2011 in kort bestek... 3

Inhoudsopgave

2011 in kort bestek ................................................................................................................................... 3 1. Inleiding 1.1 Financieel resultaat ............................................................................................................. 5 1.2 Totstandkoming rekeningresultaat ..................................................................................... 5 1.3 Leeswijzer ............................................................................................................................ 6 1.4 Kerngegevens ...................................................................................................................... 7

Jaarverslag 2. Programmaverantwoording 2.1 Algemeen bestuur ............................................................................................................... 9 2.2 Openbare orde en veiligheid ............................................................................................. 13 2.3 Verkeer, vervoer en waterstaat ........................................................................................ 17 2.4 Economische zaken ........................................................................................................... 20 2.5 Onderwijs .......................................................................................................................... 23 2.6 Cultuur en recreatie .......................................................................................................... 27 2.7 Sociale voorzieningen en zorg ........................................................................................... 31 2.8 Volksgezondheid en milieu................................................................................................ 34 2.9 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting ......................................................................... 37 2.10 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien .................................................................... 40 3. Paragrafen 3.1 Lokale heffingen ................................................................................................................ 44 3.2 Weerstandsvermogen ....................................................................................................... 48 3.3 Onderhoud kapitaalgoederen ........................................................................................... 53 3.4 Verbonden partijen ........................................................................................................... 58 3.5 Financiering ....................................................................................................................... 68 3.6 Bedrijfsvoering .................................................................................................................. 70 3.7 Grondbeleid ....................................................................................................................... 71 3.8 Krimp ................................................................................................................................. 74

Jaarrekening 4. Programmarekening 4.1 Overzicht van baten en lasten ........................................................................................... 79 4.2 Overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien .................................................... 81 5. Toelichting programmarekening 5.1 Verschillenanalyse ............................................................................................................. 82 5.2 Onvoorzien ........................................................................................................................ 86 5.3 Overzicht van incidentele baten en lasten ........................................................................ 87 5.4 Begrotingsrechtmatigheid ................................................................................................. 89

gemeente Sluis | jaarstukken 2011

1

6. Balans 6.1 6.2 6.3

Balans ................................................................................................................................ 90 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ......................................................... 91 Toelichting op de balans.................................................................................................... 93

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ........................................................................ 106 7. Bijlagen 7.1 Begrippenlijst .................................................................................................................. 108 7.2 Overzicht van investeringsuitgaven ................................................................................ 110 7.3 SiSa-lijst ........................................................................................................................... 114

2

2011 in kort bestek

Bij het aantreden in 2010 werd het college geconfronteerd met een begroting die, ondanks de reeds in gang gezette bezuinigingen, niet in evenwicht was. De gemeente Sluis stond onder preventief toezicht. Met als vertrekpunt "Kaders voor de toekomst" is door een pakket maatregelen de begroting 2011 met bijbehorend meerjarenperspectief in evenwicht gebracht. Als gevolg daarvan is het preventief toezicht opgeheven. Dat is een begin, maar nog onvoldoende om op termijn in de behoeften van onze gemeenschap te kunnen voorzien. In 2011 vond op diverse wijze verdere uitwerking plaats van "Kaders voor de toekomst". De kaders die de raad heeft gesteld in de visies "Samen goed" (toekomstvisie), "Goed leven" (ruimtelijke structuurvisie) en "Samen leven" (Wmo-beleidsplan) vormen tezamen met het vastgestelde "Masterplan voorzieningen Zeeuws Vlaanderen" een richtsnoer voor het continu voeren van de kerntakendiscussie. Een kerntakendiscussie kan in de ogen van het college ook alleen maar plaats vinden op basis van degelijke en op draagvlak steunende visies en uitwerkingen van visies. In een spoorboekje is deze kerntakendiscussie inmiddels verder uitgelijnd. Hierbij past een relativerende kanttekening. De oorspronkelijke planning van tijdstip van vaststelling visies en uitwerking van visies is vaak geen sinecure gebleken. De regierol die de gemeente in toenemende mate heeft gekregen, betekent dat aan de voorkant van deze processen op basis van gelijkwaardigheid met de betrokken partners overeenstemming bereikt dient te worden om vervolgens nog maatschappelijk draagvlak te verkrijgen. Dat kost tijd en de gemeente bepaalt niet de agenda en het tempo van betrokkenen. Het college beschouwt dit dilemma als een uitdaging. Door een strakke planning blijft de druk op de ketel, zonder planning als doel op zich te beschouwen. De bestuurlijke jaaragenda diende, mede in dat verband, regelmatig geactualiseerd te worden. De nota grondbeleid is in 2011 vastgesteld en geeft een helder kader aan voor de rolverdeling tussen raad, college en ambtelijk apparaat en de wijze waarop opbrengsten gegenereerd kunnen worden. De kaderstelling betreft ook de wijze waarop risico's in beeld gebracht dienen te worden bij grote projecten. Zonder afbreuk te doen aan de economische belangen van landbouw en midden- en kleinbedrijf kan 2011 symbool staan voor de enorme ontwikkeling die de recreatiesector meemaakt. In Nieuwvliet, maar vooral in Cadzand-Bad illustreert de bouw van een groot aantal recreatiewoningen het belang van deze sector. De raad heeft de (financiële) kaders aangegeven, waarbinnen op basis van particulier initiatief de door deze sector gegenereerde middelen ingezet kunnen worden voor een jachthaven in Cadzand-Bad. De schilvisie Cadzand-Bad geeft het ruimtelijk kader aan. Ter completering van de kwaliteitsslag geeft de strandnota de koers aan waar langs de kwaliteit van het strand verder verbeterd gaat worden. Ook nieuwe ontwikkelingen worden mogelijk gemaakt. Daarbij kan slim gebruik gemaakt worden van de mogelijkheden die de uitvoering van het kustversterkingsprogramma "Zwakke Schakels" biedt. Andere belangrijke kaderstellingen van de raad in 2011 waren onder meer de vaststelling van de gedereguleerde APV, het integraal veiligheidsbeleid, het bestemmingsplan Buitengebied en niet te vergeten de verordening Winkeltijden Sluis. Deze verordening vormt een belangrijk kader voor het in stand houden van het kooptoerisme.


3

Per 1 juli 2011 vond wisseling van het burgemeesterschap plaats. Dit kort nadat honderden inwoners inclusief vele schoolkinderen de vernieuwde huisvesting van het gemeentelijk apparaat hadden bewonderd. Adequate huisvesting voor de brandweergroep Oostburg ligt in het verschiet. In 2011 werd in het voormalige WEA-gebouw Porthos, loket voor welzijn, zorg en opgroeien, gestart. Een nieuwe entiteit waarbinnen naar het model van Middelburg instellingen en gemeente op basis van gelijkwaardigheid samenwerken en onze medewerkers fysiek in dit gebouw geplaatst zijn. Het symboliseert de nieuwe wijze van regievoeren. Ook op andere terreinen is veel energie in samenwerking gestopt. Mede op initiatief van het college wordt de GOS samenwerking nieuw leven ingeblazen. De samenwerking in Zeeuws-Vlaanderen is onder meer noodzakelijk om de nieuwe taken die in het kader van de verdergaande decentralisatie op de gemeente Sluis afkomen efficiënt en effectief te kunnen oppakken. Gezamenlijk is op basis van gelijkwaardigheid, transparantie, respect, behoud eigenheid en identiteit gewerkt aan enkele majeure projecten zoals regionale sociale dienst en een streekarchief. Samenwerking op Zeeuws niveau zoals op het terrein van belastingen wordt gezamenlijk vanuit de regionale samenwerking in Zeeuws Vlaanderen opgepakt. Nadrukkelijk is afgesproken, dat we elkaar tijd gunnen bij deze voor de organisaties ingrijpende processen. De ervaringen met het slepende proces rond de vorming van de Veiligheidsregio leidden er toe dat bevoegdheden pas worden overgedragen als consequenties en randvoorwaarden in beeld zijn gebracht of anderszins onze invloed gewaarborgd is. In P10 verband zijn de belangen van de grote plattelandsgemeenten behartigd. Deze lobby heeft via de VNG geleid tot nauwe betrokkenheid van de P10 bij beleidsen wetvoorbereiding op rijksniveau. Onder aanvoering van en met ondersteuning van de gemeente Amsterdam (programma verantwoordelijke hoofdstad) hebben Delfzijl, Heerlen en Sluis hun expertise gedeeld en ontwikkeld rond het thema krimp. Regionaal werken in Zeeuws-Vlaanderen de gemeenten, het bedrijfsleven en het onderwijs nauw samen voor "Uw Nieuwe Toekomst". Een nieuwe toekomst die door de krimp van de bevolking -en ondanks de komst van relatief veel Vlamingen- betekent dat de gemeente Sluis structureel onder de 24.000 inwoners zal blijven. De consequenties zullen op de bestuurlijke agenda verschijnen. Samen met Rijk, Provincie en betrokken instellingen, maar vooral met de inwoners en ondernemingen in Oostburg gaat de gemeente de gevolgen van de krimp te lijf. De relatie met de stads- en dorpsraden is in 2011 geïntensiveerd. Met ondernemingsverenigingen en branche organisaties vond veelvuldig overleg plaats. In de stad Sluis heeft dat inmiddels geleid tot een vernieuwde aanpak. In 2011 is onze dienstverlening burgerzaken gestaag verbeterd. De onderhoudswerkzaamheden wegen verliepen volgens planning, bij de rioleringswerkzaamheden ontstond enige vertraging door de combinatie reconstructie van wegen en daarbij behorende verkeersmaatregelen. Het onderhoud van het openbaar groen kon ondanks veel ziekteverzuim door de nodige creativiteit en beperkte inzet van extra middelen gerealiseerd worden. Terug naar het begin van dit kort bestek 2011. Een van de speerpunten van het coalitieakkoord is het gezond maken van het gemeentelijk huishoudboekje. Eind 2011 constateren wij dat met het terugdringen van de schuldpositie met € 4,3 miljoen en een rekeningresultaat van ruim € 1,9 miljoen het huishoudboekje steeds beter op orde raakt.

4

Inleiding

Met de Programmarekening 2011 legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid in 2011 en de bijbehorende financiën. De verantwoording over het beleid vindt plaats in het jaarverslag. Dit verslag beschrijft de prestaties die de gemeente gerealiseerd heeft en de financiële hoofdlijnen. In de jaarrekening worden de gemeentefinanciën nader toegelicht. In dit inleidende hoofdstuk is het financiële resultaat beschreven, inclusief een toelichting. De leeswijzer beschrijft welke informatie de lezer waar in de programmarekening kan vinden.

1.1

Financieel resultaat

De gemeente sluit het jaar 2011 af met een voordelig rekeningresultaat van € 1.964.921. Het rekeningresultaat is als volgt opgebouwd:  Resultaat uit overheidsactiviteiten € 2.705.221 voordelig  Resultaat uit grondexploitatie € 740.300 nadelig Rekeningresultaat 2011 € 1.964.921 voordelig

1.2

Totstandkoming rekeningresultaat

In de laatste programmawijziging 2011 werd het resultaat na bestemming geraamd op een voordelig saldo van € 550.519. In de Decembernota 2011 is aangegeven dat er nog verschillende factoren en omstandigheden van invloed kunnen zijn op het uiteindelijke rekeningsaldo. Het werkelijke resultaat is € 1.414.402 voordeliger. Voor een analyse hiervan wordt verwezen naar onderdeel 5.1 van deze programmarekening. De structurele doorwerking van dit rekeningsaldo is beperkt. Hieronder volgt een overzicht van de programma’s met daarbij de saldo’s en de afwijking van de begrote cijfers. Programma (bedragen x € 1.000)

1. Algemeen bestuur 2. Openbare orde en veiligheid 3. Verkeer, vervoer en waterstaat 4. Economische zaken 5. Onderwijs 6. Cultuur en recreatie 7. Sociale voorzieningen en zorg 8. Volksgezondheid en milieu 9. Ruimtelijke ordening en Volkshuisvesting Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Resultaat voor bestemming Mutaties reserves: Resultaat na bestemming

Afwijking t.o.v. begroting 2011 na wijziging Lasten 5.918 2.238 6.503 1.979 2.067 8.496 18.428 8.344 10.338 1.553 65.864 6.830 72.694

Baten 1.280 45 1.772 1.284 90 725 9.360 7.911 8.419 39.148 70.034 4.624 74.658

Saldo -4.638 -2.193 -4.731 -695 -1.977 -7.771 -9.068 -433 -1.919 37.595 4.170 -2.206 1.965

41 29 289 100 -10 573 797 56 -3.271 1.239 -157 1.570 1.414


5

De afwijking van het begrotingssaldo van € 1.414.402 wordt grotendeels veroorzaakt door onderstaande factoren. Voor een uitgebreidere verschillenanalyse wordt verwezen naar paragraaf 5.1. Prog. 7 7 7 7 7 9 9 9 9 9 10 Res Res Alle Alle Alle

1.3

Bedragen x € 1.000 BBZ 2004 Lagere bijdrage in het tekort 2011 van Dethon Minimabeleid / bijzondere bijstand Jeugdzorg - afrekening specifieke uitkering BDU-CJG Afrekening inburgering 2007-2009 Declaratie ambtelijke uren bij investeringsfonds Cadzand Verkoop 2 percelen landbouwgrond + structureel hogere erfpachtopbrengsten Afwaardering gronden - Waterburg Afwaardering gronden - Tragel Oost Afwaardering gronden - De Kreeke Algemene uitkering - decembercirculaire 2011 Reserve riolering - resultaat rioolheffing Reserve bestemmingsplannen - egalisatie Afschrijvingen Personeelslasten Overige afwijkingen Totaal voordeel / nadeel Totaal per saldo

Voordelig

Nadelig

109 165 104 103 99 236 319 243 189 285 474 165 122 327 229 253 2.418 1.414

1.004

Leeswijzer

De jaarstukken 2011 bestaan uit twee onderdelen: 1. Jaarverslag Programmaverantwoording In totaal zijn er 9 programma’s. In de verantwoording over deze programma’s beschrijft het gemeentebestuur de hoofdlijnen van de prestaties per programma die de gemeente in 2011 leverde. Waar de prestaties afwijken van wat beoogd werd, geeft het jaarverslag een verklaring. Daarnaast is per programma het financiële resultaat opgenomen. Paragrafen Naast de 9 programma’s kent de gemeente 7 paragrafen. Deze paragrafen betreffen onderwerpen die meerdere of alle programma’s aangaan. Een voorbeeld van een paragraaf is de paragraaf bedrijfsvoering. De bedrijfsvoering van de gemeente heeft effecten op alle programma’s uit de begroting. Per paragraaf doet het gemeentebestuur verslag van de geleverde prestaties. 2. Jaarrekening In de jaarrekening worden de gemeentefinanciën toegelicht. Er is een beschrijving opgenomen van de grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling. De balans en de toelichting daarop maken ook onderdeel uit van de jaarrekening.

6

1.4

Kerngegevens Rekening per 31-12-2010

Sociale structuur Aantal inwoners waarvan: 0-19 jaar 20-64 jaar 65 jaar en ouder Aantal bijstandsontvangers Fysieke structuur Oppervlakte gemeente in ha. Aantal woonruimten - waarvan woningen Financiële structuur Opbrengst belastingen en rechten Algemene uitkering Gemeentefonds Boekwaarde vaste activa Eigen vermogen Vaste schuld Omvang exploitatie

totaal per inwoner totaal per inwoner Totaal per inwoner Totaal per inwoner totaal per inwoner totaal per inwoner

Rekening per 31-12-2011

23.980

23.910

4.537 13.881 5.562 257

4.481 13.631 5.798 257

30.701 16.308 13.931

30.701 16.407 14.027

18.122.000 756 28.166.000 1.175 71.277.991 2.972 20.983.152 875 52.751.944 2.200 76.743.000 3.200

18.992.000 794 27.554.000 1.152 74.061.644 3.098 25.152.723 1.052 48.467.438 2.027 74.658.000 3.122


7

JAARVERSLAG

8

2

Programmaverantwoording

2.1

Programma 1 Algemeen Bestuur

Inleiding Het programma Algemeen Bestuur staat in het teken van de relatie tussen burger en bestuur. Daarbij onderscheiden we thema’s als een goed functionerende (duale) democratie en een bestuur dat burgers mogelijkheden tot beïnvloeding, participatie en samenspraak biedt en belangen transparant afweegt. Het bestuur legt verantwoording af aan zijn burgers, zodat zij kunnen beoordelen of ze “waar voor hun geld” krijgen. Een ander belangrijk thema betreft de dienstverlening aan de burgers, ondernemers en bezoekers. Voor het onderdeel "krimp" wordt verwezen naar de afzonderlijke paragraaf.

Wat hebben we bereikt? 1.

Hoge tevredenheid over gemeentelijke dienstverlening en informatievoorziening (communicatie). Op basis van de resultaten van de benchmark Publiekszaken 2011 zijn verbeteringen in de dienstverlening en informatievoorziening doorgevoerd. Zo is de telefonische bereikbaarheid verbreed en de invoering van het 6-cijferige nummer 140117 voorbereid (invoering 1 januari 2012). Ook is de vernieuwde website online gegaan en het digitaal aanvragen en betalen van een eerste serie van 5 producten gerealiseerd. Deze verbeteringen sluiten aan bij het nationale programma Antwoord© dat bedoeld is om overheidsinformatie en -diensten beter toegankelijk te maken. In regionaal verband zijn in 2011 een regionaal dienstverleningsconcept met servicenormen voorbereid, waarbij ruimte blijft voor ‘colour locale’. Eind 2011 is de communicatienota opgeleverd.

2. Participatie van burgers en bedrijven in de gemeentelijke besluitvorming. Een actieve rol voor burgers en bedrijven is een nadrukkelijk onderdeel van de door de gemeenteraad vastgestelde strategische toekomstvisie, het Wmo-beleidsplan en de ruimtelijke structuurvisie (oktober 2011). In het proces tot vaststelling van deze stukken hebben verenigingen, instellingen en burgers gelegenheid gehad tot inspraak. 3. Het bewerkstelligen van een duurzame leefbaarheid in alle kernen van onze gemeente. Een duurzame leefbaarheid maakt onderdeel uit van de door de gemeenteraad vastgestelde strategische toekomstvisie, het Wmo-beleidsplan en de ruimtelijke structuurvisie (oktober 2011). Daarnaast is door samenwerking van de Zeeuws-Vlaamse gemeenten, de provincie en Scoop het Masterplan Voorzieningen tot stand gekomen. Dit rapport bevat belangrijke richtinggevende uitspraken die gebruikt kunnen worden bij de uit de visies voortvloeiende nadere verkenning naar het gewenste/mogelijke voorzieningenniveau. De raad heeft in september 2011 gekozen voor variant 3 (herschikking voorzieningen op gemeenteniveau).


9

4. Een goed functionerende, transparante gemeentelijke organisatie (bestuurlijk en ambtelijk). In de paragraaf bedrijfsvoering is aangegeven op welke wijze de organisatie meer in control is gekomen. Na de wisseling van het burgemeesterschap zijn de portefeuilles enigszins aangepast. De belangrijkste doelstelling van ons college, het verder op orde brengen van het gemeentelijk huishoudboekje, krijgt steeds beter gestalte. Voor een goed functionerende, transparante gemeentelijke organisatie vormt goede communicatie een rode draad. Het communicatiebeleid is verwoord in een nieuwe nota. 5. Constructie van regionale identiteit. Dit heeft in 2011 zijn beslag gekregen via Uwnieuwetoekomst en de activiteiten binnen het deelproject Vital Rural Area. In mei 2012 wordt de evaluatie Uwnieuwetoekomst verwacht. 6. Instrumenten kaderstellende en controlerende taak raad. Dit groeiproces is in 2011 verder voortgezet. In de bij deze jaarrekening horende samenvatting "2011 in kort bestek" is met name de kaderstellende rol geduid. Effectindicatoren 1a. Waardering van klanten over de dienstverlening (klanttevredenheid) (rapportcijfer) 1b. Waardering van de burgers over de gemeentelijke informatievoorziening (rapportcijfer): duidelijkheid -

volledigheid tijdigheid

Norm 7,7

Werkelijk 7,75

Nnb

Bron Benchmark Publiekszaken Benchmark Publiekszaken

8,3 (balie) 7,8 (telefoon) 8,5 (balie) 8,5

Wat hebben we ervoor gedaan? Klanttevredenheidsonderzoek In 2011 hebben we deelgenomen aan de Benchmark Publiekszaken. Op basis daarvan is een verbeterplan 2011 opgesteld en zijn concrete actiepunten (o.a. telefoon, website) uitgevoerd. Klanten Contact Centrum Conform het verbeterplan Benchmark Publiekszaken 2010 zijn ter verbetering van de dienstverlening het bereik en de functionaliteit van de telefooncentrale uitgebreid. Het aantal producten in het Klanten Contact Centrum is uitgebeid, waardoor er minder doorverwijzingen voor onze klanten zijn gerealiseerd. Regelgeving Via de geactualiseerde APV (raadsbesluit december 2011) is hierin een belangrijke stap gezet. Deze is gebaseerd op het model van de VNG, wat uitgaat van (verdergaande) deregulering. Dienstverleningsconcept In 2011 is een regionaal dienstverleningsconcept voorbereid inclusief servicenormen, waarbij ruimte blijft voor de ‘colour locale’ van de drie gemeenten.

10

Stads- en dorpsraden De contacten met de stads- en dorpsraden zijn verder verdiept en vormen een essentiële schakel in onze lokale democratie. Kerntakendiscussie Op basis van de gevoerde sessies door de raad in het voorjaar zijn er drie visies opgesteld, Wmobeleidsplan Samen Leven, de Structuurvisie Goed Leven en de Toekomstvisie Samen Goed. De drie visies hebben gedurende 6 weken voor een ieder ter inzage gelegen. Hierop is een achttal inspraakreacties ontvangen. Vervolgens zijn de visies behandeld en vastgesteld in de besluitvormende raadsvergadering van 27 oktober 2011. Voor 2012 zullen deze visies gebruikt worden als bouwstenen voor verder uit te werken beleid. In een spoorboekje is de kerntakendiscussie inmiddels in fasen of per thema uitgewerkt. Regionale samenwerking Er zijn 4 samenwerkingsthema's gekozen: ICT, Dienstverlening, Belastingen en Sociale Zaken. Per onderwerp is een opdrachtformulering opgesteld en vindt uitvoering plaats c.q. gaat uitvoering plaatsvinden. Bestuurlijke- en managementrapportages Geen afwijkingen. In 2011 is de raad conform de P&C cyclus geïnformeerd. Prestatie-indicatoren 1b. Gemiddelde wachttijd balie KCC.

Norm Werkelijk Bron 90% < 5 Gem. 4,8 Benchmark minuten minuten Publiekszaken In de Benchmark Publiekszaken is aangegeven dat 94% minder dan 15 minuten heeft moeten wachten. Niet is opgenomen hoeveel % minder dan 5 minuten heeft moeten wachten. Wel is een gemiddelde wachttijd van 4,8 minuten opgenomen. 1d. Aantal bezoekers website. Nnb 112.800 Statistische (waarvan meetgegevens 63.220 gebruik website unieke en Benchmark bezoekers) Publiekszaken 1e. Lancering vernieuwde website. 1-1-2011 17-01Planning 2011

Wat heeft het gekost? (bedragen x € 1.000)

Lasten Baten Saldo Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo na bestemming

Rekening 2010

Begroting 2011

Rekening 2011

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2011 2010 39 -1.053 2 716 41 -337

4.865 564 -4.301

5.957 1.278 -4.679

5.918 1.280 -4.638

72 41

221 0

226 0

-5 0

-154 -41

-4.332

-4.900

-4.864

36

-532


11

1: Algemeen bestuur 3: Verkeer, vervoer en waterstaat 5: Onderwijs 7: Sociale voorzieningen en zorg 9: Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

2: Openbare orde en veiligheid 4: Economische zaken 6: Cultuur en recreatie 8: Volksgezondheid en milieu Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 1.280

Lasten

1.553

x € 1.000

5.918

Baten x € 1.000

45 1.772

1.284 90 725

2.238 10.338

9.360 6.503

1.979

8.344

7.911

2.067 39.148

8.496 8.419 18.428

Specificatie beleidsproducten 2011 Bedragen x € 1.000 Bestuursorganen Bestuursondersteuning college van burgemeester en wethouders Voorlichting en promotie Burgerparticipatie / dienstverlening Juridische aangelegenheden Kernenbeleid Burgerzaken Verkiezingen Baten secretarieleges Burgerzaken Bestuurlijke samenwerking Bestuursondersteuning raad en rekenkamer(functie) Totaalresultaat voor bestemming:

12

Lasten 2.102 1.214 288 468 384 184 642 58 115 65 397 5.918

Baten 850 27 17 386 1.280

Saldo 1.2521.21426146836618464258270 653974.637-

2.2

Programma 2 Openbare orde en veiligheid

Inleiding Het gevoel van veiligheid bij de burger heeft hoge prioriteit. Om te bereiken dat de inwoners veilig kunnen wonen en leven voert de gemeente veiligheidstaken uit die daartoe bijdragen, waaronder de zorg voor de brandveiligheid (via de brandweer) en de rampenbestrijding

Wat hebben we bereikt? 1. Zorgdragen voor een veilige leefomgeving Het verbeteren van het sociale en subjectieve veiligheidsgevoel van burgers is onderdeel van de door de gemeenteraad vastgestelde nota Integraal Veiligheidsbeleid 2012-2016 (december 2011). Hierin zijn eveneens benoemd de veiligheidspartners (o.a. politie, brandweer, justitie) met wie wordt samen gewerkt. 2. Realiseren van een adequate brandweerzorg In 2011 zijn er in de kwaliteitsfoto 3 foto's positief verkleurd, waardoor er nu 72 van de 77 op orde zijn. Een van de resterende 5 is de repressie (uitruk en brandbestrijding). Na realisatie van de nieuwe kazerne in Oostburg (raadsbesluit oktober 2011) zal deze verbeteren, maar - zoals ook eerder aangegeven - door de uitgestrektheid van ons gebied zal deze foto nooit 'groen' kleuren. 3. Voorkomen calamiteiten, crisis en verstoringen Conform de Wet op de Veiligheidsregio's zijn op 1 oktober 2011 alle gemeentelijke rampenplannen vervangen door een regionaal crisisplan. Dit plan richt zich op voorkoming van calamiteiten, crisis en verstoringen. In het plan wordt onder andere de structuur van de regionale crisisorganisatie, waarvan de gemeenten deel uitmaken, beschreven. 4. Verantwoord omgaan met niet-gesprongen conventionele explosieven WOII De gemeente werkt conform het door de gemeenteraad vastgestelde nieuw beleid voor nietgesprongen conventionele explosieven (NGE). Ten aanzien van het project Cavelot heeft het ministerie eind 2011 positief gereageerd op de gevraagde faire overgangsregeling. Wat hebben we niet bereikt? Een tijdige en zorgvuldige overgang van personeel en materiaal naar de Veiligheidsregio. Dit proces is sterk vertraagd. Effectindicatoren 2a. Kwaliteitsfoto brandweer van alle 77 onderdelen.

