzatokból támogatás Támogatásértékű bevételek Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről EU-s támogatásból származó forrás Költségvetési bevételek összesen:
Kiadások 2013. eredeti előirányzat
2013. évi mód. előirányzat
2013. évi teljesítés
30
30
14
6.314
272 6.314
1.034 272 6.118
6.344
6.616
7.438
Értékpapír kibocsátása, értékesítése Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Bef. célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel Finanszírozási célú bevételek
Költségvetési hiány
2013. eredeti előirányzat
2013. évi mód. előirányzat
2013. évi teljesítés
Intézményi beruházási kiadások Felújítások Lakástámogatás Lakásépítés EU-s forrásból finansz. támogatással megval.p EU-s forrásból finansz. önk. hozzájárulása Egyéb felhalmozási célú kiadások Tartalékok
378 6.600
957 7.485
756 5.250
Költségvetési kiadások összesen:
6.978
8.442
6.006
6.978
8.442
6.006
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belf.,külf. értékpapírok vás. Betét elhelyezése Egyéb hitel, kölcsön kiadásai
Előző évi felhalm. célú pénzmaradvány ig.
Bevételek összesen
Megnevezés
Finanszírozási célú kiadások 6.344
6.616
634
1.826
7.424
Kiadások összesen Költségvetési többlet
1.432
3. melléklet az 5/2014.(V.5.) önkormányzati rendelethez
KIADÁSOK - CÍM 1. Községgazdálkodás, önkormányzati jogalkotás Személyi juttatások Munkaadót terhelőjárulékok Dologi kiadások Támogatásértékű működési kiadás Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre Tartalékok Összesen 2. Közfoglalkoztatás Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Összesen 3. Falugondnoki szolgálat Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Összesen 4. Közösségi Színtér Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Fejlesztési kiadások Összesen 5. Köztemető fenntartás Dologi kiadások Fejlesztési kiadások Összesen 6. Közvilágítás Dologi kiadások 7. Társadalom és szoc. pol. juttatások 8. Köztisztasági tevékenység Dologi kiadások Támogatásértékű működési kiadás Összesen 9.Alapfokú oktatás Támogatásértékű működési kiadás 10. Háziorvosi rendelő Dologi kiadások 11. Szennyvízprogram Fejlesztési kiadások 12. Gyermekjóléti, családs., szoc. fela. Tám.ért. kiad. 13. Falumúzeum Dologi kiadások Fejlesztési kiadások Összesen 14. Ingatlanokkal kapcsolatos kiadások Dologi kiadások Fejlesztési kiadások Összesen Közutak fenntartása Dologi kiadások Összesen
2013. eredeti előirányzat
2013. évi mód. előirányzat
2013. évi teljesítés
2.833 779 1.469 3.056 160 585 8.882
2.833 779 1.469 3.121 160 2.853 11.215
2.821 745 2.296 3.735 5
680 183
680 183
863
863
431 58 21 510
1.637 434 753 2.824
1.665 442 753 2.860
1.654 436 904 2.994
408 99 950
408 99 1.062 160 1.729
476 103 1.154 160 1.893
300 820 1.379
16 419 435 820 1.479
17 418 435 485 913
50 521 571 400 286 178 310
50 521 571 400 286 178 310
50 429 479 329 356 178 299
6.600 6.600
7.485 7.485
1.152 5.250 6.402
100 200 300
100 200 300
25.170
28.931
1.457 300
9.602
29 24.904