Norm 62,5%

Werkelijk gemiddelde score 70%, waarbij 72 van de 77 onderdelen op orde zijn.

Bron Veiligheidsregio Zeeland Convenant minister BZK


13

Wat hebben we ervoor gedaan? Keurmerk Wonen In overleg met de politie is preventieve voorlichting gegeven over o.a. het keurmerk Wonen. Veiligheidsgevoel burgers Het onderzoek naar veiligheidsgevoel burgers via de Veiligheidsmonitor van het Rijk en voortgangsrapportages is in 2011 gecontinueerd. Overleg instanties In 2011 heeft periodiek overleg met politie, justitie en andere partners plaatsgehad via onder andere aansluiting bij het Veiligheidshuis Zeeland en het Regionaal Informatie en ExpertiseCentrum (RIEC). Veiligheidsbeleid De gemeenteraad heeft op 22 december 2011 de nota Integraal Veiligheidsbeleid 2012-2016 vastgesteld. Overgang personeel Plaatsing van het brandweerpersoneel, zowel de ambtenaren belast met brandweertaken als de vrijwilligers, heeft niet plaatsgehad in 2011 maar is voorzien in 2012. Opleiding Opleiden, trainen en oefenen van het brandweerpersoneel heeft in 2011 doorlopend plaatsgevonden. Kwaliteitsfoto In 2011 scoorde Sluis op 72 van de 77 foto's voldoende (in 2010: 69). Dit is een gemiddelde score van 70%. Uitvoering Beleidsplan Brandweer Sluis 2010-2013 In 2011 is verdere uitvoering geven aan het Beleidsplan Brandweer Sluis 2010-2013 op alle onderdelen (pro-actie, preventie, preparatie, repressie, nazorg en bedrijfsvoering). Voorlichting Conform het daartoe opgestelde voorlichtingsplan is (preventieve) voorlichting verzorgd aan de burgers en bedrijven in het buitengebied. Gebruiksvergunningen De brandweer heeft de adviserende rol bij de afgifte van gebruiksvergunningen uitgevoerd. Campings Conform de brandbeveiligingsverordening heeft in 2011 controle op brandveiligheid op campings plaatsgehad. Bereikbaarheidskaarten In 2011 zijn digitale bereikbaarheidskaarten opgesteld en (deels) beoefend.

14

Onderhoud materieel Dit heeft in 2011 doorlopend plaatsgevonden. Daarbij zijn voorbereidingen getroffen om dit vanaf 2012 in Zeeuws-Vlaams verband op te pakken. Informatie repressieve meldingen In 2011 is digitaal informatie verzameld over frequentie, locatie, opkomsttijden en aard en reden van alle repressieve meldingen. Mede aan de hand daarvan wordt het overschrijdingspercentage in het regionaal dekkingsplan berekend (vraag 56 kwaliteitsfoto). Warme RI&E De RI&E voor de kazernes is in 2011 uitgevoerd en in concept opgeleverd. Huisvesting Oostburg In oktober 2011 heeft de gemeenteraad besloten € 1,5 miljoen beschikbaar te stellen voor het realiseren van een nieuwe brandweerkazerne in Oostburg. Werving De werving van vrijwilligers is in 2011 een continu proces geweest. Opkomsttijden Via het regionaal dekkingsplan is in 2011 het overschrijdingspercentage in opkomsttijden inzichtelijk gemaakt. Uitruk buitenkernen Ook in 2011 is de 4 mans tankautospuit vanuit Oostburg ingezet om een snellere uitruk naar de buitenkernen te realiseren. Daarnaast is gestart met een pilot voor flexibere (kleinere) eenheden in Cadzand. Deze pilot is regionaal afgestemd en ingezet onder de landelijke paraplu NVBR die onder ministeriële verantwoordelijkheid valt. Definitie "buitengebied" In 2011 zijn de voorbereidingen getroffen om medio 2012 te komen tot een Zeeuwsbrede definitie van 'buitengebied' waar een opkomsttijd van 15 minuten geldt. Objecten "buitengebied" In 2011 zijn de objecten voor het pilot-gebied Cadzand in beeld gebracht. Rampenplan Het gemeentelijk rampenplan is in 2011 opgegaan in het regionaal crisisplan inclusief bijhorende bemensing van de crisisorganisatie. Rampenorganisatie De rampen- en crisisorganisatie is in 2011 periodiek getraind. Beleid NGE Het door de raad vastgestelde beleid voor niet-gesprongen explosieven is overeenkomstig uitgevoerd.


15

Prestatie-indicatoren 2a. Vorming één brandweer Zeeland. 2b.

De kwaliteitsfoto op alle 77 normen 62,5 %.

2d.

Uitwerking van het Zeeuwse voorstel over buitengebied.

Norm 01-072011 31-122010

Werkelijk 01-012012 31-122013.

01-072011

Medio 2012

Bron Veiligheidsregio Zeeland Veiligheidsregio Zeeland Beleidsplan Brandweer Sluis 2010-2013


Rekening 2010


Begroting 2011 2.279 57 -2.222

2.238 45 -2.193

38 0

131 38

60 38

71 0

-22 38

-2.103

-2.315

-2.215

100

-112

2: Openbare orde en veiligheid 4: Economische zaken 6: Cultuur en recreatie 8: Volksgezondheid en milieu Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Baten

1.553

x € 1.000

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2011 2010 41 -119 -12 -9 29 -128

2.119 54 -2.065

1: Algemeen bestuur 3: Verkeer, vervoer en waterstaat 5: Onderwijs 7: Sociale voorzieningen en zorg 9: Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Lasten

Rekening 2011

2.238

1.280

45

1.772 1.284

x € 1.000

90 725

5.918 10.338

9.360 6.503

1.979

8.344

7.911

2.067 39.148

8.496 8.419 18.428

Specificatie beleidsproducten 2011 Bedragen x € 1.000 Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Totaalresultaat voor bestemming:

16

Lasten 2.026 212 2.238

Baten 39 6 45

Saldo -1.987 -206 -2.193

2.3

Programma 3 Verkeer, vervoer en waterstaat

Inleiding De verkeersveiligheid en de zorg voor een veilige verkeersafwikkeling en –circulatie moeten worden bevorderd. De zorg voor een veilige en optimale infrastructuur staat voorop. De aantrekkingskracht van de regio voor burgers en toeristen moet worden vergroot. In relatie hiermee moeten de parkeervoorzieningen worden geoptimaliseerd, zodat parkeeroverlast zo veel mogelijk wordt voorkomen. Verbetering van de bereikbaarheid van de kernen en de doorstroming van het verkeer in de kernen, zijn van groot belang. Het wegwerken van achterstanden in het beheer en onderhoud van de openbare ruimte is een speerpunt van beleid. Onderhoud en verbetering van wegen en achterpaden is daarbij een belangrijk aandachtspunt. Veilige fietsroutes moeten worden gerealiseerd.


Het beschikken over voldoende en kwalitatief goede parkeervoorzieningen aan de kust en in de kernen De verbetering van de kwaliteit van de slagboominstallatie in Sluis en Retranchement kostte veel tijd. Het onderzoek naar uitbreiding van de capaciteit van de parkeerterreinen in Sluis liep mede daardoor vertraging op, maar is wel opgepakt. 2.

Openbare ruimte volgens de normen door de gemeenteraad vastgesteld in het Beheerplan Wegen 2008-2012 Het onderhoud aan de openbare ruimte is volgens de normen van het beheerplan wegen geschied. 3. Een openbaar gebied dat door de gebruikers als verkeersveilig wordt beleefd Gebruikers hebben in 2011 op actieve wijze, al dan niet via inspraak of een bezwaarschriftprocedure, een bijdrage geleverd aan het nog verkeersveiliger maken van het openbaar gebied. 4. Gratis openbaar vervoer voor 65+ i.s.m. de Prov. Zeeland en de gemeenten Terneuzen en Hulst Gratis openbaar vervoer voor 65+ is ook in 2011 gerealiseerd.

Wat hebben we ervoor gedaan? Slagboomapparatuur De slagboominstallaties van de slagboomterreinen in Sluis en Retranchement zijn vervangen. Uitbreiding parkeercapaciteit In 2011 is onderzoek gestart naar de mogelijkheden van uitbreiding van parkeerterreinen in Sluis. De uitbreiding van het parkeerterrein bij Toversluis wordt in de eerste helft van 2012 gerealiseerd.


17

Uitvoering Beheerplan Wegen Het jaarprogramma Wegen is dit jaar geheel uitgevoerd. Door een andere wijze van werken zijn meer vierkante meters weg herstraat dan voorgaande jaren. Openbare verlichting Dit jaar zijn 207 masten vervangen en 386 armaturen met energiezuinige verlichting in dimbare uitvoering. Wat hebben we niet gedaan? Het fietspad Oostburg-Groede was niet tijdig gereed, waardoor onze bijdrage aan het Waterschap nog niet betaald behoefde te worden (€ 250.000). N61 en flankerende maatregelen IJzendijke en Schoondijke In 2011 zijn er tal van overleggen geweest met diverse belangengroeperingen uit de kernen IJzendijke en Schoondijke inzake aanvullende structurele maatregelen in de kernen. Oorspronkelijk had Rijkswaterstaat de start van de uitvoering stond het begin van uitvoering van de N61 gepland in 2011, maar door een tiental bezwaarden is er beroep ingesteld tegen het Tracébesluit N61, dat door de Raad van State in maart 2012 ter zitting is behandeld. De uitspraak hiervan volgt in juni 2012. Het krediet voor de uitvoering van de structurele maatregelen in de kern IJzendijke, die gepland stonden voor de jaren 2012 en 2013, zal als gevolg van het voornoemde worden doorgeschoven naar 2013 en 2014 maar zal toereikend zijn. De uit te voeren structurele maatregelen in de kern Schoondijke staat gepland voor 2014 en verandert vooralsnog niet in de planning.

Prestatie-indicatoren 1. Vervanging slagboominstallaties Zwinparking. Retranchement + 3 gemeentelijke terreinen in Sluis.

Norm 1 april 2011

Werkelijk Bron Zomer 2011 (18 juni in bedrijf) 2. Aantal verkeersveiligheidacties. 8 e 3. Evaluatie gratis openbaar vervoer 65+. 2 kwartaal Voorjaar 2011 2011* *de evaluatie over 2010 heeft voorjaar 2011 plaatsgevonden wat de basis is geweest voor de gemeenteraad om te besluiten de proef te verlengen.



18

Rekening 2010

Begroting 2011

Rekening 2011

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2011 2010 272 -311 17 10 289 -301

6.192 1.762 -4.430

6.775 1.755 -5.020

6.503 1.772 -4.731

0 55

109 71

0 71

109 0

0 16

-4.375

-5.058

-4.660

398

-285



Lasten

Baten

1.553

x € 1.000

1.280

x € 1.000 5.918

45

1.284 90 725

2.238

10.338

9.360

6.503

1.979

8.344

7.911

2.067 39.148

8.496 8.419 18.428

Specificatie beleidsproducten 2011 Bedragen x € 1.000 Wegen, straten en pleinen Verkeer Vervoer Parkeervoorzieningen Baten parkeerbelasting Totaalresultaat voor bestemming:

Lasten 5.279 108 59 1.057 6.503

Baten 46 5 117 1.603 1.772

Saldo -5.233 -103 -59 -940 1.603 -4.731


19

2.4

Programma 4 Economische zaken

Inleiding Het versterken van de economische sector en deze van de nodige impulsen voorzien, is voor de gemeente van groot belang. Voldoende werkgelegenheid, gevarieerd woningaanbod, goede infrastructuur, aantrekkelijke toeristische en recreatieve voorzieningen dienen dan ook mogelijk te worden gemaakt. Er dient optimale invulling te worden gegeven aan de voorwaardenscheppende rol van de gemeente om lokale economische ontwikkelingen te stimuleren.

Wat hebben we bereikt? 1. Stimuleren economische ontwikkelingen Een enorme groei in de recreatieve sector. 2. Stimuleren grondverkoop bedrijventerreinen Een beperkte verkoop van gronden gelet op de huidige recessie. 3. Verbeteren aantrekkingskracht centrum Oostburg Verbetering draagvlak voor plannen in Oostburg. 4. Behoud en kwalitatief versterken van de visserijsector in Breskens Door reconversie van de vismijn.

Wat hebben we ervoor gedaan? Contacten bedrijfsleven De contacten met zowel het lokale als regionale bedrijfsleven zijn geïntensiveerd, zowel in collectief als individueel verband. NV Economische Impuls heeft voor de komende twee jaren een acquisitieprogramma opgesteld, waarin ook de gemeente Sluis participeert. Binnenstadsmanagement Sluis In het kader van Binnenstadsmanagement Sluis is een convenant en meerjarenplan uitgewerkt waarin gemeente en ondernemend Sluis afspraken maken over de besteding van het bedrag dat voor de Economische Structuurversterking beschikbaar is gesteld. Dit document wordt naar verwachting in het voorjaar van 2012 ondertekend. Centrum Oostburg In overleg met Ondernemend Oostburg is een document uitgewerkt waarin duidelijk wordt verwoord hoe de samenwerking tussen ondernemers en gemeente naar een hoger niveau moet worden

20

gebracht. Dit alles gebeurt in nauw overleg met de contactpersonen van het Transformatieplan Oostburg. Plan van aanpak Vismijn De reconversie van de vismijn maakt een belangrijk onderdeel uit van de ontwikkeling van het havengebied Breskens. Een gezamenlijke aanpak voor het gehele gebied is onderwerp van constructieve gesprekken met de betrokken partijen.

Prestatie-indicatoren 1a. Aantal netwerkbijeenkomsten voor bedrijfsleven.

Norm 2

Werkelijk 4

1b.

Aantal contacten met ondernemersverenigingen.

30

80

1c.

Aantal contacten met startende en gevestigde bedrijven. Door college vastgesteld en uitgevoerd acquisitieprogramma. Evaluatie vestigingsvoorwaarden bedrijventerreinen. Ondertekend samenwerkingsconvenant tussen ondernemers en gemeente. Plan van aanpak centrum Oostburg. - Werkbijeenkomsten Economische structuurversterking Sluis.

40

30

1

1

1

1

1

1

1

1

6

3

2a. 2b. 3a. 3b.

Bron Eigen administratie Eigen administratie Eigen administratie Eigen administratie Eigen administratie Eigen administratie Eigen administratie


Rekening 2010

Begroting 2011

Rekening 2011

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2011 2010 264 213 -164 -779 100 -566

Lasten Baten Saldo

2.192 2.063 -129

2.243 1.448 -795

1.979 1.284 -695

Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

1.277 1.044

466 146

466 146

0 0

811 -898

-362

-1.115

-1.015

100

-653

Saldo na bestemming


21



Baten

1.553

x € 1.000

x € 1.000 5.918

1.772 45

1.284 90

725

2.238

10.338

9.360 6.503

1.979

8.344

2.067

7.911 39.148

8.496

8.419 18.428

Specificatie beleidsproducten 2011 Bedragen x € 1.000 Markten Economisch stimuleringsbeleid Economische Zaken Visserij Havens Marktgelden Exploitatie bedrijventerreinen nog te maken voorcalculatie Exploitatie bedrijventerreinen met voorcalculatie Nutsvoorzieningen Plattelandsontwikkeling Totaalresultaat voor bestemming

22

Lasten 80 676 86 24 1.111 2 1.979

Baten 5 60 37 22 1.161 1.284

Saldo -75 -616 -49 -24 22 50 -2 -695

2.5

Programma 5 Onderwijs

Inleiding Goede onderwijsvoorzieningen zijn noodzakelijk voor de leefbaarheid van de regio. De gemeente vindt het belangrijk dat kinderen een goede opleiding kunnen volgen. Zij moeten goede onderwijskansen krijgen in de regio. Het veilig stellen van goed onderwijs is van groot belang, zodat ontwikkelingskansen worden vergroot. Dit onderwijs dient voor zover mogelijk plaats te vinden conform het concept van de brede school.

Wat hebben we bereikt? 1. Kwalitatief goed, toegankelijk en bereikbaar onderwijs voor iedereen in onze gemeente Er zijn 3 deelvisies door de gemeenteraad aangenomen. Het betreft een algemene visie, het WMObeleidsplan en de Structuurvisie. De ontwikkelingen van de Brede School Oostburg in relatie gebracht met de ontwikkelingen rondom het transformatieplan Oostburg. 2. Alle jongeren die het onderwijs verlaten hebben goede kans op de arbeidsmarkt Dit effect wordt mede vertaald in de op te stellen visie op het onderwijs. 3. Het voorkomen van onderwijsachterstanden Speciale programma's (Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE)) ondersteunen de instellingen bij de ontwikkeling van jonge kinderen op het gebied van taal en rekenen, de sociaal-emotionele vaardigheden en de motoriek. Effectindicatoren 1. Alle onderwijsinstellingen binnen de gemeente Sluis halen het predicaat goede school.

Norm Werkelijk Bron 0 scholen 0 scholen Onderwijsinspectie met met (DUO) beoordeling beoordeling zwak zwak 2. Er verlaten minder jongeren tussentijds 15% minder 6% DUO (OCW) het onderwijs. VSV in 2012 Het percentage VSV in Zeeuws-Vlaanderen is gedaald van 3,4% naar 3,2 % op het totaal aan leer- en kwalificatieplichtigen. 3. Aantal driejarigen maken gebruik van de 60% 85% Jeugdmonitor diensten van kindercentra.


23

Wat hebben we ervoor gedaan? Brede scholen Brede School Breskens: in september heeft de gemeenteraad een besluit genomen over de ontwikkeling van deze brede school. De onderwijshuisvesting in Oostburg wordt in relatie gebracht het transformatieplan Oostburg. Onderhoud huisvesting Project Frisse scholen is op 1 september 2011 afgerond. Er is i.s.m. de schoolbesturen ingezet op het vervangen van kozijnen met enkel glas door kunststof kozijnen met HR-glas. Leerlingenvervoer In 2011 is overeenkomstig de vigerende verordening uitvoering gegeven aan dit onderdeel. Voortijdig schoolverlaten De convenanten zijn volgens planning uitgevoerd. RMC College heeft besloten om de leerplichttaken onder te brengen in een regionaal bureau leerplicht/RMC waarin de gemeenten Terneuzen en Hulst eveneens participeren. In 2011 is de RMC-functie overgeheveld van het ROC naar de gemeente Terneuzen. Vanaf 1 januari 2012 zijn de desbetreffende medewerkers in dienst van de centrumgemeente. VVE-locaties Alle peuterspeelzalen en vrijwel alle kinderopvanglocaties in de gemeente Sluis werken met VVEprogramma's en zijn aangesloten bij de desbetreffende kernteams. Onderwijsvisie In 2011 hebben wij twee informatie- en discussiebijeenkomsten met ouders georganiseerd. Ook hebben wij een enquête uitgezet onder alle ouders van leerlingen in de leeftijd van 0 tot 12 jaar. Daarnaast hebben meerdere gesprekken plaatsgevonden met de directeuren/bestuurders van de drie schoolbesturen. Om elkaar tijdens het traject niet te verliezen, hebben wij er halverwege het traject voor gekozen om een ander proces te gaan volgen. We hebben de discussie over de juiste oplossingsrichting (voorlopig) uitgesteld en gaan eerst gezamenlijk een analyse maken van de ontwikkelingen die er op het onderwijs afkomen, de doelen die wij met elkaar willen bereiken en de factoren die deze doelen belemmeren of bedreigen. Vanuit die analyse proberen we tot een gezamenlijke visie of oplossingsstrategie te komen. Er zijn twee leidende thema's benoemd voor de onderwijsvisie: De afname van het aantal leerlingen (krimp) en de ontwikkelingen op het gebied van ‘Passend onderwijs’ en jeugdzorg. Prestatie-indicatoren 1. Gunning brede scholen.

Norm Werkelijk Bron Voorjaar Breskens n.v.t. 2012 2012 De aanbesteding en gunning van de brede school te Breskens is voorzien medio 2012. Raadsbesluit (december 2010): geen brede school te Oostburg maar vervangende nieuwbouw voor de Sint Bavoschool en renovatie van de overige scholen. 2a. Opening van bedrijfsverzamelgebouw CJG in het Najaar 14 n.v.t voormalig WEA kantoor (met AWW, GGD, 2011 december

24

2b. 2c. 3.

Kantoor stichting Welzijn en leerplicht)en evaluatiecriteria ontwikkelen. 90% van alle leerplichtsignalen worden binnen de norm opgepakt. Alle leerplichtigen zijn in beeld. Op alle kindercentra wordt een VVE programma aangeboden.

2011 2 weken

97%

99%

99%

100%

100%

Key2onderwijs DUO(OCW) Eigen administratie (Key2onderwijs) Eigen administratie


Rekening 2010


Begroting 2011

Rekening 2011

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2011 2010 -30 412 20 -139 -10 273

2.479 229 -2.250

2.037 70 -1.967

2.067 90 -1.977

50 180

160 137

160 146

0 9

-110 -34

-2.120

-1.990

-1.991

-1

129



Lasten

Baten

1.553

x € 1.000

1.280

x € 1.000 5.918

1.284 90

45 725

2.238

10.338

9.360 6.503

1.979

8.344

7.911

2.067 39.148

8.496 8.419 18.428

Specificatie beleidsproducten 2011 Bedragen x € 1.000 Openbaar basisonderwijs exclusief onderwijshuisvesting Openbaar basisonderwijs: Onderwijshuisvesting

Lasten 100 276

Baten 6

Saldo -100 -270


25

Bijzonder basisonderwijs: Onderwijshuisvesting Bijzonder voortgezet onderwijs: Onderwijshuisvesting Gemeenschappelijke voorzieningen Totaalresultaat voor bestemming:

26

471 291 930 2.067

9 76 90

-462 -291 -854 -1.977

2.6

Programma 6 Cultuur en recreatie

Inleiding De gemeente wil een aantrekkelijke woon- en leefgemeente zijn voor zowel haar eigen inwoners als toeristen op het terrein van sport, recreatie en cultuur. Hierdoor is het van belang dat de aanwezige sportaccommodaties zo veel mogelijk op een kwalitatief goed niveau gehandhaafd blijven. Dit geldt eveneens voor de rijke cultuurhistorie waarop de gemeente kan bogen. De topattractie van West Zeeuws-Vlaanderen is het 11 km lange zandstrand. Het strand en de zee, de zon- en badplek vormen weliswaar de kern van het verblijf aan de kust, echter ook hierin zal een onderscheidend vermogen, zowel wat betreft kwaliteit als multifunctionaliteit (door alle seizoenen heen), in toenemende mate belangrijk worden. De toeristensector is een belangrijke economische pijler voor de gemeente. Het is belangrijk dat met een goed kampeerbeleid hierop wordt ingespeeld.

Wat hebben we bereikt? 1. Kwalitatief goed gefaciliteerd verenigingsleven Het plan van aanpak is gerealiseerd. Tussentijdse evaluatie van de combinatiefuncties heeft inmiddels plaatsgevonden. Dit heeft ertoe geleid dat niet telkens nieuwe activiteiten worden ontplooid, maar dat gestructureerd - conform het plan van aanpak - zaken worden aangepakt. 2. Inzicht in, erkenning, herstel, behoud en beheer van het cultureel erfgoed Het in stand houden van het Cultureel Erfgoed (Restauratie Oostpoort, restauratie Belfort) en de ontwikkeling van de museale functies kregen veel aandacht. 3. Kwalitatieve versterking recreatie en toerisme Tegen de economische ontwikkelingen in is het West Zeeuws Vlaanderen gelukt een aantal grote projecten tot realisatie te brengen. Dat vergde en vergt veel inspanningen. Zeker als we denken aan de herstructurering van Cadzand-Bad, de Boulevard, het Duinplein en de initiatieven voor de aanleg van een nieuwe jachthaven. Inspanningen die tegelijkertijd tot vertraging geleid hebben bij het opstellen van enkele belangrijke kaders om richting te geven aan de verdere ontwikkeling van de recreatie. De vastgestelde strandnota geeft een belangrijk kader voor de kwaliteitsontwikkeling van het strand. Wat hebben we niet bereikt? De omvang van het gebouwenbestand en complexiteit door met name de samenhang met de visie ontwikkeling en het Masterplan Voorzieningen leidden er toe dat het gemeentelijk beheerplan gebouwen inclusief de monumenten pas in 2012 het licht zal zien. Effectindicatoren 1a. De inwoners van de gemeente Sluis voldoen aan de bewegingsnorm.

Norm 70%

Werkelijk 72%

Bron GGD zeeland


27

1b.

% jongeren <18 jaar binnen de gemeente dat lid is van een gesubsidieerde sportvereniging.

75%

70%

Eigen administratie

Wat hebben we er voor gedaan? Privatisering sportaccommodaties In 2011 is overleg gestart met de veldsportverenigingen over privatisering. De bedoeling is om de eerste helft 2012 hier overeenstemming over te bereiken. Combinatiefuncties Per 1 april 2011 zijn de combinatiefuncties met 3 fte ingevuld en zijn de aangestelde combinatiefunctionarissen in dienst van de Stichting Welzijn West Zeeuws-Vlaanderen. Sport- en bewegingsaanbod De coördinator van de combinatiefunctionarissen heeft een plan van aanpak geschreven om hiermee vervolgens aan de slag te kunnen gaan i.v.m. het ontwikkelen van sport- en bewegingsaanbod voor specifieke doelgroepen. Speelvoorzieningen Dit jaar zijn de voorbereidingen gestart voor een nieuw beleidsplan speelvoorzieningen. Sportsubsidies De sportsubsidies 2011 aan de sportverenigingen zijn verstrekt. Onderhoudsplan cultureel erfgoed Het onderhoudsplan wordt meegenomen in het meerjarig beheerplan gemeentelijke gebouwen, dat in 2012 aan de gemeenteraad wordt aangeboden. Plan vermarkten cultureel erfgoed Is uitvoering van de monumentennota die in 2012 aan de gemeenteraad ter vaststelling wordt aangeboden. Plan cultuurhistorisch landschap Is uitvoering van de monumentennota die in 2012 aan de gemeenteraad ter vaststelling wordt aangeboden. Plan archeologische waarden Archeologisch beleid wordt in 2012 aan de gemeenteraad ter vaststelling aangeboden. Onderhoudsplan gebouwen Dit jaar zijn de voorbereidingen gestart. De definitieve vaststelling zal in 2012 gebeuren. Onderhoudsbestekken openbaar groen De onderhoudsbestekken voor Oostburg en Breskens, alsmede het maaibestek voor de gehele gemeente Sluis, zijn dit jaar voorbereid. De Europese aanbestedingen voor de jaren 2012 t/m 2015 hebben in het najaar 2011 plaatsgevonden.

28

Omvormen groen Dit jaar is de omvorming en de renovatie van de kern Breskens afgerond. De omvorming en de renovatie van de kern Sluis en Retranchement is het najaar 2011 gestart. Toeristische beleidsnotitie Betreffende ons strand hebben we een brede visie, compleet met uitvoeringsprogramma opgesteld. In de vergadering van juni heeft de gemeenteraad dit vastgesteld. De Recreatievisie zullen we conform het coalitieakkoord in 2012 voorbereiden. Nieuwe product- marktcombinaties Voor Cadzand-Bad werken, samen met de sector, Provincie Zeeland en de gemeente Veere, aan het verkrijgen van de formele badstatus voor Cadzand-Bad. Hierin worden wellness en selfness als duidelijk onderscheidend elementen voor Cadzand-Bad ontwikkeld. Versterking positionering en profilering streek In de vergadering van december heeft de raad positief besloten over het realiseren van het Nieuw Digitaal Platform. Betreffende het onderdeel Uwnieuwetoekomst verwachten wij de gemeenteraad in maart 2012 middels het jaarverslag te informeren (zie ook hoofdstuk 1). Prestatie-indicatoren 1a. Gemeentelijk antwoord op storingsmeldingen. 1c/2 Combinatiefunctie aanwezig. 1d/2 Opstellen sport- en beweegaanbod. 1d. Organiseren voorlichting. 5a. Toeristisch- recreatieve beleidsnotitie.

Norm Binnen 48 uur 3 fte in 2012 Kwartaal

5b.

1-03-2011

Versterking van de positionering en profilering van West Zeeuws-Vlaanderen en Breskens in het bijzonder.

Halfjaarlijks 1-10-2011

Werkelijk Binnen 48 uur

Bron Interne organisatie

3 fte gerealiseerd Pva is gerealiseerd is gerealiseerd Recreatievisie in voorbereiding, besluitvorming december 2012 Digitaal promotieplatform is in voorbereiding, realisatie voor eind 2012

Stichting Welzijn Eigen administratie idem Rapport

rapport en uitvoeringsprogramma


29


Rekening 2010


8.496 725 -7.771

37 243

0 90

75 53

-75 -37

-38 -190

-7.720

-8.254

-7.793

461

-73

2: Openbare orde en veiligheid 4: Economische zaken 6: Cultuur en recreatie 8: Volksgezondheid en milieu Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Baten

1.280

x € 1.000 5.918

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2011 2010 547 93 26 62 573 155

9.043 699 -8.344

1.553

x € 1.000

Rekening 2011

8.589 663 -7.926


Begroting 2011

1.772 45 1.284

90 725

2.238

10.338

9.360 6.503

1.979

8.344

7.911

2.067 39.148

8.496

8.419 18.428

Specificatie beleidsproducten 2011 Bedragen x € 1.000 Openbaar bibliotheekwerk Vormings- en ontwikkelingswerk Buitensport Binnensport Sport algemeen Groene sportvelden en terreinen Kunst en cultuur Musea Oudheidkunde Groenvoorzieningen Evenementen Recreatie en toerisme Speelvoorzieningen Totaalresultaat voor bestemming:

30

Lasten 519 411 149 925 165 410 585 153 829 2.545 314 1.400 90 8.496

Baten 1 17 150 57 275 21 4 14 47 137 2 725

Saldo -518 -411 -132 -775 -165 -353 -310 -132 -825 -2.531 -267 -1.263 -88 -7.771

2.7

Programma 7 Sociale voorzieningen en zorg

Inleiding In het door de gemeenteraad vastgestelde beleidsplan Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) is aangegeven hoe in de komende jaren het Wmo-beleid vorm zal worden gegeven en hoe het zal worden uitgevoerd. Uit de uitspraak “de Wmo is meer dan zorg” blijkt duidelijk hoe de gemeente over de Wmo denkt. Deze wet wordt niet gezien als een zorgwet, maar vooral als een participatiewet met ruime aandacht voor wonen, werk, welzijn, inkomen en zorg. Preventie is hierbij het sleutelwoord. Het is de verwachting dat door te investeren in kwalitatief goede, preventieve (welzijns)voorzieningen voor alle inwoners een beroep op individuele voorzieningen zal afnemen. Speerpunten in het Wmobeleidsplan zijn informatie, advies en cliëntondersteuning; ondersteuning van mantelzorgers en vrijwilligers en het bevorderen van maatschappelijke deelname.

Wat hebben we bereikt? 1. Bevorderen arbeidsparticipatie De sociaal makelaar koppelt actief vrijwilligers aan het verenigingsleven. De digitale marktplaats is inmiddels in de lucht en wordt regelmatig geraadpleegd. 2. De gemeente biedt een sociaal vangnet aan al haar inwoners die dit nodig hebben Door voorlichting en intensief contact met de adviesraad Sociale Zaken en de Raad voor Maatschappelijke en Demografische Ontwikkelingen wordt geattendeerd op de diverse (inkomensondersteunende) voorzieningen. Op deze manier wordt getracht om participatie in welke vorm dan ook zoveel mogelijk te bevorderen. Effectindicatoren 1a. De arbeidsparticipatie jaarlijks verhogen met 2%.

Norm 65% in 2010

Werkelijk 66,1%

Bron CBS

Wat hebben we ervoor gedaan? Werk Het WSP heeft over 2011 69 plaatsingen gerealiseerd voor de gemeente Sluis. Digitale marktplaats / sociaal makelaar De sociaal makelaar is aangesteld en vanaf 15 juni is de digitale marktplaats "vrijwillig aan de slag" beschikbaar. Wmo beleidsplan Het Wmo-beleidsplan is op 27 oktober 2011 door de gemeenteraad vastgesteld.


31

Centrum Jeugd en Gezin In december 2011 zijn de deuren van Porthos geopend. Dit project levert een financieel voordeel op voor de meerjarenbegroting van € 75.500, € 25.500 meer dan de oorspronkelijke doelstelling. Prestatie-indicatoren 1a. Uitstroom vanuit de bijstand naar werk.

Norm 40

Werkelijk 43

Bron Eigen administratie/ GWS 1b. Aantal jaarlijkse matches vrijwilligerswerk. 100 50 Digitale vacaturebank De Sociaal makelaar heeft een grote bijdrage geleverd aan de ontwikkeling van de website, het opzetten van een bewustwordingscampagne en invulling geven aan deze campagne. 22 vrijwilligers hebben zich aangemeld voor structureel en tijdelijk vrijwilligerswerk (zowel buiten de website om als via de website), waarvan 10 vrijwilligers nog in bemiddeling zijn. 24 aanbieders hebben zich aangemeld op de website en er zijn 16 actuele vacatures op de site gepubliceerd. Daarnaast heeft de sociaal makelaar 65 langdurige vrijwilligersklussen in beeld gebracht. Voordat de website actief was heeft de sociaal makelaar, als pilotproject, een bijdrage geleverd aan het stimuleren van vrijwilligerswerk onder medewerkers van het regionaal bedrijfsleven. De sociaal makelaar heeft 28 vrijwilligers ingezet en bemiddeld voor de totaalduur van 170 uur. 1c. Klanttevredenheid Wmo (rapportcijfer). 7 Scoop Er is wel een klanttevredenheidsonderzoek geweest d.m.v. interviews er zijn echter hierbij geen rapportcijfers gegeven. Volgend jaar wordt dit wel gedaan. 2a. Aantal gebruikers bijdrage sociaal- en culturele 300 333 Eigen administratie activiteiten. (GWS) 2b. Verhogen van het aantal gebruikers van de 150 121 Eigen administratie langdurigheidstoeslag. (GWS)



32

Rekening 2010

Begroting 2011

Rekening 2011

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2011 2010 1.343 77 -546 747 797 824

18.505 8.613 -9.892

19.771 9.906 -9.865

18.428 9.360 -9.068

185 247

281 32

341 61

-60 29

-156 -186

-9.830

-10.114

-9.348

766

482


Baten

1.553

x € 1.000


x € 1.000 5.918

1.772 45

1.284 90 725

2.238

10.338

9.360 6.503

1.979

8.344

7.911

2.067 39.148

8.496 8.419

18.428

Specificatie beleidsproducten 2011 Bedragen x € 1.000 Bijstandsverlening Werkgelegenheid Inkomensvoorzieningen Minimabeleid Seniorenzorg Maatschappelijke begeleiding / advies Huishoudelijke voorzieningen Participatie Jeugd- en jongerenwerk Verenigingsgebouwen Kinderopvang Gehandicaptenzorg Totaalresultaat voor bestemming:

Lasten 4.590 3.112 824 209 731 3.943 1.262 576 1.179 401 1.601 18.428

Baten 3.614 3.027 86 579 1.225 218 605 2 5 9.360

Saldo -976 -85 -738 -209 -731 -3.364 -37 -358 -574 -399 -1.596 -9.068


33

2.8

Programma 8 Volksgezondheid en milieu

Inleiding Het beleidsterrein volksgezondheid is voor een groot gedeelte een rijkstaak. De gemeentelijke bemoeienis met de plaatselijke gezondheid neemt echter steeds meer toe. Het beleid ten aanzien van het drankgebruik, speciaal gericht op jongeren, de coffeeshops en het drugsgebruik vragen meer en meer aandacht van de gemeenten. Voldoende en goede voorzieningen voor de volksgezondheid binnen de gemeente zijn dan ook van groot belang. Het beleid dient gericht te zijn op een gezonde levenswijze van de inwoners. Voorlichting op diverse terreinen is daarbij zeer belangrijk. Bij milieu wordt de prioriteit gegeven aan de zorg voor het milieu, een schone en veilige leefomgeving en een zo laag mogelijke geluid-, trilling- en stankhinder. De vervuiling van bodem, water en lucht zal zo veel mogelijk worden gereduceerd. Door gebruik te maken van de nieuwste technieken is het mogelijk de intensieve veehouderij bijna volledig reukvrij te maken zonder dat er veel stof en ammoniak vrijkomt. Natuur en milieu zullen worden beschermd door de nodige maatregelen te nemen ten aanzien van afvalwater, duurzaam waterbeheer, ecologie, afvalbeleid alsmede het schoonhouden van de openbare ruimte en groen.


De gemeente heeft sinds 01-01-2008 de wettelijke zorgplicht voor het inzamelen en transporteren van afvalwater, hemelwater en grondwater met als doel een veilige en gezonde leefomgeving De gemeente heeft in 2011 aan deze verplichtingen voldaan. 2. Effectieve en verantwoorde gescheiden inzameling en verwerking van huishoudelijk afval Zie paragraaf Verbonden partijen, GR OLAZ. 3. Betere gezondheid van de inwoners in de gemeente Sluis Zie ook programma 6.

34

Effectindicatoren 3a. Aantal jongeren onder 16 dat drinkt. 3b. Percentage aantal rokers onder de 18. 3c. Mensen die denken aan zelfdoding.

Norm < 60% < 60% <20%

Werkelijk 74% 8% 14%

Bron GGD/Jeugdmonitor GGD/Jeugdmonitor GGD/Jeugdmonitor

3d. 3e.

< 20% 75%

38% 82%

GGD GGD

Percentage aantal mensen met overgewicht. % inwoners dat gezondheid als minimaal goed ervaart.

Wat hebben we ervoor gedaan? Minigemalen De besteksvoorbereidingen zijn dit jaar afgerond, waarna in januari 2012 de aanbesteding heeft plaatsgevonden. Ook de daadwerkelijke renovatie vindt in 2012 plaats. Inspectie en rioolreiniging Het uitvoeringsprogramma 2010-2011 inspectie en reiniging is dit jaar afgerond. Vervangen riolering Conform het GRP 2010-2014 zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd:  Veerhoeklaan/Torenweidelaan 1e fase in Oostburg;  Waterpoortstraat en omgeving in IJzendijke;  Relinen Boulevard Breskens;  Bergbezinkbassin in Sluis; De voorbereidingen zijn gestart voor Aardenburg Plan West en de Burg. Everaarslaan in Groede, welke werkzaamheden oorspronkelijk voor 2011 waren gepland. Waterberging Gerealiseerd is de waterberging Visserijbuurt in Breskens. De voorbereidingen zijn gestart voor de berging aan de Sportlaan in Breskens, Vestje en Torenweidelaan in Oostburg alsmede het bergbezinkbassin Wandeldreef in Aardenburg. Nota Gezondheidsbeleid In 2011 is, naast algemene gezondheidspreventie, prioriteit gegeven aan de aanpak van alcoholgebruik door jongeren. In 2012 zal ook ingezet worden op de aanpak van overgewicht. Milieu In 2011 is het Milieuprogramma 2012 vastgesteld. Prestatie-indicatoren Norm Werkelijk Bron 1. In 2011 gescheiden ingezameld huishoudelijk 60% van 57% Gegevens afval. totaal verwerkers De inzamelresultaten over 2011 van de milieustraat zijn nog niet bekend. Ten opzichte van 2010 hebben er geen wijzigingen plaatsgevonden in de wijze van inzamelen. Het scheidingspercentage van het ingezameld afval zal niet veel afwijken van het in 2010 gerealiseerde scheidingspercentage van 57%. Op 31 december 2012 loopt de inzamelovereenkomst met de ZRD af. Gebruik is gemaakt van de optie in de overeenkomst om de overeenkomst met twee jaar te verlengen.


35


Rekening 2010


Begroting 2011

Rekening 2011

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2011 2010 -73 -232 129 -4.280 56 -4.512

8.112 12.191 4.079

8.271 7.782 -489

8.344 7.911 -433

4.903 309

290 383

272 71

18 -312

4.631 -238

-515

-396

-634

-238

-119



Lasten

Baten

1.553

x € 1.000

45

x € 1.000 5.918

1.772 1.284

90

725

2.238

10.338

9.360 6.503

1.979

8.344

2.067

7.911 39.148

8.496 8.419 18.428

Specificatie beleidsproducten 2011 Bedragen x € 1.000 Gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg, uniform deel Jeugdgezondheidszorg, maatwerkdeel Afvalstoffen Rioolbeheer Milieu Lijkbezorging Afvalstoffenheffing Rioolrechten Lijkbezorgingsrechten Totaalresultaat voor bestemming:

36

Lasten 417 312 23 3.327 2.967 908 389 8.344

Baten 248 368 71 169 5 3.474 3.281 295 7.911

Saldo -417 -64 -23 -2.959 -2.896 -739 -384 3.474 3.281 295 -433

2.9

Programma 9 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

Inleiding De gemeente Sluis heeft in de Woonvisie Sluis de kaders gesteld op het gebied van wonen. Ook zijn er plannen opgepakt in het kader van de gebiedsontwikkeling. Voor de uitwerking van het woonbeleid worden woonprojecten ontwikkeld. Ook op ander gebied worden projecten ontwikkeld, bijvoorbeeld de recreatie. Dit alles tezamen moet bijdragen aan de noodzakelijke dynamiek in de samenleving. Met het programma Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting moet zorg worden gedragen voor de instrumenten die de basis vormen om de beoogde ontwikkelingen te kunnen realiseren. Hiermee wordt gedoeld op de noodzaak tot het hebben van actuele bestemmingsplannen en een goede woningbouwplanning (nieuwbouw, sloop en herstructurering).

Wat hebben we bereikt? 1. Binden inwoners door verbeteren woon- en leefomgeving In de paragraaf krimp wordt uitvoerig over dit onderdeel en de daarmee samenhangende beleidsonderdelen gerapporteerd. 2. Kwalitatieve verbetering woningvoorraad Zeeuws-Vlaanderen is in het Interbestuurlijk Actieplan Bevolkingsdaling Krimpen met kwaliteit (november 2009) aangemerkt als topkrimpregio. Een van de consequenties daarvan is dat de gemeenten c.q. de provincie in de gelegenheid zijn gesteld bij het Rijk voorstellen voor experimenten te doen. Voor wat het woonspoor betreft is, naast de aanpak van verloederd bezit, ingezoomd op: 1. het samenvoegen van woningen; 2. het invullen van als gevolg van herstructurering ontstane open ruimten; 3. de vestiging van Vlamingen in onze regio. De experimenten verkeren in verschillende stadia van uitvoering. De pilot betreffende het aanpakken van verpauperd vastgoed is een co-productie van de Zeeuws-Vlaamse gemeenten en de provincie Zeeland. Op initiatief van de provincie is de coördinatie van dit traject binnen de prestatie-afspraken met Scoop gebracht. Dit heeft in 2011 geresulteerd in een startnotitie op basis waarvan in de winter van 2012 de gemeenteraad voorgesteld wordt verder invulling te geven aan de aanpak van verloedering van het vastgoed. 3. Kwantitatieve verbetering woningvoorraad (herstructurering, sloop woningen i.v.m. krimp) Zie paragraaf krimp. 4. Concentratie centrumvoorzieningen in de hoofdkernen Het bestemmingsplan voor De Burght in Oostburg is in 2011 afgerond, toen nog gebaseerd op het forse bouwplan zoals dat uit het verleden door de initiatiefnemers nagestreefd werd. In de loop van 2011 heeft de Stichting Woonzorg West Zeeuws-Vlaanderen als zorgaanbieder inspelend op de ontwikkelingen op het vlak van financiering en wetgeving een nieuwe visie opgesteld en in november aan de gemeenteraad gepresenteerd. Daarin wordt het zorgaanbod beter verdeeld tussen de kernen Breskens en Oostburg.


37

5. Gemeentelijke structuurvisie De gemeentelijke structuurvisie is vastgesteld en vormt tevens een basis voor kostenverhaal.

Wat hebben we ervoor gedaan? Woonvisie De actualisatie van de woonvisie hebben we op basis van het coalitieakkoord als speerpunt in de begroting van 2012 opgenomen. Woningvoorraad In regionaal verband zijn er dit voorjaar goede afspraken gemaakt om de planningslijst verder te saneren tot 130% van de geprognosticeerde behoefte. In regionaal verband zullen we in 2012 de afspraken hieromtrent afronden. Het Transformatieplan Oostburg is een nationaal proefproject om te zoeken naar instrumenten om in te grijpen in particuliere woningvoorraad. In het kader van dat programma hebben we nu een aantal zeer succesvolle stimuleringsregelingen om de bestaande particuliere woningvoorraad kwalitatief te verbeteren. Planning bestemmingsplannen In 2011 hebben we een aantal belangrijke procedures afgerond, en een aantal opgestart ter afronding van de inhaalslag bestemmingsplannen. Zo hebben we ondermeer de procedures afgerond voor bestemmingsplannen voor de kernen Aardenburg en Eede, en voor het bestemmingsplan Buitengebied. Ook zijn we nu gestart om in 2012 twee belangrijke bestemmingsplannen te actualiseren. Dat betreft Verblijfsrecreatieterreinen, en de bebouwde kommen van '11 kleine kernen'. Grondnota De nota grondbeleid is na een inspraakperiode in januari 2011 vastgesteld. Voorwaarden projecten In 2011 heeft de gemeenteraad, in afstemming met de algemene visie en het Wmo-beleidsplan, de structuurvisie vastgesteld. Deze geeft nu het ruimtelijk economisch kader waarbinnen ontwikkelingen moeten passen. De structuurvisie kent een uitgebreid uitvoeringsprogramma dat onderdelen verder moet uitwerken.

38


Rekening 2010

Lasten Baten Saldo

Begroting 2011

Rekening 2011

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2011 2010 -3.621 -4.367 350 3.727 -3.271 -640

5.971 4.692 -1.279

6.717 8.069 1.352

10.338 8.419 -1.919

Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

349 2.888

4.019 836

2.127 828

1.892 -8

-1.778 -2.060

Saldo na bestemming

1.260

-1.831

-3.218

-1.387

-4.478



Lasten

Baten

1.553

x € 1.000

x € 1.000 5.918

10.338

45

1.772 1.284

90

725

2.238

9.360 6.503

1.979

8.344

7.911

2.067 39.148

8.496

18.428

8.419

Specificatie beleidsproducten 2011 Bedragen x € 1.000 Vastgoed Ruimtelijke ordening Woningen en gebouwen Stedelijke vernieuwing Volkshuisvesting Bouwvergunningen Bouwgrondexploitatie: nog te maken voorcalculatie Bouwgrondexploitatie: voorcalculatie Bouwgrondexploitatie: door derden Eigendommen Totaalresultaat voor bestemming:

Lasten 722 1.662 276 236 1.197 5.787 22 57 380 10.338

Baten 18 1.110 167 48 122 1.300 5.001 22 630 8.419

Saldo -704 -552 -109 -188 -1.075 1.300 -786 -57 250 -1.919


39

2.10 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

De gemeentelijke uitgaven worden gedekt uit verschillende inkomstenbronnen. Deze zijn te splitsen in specifieke en algemene inkomstenbronnen. De specifieke zijn direct te relateren aan de uitgaven van de programma’s. Doordat een directe relatie bestaat met de uitgaven van de programma’s zijn deze verantwoord binnen de programma’s. De inkomstenbronnen en uitgaven die niet direct te relateren zijn aan de programma’s (algemene uitkering, lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is, deelnemingen etc.) zijn in dit hoofdstuk opgenomen.

Wat hebben we bereikt? 1. Financieel gezonde gemeente Met ingang van begrotingsjaar 2011 staan we niet meer onder preventief toezicht van de provincie. De jaarrekeningen 2010 en 2011 hebben een positief saldo, de vermogenspositie is verbeterd, de ratio weerstandsvermogen is positief en de begroting 2012-2015 is meerjarig sluitend. We zijn dus op de goede weg. De financiële onzekerheid over de aanhoudende crisis, de herverdeling van het Gemeentefonds en de decentralisatie van rijkstaken vragen echter blijvend onze aandacht. 2. Het beter in beeld brengen en beheersen van de risico's In 2011 zijn tussen directie en management nadere afspraken gemaakt over het Integraal Resultaatgericht Management. Eén van de zeven resultaatgebieden is Financiën en risico's. In de afdelingsplannen 2012 is het één van de drie prioriteiten. 3. Verbeteren solvabiliteitspositie Het verminderen van de schuldenlast en daarmee van de rentedruk op de exploitatie vergt een lange adem. We hebben goede stappen gezet op dat gebied, wat terug te zien is in de aanzienlijke verbetering van de solvabiliteitspositie in de jaarrekening. De stijgende lijn die in 2010 is ingezet ten opzichte van 2009 is in 2011 doorgetrokken. 4. Beperking stijging gemeentelijke lastendruk Bij de vaststelling van de programmabegroting 2011 heeft u met ons voorstel ingestemd om de gemeentelijke tarieven eenmalig meer te laten stijgen dan het inflatiepercentage. In de aanloop naar de kadernota 2013-2016 onderzoeken we de mogelijkheden van de beperking van de stijging van de gemeentelijke lastendruk. Effectindicatoren 1. Ratio weerstandsvermogen. 3. Solvabiliteitspositie (eigen vermogen ten opzichte van balanstotaal). *In 2010 was de solvabiliteit 23%. 5. Stijging gemeentelijke belastingdruk. - eigenaar en gebruiker woning - huurder woning

40

Norm minimaal 1,0 45%

Werkelijk 3,02 27%*

inflatiepercentage 5% 4%

Bron Naris Jaarrekening

Eigen administratie

Wat hebben we ervoor gedaan? Ruimtescheppende maatregelen De realisatie van de ruimtescheppende maatregelen uit de begroting 2011 is maandelijks gemonitord in het managementteam. Begrotingsdiscipline Het budgetbeheer is periodiek onderwerp van gesprek tussen enerzijds budgetbeheerders en afdelingshoofden en anderzijds tussen afdelingshoofden en secretaris. Dit heeft geleid tot steeds meer grip op de budgetten. Incidentele meevallers Incidentele meevallers zijn vrijgevallen ten gunste van het jaarresultaat. Wij stellen voor om ze aan de algemene reserve toe te voegen. Risico's Bij elke budgetproductie worden de risico's geactualiseerd. Daarnaast worden risico's benoemd en betrokken in de besluitvorming bij adviezen aan het college en raadsvoorstellen. Een koppeling tussen de besluitvorming over risico's en het risicobeheersingsysteem is er nog niet. Liquiditeitspositie De driemaandelijkse prognoses worden opgesteld. Daarnaast worden dagelijks de werkelijke kasstromen van de diverse bankrekeningen gemonitord voor een optimale liquiditeitspositie. Kasgeldlimiet We hebben de kasgeldlimiet optimaal benut en daardoor geen nieuwe langlopende geldlening hoeven af te sluiten. Prestatie-indicatoren 1. Monitoring bezuinigingen.

Norm Maandelijks

Werkelijk Maandelijks

2.

Monitoring risico’s.

Maandelijks

3.

Binnen kasgeldlimiet blijven.

4 kwartalen

Elke budgetproductie Per kwartaal

Bron Gemeentelijke administratie Naris

Gemeentelijke administratie In de eerste twee kwartalen is de kasgeldlimiet overschreden en hadden we eigenlijk een langlopende lening moeten aangaan. Medio juni zat er echter een verbetering van de liquiditeit aan te komen. In overleg met de provincie is toen geen langlopende lening aangetrokken. In het 3e en 4e kwartaal bleven we wel binnen de kasgeldlimiet. Deze samenwerking was positief, omdat de rente voor kort geld veel goedkoper was dan de rente voor lang geld.


41


Rekening 2010

Lasten Baten Saldo

Rekening 2011

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2011 2010 -124 -42 1.363 531 1.239 489

1.511 38.617 37.106

1.429 37.785 36.356

1.553 39.148 37.595

6.812 2.287

3.259 3.427

3.103 3.210

156 -217

3.709 923

32.581

36.524

37.702

1.178

5.121

Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo na bestemming

Begroting 2011


2: Openbare orde en veiligheid 4: Economische zaken 6: Cultuur en recreatie 8: Volksgezondheid en milieu Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

1.553

1.280

Lasten

Baten

x € 1.000

45

x € 1.000 5.918

1.772 1.284

90

725

2.238

10.338

9.360 6.503

1.979

8.344

7.911

2.067 39.148

8.496 8.419 18.428

Specificatie beleidsproducten 2011 Bedragen x € 1.000 Geldleningen / uitzettingen < 1 jaar Beleggingen Geldleningen / uitzettingen > 1 jaar Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds Algemene baten en lasten Wet WOZ OZB gebruikers OZB eigenaren Baatbelasting Forensenbelasting Toeristenbelasting Hondenbelasting

42

Lasten 81 80 251 -

Baten 2 2.463 303 27.554 699 3.798 22 1.128 2.598 122

Saldo -79 2.383 303 27.554 -251 699 3.798 22 1.128 2.598 122

Precariobelasting Heffing / invordering gemeentelijke belastingen Saldo kostenplaatsen Totaalresultaat voor bestemming:

406 734 1.553

191 64 212 39.148

191 -342 -522 37.595

Toelichting Deltadividend Hiervoor wordt verwezen naar de paragraaf Verbonden Partijen. Lokale heffingen Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Lokale heffingen.


43

3

Paragrafen

3.1

Paragraaf lokale heffingen

Inleiding De lokale heffingen vormen een belangrijk onderdeel van het gemeentelijk beleid. De paragraaf lokale heffingen geeft inzicht in de heffingen die de gemeente bij haar burgers in rekening heeft gebracht. Achtereenvolgens wordt ingegaan op de gerealiseerde lokale heffingen en de oorzaken van de afwijkingen ten opzichte van de begroting 2011 en het in 2011 uitgevoerde kwijtscheldingsbeleid. Tevens wordt aangegeven wat de tariefsontwikkeling is geweest. Een beschrijving van de lokale lastendruk per huishouden maakt het beeld van de lokale lasten compleet. Lokale heffingen In onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van de inkomsten uit de lokale heffingen. Deze worden vervolgens toegelicht. (bedragen x € 1.000)

Onroerende-zaakbelastingen Afvalstoffenheffing Rioolrechten Hondenbelasting Precariobelasting Toeristenbelasting Marktgeld Staangeld kermissen Lijkbezorgingsrechten Forensenbelasting Baatbelasting Parkeerbelastingen Parkeerboetes Leges burgerzaken Leges bouwvergunningen Leges overige Totaal

44

Rekening 2010 4.154 3.435 3.051 123 180 2.461 23 16 337 1.082 23 1.356 153 409 1.005 147 17.955

Begroting 2011 4.521 3.467 3.288 119 180 2.568 27 14 294 1.125 23 1.384 192 395 1.335 126 19.058

Rekening 2011 4.497 3.474 3.281 122 191 2.589 22 15 295 1.127 22 1.419 177 374 1.300 87 18.992

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2011 2010 -24 +343 +7 +39 -7 +230 +3 -1 +11 +11 +21 +128 -5 -1 +1 -1 +1 -42 +2 +45 -1 -1 +35 +63 -15 +24 -21 -35 -35 +295 -39 -60 -66 +1.037

Verdeling opbrengst belastingen / leges 2011 754 x € 1.000

1300 374

4.497 Onroerende-zaakbelastingen

1.596

Af valstoffenhef fing Rioolrechten Toeristenbelasting

1.127

Forensenbelasting Parkeerbelastingen / boetes Leges Burgerzaken Leges bouwvergunningen

3.474

2.589

Overige leges / belastingen

3.281

Kwijtschelding De norm die de gemeente hanteert voor het verlenen van kwijtschelding is ruimer dan de ministeriële regeling. Het ruimere kwijtscheldingsbeleid komt tot uiting door een hoger percentage van de bijstandsuitkering aan te merken als kosten van bestaan. De Rijksregeling hanteert een percentage van 90% terwijl in Sluis een percentage van 100% wordt gehanteerd. Kwijtschelding van gemeentelijke belastingen beperkt zich tot de onroerende zaakbelastingen, de afvalstoffenheffing en rioolrecht. In 2011 is er voor een totaal van ca. € 145.000 aan kwijtschelding verleend. In totaal zijn er 306 aanvragen behandeld waarvan er 183 (geheel of gedeeltelijk) zijn toegekend. Het restant aantal is afgewezen. Daarnaast zijn er 139 automatisch toegekend. Automatische kwijtschelding is in 2011 verleend aan bijstandgerechtigden en aan 65+-ers die een jaar eerder ook recht op kwijtschelding hadden. Tariefsontwikkeling In het coalitieakkoord ‘Kaders voor een verantwoorde toekomst’ is ten aanzien van de gemeentelijke lasten het volgende opgenomen: De gemeentelijke lasten worden in principe niet meer verhoogd dan met de jaarlijkse inflatiecorrectie. Extra verhogingen van de belastingtarieven komt pas dan aan de orde als andere oplossingen geen soelaas bieden. In onderstaande tabel is de ontwikkeling van de tarieven aangegeven. Belastingsoort

Belastingplicht

2010

Onroerende-zaakbelastingen

Eigenaar woning Eigenaar niet-woning Gebruiker niet-woning Eenpersoonshuishouding Tweepersoonshuishouding Meer dan tweepersoonshuishouding Waterafvoer 0-300 m³ Eerste hond Iedere volgende hond

0,0921% 0,1376% 0,1126% € 202,55 € 249,26

0,0990% 0,1472% 0,1204% € 205,60 € 253,00

7,5% 7% 7% 1,5% 1,5%

€ 277,09 € 194,47 € 53,25 € 98,84

€ 281,25 € 209,05 € 53,78 € 99,83

1,5% 7,5% 1% 1%

Afvalstoffenheffing

Rioolrechten Hondenbelasting

2011

Tariefsverhogingen


45

Toeristenbelasting

Toeristenbelasting Forensenbelasting

Parkeerbelasting Parkeerboetes Precariobelasting Lijkbezorgingsrechten

Kennel Campings/kampeerboerderijen/wa ter- toeristen per persoon per overnachting Hotels/pensions/recreatiewoninge n, per persoon per overnachting Woz-waarde van: € 34.000 of minder € 34.000 - € 68.000 € 68.000 - € 113.445 € 113.445 of meer

Uitsluitend recht Begraven persoon > 12 jaar Bijzetting asbus

Leges

€ 190,11

€ 192,01

1%

€ 1,05

€ 1,10

4,5%

€ 1,12

€ 1,17

4,5%

€ 272,30 € 359,51 € 432,76 € 455,32 div. € 51,00 div. € 1.184,90 € 1.489,30 € 1.125,85 div.

€ 277,75 € 366,70 € 450,07 € 473,53 div € 52 div. € 1.303,40 € 1.638,25 € 1.238,45 div.

2% 2% 4% 4% 2% 1% 10% 10% 10% 1%

Lokale belastingdruk Vergelijking landelijk Jaarlijks wordt er door het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (Coelo) van de Rijksuniversiteit Groningen een onderzoek gedaan naar de lokale belastingen en heffingen en wordt de Atlas van de lokale lasten uitgebracht. Hierin wordt de nadruk gelegd op de woonlasten huishoudens. Voor alle gemeenten worden OZB, rioolrechten en reinigingsheffingen/afvalstoffenheffing in kaart gebracht: heffingensystematiek, tarieven, kostendekking en kwijtschelding. Ook wordt onderzocht welke gemeenten de hoogste en laagste woonlasten hebben. In de Atlas lokale lasten 2011 stond Sluis op de 177e plaats met woonlasten voor meerpersoonshuishoudens van € 665 (€ 633 in 2010) van goedkoopste gemeenten in Nederland. De gemeente Zevenaar was de goedkoopste gemeente van Nederland, met een woonlast van € 480. De gemeente Blaricum scoorde het hoogst met € 1.165. De gemiddelde woonlasten lagen op € 671. Vergelijking regionaal Door de provincie Zeeland wordt jaarlijks een publicatie uitgebracht over de woonlasten (onroerendezaakbelastingen, rioolrechten en afvalstoffenheffing) in de Zeeuwse Gemeenten. Hiermee is het mogelijk om de woonlasten voor één veel voorkomende woonsituatie te vergelijken. De volgende uitgangspunten zijn gehanteerd: • een eigenaar/gebruiker van een woning met een waarde van € 200.000; • een meerpersoonshuishouden met een afvalcontainer 180-240 liter; • een waterverbruik tot 150 m³. Voor 2011 was de lastendruk per Zeeuwse gemeente als volgt:

1 2 3

46

Gemeente Goes Noord-Beveland Veere

€ 529 € 552 € 562

4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Schouwen Duiveland Kapelle Middelburg Borsele Terneuzen Hulst Tholen Sluis Reimerswaal Vlissingen

€ 569 € 577 € 589 € 642 € 643 € 647 € 670 € 688 € 697 € 697

Gemiddelde

€ 620


47

3.2

Paragraaf weerstandsvermogen

Doel Vanaf 2004 zijn gemeenten volgens het Besluit Begroting Verantwoording gemeenten verplicht om een overzicht van hun risico’s te geven en op basis daarvan hun benodigde weerstandscapaciteit te berekenen. Deze paragraaf geeft aan hoe robuust de begroting is. Voor het beoordelen van de robuustheid van de begroting is inzicht nodig in de omvang van de risico’s en de aanwezige weerstandscapaciteit. Deze paragraaf geeft daarom zowel inzicht in de risico’s van de gemeente als in de vermogenspositie. In de nota Weerstandsvermogen Gemeente Sluis is het beleidskader vastgesteld ten aanzien van het weerstandsvermogen en risicomanagement.

Risico’s In deze paragraaf worden alleen de tien bekende risico’s gepresenteerd die de hoogste bijdrage hebben aan de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit. In de volgende tabel zijn de belangrijkste risico’s opgenomen. Risico

Kans

Max. gevolg

Invloed op simulatie

Mogelijke aanspraak op garantstelling Euregiotuinen Verliezen grondexploitaties (zie paragraaf Grondbeleid) Wet Bundeling van uitkeringen inkomensvoorziening aan gemeenten Wmo: Door de vergrijzing in onze gemeente neemt het beroep op individuele Wmo-voorzieningen toe De vaststelling van de Speelautomaten(hallen) verordening 2010 kan leiden tot onvrede bij exploitanten van speelautomaten(hallen) Een toename van aanvragen voor bijzondere bijstand en minimabeleid kan leiden tot budgetoverschrijding Wet Sociale Werkvoorzieningen (Dethon) Borgstelling ten behoeve van Euregiotuinen Begrotingstekorten in gemeenschappelijke regelingen waardoor de gemeente financieel moet bijspringen. Niet realiseren van de ruimtescheppende maatregelen die in de begroting zijn opgenomen.

90% 30% 50%

750.000 1.202.000 750.000

15,97% 6,37% 6,02%

50%

500.000

4,48 %

60%

250.000

3,74 %

70%

250.000

2,92 %

70% 30% 50%

250.000 500.000 250.000

2,70% 2,70% 2,27%

50%

250.000

2,22 %

Totaal grote risico’s : € 4.952.000 Overige risico’s : € 9.602.500 Totaal alle risico’s : € 14.554.500

In deze tabel wordt per risico, naast kans en maximaal gevolg, de financiële impact weergegeven (invloed in %). Uit een gevoeligheidsanalyse die voortvloeit uit de risicosimulatie wordt bepaald welk aandeel het risico heeft in de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit. Op basis van het totale risicoprofiel wordt vervolgens de benodigde weerstandscapaciteit berekend. De risicosimulatie

48

wordt toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag (€ 19 miljoen) ongewenst is. De risico’s zullen immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang plaatsvinden. Toelichting op de verschillen t.o.v. de belangrijkste risico's in de begroting 2011: Verliezen grondexploitaties: Het in deze paragraaf genoemde risicobedrag voor grondexploitatie is gebaseerd op de berekeningen in de paragraaf Grondbeleid. De methode van het berekenen van het risicobedrag zoals die in deze jaarrekening is uitgevoerd wijkt af van die van de begroting 2011. In de begroting werd het geprognosticeerde (met name positieve) resultaat van plannen met een exploitatieopzet in mindering gebracht op het berekende risicobedrag van plannen zonder een exploitatieopzet. Op advies van de Provincie zijn de verwachte resultaten van plannen met een exploitatieopzet niet meer in mindering gebracht op het berekende risicobedrag van plannen zonder een exploitatieopzet. De renterisico's als gevolg van mogelijke vertraging in de uitgifte van gronden is daarentegen wel meegenomen in de berekening van de risico's van de grondexploitatie. Project Sluis aan Zee: Als gevolg van het arbitraal vonnis met betrekking tot Sluis aan Zee d.d. 31 januari 2012 is dit risico niet meer van toepassing. Wet Sociale Werkvoorzieningen (Dethon): Als gevolg van de ontwikkelingen op dit terrein is het risicobedrag verhoogd. Als gevolg van deze verhoging maakt dit risico inmiddels onderdeel uit van de belangrijkste risico's. Borgstelling ten behoeve van Euregiotuinen: Naast de garantstelling van € 750.000 die voortvloeit uit het besluit van de gemeenteraad dd. 27 mei 2003 (garanderen van rente en aflossing van aangegane leningen), heeft de gemeente een borgstelling afgegeven ten behoeve van de Euregiotuinen. Deze borgstelling houdt in dat door de gemeente aan partijen een bedrag van € 372.750 zal worden betaald, indien aan hen niet tijdig een bruikbare bouwvergunning is verleend. Resultaten van de risicosimulatie De hierna volgende tabel toont de resultaten van de risicosimulatie. Percentage 5% 10 % 15 % 20 % 25 % 30 % 35 % 40 % 45 % 50 % 55 % 60 % 65 % 70 % 75 % 80 %

Bedrag

1.940.017 2.108.646 2.218.537 2.315.638 2.400.101 2.474.289 2.546.661 2.617.515 2.689.343 2.758.125 2.827.816 2.902.964 2.980.675 3.068.756 3.162.113 3.271.268


49

85 % 90 % 95 %

3.406.576 3.574.667 3.819.544

In dit overzicht is de simulatie-uitkomst weergegeven. Hierin zijn alle geïdentificeerde risico’s meegenomen. Hierbij is aangegeven hoeveel geld nodig is om de risico’s af te dekken met de daarbij behorende zekerheid. In de nota risicomanagement is bepaald dat de gemeente uitgaat van een zekerheidspercentage van 90%. 90% zekerheid betekent dat de gemeente voor 90% zeker is dat men aan € 3,5 miljoen voldoende heeft om haar risico’s af te dekken. Beschikbare weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit bestaat uit de volgende drie componenten:  Eigen vermogen (bestaande uit reserves)  Onvoorzien  Bezuinigingsmogelijkheden  Onbenutte inkomstenbronnen Eigen Vermogen Onder eigen vermogen worden de algemene reserve, bestemmingsreserves en stille reserves verstaan, mits zij vrij aanwendbaar zijn. Dat wil zeggen dat de rente niet in de begroting als structurele inkomstenbron ten behoeve van de exploitatie wordt gebruikt. Algemene reserve Sommige provincies, waaronder de provincie Zeeland, geven minimumnormen voor de algemene (vrij besteedbare) reserve, waarbij een percentage wordt genomen van de algemene uitkering uit het gemeentefonds vermeerderd met de inkomstenmaatstaf OZB. Bij zogenaamde “artikel 12 gemeenten” geldt een vrij te laten drempel van 2% van de algemene uitkering. Als streefwaarde behorende bij een financieel gezonde positie hanteert de provincie het vijfvoudige, nl. 10%, van de minimumnorm. Voor onze gemeente betekent dit een algemene reserve van ca. € 2,6 miljoen. Een andere mogelijkheid om het gewenste niveau van de algemene (vrij besteedbare) reserve te bepalen is met behulp van de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit. Bij de vaststelling van de nota reserves en voorzieningen 2007 is voor de laatste mogelijkheid gekozen. De algemene reserve bedraagt per 1 december 2011 € 8.413.753. Dit is exclusief het voordelig saldo van 2011. Bestemmingsreserves Het saldo van alle bestemmingsreserves bedroeg per 31 december 2011 € 14.774.048. Tot de bestemmingsreserves behoren een tweetal reserves, nl. de reserve Grondexploitatie (€ 330.892) en de risicoreserve Bijzondere bijstand/Wmo (€ 83.715), die worden betrokken in het berekenen van het weerstandsvermogen. Stille reserves In werkelijkheid kan de beschikbare weerstandscapaciteit van de gemeente hoger zijn. Onder andere door het aanwezig zijn van stille reserves. Stille reserves (ook wel tafelzilver genoemd) zijn de meerwaarden van activa die lager dan de marktwaarde zijn gewaardeerd. Meestal moet eerst de

50

bestemming worden gewijzigd om de meerwaarde te kunnen realiseren. Omdat de stille reserves niet direct beschikbaar zijn om allerlei redenen, worden deze niet aan de overige reserves toegevoegd. Als een stille reserve kunnen de aandelen in de Delta NV en de NV Bank Nederlandse Gemeenten genoemd worden. Daarnaast bezit de gemeente diverse ha landbouwgronden, gebouwen en voorzieningen die veelal verpacht, verhuurd of in gebruik gegeven zijn en die niet op de balans staan. Deze stille reserves worden niet meegerekend met de beschikbare weerstandscapaciteit. Onbenutte inkomstenbronnen De onbenutte inkomstenbronnen bestaan voornamelijk uit onbenutte belastingcapaciteit. De belangrijkste (mogelijke) inkomstenbronnen van de gemeente zijn ozb-inkomsten, afvalstoffenheffing en rioolrecht. Naast deze belastingen en heffingen ontvangt de gemeente nog inkomsten uit overige belastingen en heffingen en inkomsten uit andere publieke diensten. Onroerende-zaakbelastingen De onbenutte belastingcapaciteit wordt bepaald op basis van de artikel 12-norm. De onbenutte belastingcapaciteit bedraagt derhalve € 378.530. Afvalstoffenheffing Volgens de berekening is de afvalstoffenheffing kostendekkend. Er is derhalve geen sprake van een onbenutte belastingcapaciteit. Rioolrecht De kosten van de rioleringen zijn gebaseerd op het gemeentelijk rioleringsplan. Uitgangspunt is 100%kostendekkende tarieven. De kostendekking bedraagt in 2011 98%. De onbenutte belastingcapaciteit wordt verrekend met de tariefegalisatiereserve rioolheffing en wordt niet gerekend tot de beschikbare weerstandscapaciteit. Overzicht beschikbare weerstandscapaciteit gemeente Sluis: Component Eigen Vermogen per 31 december 2011: * algemene reserve * algemene reserve grondexploitatie * risicoreserve bijzondere bijstand / Wmo * resultaat 2011 (voor bestemming van het rekeningsresultaat) Onbenutte inkomstenbronnen Totaal

Incidenteel

Structureel

8.413.753 330.892 83.715 1.964.920

10.793.280

378.530 378.530

Relatie benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit Om te bepalen of het weerstandsvermogen toereikend is, dient de relatie te worden gelegd tussen de financieel gekwantificeerde risico’s en de daarbij gewenste weerstandscapaciteit en de beschikbare weerstandscapaciteit. De relatie tussen beide wordt in onderstaande figuur weergegeven. Risico’s  Financieel  Juridisch  Veiligheid  Etc.

Weerstandscapaciteit Algemene Reserves  Etc.

WEERSTANDSVERMOGEN gemeente Sluis | jaarstukken 2011

51

De benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit kan worden afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt het weerstandsvermogen.

Ratio weerstandsvermogen

=

Beschikbare weerstandscapaciteit -----------------------------Benodigde weerstandscapaciteit

=

€ 10.793.280 ------------------------€ 3.574.667

=

3,02

Beoordeling weerstandsvermogen Om de ratio voor het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen, maken wij gebruik van onderstaande waarderingstabel. Waarderingscijfer A B C D E F

Ratio weerstandsvermogen >2 1,4 < x < 2,0 1,0 < x < 1,4 0,8 < x < 1,0 0,6 < x < 0,8 < 0,6

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Dit betekent dat de ratio uitkomt op een waardering A, hetgeen duidt op Uitstekend.

52

3.3

Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen

Algemeen Het grondgebied van de gemeente Sluis beslaat ruim 30.000 ha. Hiervan is ongeveer 450 ha. als openbare ruimte in eigendom en beheer bij de gemeente. Met de openbare ruimte wordt ingespeeld op de behoeften en wensen vanuit de samenleving. De openbare ruimte wordt gebruikt om te wonen, werken en te recreëren. De kapitaalgoederen zijn als volgt gerubriceerd:  Wegen  Rioleringen  Bermsloten en beschoeiingen  Openbare Verlichting  Groenvoorzieningen  Speelterreinen  Gebouwen Wegen Het beheerplan wegen 2008-2012 is op 29 mei 2008 vastgesteld. In dit beheerplan wordt uitgegaan van een hogere onderhoudsprioriteit voor winkelgebieden, asfaltverhardingen (i.v.m. kapitaalvernietiging), ontsluitingswegen, trottoirs en fietspaden. Hiernaast moet het gebruik van de wegen veilig plaats kunnen vinden zodat schades en ongevallen ten gevolge van gebreken aan wegen worden voorkomen. Ieder jaar wordt er een inspectie verricht van het gehele wegenareaal, zodat tijdig kan worden bijgestuurd indien er andere of meerdere schadebeelden worden geconstateerd dan op voorhand was verwacht. Op basis van deze inspectie wordt met het beheerprogramma DGDialog een basisplanning gemaakt voor de komende jaren. De basisplanning wordt gebruikt om een jaarlijkse uitvoeringsplanning op te stellen. Bij het opstellen wordt zoveel als mogelijk rekening gehouden met de plannen voor riolering en groen voor een effectieve en efficiënte inzet van de middelen. In 2012 wordt een nieuw beheerplan onderhoud wegen voor de jaren 2013-2016 opgesteld. Kengetallen Asfaltverharding Elementenverharding Overig (beton-, half verharding)

596.000 m² 1.121.000 m² 54.500 m²

Rioleringen Op 1 maart 1993 is de Wet milieubeheer van kracht geworden. Een van de gevolgen van deze wet is de verplichting die de gemeente opgedragen heeft gekregen om een Gemeentelijk Rioleringsplan vast te stellen. Daarnaast is vanaf 1 januari 2008 de Wet verankering en bekostiging gemeentelijke watertaken van kracht. Deze wet beschrijft de mogelijkheden voor financiering van de verbrede zorgplicht van de gemeente voor de afvoer van hemelwater en grondwater, die in de Wet op de waterhuishouding is vastgelegd. Door de gemeenteraad is op 23 december 2009 het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2009-2014 vastgesteld. In dit GRP is vastgelegd op welke wijze door de gemeente Sluis invulling wordt gegeven e aan de nieuwe zorgplichten en hoe deze zorgplicht wordt gefinancierd. Ieder jaar wordt 1/8 deel van het riool geïnspecteerd en gereinigd. De inspectiegegevens worden vastgelegd in het beheerprogramma DGDialog, op basis van deze inspectiegegeven wordt een planning opgesteld voor het vervangen van de riolering.


53

Kengetallen vrij verval rioolleiding riool persleiding Installatie Behandeling Afvalwater (IBA) gemalen (druk riolering) gemalen (hoofdriolering) Kolken Pompen

228 km 142,1 km 67 st. 481 st. 56 st. 9.777 st. 547 st.

Bermsloten en beschoeiingen In het GRP zijn onderhoudsposten opgenomen voor het gemeentelijk watersysteem bestaande uit sloten, vijvers, oppervlaktewater en poelen. In het kader van het project BOB (Beheer Oppervlaktewater Bebouwde kom) wordt in samenwerking met het waterschap een totaalinventarisatie gemaakt van alle achterstallige baggeronderhoudswerken. In 2010 is met het opstellen van een projectvoorstel een start gemaakt met de uitwerking hiervan. De periode 2011 en volgende jaren wordt gebruikt voor het wegwerken van achterstallig onderhoud op 50/50% kostenbasis. Na het wegwerken van achterstallig onderhoud moeten afspraken met het waterschap worden gemaakt over het toekomstig beheer en onderhoud. Kengetallen Oppervlaktewater Oever

11 hectare 43 kilometer

Openbare Verlichting Het Beleids- en beheerplan openbare verlichting 2008-2016 is op 29 mei 2008 vastgesteld. Doel is om aan de hand van diverse uitgangspunten, zoals verkeersveiligheid, sociale veiligheid, leefbaarheid, energieverbruik en milieu het beleid en beheer ten aanzien van de openbare verlichting in de gemeente Sluis vast te stellen. Vanwege nieuwe technieken en veranderde inzichten op het gebied van veiligheid en het verschijnen van de nieuwe richtlijn voor openbare verlichting (de ROVL-2011) is het nodig om het huidige beleidsen beheerplan openbare verlichting uit 2008 te actualiseren. In 2012 wordt een nieuw beleidsen beheerplan opgesteld. Vanaf 1 januari 2008 is het beheer en onderhoud van de openbare verlichting door alle Zeeuwse gemeenten en havenschap Zeeland Seaports gezamenlijk aanbesteed. Kengetallen Lichtmasten Armaturen Lampen Abri’s gemeente Sluis Abri’s Brouwer en Partner

6.200 6.400 7.100 19 st. 17 st.

Groenvoorzieningen en sportvelden De gemeenteraad heeft op 29 mei 2008 het Beheerplan groen vastgesteld. In het Beheerplan groen is het onderhoudsniveau van het openbaar groen, begraafplaatsen en de sportvelden vastgelegd, waarbij het onderhoud prioriteit krijgt afhankelijk van de bestemming, sturing op beeldkwaliteit. In het Beheerplan groen zijn extra middelen beschikbaar gesteld voor het omvormen en het extra onderhoud van het openbaar groen. Het omvormen van groen van onderhoudsintensief naar

54

onderhoudsextensief groen is bedoeld om structureel de kosten van het onderhoud terug te brengen naar het niveau, zoals vastgelegd in variant E van het beheerplan met gebruik van chemische onkruidbestrijding. Het toelatingsbeleid van bestrijdingsmiddelen verandert met regelmaat, deze ontwikkelingen worden gevolgd en zo nodig wordt er hierop geanticipeerd. In 2012 zal er een nieuw Beheerplan Groen worden gemaakt. De bedoeling van dit beheerplan is om sturing op beeldkwaliteitsniveau verder uit te werken. Beheer vindt plaats in het beheerprogramma DGDialog hierin zijn alle gegevens van het gemeentelijk areaal vastgelegd. Kengetallen Bomen Straatmeubilair Hagen Blokhagen Bosplantsoen Bos Gazons Ruw gras Sportvelden Sierheesters Eenjarige/Vaste planten Rozen Halfverhardingen Braakliggend Zwarte grond (begraafplaatsen) Ingebruik genomen grond Fonteinen

14.840 st. 1.823 st. 35.026 m 18.362 m2 438.346 m2 87.479 m2 938.161 m2 831.957 m2 211.133 m2 117.066 m2 7.087 m2 10.379 m2 150.585 m2 17.686 m2 49.705 m2 229.681 m2 10 st.

Civiele kunstwerken In 2009 is een onderhoudsinspectie uitgevoerd voor alle bruggen en steigers (36 stuks) in de gemeente. Daarbij is tevens een meerjaren onderhoudsplanning opgesteld. Conform dit onderhoudsplan is het duurzaam onderhoud van de bruggen voor de komende jaren opgenomen in begroting 2012-2015. Tevens is het budget voor kleine reparaties en preventief onderhoud verhoogd en zijn er middelen beschikbaar gesteld om jaarlijks een onderhoudsinspectie te laten uitvoeren. Kengetallen Bruggen/Steigers

36 st.

Speelterreinen In het kader van de zorgplicht voor de openbare ruimte is voor de vervanging van speelwerktuigen en ondergronden van speelterreintjes een onderhoud beheerplan opgesteld voor de periode 2009-2018. De jaarlijkse kosten voor groot onderhoud worden in het investeringsplan opgenomen. Het kwaliteitsniveau van de speeltoestellen is vastgelegd in de landelijke wetgeving, namelijk het Warenwetbesluit Attractie- en Speeltoestellen (WAS). Om te voldoen aan de wettelijke verplichting voor de veiligheid vindt er ieder jaar een grote technische inspectie plaats. Daarnaast vindt er iedere 6 weken een visuele inspectie plaats. Deze wordt uitgevoerd door onze buitendienstmedewerkers. De resultaten van deze inspecties worden vastgelegd in het beheersysteem.


55

Kengetallen Speelterreinen 48 Speeltoestellen 238 Gebouwen De gemeente heeft 151 gebouwen in haar bezit. Het betreft allerlei soorten gebouwen van baarhuisje tot Belfort. Het structureel onderhoud van de gemeentelijke gebouwen is op kengetallenniveau uitgewerkt. De gemeenteraad heeft in mei 2008 ingestemd met het gefaseerd invoeren van de meerdere benodigde middelen voor onderhoud van gebouwen op basis van deze kengetallen. De benodigde budgetten worden, gefaseerd in een periode van 8 jaar, in de begroting opgevoerd. De nulmeting van alle gemeentelijke gebouwen is in januari 2011 opgeleverd en wordt verwerkt in een Meer Jaren Onderhoud Plan (MJOP) 2011-2020. Er zal een visie worden geformuleerd over de gemeentelijke gebouwen, die tevens als beleidskader zal fungeren voor het onderhoudsniveau, wat we minimaal willen bereiken voor onze gemeentelijke gebouwen. Primair zal daarbij worden aangegeven welke gebouwen we in ieder geval kunnen afstoten. Kengetallen: Gebouwen

151

Bestaand beleid Bestuurlijke kaders  Wegen beheerplan  Beheer- en beleidsplan openbare verlichting  30 km-beleid binnen bebouwde kommen  Groen beheerplan  Gemeentelijk rioleringsplan 2009-2014  Onderhoudsplan bruggen 2011-2014  Onderhoud beheerplan speelterreintjes 2009-2018  Regeling inkoop- en aanbestedingsbeleid 2011  Algemeen Plaatselijke Verordening 2006

56

Financiën In onderstaande tabel zijn de kosten van de kapitaalgoederen aangegeven. Die kosten zijn o.a.: de jaarlijkse kapitaallasten (rente en afschrijving), groot- en klein onderhoud, beheer, verzekeringen, belastingen en apparaatskosten. Bedragen x € 1.000 Progr.

Wegen

Riolering

Begroting Rekening Begroting Rekening 2011 2011 2011 2011 1 2 3 3.556 3.410 4 5 6 7 8 3.079 2.967 9 10 Totaal 3.556 3.410 3.079 2.967

Groen Gebouwen Overig (incl. strand) Begroting Rekening Begroting Rekening Begroting Rekening 2011 2011 2011 2011 2011 2011 87 85 1.049 1.037 3.469 3.130 1.806 1.569 1.671 1.574 2.016 1.499 178 217 252 364 3.469 3.130 5.211 4.554 1.849 1.791

De kolom ‘Overig’ bestaat uit de volgende onderdelen: Programma 6: Cultuur en recreatie: buitensport, binnensport en groene sportvelden Programma 8: Volksgezondheid en milieu: beheer begraafplaatsen


57

3.4

Paragraaf verbonden partijen

Inleiding De gemeente heeft bestuurlijke en financiële belangen in gemeenschappelijke regelingen, samenwerkingsverbanden, stichtingen en verenigingen. Deze instellingen (verbonden partijen) voeren beleid uit voor de deelnemende gemeenten. Dit beleid kan in principe ook door de gemeente in eigen beheer worden uitgevoerd. In het algemeen geldt dat voor gemeenschappelijke regelingen en dergelijke wordt gekozen indien de gemeente dit niet alleen dan wel niet doeltreffend of doelmatig kan uitvoeren. De gemeente mandateert als het ware de verbonden partijen, maar blijft wel de eindverantwoordelijkheid houden voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma's. Het Besluit Begroting en Verantwoording geeft aan dat in deze paragraaf tenminste aandacht moet worden geschonken aan de visie, welke onze gemeente heeft op de verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen die zijn opgenomen in het programmaplan. Per partij is sprake van een financieel en een bestuurlijk belang. Onze gemeente heeft met veel instanties een relatie, het is niet de bedoeling om over elk van hen in dit kader te rapporteren. Het criterium dat wordt gehanteerd is de combinatie van een aanmerkelijk financieel en bestuurlijk belang. Hierna wordt ingegaan op de belangrijkste verbonden partijen. GR Veiligheidsregio Zeeland Financieel belang: De gemeentelijke bijdrage in 2011 bedraagt € 253.000. Bestuurlijk belang en doelstellingen: Op 1 juli 2006 is de Veiligheidsregio Zeeland (via één gemeenschappelijke regeling) tot stand gekomen. Deze heeft tot doel de bestuurlijke integratie tussen de Regionale Brandweer Zeeland en de Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen voor brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening, rampenbestrijding & crisisbeheersing en de handhaving van openbare orde en veiligheid). Hierdoor zijn de hulpverleningsdiensten (brandweer, geneeskundige hulpverlening en politie) met gemeenten onder één veiligheidskoepel ondergebracht. In het vervolgtraject staan onderwerpen als bestuurssamenstelling, regionalisering van de brandweer, formalisering van de betrokken gemeenschappelijke regelingen, aanpassingen aan de Wet op de Veiligheidsregio’s en aanpassing van de betreffende rechtspositie op het programma. De gemeente Sluis wordt hierin vertegenwoordigd door wnd. burgemeester Suurmond. Alle 13 gemeenten in Zeeland nemen deel in deze GR. De Veiligheidsregio Zeeland draagt bij aan de doelstellingen zoals genoemd in programma 2, Openbare orde en veiligheid. Ontwikkelingen in 2011: De tweede helft van 2011 heeft voor een zeer belangrijk deel in het teken gestaan van de regionalisering van de brandweer, waartoe alle Zeeuwse gemeenteraden reeds eerder (Sluis op 23 december 2009) hebben besloten. Het spreekt voor zich, dat een dergelijke operatie heel wat (financiële) voeten in de aarde heeft. De commissie Lauret (financieringssystematiek) heeft de financiële consequenties die moeten leiden tot een acceptabele verdeelsleutel voor de gemeenten inzichtelijk gemaakt. In de raadsvergadering van 24 november 2011 is mededeling gedaan van het besluit dat het AB van de Veiligheidsregio diezelfde middag had genomen over de financiën voor 2012. De strekking daarvan was dat het budget 2012 voor de Veiligheidsregio door het bestuur is vastgesteld. Dit op basis van de eindrapportage van eerdergenoemde commissie Lauret. Voor 2012 worden de kosten verdeeld volgens ‘huidig budget’.

58

Daarnaast is op personeelsgebied (overgang personeel naar Veiligheidsregio Zeeland) nog het nodige te regelen. De reorganisatie is volop bezig. Voor alle medewerkers van de brandweer, ook de vrijwilligers, zijn begin december 2011 informatiebijeenkomsten gehouden. Alle mensen worden in de loop van 2012 geplaatst. De Wet veiligheidsregio's van 1 oktober 2010 stelt in artikel 14, dat het bestuur van de Veiligheidsregio tenminste eenmaal in de vier jaar een beleidsplan vaststelt waarin het beleid voor de taken van de Veiligheidsregio is vastgelegd. Dit beleidsplan kent een aantal verplichte onderwerpen zoals een omschrijving van de beoogde operationele prestaties, een uitwerking van de vastgestelde landelijke doelstellingen, de informatievoorziening tussen de diensten en organisaties van de Veiligheidsregio met politie en gemeenten, een oefenbeleidsplan, een beschrijving van de niet-wettelijke adviesfunctie en de voor de brandweer geldende opkomsttijden. Hoewel de gemeenteraden geen vaststellingsbevoegdheid hebben kunnen zij sturen op de inhoud door middel van de risicofactoren in het op te stellen Beleidsplan. Het Beleidsplan 2012-2015 is in 2011, na consultatie van de gemeenteraden, vastgesteld. Dit is gebaseerd op het regionaal risicoproject dat in 2010 is vastgesteld. Op 12 en 13 oktober 2011 heeft de Veiligheidsregio Zeeland deelgenomen aan de Nationale Staf-oefening nucleair (NSOn) Indian Summer. Deze oefening behelsde het uittesten van de implementatie van de NSOn van 2005 (NSOn2005). Conform de Wet Veiligheidsregio’s is het college verantwoordelijk voor het organiseren van de brandweerzorg. De Veiligheidsregio gaat op dit punt diverse taken uitvoeren. De gemeenten en de Veiligheidsregio gaan daarom zogenaamde dienstverleningsovereenkomsten afsluiten. Hierin wordt vastgelegd wat de betreffende gemeente en de Veiligheidsregio van elkaar mogen verwachten. In het overdrachtsdossier wordt ook vastgelegd wat er allemaal naar de Veiligheidsregio overgaat (zoals voertuigen, bluskleding) en wat niet. De Wet Rampen en Zware Ongevallen van 1985 verplichtte gemeenten om voorbereid te zijn op rampen en ongevallen en schreef daartoe het gemeentelijk rampenplan inclusief rampenorganisatie voor. In onze gemeente is en wordt deze organisatie regelmatig gebruikt voor bijvoorbeeld bomruimingen en andere calamiteiten (bijvoorbeeld het gezinsdrama in Breskens). De Wet Veiligheidsregio's van 2010 legt deze verplichting voortaan in handen van het Algemeen Bestuur van de desbetreffende Veiligheidsregio onder de naam Regionaal Crisisplan. In het per 1 oktober 2011 van kracht geworden Regionaal Zeeuws Crisisplan is de afspraak gemaakt, dat de gemeenten bijdragen aan het Zeeuws Regionaal Crisisteam op basis van één functionaris per 1.000 inwoners. Voor Sluis betekent dit, zoals toegelicht in de commissie Ruimte/AB, 24 personen.

GR Openbaar lichaam afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ) Financieel belang: Het financieel belang uit zich niet via een jaarlijkse gemeentelijke bijdrage, maar in het laten uitvoeren van de afvalstoffenverwijdering. Hiervoor is in 2011 een bedrag van € 1.493.000 besteed.

Bestuurlijk belang en doelstellingen: Het doel van de Gemeenschappelijke regeling afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ) is de behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemers op het gebied van afvalstoffenverwijdering. Verder heeft OLAZ tot doel het in stand houden van een steunpunt voor Natuur- en milieueducatie voor de Zeeuws-Vlaamse deelnemers. Ten behoeve van de verwerking van het door of namens de Zeeuwse gemeenten ingezamelde afval en de levering van een aantal diensten heeft OLAZ een overeenkomst gesloten met Delta Milieu. De looptijd van die


59

overeenkomst eindigt op 31 december 2017. OLAZ blijft verantwoordelijk voor het in de Zeeland te voeren beleid op het gebied van de afvalverwerking. De gemeente Sluis wordt vertegenwoordigd door wethouder Ploegaert. Alle 13 gemeenten in Zeeland nemen deel in deze GR. OLAZ draagt bij aan de doelstellingen zoals genoemd in programma 8, Volksgezondheid en milieu. Ontwikkelingen in 2011: Het Algemeen Bestuur heeft op 30 juni 2011 het ‘Reglement van orde voor de vergaderingen van het algemeen bestuur’ gewijzigd vastgesteld. De evaluatie van de inzameling van kunststof verpakkingsafval in 2010 is ter kennis gebracht van het Algemeen Bestuur. De inzamelresultaten van de Zeeuwse gemeenten zijn over het algemeen beter dan die van de landelijk gemiddelde cijfers. Het Algemeen Bestuur heeft ingestemd met de voorwaardelijke deelname van O.L.A.Z. aan een pilotproject, waarbij ABW/WSW gerechtigden worden ingezet bij kringloopactiviteiten in relatie met de milieustraten op Walcheren. De deelname betreft vooralsnog enkel de eerste fase (onderzoeksfase) van het project. Eén van de onderdelen uit het door het Algemeen Bestuur op 9 december 2010 vastgestelde ‘Beleidprogramma O.L.A.Z. 2011-2014’ betreft de toekomst van O.L.A.Z. in relatie tot de looptijd van de Afvalovereenkomst tussen O.L.A.Z. en Indaver Nederland B.V. (v.h. DELTA Milieu B.V.). De looptijd van de Afvalovereenkomst eindigt op 31 december 2017. Het bestuur van O.L.A.Z. heeft in 2011 uitgebreid gediscussieerd over de toekomst van O.L.A.Z. na 2017. Dit heeft geleid tot een besluit van het Algemeen Bestuur, een onderzoek uit te laten voeren naar de haalbaarheid van een Zeeuwsbrede samenwerking op het gebied van de afvalinzameling en –verwerking, na 2017. In de Zeeuwse afvalverwijdering onderscheiden we de volgende drie trajecten: 1. Verwerking 2. Milieustraten 3. Inzameling. Alvorens het hiervoor vermelde onderzoek uit te voeren bepaalt O.L.A.Z. eerst per traject haar toekomstvisie. De visies geven richting aan de rol van O.L.A.Z. bij de uitwerking van de drie trajecten. Het Algemeen Bestuur heeft de toekomstvisie vastgesteld op 8 december 2011.

GR Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (GGD) Financieel belang: De gemeentelijke bijdrage in 2011 bedraagt € 712.000. Bestuurlijk belang en doelstellingen: De GGD Zeeland behartigt de preventieve taken op het terrein van de volksgezondheid die aan de gemeenten zijn opgedragen op grond van de Wet publieke gezondheid (wet PG), alsmede de taken waartoe de onderscheiden gemeenten specifieke opdrachten verstrekken. Enkele belangrijke taken in de Wpg zijn: het bestrijden, voorkomen en melden van infectieziekten (o.a. in het belang van het voorkomen en/of bestrijden van een pandemie), jeugdgezondheidszorg en gezondheidsbevordering bij ouderen. De GGD ontvangt haar financiële middelen via bijdragen van de deelnemende gemeenten en via opbrengsten van derden. Deze opbrengsten verkrijgt de GGD via subsidies danwel afnemers van diensten. De gemeente Sluis wordt vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur door wethouder Schaalje. Alle 13 gemeenten in Zeeland nemen deel in deze GR. De GGD draagt bij aan de doelstellingen zoals genoemd in programma 8, Volksgezondheid en milieu. Ontwikkelingen in 2011:

60

Gemeenten hebben de GGD Zeeland dit jaar en de komende 4 jaren een bezuinigingstaakstelling van 10% opgelegd. Om hieraan te kunnen voldoen en om daarbij rekening te houden met nieuwe landelijke ontwikkelingen heeft de GGD in 2011, deels samen met gemeenten, een veranderagenda opgesteld. Op deze agenda staan de verschillende bouwplannen waaraan gewerkt wordt: • Programma Publieke Gezondheid Jeugd • Programma Publieke Gezondheid Algemeen • Innovatie en academisering • Bestuur op vlieghoogte (verbeteren van de communicatie met GGD-bestuurders en gemeenteraden) • Organisatieontwikkeling • Human Development • GGDigitaal 3.0 (verregaande digitalisering) • Communicatie Voor het programma Publieke Gezondheid Algemeen worden de volgende ontwikkelingen/resultaten benoemd: de GGD heeft gesprekken gevoerd met longartsen over het overhevelen van de daadwerkelijke behandeling van TBC, de zorg, aan deze ziekenhuisspecialisten. Er is een GGD Rampen opvangplan uitgewerkt, conform de eisen van nieuwe wetgeving. Het plan is kortgesloten met de GHOR. De GGD heeft een bedrijfsplan voor de reizigersvaccinaties uitgewerkt, dat moet helpen bij het verbeteren van de bedrijfsvoering en het vergroten van het marktaandeel. Binnen het programma Publieke Gezondheid Jeugd is de invoering van het digitale dossier jeugdgezondheidszorg gestart. Inmiddels hebben alle kinderen van 0 tot 19 jaar in Zeeuws-Vlaanderen een digitaal dossier. De ervaringen van de medewerkers met de nieuwe werkwijze zijn overwegend positief. De invoering gaat sneller dan verwacht. De GGD Zeeland werkt voorts aan een efficiëntere bedrijfsvoering door middel van een verregaande digitalisering. GR Arbeidsintegratiebedrijf Dethon Financieel belang: De totale taakstelling voor de gemeente Sluis van het ministerie voor 2011 is 117,52 standaardeenheden (SE), terwijl de verwachting is dat de daadwerkelijke realisatie 119,38 SE zal bedragen. Dit betekent een overrealisatie van 1,86 SE. Tot nu toe zijn er 7 personen (4,72 SE) vanuit Sluis regulier geplaatst, weliswaar een stijging ten opzichte van 2010 maar nog onvoldoende om de ontstane financiële problemen het hoofd te bieden. Dit uit zich ook in de gemeentelijke bijdrage over 2011. De reguliere bijdrage bedraagt € 44.566. Op basis van voorlopige rekeningcijfers wordt een extra bedrag van ca. € 35.000 in rekening gebracht. Dit is overigens aanmerkelijk lager dan de verwachte extra bijdrage van € 200.000 die was geraamd in de Decembernota 2011. Bestuurlijk belang en doelstellingen: In het kader van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) heeft Dethon tot doel aangepaste werkgelegenheid te scheppen voor personen met een achterstand op de arbeidsmarkt. Door allerlei vormen van arbeidsintegratie levert Dethon bijdragen aan een motiverende en gezonde werkomgeving. De mens staat hierbij steeds meer centraal door het bieden van een groeiperspectief binnen de persoonlijke capaciteiten. Om de doelstelling te realiseren heeft Dethon een professionele en flexibele bedrijfsvoering ontwikkeld met een breed aanbod aan diensten en producten. Dit vindt niet alleen binnen de muren van Dethon plaats maar in de toekomst steeds meer door middel van detachering of begeleid werken binnen reguliere bedrijven. De doelstelling is dat 25% van de mensen begeleid werkt bij reguliere bedrijven. De gemeente Sluis wordt vertegenwoordigd in het Dagelijks Bestuur door wethouder Schaalje. De overige deelnemende gemeenten zijn Hulst en Terneuzen. Arbeidsintegratiebedrijf Dethon draagt bij aan de doelstellingen zoals genoemd in programma 7, Sociale voorzieningen en zorg. Ontwikkelingen in 2011:


61

De in voorbereiding zijnde nieuwe regeling voor de onderkant van de arbeidsmarkt die de Wajong, de WWB en de WSW hervormt, onder de naam Wet Werken Naar Vermogen (WWNV) heeft een grote impact op alle gemeenten in Nederland, met name op financieel gebied. Een belangrijke oorzaak is dat het budget voor betaling van de WSW lonen zich richting het Wettelijk minimumloon zal bewegen terwijl de structurele verplichtingen hoger liggen (betaling conform de geldende Cao WSW). Als het huidige beleid en uitvoering wordt gehandhaafd ontstaat er voor de Zeeuws-Vlaamse gemeenten een cumulatief tekort van € 64.000.000 over een periode van 25 jaar. De salarisverplichtingen moeten in eerste instantie vanuit het toekomstige ontschot participatiebudget worden betaald. Hierdoor blijft er geen of onvoldoende geld over om vanuit het beschikbare budget re-integratie instrumenten in te zetten. Het budgetprobleem kan op korte termijn niet worden opgelost. Voor het structureel oplossen van het negatieve resultaat zijn een aantal toekomstscenario’s gemaakt waar een keuze in moet worden gemaakt. Het Dagelijks Bestuur van Dethon heeft de voorkeur voor scenario 3 waarbij uitgegaan wordt van samenwerking en integrale uitvoering. In dit scenario is sprake van directe gemeentelijke aansturing en zeggenschap. In dit scenario is er een integratie van het WSW bedrijf Dethon en de Zeeuws-Vlaamse afdelingen Sociale Zaken voorzien.

GR Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuws-Vlaanderen Financieel belang: Het financieel belang bestaat uit het laten verzorgen van het leerlingenvervoer en gehandicaptenvervoer. Daarnaast wordt een bijdrage verstrekt voor bestuursondersteuning. De totale bijdrage in 2011 bedraagt € 967.000. Bestuurlijk belang en doelstellingen: Deze gemeenschappelijke regeling heeft tot doel een rechtspersoon in het leven te roepen om een collectief vraagafhankelijk openbaar vervoerssysteem tot stand te brengen en in stand te houden en daarmee het belang van goed (openbaar) personenvervoer te behartigen. Het openbaar lichaam treedt op als opdrachtgever voor de realisering van collectief vraagafhankelijk openbaar vervoer en voor, door de deelnemers, aan te wijzen categorieën van personen binnen het vervoersgebied, waarbij voor deze doelgroepen een zo effectief, efficiënt en uniform mogelijk vervoersaanbod wordt nagestreefd. Tot deze categorieën behoren in ieder geval de gehandicapten, die ingevolge de Wet maatschappelijke ondersteuning ter voorziening van hun vervoersbehoeften door de gemeenten in aanmerking zijn gebracht voor collectief vervoer. Daarnaast fungeert het samenwerkingsverband als opdrachtgever voor het vervoer van leerlingen van en naar school, conform de bepalingen in de gemeentelijke verordeningen leerlingenvervoer. De gemeente Sluis wordt in het Dagelijks Bestuur vertegenwoordigd door wethouder Schaalje. De overige deelnemende gemeenten zijn Hulst en Terneuzen. Het Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuws-Vlaanderen draagt bij aan de doelstellingen zoals genoemd in programma 3, Verkeer, vervoer en waterstaat, programma 5, Onderwijs en programma 7, Sociale voorzieningen en zorg. Ontwikkelingen in 2011: Voor onze cliënten is per 1 januari 2011 een maximaal aantal te reizen zones van 900 ingevoerd. Dit heeft tot weinig problemen geleid. In 2011 is de proef verlengd om het gehandicaptenvervoer in de avonduren in te zetten als openbaar vervoer op die plaatsen waar geen bus meer komt. Het vervoerreglement Wmo- en vraagafhankelijk Taxivervoer Zeeuwsch-Vlaanderen is vastgesteld.

GR Zeeuwse Muziekschool Financieel belang:

62

De gemeentelijke bijdrage over 2011 bedraagt € 241.000 (incl. extra subsidie van € 31.000 voor huisvesting Oostburg). Bestuurlijk belang en doelstellingen: De gemeenschappelijke regeling Zeeuwse Muziekschool heeft als doel het geven van instrumentaal-, vocaal muziekonderwijs en muzikale vorming aan leerlingen woonachtig in de deelnemende gemeenten. De gemeente Sluis wordt vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur door wethouder Schaalje. Alle Zeeuwse gemeenten, met uitzondering van Terneuzen, nemen deel in deze GR. De Zeeuwse Muziekschool draagt bij aan de doelstellingen zoals genoemd in programma 6, Cultuur en recreatie. Ontwikkelingen in 2011: Jarenlang werd door de individuele gemeenten de noodzaak tot het beperken van de kostentoename van deze gemeenschappelijke regeling gevoeld alsmede de wens meer grip op de inhoud van het muziekonderwijs te krijgen. Op basis hiervan werd het onderzoeksbureau Berenschot opdracht gegeven onderzoek te doen naar de meest gewenste bestuursvorm van de Muziekschool en de kostenbeperking. De hoofdconclusies van Berenschot werden in september 2011 gepresenteerd: a. Er zou “onder” de gemeenschappelijke regeling een stichting moeten komen die slagvaardiger zou kunnen opereren. b. Een kostenbeperking van 15% over 2014 is mogelijk. Vervolgens hebben de deelnemende gemeenten afgesproken dat in het voorjaar van 2012 raadsbesluiten worden genomen over het al of niet blijven deelnemen aan deze gemeenschappelijke regeling. Voor wat betreft de gemeente Sluis heeft wethouder Schaalje het standpunt ingenomen dat: a. Het oprichten van een stichting “onder” de gemeenschappelijke regeling geen gewenste optie is, b. De kostenbeperking van 15% over 2014 dient te worden geëffectueerd. c. De gemeente Sluis inhoudelijk substantieel dient te kunnen sturen in de inhoud van het muziekonderwijs met een verschuiving van het accent op “kennismaking” met muziek gericht op jongeren. Indien aan deze voorwaarden niet of onvoldoende zal worden voldaan kan worden overwogen uit de gemeenschappelijke regeling te treden. Hierover wordt in het voorjaar van 2012 nader overlegd tussen de gemeenten. Stichting Investeringsfonds Cadzand-Bad Financieel belang: De Stichting Investeringsfonds Cadzand-Bad heeft geen winstoogmerk. Bij opheffing van de stichting komen eventuele tekorten ten laste van de gemeente Sluis. Bestuurlijk belang en doelstellingen: Op 17 februari 2010 is de Stichting Investeringsfonds Cadzand-Bad opgericht. Deze Stichting heeft ten doel het ontvangen en beheren van de door de gemeente ontvangen en aan de stichting doorbetaalde vereveningsbijdragen en het met deze middelen leveren van financiële middelen aan de gemeente voor de kwaliteitsverbetering van Cadzand-Bad zoals omschreven in het Ontwikkelingsplan Cadzand-Bad met inachtneming van de ruimtelijke visie en beeldkwaliteitskenmerken zoals door de gemeente(raad) is of zal worden vastgesteld. De aanwending wordt toegespitst op de ontwikkelkosten die door en in opdracht van de gemeente zijn en worden gemaakt, de inrichting van de openbare ruimte in de badplaats zoals de Boulevard de Wielingen, het voet/fietspad op de duinen (met name op de knooppunten van de Oost-West radialen) en andere noodzakelijke voorzieningen die een directe of indirecte bijdrage leveren aan het realiseren van de doelstelling van het Ontwikkelingsplan Cadzand-Bad. De Stichting kan gelden alleen aan de gemeente Sluis verstrekken. Het vermogen van de Stichting wordt gevormd door o.a. (het doorstorten door de gemeente Sluis van) subsidies,


63

exploitatiebijdragen, (andere) financiële bijdragen van private initiatieven, (co)financiering van de gemeente Sluis, giften en donaties. Het bestuur van de Stichting bestaat uit vier leden, die door het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Sluis benoemd worden. In dit bestuur heeft de gemeente Sluis twee bestuurszetels, te weten de burgemeester (als voorzitter) en de portefeuillehouder met portefeuille Cadzand-Bad (wethouder Ploegaert). Ontwikkelingen in 2011: Conform de doelstelling van de opgerichte stichting worden de beschikbare middelen aangewend om een kwaliteitsslag in Cadzand-Bad te maken. Daartoe worden door ondernemers, de gemeente en andere partijen initiatieven genomen. De gemeente beoordeelt alle initiatieven die bijdragen aan de versterking van het toeristisch product en een meerwaarde leveren voor de badplaats. Na de het onderzoek en de ruiming van niet gesprongen explosieven op het bouwterrein van het plan Cavelot zijn de bouwwerkzaamheden in 2011 in volle gang gegaan. Het is de bedoeling om hier 450 recreatiewoningen te realiseren, de eerste woningen zijn opgeleverd en worden in april 2012 verhuurd. In 2011 is ook het andere grote project Duinhof gestart en de verkoop van de 131 appartementen verloopt voorspoedig. De gemeenteraad heeft in oktober 2011 besloten om een verzoek te doen aan het stichtingsbestuur om eenmalige financiële bijdrage te verlenen tot 50% van de investering in een jachthaven in Cadzand-Bad met een maximumbedrag ad. € 2,25 miljoen uit middelen van de Stichting. Per ultimo 2011 beschikt de Stichting over bijna € 5 miljoen aan beschikbare middelen met inbegrip van het door het stichtingsbestuur goedgekeurde maximum bestedingsbedrag voor de jachthaven.

Holding Zeeuwse Visveiling B.V. Financieel belang: De gemeenten Sluis en Vlissingen bezitten aandelen in de Holding Zeeuwse Visveiling BV. De verhouding is hierbij 35 : 65. Deze verhouding is gebaseerd op de inbreng-/balanswaarde van de visveilingen per 31 december 2004. Het verlies van de veiling te Breskens komt voor rekening van de gemeente Sluis. In de jaren 2008, 2009 en 2010 zijn er telkens winsten behaald, maar desondanks blijven de toekomstverwachtingen negatief. Bestuurlijk belang en doelstellingen: Per 1 januari 2005 is de Zeeuwse Visveiling BV opgericht. Deze Holding bezit de aandelen van de Zeeuwse Visveiling Breskens NV en de aandelen van de Zeeuwse Visveiling Vlissingen BV, die hierdoor per dezelfde datum zijn gefuseerd. Doel van de fusie was het neerzetten van een sterke visveilingorganisatie in Zeeland om de marktpositie te versterken, de kosten te reduceren, de service aan de vissers en vishandel te continueren en beter op toekomstige ontwikkelingen in te spelen. De gemeente Sluis wordt vertegenwoordigd in de Holding Zeeuwse Visveiling B.V. door wethouder Almekinders. De Holding Zeeuwse Visveiling B.V. draagt bij aan de doelstellingen van programma 4, Economische zaken. Ontwikkelingen in 2011: Ondanks de positieve rekeningresultaten van de afgelopen 3 jaar, blijven de toekomstverwachtingen erg somber. Het positieve resultaat is met name het gevolg van een gunstige garnalenvangst. De voornaamste risico’s voor de nabije toekomst zijn: In grote stukken van door Nederland aangewezen Natura 2000 gebieden mag straks niet meer gevist worden; De garnalenvangst is een aan fluctuatie onderhevige sector. De afgelopen jaren heeft dit zeer gunstig uitgepakt, maar het kan heel snel de andere kant opslaan.

64

Door de positieve rekeningresultaten van de afgelopen 3 jaren is de reservepositie van de Zeeuwse Visveiling verbeterd. Er is een buffer gevormd in de vorm van reserves (€ 222.000 bij de visveiling en € 320.000 bij de gemeente Sluis) welke kan worden ingezet voor het opvangen van toekomstige verliezen.

DELTA N.V. Financieel belang: Het aandeel van de gemeente Sluis in het maatschappelijk kapitaal van Delta N.V. is 3,25% (= 497 aandelen). De Zeeuwse gemeenten hebben gezamenlijk 46,5% van de aandelen, de provincie Zeeland heeft 50% en enkele gemeenten in en de provincies Noord-Brabant en Zuid-Holland hebben de overige 3,5%. In de AvA van 27 juni 2011 is de jaarrekening 2010 van DELTA goedgekeurd. Door een afboeking van € 260 miljoen op de solar-activiteiten is 2010 met een nettoverlies van € 178 miljoen afgesloten. De overige activiteiten van Delta hebben goede resultaten laten zien. Het verlies wordt ten laste gebracht van de algemene reserves van Delta. Conform het voorstel winstverdeling 2010 is een bedrag van € 50 miljoen aan de aandeelhouders uitgekeerd. Dit bedrag is ten laste gebracht van de algemene reserves van Delta. Van dit bedrag heeft de gemeente Sluis € 1.626.309 aan dividend ontvangen. Bestuurlijk belang en doelstellingen: In een tijd waarin ondernemingen meestal kiezen voor focus op hun mono-utility kernactiviteit, onderscheidt DELTA zich met een eigentijds dienstenpakket waarbij ‘ontzorging’ van de klant voorop staat. Het bedrijf introduceerde voor deze gecombineerde services het begrip multi-utility. Met deze aanpak slaagt de onderneming erin het grootste deel van de consumentenmarkt in Zeeland te bedienen, evenals een aanzienlijk deel van de zakelijke markten. Het gecombineerd aanbieden van verschillende diensten vormt een van de strategische pijlers van DELTA. De verbondenheid met Zeeland is een tweede. De verbondenheid met Zeeland ligt ook in het feit dat het overgrote deel van de aandelen in handen is van gemeenten en provincie. DELTA, een van de belangrijkste werkgevers in Zuidwest-Nederland, is gevestigd in Middelburg, maar heeft ook vestigingen elders in de provincie en daarbuiten. De gemeente Sluis wordt sedert 1 januari 2012 vertegenwoordigd in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders door wethouder Ploegaert. Delta NV draagt bij aan de doelstellingen van het overzicht van Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. Ontwikkelingen in 2011: EPZ DELTA is meerderheidsaandeelhouder geworden van de kerncentrale in Borssele. Daarmee wordt de veiligheid van de kerncentrale in publieke handen geborgd. Dit is de uitkomst van een groot aantal besprekingen tussen de oudaandeelhouders van Essent, DELTA en het Duitse energiebedrijf RWE. DELTA en de oud-aandeelhouders van Essent, hebben de juridische strijdbijl over de aandelen begraven. Daarmee wordt voorkomen dat de impasse rondom de aandelen verdeling binnen EPZ nog jarenlang zou voortbestaan. DELTA heeft 20 procent extra van de aandelen en 30 procent gaat naar het Duitse RWE. Als meerderheidsaandeelhouder (70 procent) kan DELTA het publieke belang nu adequaat borgen. Aanvankelijk wilden de aandeelhouders van Essent hun gehele belang in EPZ (50% van de aandelen) aan het Duitse RWE verkopen. Dat is volgens DELTA in strijd met de statuten van EPZ. In de statuten is namelijk geregeld dat de aandelen van de centrale in handen moeten zijn van publieke partijen. In een kort geding kreeg DELTA tot aan de Hoge Raad gelijk. Hierna zou een nog jarenlang durende bodemprocedure kunnen volgen. Plannen nieuwe kerncentrale In december werd duidelijk dat DELTA de strategie rond de voorbereidingen voor de nieuwe kerncentrale wijzigde. Niet langer wil DELTA een leidende positie innemen, maar eerder een faciliterende rol spelen. DELTA beschouwt kernenergie nog steeds als een onmisbare bron van CO2-arme elektriciteit op weg naar een samenleving die


65

vooral gebruikmaakt van duurzame energie. Maar als voorwaarde geldt wel dat er voldoende vertrouwen moet zijn in een gezond investeringsklimaat en daarvoor is ook politiek draagvlak nodig. Resultaat 2011 DELTA laat over 2011 goede cijfers zien, ondanks de stagnerende economie. Het nettoresultaat over het afgelopen jaar bedraagt bijna 83 miljoen euro. De omzet groeide met ongeveer 5% naar € 2,2 miljard. Door dalende elektriciteitsprijzen en stijgende brandstofkosten is het operationeel resultaat van het energiesegment beduidend lager dan in 2010. Daar staat tegenover dat de operationele resultaten binnen het afvalsegment en het segment netwerken veel beter waren. Het afgelopen jaar stond in het teken van de versterking van de financiële positie van het bedrijf. Uit de verbetering van de creditrating (van BBB naar BBB+) blijkt dat deze koers vertrouwen wekt. Kredietbeoordelaar Standard & Poor’s maakte in juni de opwaardering bekend en noemde onder meer de stabiele resultaten op het gebied van water en afvalverwerking als gunstige factoren. Restrictief investeringen aannamebeleid, kostenreductie en het lopende efficiencyprogramma droegen ook bij aan de goede beoordeling. De netto bedrijfslasten zijn bijna 8 miljoen euro lager dan in het voorgaande jaar. Van het nettoresultaat 2011 zullen de aandeelhouders in de loop van 2012 € 40 miljoen aan dividend ontvangen. Voor de gemeente Sluis een bedrag van € 1,3 miljoen (met dit bedrag is in de begroting 2012 rekening gehouden). Vooruitblik: Door het additionele belang van 20% in EPZ neemt de omzet in 2012 toe. Daar staat tegenover dat minder wordt verdiend aan de verkoop van energie. De wereldwijd stijgende brandstofkosten kunnen niet worden doorvertaald in hogere elektriciteitsprijzen. Dit komt door overcapaciteit op de Noordwest-Europese elektriciteitsmarkt. Hierdoor worden de marges voor de elektriciteitsproducenten kleiner. Dat leidt tot investeringsbeperkingen waardoor er op termijn een tekort aan elektriciteitsproductie zal optreden. DELTA zet de koers voort die is gericht op kostenbeheersing en de verdere versterking van de hoofdactiviteiten: energie, afval en netwerken. Waar mogelijk en bedrijfseconomisch verantwoord, geeft DELTA verdere invulling aan de duurzame ambities. Als gevolg van ongunstige marktomstandigheden, vooral in het energiesegment, moet voor 2012 rekening worden gehouden met een operationeel resultaat uit normale bedrijfsvoering dat lager uitvalt dan dat van 2011. Dat zal naar verwachting voor een belangrijk deel worden gecompenseerd door verdere groei in de andere bedrijfsonderdelen van DELTA.

Overzicht verbonden partijen 1. Afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ) 2. Regionaal Budgetbeheer Woninggebonden Subsidies Zeeuws-Vlaanderen (BWS) 3. Veiligheidsregio Zeeland 4. Collectief Vervoer Zeeuws-Vlaanderen 5. Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland 6. Zeeuwse Muziekschool 7. Samenwerkingsverband Uitvoering Milieutaken Zeeuws-Vlaanderen 8. Arbeidsintegratiebedrijf Dethon 9. Samenwerkingsverband Integrale Indicatiestelling Zeeuws-Vlaanderen 10. Regionale Raad voor kabeltelevisie Zeeuws-Vlaanderen 11. Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) 12. Vereniging van Zeeuwse Gemeenten (VZG) 13. Stichting Investeringsfonds Cadzand-Bad 14. DELTA N.V. 15. Holding Zeeuwse Visveiling B.V. 16. Bank Nederlandse Gemeenten

66

17. NV Economische impuls 18. Bestuursacademie Zuid-Nederland (in liquidatie)


67

3.5

Paragraaf financiering

Algemeen Het beleid voor de treasuryfunctie is vastgelegd in het herziene treasurystatuut dat vanaf 8 december 2009 geldt. De belangrijkste punten zijn:  Overtollige gelden worden alleen uitgezet bij banken met een zogenoemde A-rating of hoger;  Om de interne liquiditeitsrisico's te bepalen wordt een liquiditeitenplanning opgesteld voor zowel de korte (een jaar) als de langere termijn (meerjarig).  Het aantrekken van leningen geschiedt door een offerte aan te vragen bij ten minste 2 financiële instellingen. Risicobeheer: kasgeldlimiet en renterisiconorm De kasgeldlimiet is het maximumbedrag aan leningen en kredieten met een looptijd van minder dan 1 jaar dat de gemeente op mag nemen. De minister heeft dat op 8,5% van het begrotingstotaal vastgesteld. Voor Sluis is dit € 5,3 miljoen. In 2011 is zoveel mogelijk gebruik gemaakt van het kort geld. Dit is goedkoper dan het afsluiten van een langlopende geldlening omdat de rente van kort geld lager is dan de rente van lang geld. In het 1e en 2e kwartaal is het kasgeldlimiet met respectievelijk € 0,3 en € 1,2 miljoen overschreden. In overleg met de Provincie is afgesproken dat in het begin van het 3e kwartaal de overschrijding weggewerkt kon worden. In dit geval moest er geen langlopende geldlening aangetrokken worden. De renterisiconorm is door de minister op 20% van het begrotingstotaal vastgesteld. De norm is ingesteld op grond van de wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) om te bevorderen dat de vervaldatums en de renteherzieningen van de vaste geldleningen van de gemeenten voldoende in de tijd gespreid worden. De gemeente Sluis is in 2011 onder de norm gebleven. Er zijn geen geldleningen verlopen met een renteherziening en ook zijn er geen nieuwe geldleningen aangetrokken. Kredietrisico op verstrekte gelden Leningen en garanties worden slechts verstrekt uit hoofde van “de publieke taak” en aan door uw gemeenteraad goedgekeurde derde partijen. In 2011 zijn er geen nieuwe leningen of garanties verstrekt. In totaal is er nog een schuldrestant van € 629.951. Mutaties in leningenportefeuille In de begroting 2011 is rekening gehouden met het aantrekken van een vaste geldlening van € 11 miljoen. Door het kasgeldlimiet gunstig te benutten is er geen vaste geldlening aangetrokken. De stand van de langlopende geldleningen per 31 december 2011 bedraagt € 48,4 miljoen. Ten opzichte van de stand per 31 december 2010 is de schuldpositie afgenomen met € 4,4 miljoen. Liquiditeitenplanning Op basis van een zo nauwkeurig mogelijke voorspelling van de in- en uitgaande geldstromen kan de organisatie tijdig actie ondernemen om tekorten aan te vullen en overschotten uit te zetten. In de praktijk is gebleken dat de vaste bedragen goed in beeld te brengen zijn, de bedragen die wekelijks of incidenteel worden betaald zijn niet goed in beeld te brengen. Rekeningstructuur Een goede bankrekeningstructuur bevordert effectief saldobeheer. Een dergelijke structuur bestaat uit een beperkt aantal rekeningen en een beperkt aantal bankrelaties. De huisbankier van de gemeente is de Rabobank

68

West-Zeeuws-Vlaanderen. Tevens is er een rekening bij de Bank Nederlandse Gemeenten, de Postbank en de Fortisbank. Tenminste eenmaal per jaar worden er contacten onderhouden met de betreffende bankinstellingen. De kredietlimiet is het maximale debetsaldo op een rekening-courant bij een financiële instelling. Sluis heeft een kredietlimiet van € 3.000.000 bij de Rabobank en bij de BNG.


69

3.6

Paragraaf bedrijfsvoering

Afdelingsplannen In 2011 zijn de afdelingsplannen zover gerijpt, dat zij intern gebruikt kunnen worden voor de prestatieafspraken met de medewerkers. Het jaar 2012 zal gebruikt worden om deze verder te integreren tot een concernplan. Daar is nu van af gezien gelet op de onduidelijkheden rond de lopende trajecten van regionale samenwerking. Samenwerking Het brandweerpersoneel is nog niet overgegaan naar de Veiligheidsregio en er zijn nog geen afspraken gemaakt op welke wijze de onderlinge dienstverlening zal plaats (blijven) vinden. Dit zal nu in 2012 geschieden. Uiterlijk per 1 januari 2013 zal personeel naar verwachting overgaan naar een nieuw belastingsamenwerkingsverband. Dit geldt eveneens voor een gezamenlijke sociale dienst. In de loop van 2013 komt daar naar verwachting het archief en de regionale uitvoeringsdienst bij. De voorbereiding van de regionale samenwerking geschiedt op eigen kracht, zonder inhuur van externen. Dat vormt voor met name het management een uitdaging om een goede balans te vinden met de lopende zaken. Centrale huisvesting Het betrekken van de nieuwe huisvesting levert de gewenste meerwaarde op voor het samenwerken. Evaluatie leert wel dat voor de ontwikkeling van een echte nieuwe samenwerkingscultuur over de grenzen van de eigen afdeling heen, nog enige jaren nodig zijn. Ziekteverzuim Het ziekteverzuim zakte met 0,7% naar 6%. Een nieuw systeem om ziekteverzuim aan te pakken zal bijdragen aan het verder terugbrengen van dit percentage. Het Nieuwe Werken In het kader van het nieuwe werken werd geëxperimenteerd met een 36 urige werkweek van 4 x 9 uur. De overwegend positieve ervaringen zullen worden betrokken bij het verder vormgeven van het nieuwe werken. ICT De vele werkzaamheden in het kader van de verhuizing en de inrichting van het Porthosgebouw legden een zodanig grote claim op het team ICT dat het serviceniveau onder druk kwam te staan.

70

3.7

Paragraaf grondbeleid

Algemeen De nota grondbeleid is op 27 januari 2011 door de gemeenteraad vastgesteld. Hierin zijn beleidskeuzes gemaakt voor het grondbeleid gedurende de periode 2010-2014. In de paragraaf grondbeleid worden de in 2011 gerealiseerde zaken beknopt toegelicht. Er wordt slechts rente over de boekwaarden (investeringen) van de plannen bijgeschreven, wanneer dit mogelijk is, mede gelet op de te verwachten opbrengsten voor grondverkopen in die plannen. Over 2011 werd alleen rente bijgeschreven over de boekwaarde van het plan de Vlaschaard, bedrijventerrein in Eede. Financiële positie Het nadelige exploitatiesaldo voor de grondexploitatie bedroeg over 2011 € 740.300. Voornaamste deel van dit nadelige exploitatiesaldo betrof afboeking van eind 2011 getroffen voorzieningen voor de plannen De Kreeke, Waterburg en Tragel-Oost tot een totaalbedrag van € 716.700. Bedrijventerreinen met exploitatieopzet Naam van het plan

Technopark (vm.voetbalveld), Schoondijke e Technopark 2 fase, Schoondijke Vlaschaard, Eede e Stampershoek 5 fase, Oostburg Deltahoek (uitbreiding), Breskens Totalen:

Nog te verkopen voorraad grond per 3112-2011 m² 594

Boekwaarde 31-12-2011 (afgerond) € -210.500

Verwacht resultaat 31-12-2011 € 268.500

34.160 26.057 36.673 73.521 171.005

1.000.500 504.600 2.013.600 1.726.000 € 5.034.200

0 4.500 400 0 € 273.400

De gezamenlijke boekwaarde van de bedrijventerreinen in de loop van 2011 af met € 1 miljoen tot € 5,0 miljoen per ultimo 2011. Deze afname is voornamelijk het gevolg van de verkoop van het noordelijk uitbreidingsgedeelte van Stampershoek als landbouwgrond (opbrengst € 385.000) en gronduitgifte op Stampershoek-Zuid voor € 345.000, alsmede verkoop van het laatste gedeelte van het voormalige voetbalveld (1e fase Technopark) voor € 240.000. In oktober 2011 zijn de exploitatieopzetten voor de Vlaschaard en Stampershoek 5e fase herzien. Voor de plannen Technopark 2e fase en Deltahoek (uitbreiding) is de boekwaarde per ultimo 2011 gehandhaafd op de eind 2009 bepaalde vervangingswaarde (marktwaarde) van de grond. Er is een verzoek tot aankoop van de aangelegde weg op het voormalig voetbalveld in het plan Technopark, waardoor bij verkoop het voordelige saldo van dit plan toeneemt tot € 268.500. Totaal wordt een voordelig exploitatieresultaat verwacht van € 273.400 voor de bedrijventerreinen. Woningbouwplannen In totaliteit nam de boekwaarde van de woningbouwplannen in de loop van 2011 af met € 1,2 miljoen tot € 1,0 per ultimo 2011, zie tabellen hierna, totaal € 1 miljoen (voordelig) met exploitatieopzet en € 2 miljoen voor de plannen zonder exploitatieopzet. Deze vermindering is voornamelijk het gevolg van de ontvangen exploitatiebijdrage voor het plan vm. varkensstallen Oostburg € 667.000 (laatste termijn) en de ontvangen bijdrage van € 387.000 inzake voorbereidingskosten voor het plan Duinhof.


71

Woningbouw plannen met exploitatieopzet Naam van het plan Nog te verkopen voorraad grond per 3112-2011 m² R. van Rijnstraat, Schoondijke 0 ISV, Haven Aardenburg 4.000 Totalen 4.000

Boekwaarde 31-12-2011 (afgerond) € -118.400 -914.700 -1.033.100

Verwacht resultaat 31-12-2011 € 34.400 2.000 36.400

In 2011 is de woningbouw voor de Okkernoot aan de R. van Rijnstraat in Schoondijke gerealiseerd. Na uitvoering van de nog te verrichten verhardingswerken en het plaatsen van twee lichtmasten zal het plan worden afgewikkeld. Het andere plan Haven 14-64 in Aardenburg betreft herstructurering van de bestaande woningvoorraad (sloop en vervangende nieuwbouw). Totaal wordt voor beide plannen een voordelig exploitatieresultaat verwacht van € 36.400. Woningbouwplannen zonder exploitatieopzet Naam van het plan Bruto oppervlakte grond in eigendom 31-12-2011 m² Transformatieplan Aantrekkelijk 379 Oostburg De Kreeke, Oostburg 48.466 Waterburg, Oostburg 92.410 Commerswerve, Oostburg 60.910 Tragel Oost, Schoondijke 23.142 IJzendijke-Oost (Groote Jonkvr.) 0 Totalen 225.307

Boekwaarde 31-12-2011 (afgerond) €

Raming risicobedragen 31-12-2011 € 0

0

242.300 462.000 299.100 115.700 917.300 2.036.400

0 0 0 0 917.000 917.000

In 2011 is de bouw van de 131 appartementen voor het project Duinhof in Cadzand-Bad gestart en de verkoop ervan verloopt voorspoedig. De bouw van 450 recreatiewoningen in het plan Cavelot in Cadzand-Bad verloopt zeer voorspoedig, per april 2012 worden de eerste woningen al verhuurd. Beide plannen zijn na de grondverkoop in 2011 afgewikkeld met totaal gering nadelig exploitatiesaldo van € 4.200. De grond van de overige plannen met uitzondering van Commerswerve en IJzendijke-Oost is afgewaardeerd tot de bepaalde huidige marktwaarde van € 5 per m². In het plan IJzendijke-Oost (Groote Jonkvrouw) heeft de gemeente geen grond meer in eigendom. Verwacht wordt dat de nog te betalen termijnbedragen (totaal € 1,5 miljoen) naar rato van de aan derden verkochte woningen en/of kavels grond uiterlijk 1-1-2016 van de projectontwikkelaar worden ontvangen. Zodoende is voor dit plan € 917.000 als risicobedrag opgenomen. Als risico voor het uitblijven van de verkopen is voor de plannen met een exploitatieopzet gerekend met 3,5% rente per jaar gedurende twee jaar over de totale boekwaarde van € 4.001.100 (€ 5.034.200 voor bedrijventerreinen -/- € 1.033.100 voor woningbouwplannen). Het totale renterisico komt hiermee op een bedrag van € 285.000.

72

Het risicobedrag van € 917.000 voor de plannen zonder exploitatieopzet opgeteld bij het berekende rentebedrag van € 285.000 resulteert in een totaal risicobedrag van € 1.202.000. Dit bedrag is opgenomen in de tabel van de belangrijkste financiële risico's in de paragraaf weerstandsvermogen.


73

3.8

Paragraaf krimp

Tijdelijke krimpmaatstaf gemeentefonds In het Interbestuurlijk Actieplan Bevolkingsdaling Krimpen met kwaliteit (2009) werd gemeld dat de staatssecretaris van BZK na zou gaan hoe krimpgemeenten met een tijdelijke extra uitkering uit het gemeentefonds ondersteund kunnen worden bij hun transformatieplannen. Ter uitvoering hiervan is de krimpmaatstaf in het leven geroepen. Met ingang van 2011 ontvangt onze gemeente, als één van de vier Zeeuwse gemeenten, voor voorlopig vijf jaar deze uitkering. De maatstaf geeft een vergoeding aan gemeenten die de laatste zeven jaar met meer dan 1% zijn gekrompen en gelegen zijn in één van de drie provincies met krimpgebieden, te weten Groningen, Limburg en Zeeland. De krimpmaatstaf is zo samengesteld dat de gemeente voor de afname van het aantal inwoners boven de drempel van 1% een vergoeding krijgt die overeenkomt met het bedrag dat ze via het gemeentefonds zou hebben ontvangen als die afname er niet was geweest. Het afgelopen dienstjaar bedroeg de extra uitkering € 226.321. Gemeenten die een uitkering op grond van de krimpmaatstaf ontvangen is gevraagd gedurende de periode 20112015 een paragraaf demografische ontwikkeling in zowel begroting als jaarverslag op te nemen. De informatie die via de paragrafen ter beschikking komt, wordt door het ministerie van BZK betrokken bij het onderzoek naar de financiële gevolgen voor gemeenten van bevolkingsdaling en bij de evaluatie van de tijdelijke maatstaf. Met het opnemen van een krimpparagraaf in de begroting en het jaarverslag kan de integraliteit van de aanpak worden toegelicht en tevens biedt het een instrument om jaarlijks te monitoren wat de kosten en opbrengsten zijn van het beleid. Analyse demografische situatie Het aantal inwoners van de gemeente Sluis is het afgelopen jaar met 70 personen afgenomen: van 23.980 naar 23.910 inwoners. Over de maanden januari t/m augustus liet het bevolkingscijfer een opgaande lijn zien (van 23.980 naar 24.008 inwoners), maar in september kwam de kentering en in de laatste vier maanden van het jaar verloor onze gemeente 98 inwoners. Het is een terugkerend beeld dat de gemeente in de maand september de meeste inwoners ziet vertrekken, hetgeen valt te verklaren uit het feit dat veel jongelui zich bij aanvang van het studiejaar elders laten inschrijven. De ontwikkeling van de inwoneraantallen per kern (Biervliet is geen kern, maar betreft een deel van het buitengebied) is gevisualiseerd in de grafiek op de volgende pagina. waarbij aangetekend moet worden dat circa 70 inwoners uit Oostburg tijdelijk gehuisvest zijn in verzorgingshuis De Burght in Breskens.

74

Aardenburg Biervliet Breskens Cadzand Eede Groede Hoofdplaat Ijzendijke Nieuwvliet Oostburg Retranchement Schoondijke St. Kruis Sluis Waterlandkerkje Zuidzande

1-jan 31-dec

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

Ontwikkeling inwoneraantallen per kern gedurende het jaar 2011 Bron: GBA Sluis In de kernen Aardenburg, Biervliet, Breskens, Cadzand, Hoofdplaat, IJzendijke, Oostburg, Retranchement en Sluis is sprake van een sterfte-overschot . Een vertrekoverschot doet zich voor in de kernen Aardenburg, Cadzand, Groede, Hoofdplaat, Oostburg, Schoondijke, Waterlandkerkje en Zuidzande. De meeste vestigingen vanuit België vonden plaats in Sluis. Aardenburg staat in dit overzicht op de tweede plaats, terwijl geen enkele Belg er voor koos in Hoofdplaat te gaan wonen. Sinds 1 januari 2003 (fusiedatum) is het aantal inwoners met 881 ofwel 3,6% afgenomen. Als 25 jaar wordt teruggeblikt dan is sprake van een teruggang van 1.206 inwoners (= 4,8%). Per 1 januari 1987 bedroeg het inwoneraantal nog 25.116. Ook de twee andere Zeeuws-Vlaamse gemeenten zagen zich het afgelopen jaar geconfronteerd met een teruggang van hun inwoneraantallen. Hulst had aan het eind van het jaar 87 inwoners (= 0,3%) minder dan per 1 januari 2011. Ultimo 2011 bedroeg het aantal ingezetenen 27.629. In Terneuzen waren dat er 54.740 of 72 minder dan bij de aanvang van 2011. Dit komt neer op een daling van 0,1%. Bij demografische ontwikkelingen gaat het niet alleen om krimp, maar evenzeer om wijzigingen in de opbouw van de bevolking als gevolg van ontgroening en vergrijzing. Ultimo 2011 behoorde 22,6% van de inwoners van onze gemeente tot de categorie 0-24-jarigen en 24,6% was 65 jaar of ouder. Voor de woningmarkt zijn vooral kwantitatieve gegevens met betrekking tot de huishoudens van belang. Immers, een teruggang van het aantal inwoners hoeft niet synoniem te zijn met een daling van het aantal huishoudens. Zaken als gezinsverdunning kunnen ertoe leiden dat beide ontwikkelingen niet synchroon lopen. Aan het eind van het verslagjaar bedroeg het aantal huishoudens 11.102 ofwel een afname met 0,73% ten opzichte van 2010. Woningmarkt De Sluise woningmarkt kan worden gekarakteriseerd als verouderd (55% van de woningen is van voor 1970), goedkoop (van 60% van de woningen is de vastgoedwaarde minder dan € 160.000) en overwegend particulier eigendom (80% is koop). Met 10% van de woningvoorraad is de leegstand erg hoog. De verhuismobiliteit is gering. In de kern Oostburg is deze met 100 verhuizingen per 1.000 inwoners het grootst. Het Rijk heeft de knelpunten


75

onderkend en ten behoeve van de transformatie van de woningmarkt een bijdrage ad € 1,5 miljoen ter beschikking gesteld. Transformatieplan Oostburg Deze bijdrage, aangevuld met cofinancieringsmiddelen, wordt aangewend voor de herstructurering van de woningvoorraad in Oostburg. Reeds na korte tijd bleek dat de oorspronkelijke focus op de woningmarktproblematiek een te eenzijdige aanpak was en verruimd moest worden in die zin dat het niet los kon worden gezien van het door de Rabobank West Zeeuws-Vlaanderen geïnitieerde onderzoek naar de economische vitaliteit van onder meer het koopcentrum van Oostburg. Uiteindelijk heeft dit geresulteerd in een clustering van de diverse voor de kern Oostburg relevante beleidsdomeinen in het project Transformatieplan Aantrekkelijk Oostburg. In het begin van het verslagjaar is een drietal voorlichtingsbijeenkomsten gehouden: een voor de bewoners van het zoekgebied Ledelkwartier, een voor de bewoners van het zoekgebied Noordwal en ten slotte een voor de overige bewoners van de kern Oostburg. Ook met de ondernemers uit Oostburg vindt bij herhaling overleg plaats. In het zoekgebied Ledelkwartier is een drietal woningen aangekocht. Regionale woonexperimenten Op grond van het Interbestuurlijk Actieplan Bevolkingsdaling is een vijftal door de regio Zeeuws-Vlaanderen aangemelde woonexperimenten door het Rijk gehonoreerd. Een actueel overzicht van de stand van zaken van de experimenten is te vinden in de krimpparagraaf van de begroting 2012. In aanvulling daarop zij vermeld dat voor de pilot betreffende de aanpak van verpauperd vastgoed vorig jaar augustus de startnotitie Verloederd bezit, naar een effectieve Zeeuws-Vlaamse aanpak is verschenen. De startnotitie beschrijft in het onderdeel probleemverkenning onder andere een aantal karakteristieken van de woningmarkt in de drie gemeenten. In een moeilijke woningmarkt hebben zg. rotte kiezen een onevenredig groot effect op de vastgoedwaarde in de omgeving en ook op de particuliere inzet voor woningverbetering met als gevolg een nog verdergaande waardedaling en een sterk verminderde leefbaarheid. Zonder een exact beeld te hebben van het aantal particuliere panden dat een verloederde indruk maakt, moet er rekening mee worden gehouden dat het in de regio Zeeuws-Vlaanderen om enkele honderden woningen gaat. Verloederde winkel- en bedrijfspanden vormen een aparte categorie bezit dat het aanzicht van kernen aantast en derhalve aangepakt zal worden. Kern van het experiment is te komen tot een gezamenlijke effectieve aanpak van het verloederd bezit in de regio om de kwaliteit van de particuliere woningvoorraad en van de winkel- en bedrijfspanden in de bebouwde kom te versterken om daarmee de leefbaarheid in de kernen te behouden. Ervaringen elders, onder meer in Hulst, leren dat een juridische handhavingsaanpak op basis van de Woningwet in combinatie met een achter-de-voordeuraanpak in die gevallen waarin sprake is van sociale problematiek het meeste effect sorteert. De in de startnotitie opgenomen planning, die ervan uitging dat in de periode september 2011 - januari 2012 het formuleren van criteria en de inventarisatie zou plaatsvinden, bleek niet haalbaar te zijn. Het experiment betreffende het samenvoegen van woningen is, voor zover het gaat om het regionale aspect, afgerond. Voor wat onze gemeente betreft moet de communicatie over de mogelijkheden van samenvoegen nog worden opgestart. Masterplan Voorzieningen De drie Zeeuws-Vlaamse gemeenten en de provincie Zeeland hebben samengewerkt aan een Masterplan Voorzieningen Zeeuws-Vlaanderen. Het onderzoek is uitgevoerd door Scoop en Hospitality Consultants. Er is eerst geïnventariseerd welke voorzieningen (inclusief vraag en aanbod) er nu zijn in Zeeuws-Vlaanderen. Deze gegevens zijn afgezet tegen het beleid van de drie gemeenten en de omgevingsfactoren. Daarna zijn de onderzoekers aan de slag gegaan met het schrijven van vier mogelijke toekomstscenario’s. Deze scenario’s zijn beoordeeld op diverse

76

onderdelen, zoals bereikbaarheid, betaalbaarheid, kwaliteit en of de scenario’s aansluiten bij de demografische en maatschappelijke ontwikkelingen. De gemeenteraad heeft besloten te kiezen voor scenario 3 (herschikking van voorzieningen op gemeenteniveau) als leidraad voor het voorzieningenbeleid in Zeeuws-Vlaanderen, aangezien dit scenario het meest toekomstbestendig is en het beste invulling geeft aan de veranderingsopgave waar Zeeuws-Vlaanderen voor staat. Het scenario kan als leidraad worden gezien voor toekomstige keuzes die worden gemaakt of als kompas dat de nieuwe koers voor voorzieningen aangeeft. Raad voor maatschappelijke en demografische ontwikkeling De Raad voor maatschappelijke ontwikkeling is uitgebreid met een koepel demografie. Hierdoor is ook de naam gewijzigd in de Raad voor maatschappelijke en demografische ontwikkeling (Rmdo). De Rmdo heeft in 2011 de volgende adviezen uitgebracht op het terrein van leefbaarheid:  Sociale duurzaamheid als basis voor leefbaarheid;  Pijlers voor welzijn, cultuur en zorg in de gemeente Sluis rekening houdend met de demografische ontwikkelingen;  Subsidieprincipes & criteria voor welzijn en cultuur. Stedenband Amsterdam verantwoordelijke hoofdstad Bij zijn installatie als burgemeester van Amsterdam in juli 2010 heeft de heer Van der Laan aangegeven voor zich te zien dat Amsterdam er alles aan doet om niet alleen naar de eigen problemen te kijken, maar als hoofdstad zich ook verantwoordelijk te voelen voor het helpen oplossen van de problemen van anderen. Amsterdam als verantwoordelijke hoofdstad werd gezien als de motor voor de ontwikkeling van iedereen. Met de heftigste krimpgemeenten Delfzijl, Heerlen en Sluis werd een stedenband aangegaan, om solidair te zijn en om te helpen bij de aanpak van de problemen door expertise ter beschikking te stellen. Binnen de context van de demografische ontwikkelingen zijn afgelopen jaar in het kader van de stedenband masterclasses voor ambtenaren georganiseerd rondom de volgende thema's: -herstructureringsopgave; -burgerparticipatie; -cultuur en identiteit; -opdrachtgeverschap/opdrachtnemerschap. In iedere masterclass is door elke krimpgemeente, na een theoretische introductie door medewerkers van de gemeente Amsterdam, een casus ter bespreking naar voren gebracht, waarop door de overige deelnemers werd gereflecteerd. De masterclasses vonden steeds in een andere gemeente plaats en onze gemeente tekende op 26 en 27 mei 2011 voor de organisatie van de bijeenkomst rondom het thema "burgerparticipatie". De deelnemers kijken terug op geslaagde bijeenkomsten, waarbij er alle gelegenheid was in een open sfeer en op basis van gelijkwaardigheid kennis te brengen en te halen. Op de expertise die Amsterdam binnen de stedenband ter beschikking stelt, is door Sluis ook op incidentele basis een beroep gedaan. Zo is bijvoorbeeld een second opinion gevraagd op het dossier betreffende de Winkeltijdenwet en in het bijzonder de daarin opgenomen toerismebepaling.


77

JAARREKENING

78

4

Programmarekening

4.1

Overzicht van baten en lasten

In de onderstaande tabel is het totaaloverzicht opgenomen ingedeeld in de programma’s uit de programmabegroting. Een nadere toelichting op de bedragen in de tabel is te vinden in de financiële analyses in het jaarverslag en de jaarrekening. Programma (bedragen x €1.000)

1. Algemeen bestuur 2. Openbare orde en veiligheid 3. Verkeer, vervoer en waterstaat 4. Economische zaken 5. Onderwijs 6. Cultuur en recreatie 7. Sociale voorzieningen en zorg 8. Volksgezondheid en milieu 9. Ruimtelijke ordening en Volkshuisvesting Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Resultaat voor bestemming Mutaties reserves: Resultaat na bestemming

Begroting 2011 voor wijziging

Begroting 2011 na wijziging

Rekening 2011

Afwijking t.o.v. begroting 2011 na wijziging

Lasten 5.064 2.333

Baten 410 56

Saldo -4.654 -2.277

Lasten 5.957 2.279

Baten 1.278 57

Saldo -4.679 -2.222

Lasten 5.918 2.238

Baten 1.280 45

Saldo -4.638 -2.193

41 29

6.443

1.929

-4.514

6.775

1.755

-5.020

6.503

1.772

-4.731

289

2.242 2.150 9.045

1.415 53 630

-827 -2.097 -8.415

2.243 2.037 9.043

1.448 70 699

-795 -1.967 -8.344

1.979 2.067 8.496

1.284 90 725

-695 -1.977 -7.771

100 -10 573

18.448

8.864

-9.584

19.771

9.906

-9.865

18.428

9.360

-9.068

797

8.872

7.518

-1.354

8.271

7.782

-489

8.344

7.911

-433

56

4.681

2.054

-2.627

6.717

8.069

1.352

10.338

8.419

-1.919

-3.271

2.692

37.900

35.208

1.429

37.785

36.356

1.553

39.148

37.595

1.239

61.970

60.829

-1.141

64.522

68.849

4.327

65.864

70.034

4.170

-157

1.139 63.109

2.280 63.109

1.141 0

8.936 73.458

5.160 74.009

-3.776 551

6.830 72.694

4.624 74.658

-2.206 1.965

1.570 1.414


79



Lasten

Baten

1.553

x € 1.000

x € 1.000 5.918

45

1.772 1.284

90

725

2.238

10.338

9.360 6.503

1.979

8.344

7.911

2.067 39.148

8.496 8.419 18.428

Het resultaat voor bestemming wordt gevormd door de baten, de lasten en het saldo per programma, evenals de algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. Vervolgens wordt aangegeven welke bedragen aan reserves worden onttrokken of toegevoegd. Bij het onderdeel "Wat heeft het gekost?" van de verschillende programma’s zijn eveneens de betreffende mutaties opgenomen. Na deze mutaties in de reserves volgt het resultaat na bestemming.

80

4.2

Overzicht van algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

De uitgaven die door de gemeente worden gedaan, worden gedekt door verschillende inkomstenbronnen. Deze zijn op te splitsen in specifieke en algemene inkomstenbronnen. De specifieke zijn direct te relateren aan de uitgaven van de programma’s. Doordat een directe relatie aanwezig is met de uitgaven van de programma’s zijn deze verantwoord binnen de programma’s. De inkomstenbronnen en uitgaven die niet direct te relateren zijn aan de programma’s (algemene uitkering, lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is, deelnemingen etc.) zijn in onderstaande tabel opgenomen. Algemene dekkingsmiddelen Lasten Onvoorzien Voorzieningen Perceptiekosten belastingen Algemene uitkering Financiering Beleggingen Saldo kostenplaatsen Wet WOZ BTW-compensatiefonds Totaal lasten Baten OZB Hondenbelasting Toeristenbelasting Forensenbelasting Precariobelasting Baatbelasting Algemeen belastingen Dividend en rente Algemene uitkering Bespaarde rente Wet WOZ Saldo kostenplaatsen Totaal baten Saldo algemene dekkingsmiddelen

Rekening 2010

Begroting 2011

Rekening 2011

0 0 361 0 42 89 711 307 0 1.511

0 0 373 0 90 71 520 375 0 1.429

0 0 406 0 81 80 734 251 0 1.552

4.154 123 2.461 1.082 180 23 54 1.652 28.166 269 0 454 38.617

4.521 119 2.568 1.125 180 23 56 2.469 26.188 306 0 230 37.785

4.497 122 2.589 1.128 191 22 64 2.465 27.554 303 0 212 39.147

37.107

36.356

37.595

Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar hoofdstuk 2.10.


81

5. Toelichting programmarekening 5.1

Verschillenanalyse

In onderstaande tabel wordt de totstandkoming van het rekeningresultaat weergegeven. Prog.

Bedragen x € 1.000 Raming voordelig saldo na laatste wijziging 2011 Afwijkingen t.o.v. begroting 2011 na wijzigingen:

1 -

2

Openbare orde en veiligheid

3

Verkeer, vervoer en waterstaat Parkeervoorzieningen >> Het inhuurbedrijf voor de parkeercontroleurs heeft het contract per 1 oktober 2011 beëindigd. Het is dus een eenmalige meevaller. Afschrijvingen >> Met name doorschuiven investering fietspad Groede-Oostburg Apparaatskosten Overige afwijkingen Totaal Totaal per saldo

-

4 -

Economische zaken Deltahoek (uitbreiding) Apparaatskosten Overige afwijkingen Totaal Totaal per saldo

Nadelig

550

Saldo 550

41 48 48 41

7 7

29 289

43 251 44 39 333 289

44

100 33 96 37 133 100

33

5

Onderwijs

-10

6 -

Cultuur en recreatie Afschrijvingen Apparaatskosten >> met name agv ziekte groenmedewerkers Overige afwijkingen Totaal Totaal per saldo

573

7 -

82

Per programma Algemeen bestuur Apparaatskosten Overige afwijkingen Totaal Totaal per saldo

Voordelig

Sociale voorzieningen en zorg BBZ 2004 >> er dient minder te worden terugbetaald aan het

29 497 47 573 573

0

798

Prog.

-

-

-

8 -

9 -

-

-

-

Bedragen x € 1.000 ministerie dan waar rekening mee is gehouden Wet sociale werkvoorzieningen >> in Decembernota was voorzien dat de bijdrage in het tekort 2011 van Dethon ca. € 200.000 zou bedragen. Volgens de voorlopige rekeningresultaten zal dit slechts € 35.000 zijn. (gemeld in de raad) Minimabeleid >> een deel van de schuldhulpverlening is gedekt uit het participatiebudget Bijzondere bijstand >> minder gebruik diverse regelingen Huishoudelijke voorzieningen >> met name als gevolg afrekening vordering CAK 2010 Participatie >> de regeling inburgering (2007-2009) is in 2011 afgerekend. Er valt een bedrag van € 99.000 vrij. Jeugdzorg >> De BDU-CJG wordt in 2011 volledig afgerekend. Doordat de oplevering van het Porthos gebouw langer op zich heeft laten wachten, ontstaat er een voordeel op deze post. Doordat in de verantwoording ook bestaande, reguliere budgetten zijn meegenomen (met name jeugdgezondheidszorg), is er geen terugbetalingsverplichting, maar valt het restant vrij. Vervoersvoorzieningen >> met name minder kosten CVV (relatie met proef gratis openbaar vervoer) Apparaatskosten Overige afwijkingen Totaal Totaal per saldo Volksgezondheid en milieu Jeugdgezondheidszorg, uniform deel >> lagere bijdrage aan GGD obv VZG-richtlijn. Rioleringen >> Wordt verrekend met reserve Afschrijvingen >> betreft met name lagere afschrijving van rioleringswerken, welke verrekend worden met de reserve Apparaatskosten Overige afwijkingen Totaal Totaal per saldo Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Bestemmingsplannen >> met name declaratie ambtelijke uren bij investeringsfonds Cadzand Transformatieplan Wonen "Aantrekkelijk Oostburg" >> betreft € 1.500.000 provinciale subsidie (opgenomen op de balans als uitkering met een specifiek doel, was geraamd als bijdrage aan de reserve Krimp) + € 1.109.152 ISV-3 subsidie (is nog niet ontvangen) Cavelot >> totale nadelige saldo bedraagt € 891.190, waarvan € 670.000 (vz bommenruiming) geboekt is als toevoeging aan de Algemene Reserve. Dekking van dit (totale) nadelige saldo vindt plaats door een extra bedrag in de Algemene Uitkering (€ 892.500) Grondexploitatie: algemeen >> aanleg fietspad Roode Polder, de verwachting was dat hiervoor een bijdrage zou worden ontvangen van Woongoed Leges bouwvergunningen Overig gebruik eigendommen >> verkoop 2 percelen landbouwgrond +

Voordelig

Nadelig

Saldo

109

165 39 65 42 99

103 62 80 118 840 798

42

56 33 44 42 78 15 134 56

78

-3.271 236

2.609

221

52 36 319


83

Prog.

-

-

10 -

-

-

-

84

Bedragen x € 1.000 structureel hogere erfpachtopbrengsten (gemeld in de raad) Transformatieplan Wonen "Aantrekkelijk Oostburg" >> geen afgewikkeld plan, betreft doorbelasting apparaatskosten die niet ten laste komen van de reserve Krimp (agv subsidievoorwaarden) Afwaardering gronden - Waterburg Afwaardering gronden - Tragel Oost Afwaardering gronden - De Kreeke Apparaatskosten Overige afwijkingen Totaal Totaal per saldo Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Algemene uitkering >> vergoeding NGE (gemeld aan de raad) Algemene uitkering >> Een belangrijk onderdeel van de decembercirculaire 2011 is de correctie van een verschil dat is ontstaan bij de financiële vertaling van de gemeentefondsbegroting naar de algemene uitkering. Voor 2012 is deze correctie al meegenomen in de septembercirculaire 2011, waarbij de Minister tevens aangaf zich nog te beraden op een oplossing voor de jaren 2009 t/m 2011. Ook de VNG heeft sterk aangedrongen op een ordelijke afwikkeling van deze kwestie over oude jaren. In de decembercirculaire 2011 wordt hieraan tegemoet gekomen door de algemene uitkering in de jaren 2009, 2010 en 2011 te verhogen met € 39 miljoen. Dat betekent voor de jaren 2009 en 2010 een nabetaling van totaal € 240.000. (gemeld aan de raad) Algemene uitkering >> Bijstelling van maatstaven en gevolgen Decembercirculaire 2011 (gemeld aan de raad) Apparaatskosten Overige afwijkingen Totaal Totaal per saldo Reserves: Reserve explosievenruiming >> de middelen die via de algemene uitkering ontvangen zijn voor NGE-onderzoeken zijn volledig besteed aan de bommenruiming in Cavelot te Cadzand-Bad Algemene reserve >> Dekking nieuwbouw Sint Bavo uit AR is vervallen Tariefegalisatiereserve afvalstoffen >> Resultaat afvalstoffenheffing Tariefegalisatiereserve riolering >> Resultaat rioolheffing Reserve Krimp >> Subsidie provincie nog niet ontvangen (nadeel op programma 9) Reserve Krimp >> Geboekt naar de balans als uitkering met een specifiek doel (nadeel op programma 9) Algemene reserve >> Voorziening Cavelot (bommenruiming) valt vrij en wordt toegevoegd aan AR Reserve bestemmingsplannen >> egalisatie Reserve onderhoud gebouwen >> Niet benutte budgetten onderhoud gebouwen Overige kleinere afwijkingen

Voordelig

Nadelig

Saldo

64 243 189 285 142 15 570

3.841 3.271 1.238

893

240 234

1.367 1.238

123 6 129

1.572

71 60 31 165 1.109 1.500 670 122 48 12

Prog.

Bedragen x € 1.000 Totaal Totaal per saldo

Voordelig

Nadelig

2.680 1.572

1.108

Per saldo voordelig Apparaatskosten: Dit zijn indirecte kosten die middels een verdeelsleutel (veelal urenbesteding) worden doorbelast naar de diverse programma’s. Het verschil wordt veroorzaakt door lagere personeelslasten (€ 229.000, zowel eigen personeel als inhuur), lagere afschrijvingen (€ 25.000) en overige afwijkingen (€ 61.000). De afwijkingen van de apparaatskosten per programma is dus deels te verklaren door bovengenoemd voordeel, maar ook door een afwijking ten opzichte van de begrote urenbesteding. Afschrijvingen: In de Najaarsnota en Decembernota is reeds gemeld dat een aantal investeringen niet in gebruik zouden zijn per 31-12-2011. Nu is gebleken dat dit voor meer investeringen geldt en dat er voor een aantal investeringen nog niet het volledige budget is benut, waardoor de afschrijving in 2011 lager is. Belangrijkste afwijking is de geraamde investering voor het fietspad Groede-Oostburg € 250.000 die pas in 2012 zal worden besteed en volledig ten laste van 2011 was geraamd.

Saldo

1.965 315

368


85

5.2

Onvoorzien

In de begroting is rekening gehouden met een bedrag van € 150.000 voor onvoorziene uitgaven. Alle mutaties in de post onvoorziene uitgaven zijn vastgelegd in begrotingswijzigingen. In 2011 is geen gebruik gemaakt van deze stelpost en is derhalve bij de Decembernota 2011 volledig afgeraamd ten gunste van het begrotingssaldo.

86

5.3

Overzicht van incidentele baten en lasten

Met dit overzicht wordt beoogd duidelijkheid te geven omtrent de aard van de baten en lasten. Door een indicatie van de incidentele baten en lasten te geven wordt informatie gegeven die relevant is voor het beoordelen van de financiële positie en de meerjarenraming. Onder incidenteel wordt verstaan baten en lasten die zich niet langer dan drie jaar voordoen. PG Omschrijving (bedragen * € 1.000) 1 Waarde-overdracht pensioenen wethouders

lasten

baten

924

835

1

vrijval voorziening wachtgelden wethouders

15

3

Proef gratis openbaar vervoer

18

3

bijdrage te realiseren parkeervakken

90

90

4

Contacta beurs

35

30

4

Afwaardering tot vervangingswaarde Deltahoek (uitbreiding)

33

4

Verkoop gronden afgewikkelde complexen (bedrijventerreinen)

6

Regio arrangement cultuur

6

afrekening subisidie project Stutzpunkt

6

Restauratie torentje NH kerk Waterlandkerkje

6

Restauratie beiaard Belfort Sluis

6

subsidie uren projecten Maritiem Erfgoed en REECZ

6

120 km kustkwaliteit

7

vrijval voorziening Sociale zaken

23

7

kwalificatiemiddelen uitbreiding formatie leerplicht 2007-2010

39

7

bijdrage in tekort GR Dethon

7

specifieke uitkering schuldhulpverlening

35

7

Afrekening inburgering 2007-2009

99

7

afrekening specifieke uitkering BDU CJG

7

schadevergoeding brand Hof van Eede

445

445

8

ISV bodem

128

128

9

planschades

142

9

vergoeding voorbereidingskosten bestemmingsplannen Cadzand-Bad voorgaande jaren

243

9

vergoeding ambtelijke uren Cadzand-Bad

150

9

bijdragen rood voor groen

9

bijdrage Baanstpolder

9

verkoop gemeentelijke gebouwen

9

sloopkosten loodsen 1e Zandstraat Breskens

9

dotatie aan voorziening toezicht bouwen

9

bijdrage herstructureringsfonds

9

uitkering BWS

9

leges bouwvergunningen bovengemiddeld

9

Transformatieplan Wonen "Aantrekkelijk Oostburg"

84 36

36 13

161 72 41 67

35

108

296

296 325 83

59 165 43

43 40 800

894

68


87

PG Omschrijving (bedragen * € 1.000) 9 Afwaardering gronden - Tragel Oost

lasten

baten

189

9

Afwaardering gronden - De Kreeke

285

9

Afwaardering gronden - Waterburg

243

9

Cavelot

9

Duinhof Cadzand

9

Varkensstallen Oostburg

9

Aanleg fietspad Roode Polder

53

9

verkoop gemeentelijke gronden bovengemiddeld

86

1.107

886

392

994

2.624

2.621 367

10 Dividend Delta

325

10 Buren project Delta

813

10 Algemene uitkering - vergoeding NGE

893

10 Algemene uitkering - nabetaling 2009-2010

240

Totaal programma's

8.622 11.208

Mutaties reserves Algemene reserve - overhevelen budget brandweer Algemene reserve - overhevelen budget Ons Goed en huisvesting ROC Algemene reserve - reserveren bijdrage Baanstpolder

110 75

Algemene reserve - brede school

207

Reserve bestemmingsplannen - vergoeding voorbereidingskosten bestemmingsplannen Cadzand-Bad voorgaande jaren

243

Algemene reserve - vrijval voorziening Cavelot bommenruiming Algemene reserve - bijdrage Duinhof Algemene reserve - meevaller Delta Algemene reserve - overhevelen budget wet WOZ

670 1.000 813 30

Algemene reserve - overgehevelde budgetten brandweer uit 2010

38

Algemene reserve - overgeheveld budget 120 km kustkwaliteit

37

Reserve krimp - bijdrage tbv Transformatieplan

762

Algemene reserve - bijdrage tbv bezuiniging op personeel

400

Algemene reserve - overgeheveld budget opleidingen

100

Totaal mutaties reserves Totaal incidentele lasten en baten

88

60

3.208

1.337

11.830 12.545

5.4

Begrotingsrechtmatigheid

Begrotingsrechtmatigheid De toe te passen normen voor het begrotingscriterium zijn gebaseerd op artikel 189, 190 en 191 van de Gemeentewet en moeten door de gemeenteraad zelf nader worden ingevuld en geconcretiseerd. Dit gebeurt door middel van de begroting en via de verordening op het financieel beheer ex artikel 212 van de Gemeentewet. Het begrotingscriterium is verder verfijnd en uitgewerkt in de Kadernota 2010 van het Platform Rechtmatigheid. De belangrijkste inhoudelijke aanpassing betreft de vaststelling dat het overschrijden van de begroting altijd onrechtmatig is, maar niet in alle gevallen hoeft te worden meegewogen in het accountantsoordeel. Deze kostenoverschrijdingen moeten dan wel goed herkenbaar in de jaarrekening zijn opgenomen. In totaal is € 73,5 miljoen aan lasten begroot (na wijziging). De werkelijke lasten bedragen € 74,2 miljoen. Per saldo betekent dit € 0,7 miljoen meer lasten dan geraamd. Aan baten is een bedrag van € 74 miljoen begroot (na wijziging), tegenover € 76 miljoen werkelijke baten. In totaal gaat het om een hogere realisatie aan baten van € 2 miljoen. In het kader van de begrotingsrechtmatigheid moet gekeken worden naar de lastenoverschrijdingen per programma. Op diverse programma’s zijn begrotingsoverschrijdingen op de lasten te constateren. Deze zijn in te delen in de onderstaande categorieën, zoals genoemd in Kadernota van het Platform Rechtmatigheid Provincies en Gemeenten. Onrechtmatig, telt niet mee

Lastenoverschrijding programma (x € 1.000)

Begrotingsafwijking

Programma 5 (totaal € 30.000) Onderwijs

Betreft met name hogere apparaatskosten dan geraamd. Deze kosten passen binnen het vastgestelde beleid.

V

Programma 8 (totaal 73.000) Volkgezondheid en milieu

Betreft met name hogere lasten met betrekking tot de verwerking van huishoudelijke afval en hogere apparaatskosten. Deze kosten passen binnen het vastgestelde beleid.

V

Programma 9 (totaal € 5.121.000) Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

Betreft met name kostenoverschrijdingen op het gebied van grondexploitatie. Het grootste gedeelte van deze kosten hebben geen invloed op het resultaat (staan nl. baten tegenover). Het totale nadelige resultaat op de grondexploitatie ad € 740.300 wordt met name veroorzaakt door de afwaardering van niet in exploitatie genomen gronden.

V

Onrecht-matig, telt wel mee


89

6. Balans 6.1

Balans

Balans per ultimo 2011 ACTIVA

2011

2010

PASSIVA

Vaste activa Immaterieel Kosten van onderzoek en ontwikkeling van een bepaald actief Materieel Investeringen met een economisch nut Investeringen met een maatschappelijk nut

34.303

-

34.303

-

71.330.879 62.281.035 9.049.844

68.550.450 58.078.555 10.471.895

Financieel Bijdragen aan activa in eigendom van derden

2.696.462 180.014

2.727.541 219.725

Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

1.886.498

2.021.073

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

Totaal

629.950

74.061.644

486.743

Eigen vermogen Algemene reserve

2010

25.152.723 8.413.754

20.983.352 4.342.001

Tariefegalisatiereserve

5.137.521

4.903.252

Bestemmingsreserves

9.636.527

9.251.917

Saldo na bestemming

1.964.921

2.486.182

Voorzieningen Voorzieningen

1.610.939 1.610.939

1.396.464 1.396.464

48.467.438

52.751.944

48.467.438 -

52.610.851 141.093

75.231.100

75.131.760

12.697.773 5.200.000 7.497.773

12.213.527 5.700.000 44.587 6.468.940

6.910.517 1.838.112 5.072.405

5.535.290 1.072.175 4.463.115

19.608.290

17.748.817

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen Verplichtingen uit hoofde van financial leaseovereenkomsten

71.277.991

Vlottende activa

Totaal

Vlottende passiva

Voorraden Grond- en hulpstoffen niet in exploitatie genomen bouwgronden Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie

6.037.532

8.212.790

2.036.500

3.295.803

4.001.032

4.916.987

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen

8.712.532 4.644.323 4.068.209

10.338.422 4.342.143 5.996.279

Liquide middelen Kas-, banksaldi

5.995.276 5.995.276

2.996.156 2.996.155

32.406 32.406

55.219 55.219

Overlopende activa Overlopende activa Totaal Totaal-generaal

2011

Vaste passiva

20.777.746 94.839.390

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Kasgeldleningen Banksaldi Overige schulden

Overlopende passiva Uitkeringen met een specifiek doel Overlopende passiva

21.602.586 92.880.577

Totaal Totaal-generaal Gewaarborgde geldleningen

94.839.390 41.677.000

92.880.577 43.170.000

Kengetallen balans Kengetal Debt ratio >> Vreemd vermogen / Totaal vermogen Solvabiliteit >> Eigen vermogen / Totaal vermogen Netto schuld / exploitatie (baten, voor mutaties reserves) >> Netto schuld: som van de balansposten voorzieningen, vaste schuld, kortlopende schuld (incl. crediteuren) en overlopende passiva -/- som van de balansposten langlopende uitzettingen, kortlopende vorderingen en uitzettingen, liquide middelen en overlopende activa Netto schuld per inwoner

90

2010 77%

2011 73%

23%

27%

84%

78%

€ 2.420

€ 2.272

6.2

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens het Besluit Begroting Verantwoording provincies en gemeente (BBV). De in de programmarekening opgenomen begrotingscijfers over 2011 zijn gebaseerd op de programmabegroting 2011, 17 productenwijzigingen en 16 programmawijzigingen. Waarderingsgrondslagen De activa en de passiva zijn gewaardeerd tegen verkrijging- of vervangingsprijs, tenzij anders is aangegeven. Voor baten en lasten geldt dat ze worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Materiële vaste activa Bij de materiële vaste activa wordt onderscheid gemaakt in investeringen met een economisch nut en investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. Investeringen met een economisch nut worden geactiveerd. Economisch nut geeft aan dat investeringen verhandelbaar zijn en/of dat ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. Deze investeringen zijn gewaardeerd tegen de historische aanschafwaarde, verminderd met de bijdragen van derden die in directe relatie staan met de investeringen. Duurzame waardeverminderingen van vaste activa worden ten laste van het resultaat van het boekjaar gebracht. Immateriële vaste activa Voor kosten van onderzoek en ontwikkeling wordt een afschrijvingstermijn van 5 jaar gehanteerd. (artikel 64, lid 6 van het BBV) Financiële vaste activa Financiële vaste activa zijn leningen aan derden en deelnemingen. De waardering van de leningen vindt plaats tegen nominale waarde. Deelnemingen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs Voorraden - onderhanden werken overige kapitaalwerken De voorraad bouwgrond is opgenomen tegen kostprijs onder aftrek van subsidies en opbrengst van grondverkopen. Wanneer blijkt dat de boekwaarde niet kan worden gecompenseerd uit de te verwachten opbrengsten wordt het verlies afgewaardeerd. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De vorderingen, liquide middelen, overlopende activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Vaste financieringsmiddelen en vlottende passiva De reserves, voorzieningen, langlopende schulden en vlottende passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen is onderverdeeld in:  Algemene reserve  Tariefegalisatiereserves


91

 

Bestemmingsreserves Saldo van de rekening

De tariefegalisatiereserves worden gebruikt om ongewenste schommelingen in de tarieven op te vangen, die aan derden in rekening worden gebracht Bestemmingsreserves zijn reserves waar de raad een bepaalde bestemming aan heeft gegeven. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd wegens:  verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is maar redelijkerwijs in te schatten.  op de balansdatum bestaande risico’s van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is maar redelijkerwijs in te schatten.  kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van de lasten over een aantal begrotingsjaren. Voorzieningen worden niet gevormd voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume (o.a. vakantiegeld, verlofuren). Grondslagen voor resultaatbepaling De lasten en baten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben en zijn ingedeeld naar programma’s zoals deze door de raad zijn vastgesteld. De afschrijving wordt berekend over de verkrijgingprijs onder aftrek van de subsidies en bijdragen van derden en vindt plaats vanaf het jaar dat het actief in gebruik is genomen. Voorzieningen worden via de rekening van baten en lasten gevoed. Stortingen in en onttrekkingen uit de reserves worden onder “algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien” gepresenteerd. Voor de berekening van rente over de reserves en voorzieningen wordt uitgegaan van een rentebijschrijving van 1% op de algemene reserve en de bestemmingsreserves, met uitzondering van de egalisatiereserve kapitaallasten investeringen, egalisatiereserve WIZ-loket en de reserve huisvesting. Bespaarde rente over de reserve kinderopvang en de voorzieningen komen ten gunste van de exploitatie. Verliezen worden genomen op het moment dat ze bekend zijn en de winsten op het moment dat ze worden gerealiseerd. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar wordt gesteld. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Vakantiegeld en verlofaanspraken worden toegerekend aan de periode van uitbetaling.

92

6.3

Toelichting op de balans

Activa Vaste activa Immateriële vaste activa Boekwaarde 1-1-2011 Kosten van onderzoek en ontwikkeling Totaal Afschrijvingstermijn

Investering

Bijdrage van derden 34.303 34.303 -

Afschrijving -

Boekwaarde 31-12-2011 34.303 34.303

Wordt afgescheven zodra het werk gereed is

Investering: Maritiem Erfgoed

34.303

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut Boekwaarde Investering Bijdrage Afschrijving/ Boekwaarde 1-1-2011 van derden Afwaardering 31-12-2011 Bedrijfsgebouwen 21.729.282 3.451.732 706.639 1.175.912 23.298.463 Gronden en terreinen 87.012 25.973 87.878 25.107 Grond- wegen waterbouwkundige 30.476.876 3.119.804 222.336 1.054.158 32.320.186 werken Machines, apparatuur en installaties 1.956.040 1.171.654 259.563 2.868.131 Vervoermiddelen 1.395.661 509.900 233.601 1.671.960 Woonruimtes 678.142 48.280 629.862 Overige materiële vaste activa 1.755.542 92.258 380.473 1.467.326 Totaal 58.078.555 8.371.321 928.975 3.239.865 62.281.035 De belangrijkste investeringen zijn: Bedrijfsgebouwen: Voetbalcomplexen Verbouw brandweer kazernes Porthos Schoolgebouwen Verbouwing gemeentehuis Restauratie Belfort Correctie naar de rubriek investeringen met een Maatschappelijk Nut Gronden en terreinen: Verharden terreinen Grond- wegen waterbouwkundigewerken: Stads- en kademuren Sluis Restauratie Oostpoort Sluis Rioleringen Machines, apparatuur en installaties: Sportaccommodaties Openbare verlichting Installaties verbouw gemeentehuis Parkeerautomaten

156.550 247.120 426.965 636.708 707.189 1.338.047 66.837-

25.973

85.102 223.250 2.773.213

125.030 210.503 325.108 468.700


93

Vervoermiddelen: Bedrijfswagens Correctie van de rubriek overige materiële vaste activa Brandweerwagens

107.541 172.333 230.026

Overige materiële vaste activa: Glascontainers KCC BAG ICT brandweer Oud archief Sluis-Aardenburg Correctie naar de rubriek vervoermiddelen/machines, apparatuur en installaties

15.248 21.800 26.638 93.323 108.453 186.670-

Afschrijvingstermijn: Bedrijfsgebouwen Gronden en terreinen Investeringen met een economisch nut Machines, apparatuur en installaties Vervoermiddelen Brandweerwagens Woonruimtes Overige materiële vaste activa

jaren: 15-40 geen 15-40 5-25 10 20 15-40 5-20

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Totaal

Boekwaarde Investering Bijdrage 1-1-2011 van derden 10.471.895 1.183.360 1.922.355 10.471.895

1.183.360

1.922.355

Afschrijving 683.057

Boekwaarde 31-12-2011 9.049.844

683.057

9.049.844

De belangrijkste investeringen zijn: Ecotoerisme Zwinstreek Steigers/bruggen Correctie van de rubriek investeringen met een Economisch Nut Speelterreinen Kustfietspad Adinkerke-Breskens OP-Zuid Trans-coast Euregioproject 120 km kust Maritiem Erfgoed

44.143 70.735 66.575 73.630 94.048 133.091 139.334 185.430 333.390

De afschrijvingstermijn varieert van 10 tot 25 jaar

Financiële vaste activa Bijdrage in activa in eigendom van derden

Bijdrage in activa van derden

94

Boekwaarde Investering Bijdrage 1-1-2011 van derden 219.725 Totaal 219.725 -

Afschrijving 39.712 39.712

Boekwaarde 31-12-2011 180.014 180.014

Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

Deelnemingen

Boekwaarde Investering Bijdrage 1-1-2011 van derden 2.021.073 75.218 209.793 Totaal 2.021.073 75.218 209.793

Afschrijving -

De investering betreft: Stimuleringsfonds volkshuisvesting

Boekwaarde 31-12-2011 1.886.498 1.886.498

75.218

Overige uitzettingen met een looptijd van één jaar of langer

Overige uitzettingen met een looptijd van één jaar of langer Totaal

Boekwaarde Investering Bijdrage Aflossing Boekwaarde 1-1-2011 van derden Afwaardering 31-12-2011 486.743 228.510 85.303 629.950 486.743

De verstrekkingen zijn: Fietsproject Leningen Stimuleringsfonds Volkshuisvesting

228.510

-

85.303

629.950

21.891 206.619

Vlottende activa Voorraden Niet in exploitatie genomen bouwgronden m² 2011 Duinhof Cadzand Commerswerve Oostburg Tragel Oost Schoondijke Cavelot de Kreeke Oostburg Ijzendijke-Oost Waterburg Oostburg Varkensstallen Oostburg

60.910 23.142 48.466 38.031 92.410 Totaal

262.959

Boekwaarde Voorziening Boekwaarde Boekwaarde Bruto netto netto 31-12-2011 31-12-2011 31-12-2010 199.546 299.102 299.102 297.547 304.398 188.688 115.710 303.304 276.834607.024 364.694 242.330 500.000 917.308 917.308 911.739 1.169.368 707.318 462.050 700.517 659.984 3.297.200 1.260.700 2.036.500 3.295.803


95

Onderhanden werk Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie Woningbouw

175.005

7.076.690

3.075.658

4.001.032

4.916.987

m²

Rembrandt van Rijnstraat Schoondijke Haven Aardenburg Totaal Bedrijventerreinen

Boekwaarde Voorziening Boekwaarde Boekwaarde Bruto netto netto 2011 31-12-2011 31-12-2011 31-12-2010 118.437118.437103.9224.000 236.460 1.151.200 914.740957.0404.000 118.023 1.151.200 1.033.1771.060.962m² 2011

Technopark fase 1, deel 2 Vlasschaard IIII Technopark 2 Deltahoek uitbreiding Stampershoek fase 5 Totaal

594 26.057 34.160 73.521 36.673 171.005

Boekwaarde Voorziening Boekwaarde Boekwaarde Bruto netto netto 31-12-2011 31-12-2011 31-12-2010 210.489504.592 1.787.890 2.213.068 2.663.606 6.958.667

787.390 487.068 650.000 1.924.458

210.489504.592 1.000.500 1.726.000 2.013.606 5.034.209

25.813 526.778 1.000.500 1.726.000 2.698.858 5.977.949

Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen 2011 BTW 2009-2010 Provincie Zeeland Ministerie Sociale Zaken Collectief Vervoer BTW compensatiefonds Overige

22.128 143.928 187.622 4.144.562 146.082 4.644.323

2010 166.000 10.098 104.702 3.925.025 136.318 4.342.143

Overige vorderingen 2011 Bijdrage exploitatie parkeerterrein Breskens Parkeerboetes Debiteuren CAK Debiteuren Sociale Zaken Debiteuren Overige vorderingen Voorziening voor oninbaarheid: Parkeerboetes Debiteuren algemeen Debiteuren Sociale Zaken

115.560 60.003 966.672 3.584.219 88.383 4.814.837

2010 50.000 89.243 132.508 1.081.800 5.602.079 71.644 7.027.275

33.504 90.905 622.219 4.068.209

29.928 114.929 886.139 5.996.279

Vooruitbetaalde bedragen 2011 Vooruitbetaalde huur, licenties Overige

96

32.406 32.406

2010 22.568 32.651 55.219

Liquide middelen 2011 3.418 5.991.858 5.995.276

Kas Banken

2010 2.825 2.993.330 2.996.155

Passiva Vaste financieringsmiddelen Eigen vermogen Algemene reserve

Doel Toevoeging

Onttrekking

Saldo Resultaat Toevoeging Onttrekking Saldo 1-1-2011 2010 31-12-2011 4.342.001 1.572.886 3.073.655 574.788 8.413.754 Reserve voor onvoorziene uitgaven en het afdekken van risico's Algemene uitkering (meicirculaire) Rentebijschrijving 2011 Overhevelen budgetten 2011 naar 2012 Vrijval voorziening Cavelot Incidentele meevaller Delta Bijdrage Duinhof Cadzand Ten gunste van de exploitatie

49.279 59.149 482.073 670.000 813.154 1.000.000 574.788

Tariefegalisatiereserve

Afvalstoffenheffing Doel Toevoeging Onttrekking

Rioolheffing Doel Toevoeging Onttrekking

Saldo 1-1-2011 564.882

Rente 5.649

Toevoeging

Onttrekking

266.269

15.248

Saldo 31-12-2011 821.552

Opvangen van schommelingen in de tarieven van de afvalstoffenheffing. Exploitatieoverschot huishoudelijke afvalstoffen 266.269 Naar Egalisatiereserve kapitaallasten 15.248 Saldo 1-1-2011 4.338.370

Rente 43.384

Toevoeging

Onttrekking

-

65.785

Opvangen van schommelingen in de tarieven van de rioolheffing. Geen Ten gunste van de exploitatie

Saldo 31-12-2011 4.315.969

65.785

Overige bestemmingsreserves

Grondexploitatie Doel

Saldo Rente Toevoeging Onttrekking 1-1-2011 233.000 3.276 145.760 51.144 Financiële afwikkeling van afgesloten grondexploitaties

Toevoeging Onttrekking

Resultaat 2010 grondexploitatie Resultaat 2010 grondexploitatie

Infrastructuur Doel Toevoeging Onttrekking

Saldo 1-1-2011 1.234.543

Rente 12.345

Saldo 31-12-2011 330.892

145.760 51.144 Toevoeging

Onttrekking

-

In stand houden van de gemeentelijke infrastructuur Geen Beheerplan wegen

65.000

Saldo 31-12-2011 1.181.888

65.000


97

Explosievenruiming Doel Toevoeging Onttrekking

Duurzaam veilig Doel Toevoeging Onttrekking

Stedelijke vernieuwing Doel Toevoeging Onttrekking

Accommodaties kernen Doel Toevoeging Onttrekking

Huisvesting Doel Toevoeging Onttrekking

Krimpproblematiek Doel Toevoeging Onttrekking

Egalisatiefonds baatbelasting Doel Toevoeging Onttrekking

Restauratie monumenten Doel Toevoeging Onttrekking

98

Saldo 1-1-2011 71.911

Rente

Toevoeging

719

-

Onttrekking -

Saldo 31-12-2011 72.630

Explosievenruiming Geen Geen Saldo 1-1-2011 123.733

Rente

Toevoeging

1.237

Onttrekking -

Saldo 31-12-2011 124.970

Investering voor het project Duurzaam Veilig in West Zeeuws-Vlaanderen Geen Geen Saldo 1-1-2011 338.325

Rente

Toevoeging

3.383

-

Onttrekking -

Saldo 31-12-2011 341.708

Opgericht voor het behoud van projecten, herstel/verbetering , herinrichting. of sanering van bebouwde kom op het gemeentelijk grondgebied. Geen Geen Saldo 1-1-2011 201.871

Rente

Toevoeging

2.019

-

Onttrekking -

Saldo 31-12-2011 203.890

Uitvoeren kernenbeleid Geen Geen Saldo 1-1-2011 2.005.571

-

Rente

Toevoeging

72.072

-

Onttrekking 132.288

Saldo 31-12-2011 1.945.355

Huisvesting gemeentelijk apparaat Geen Dekking deel kapitaallasten huisvesting Saldo 1-1-2011 1.485.000

Rente 15.255

132.288

Toevoeging

Onttrekking

267.219

772.290

Saldo 31-12-2011 995.184

Demografische ontwikkelingen Algemene uitkering 2011 Resultaat 2010 Vervolgtraject Ons Goed Aantrekkelijk Oostburg Saldo 1-1-2011 120.645

Rente 1.206

226.321 40.898 10.000 762.290 Toevoeging -

Onttrekking 41.319

Saldo 31-12-2011 80.532

Egaliseren van de opbrengsten van baatbelasting in de kern Sluis Geen Ten gunste van de exploitatie Saldo 1-1-2011 64.966

Rente 650

Toevoeging -

Onttrekking -

Inzetten van middelen voor de restauratie van monumenten Geen Geen

41.319

Saldo 31-12-2011 65.616

-

Winkelstraten Doel Toevoeging Onttrekking

Functionaliteit Sint Baafkerk Doel Toevoeging Onttrekking

Rekenkamercommissie Doel Toevoeging Onttrekking

Gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid Doel Toevoeging Onttrekking

Verzelfstandiging openbaar basisonderwijs Doel Toevoeging Onttrekking

WIZ-loket Doel Toevoeging Onttrekking

Egalisatiereserve kapitaallasten

Doel

Toevoeging Onttrekking

Saldo 1-1-2011 122.373

Rente

Toevoeging

1.224

Onttrekking

-

6.490

Herinrichting van de winkelstraten in de kern Sluis. Geen Dekking deel kapitaallasten herinrichting Saldo 1-1-2011 93.346

Rente

Toevoeging

933

6.490

Onttrekking

-

-

Multifunctioneel maken van de Sint Baafkerk in Aardenburg. Geen Geen Saldo 1-1-2011 21.880

Rente

Toevoeging

219

Onttrekking

-

-

Uitvoeren onderzoeken door de Rekenkamercommissie Geen Geen Saldo 1-1-2011 121.981

Rente

Toevoeging

1.220

8.689

Bestrijden van onderwijsachterstanden Geen Ten gunste van de exploitatie Saldo 1-1-2011 55.743

Rente 557

Rente

Toevoeging

Onttrekking

50.000

100.000

Toevoeging

1.294

Rente 40.802

Saldo 31-12-2011 22.099

Saldo 31-12-2011 114.512

-

Saldo 31-12-2011 6.300

50.000 100.000

Onttrekking 37.294

Egaliseren exploitatielasten WIZ-loket Geen Vrijval reserve Saldo 1-1-2011 1.135.408

-

8.689

Verzelfstandiging openbaar basisonderwijs Budget 2011 Jaarlijkse donatie aan Escalda scholen 2007-2011 Saldo 1-1-2011 36.000

Saldo 31-12-2011 94.279

-

Onttrekking

-

Saldo 31-12-2011 117.107

Saldo 31-12-2011 -

37.294

Toevoeging

Onttrekking

15.248

111.614

Saldo 31-12-2011 1.079.844

Dekken kapitaallasten van investeringen met een economisch nut waarvoor een beslag op de reservemiddelen is voorzien. Deze reservemiddelen worden aan de egalisatiereserve toegevoegd. Glasbakken 15.248 Kapitaallasten 111.614


99

Reserve onderhoud gebouwen Doel Toevoeging Onttrekking

Reserve onderhoud gebouw Visveiling Doel Toevoeging Onttrekking

Egalisatiereserve bodemsanering Doel Toevoeging Onttrekking

Egalisatiereserve bestemmingplannen Doel Toevoeging Onttrekking

Risicoreserve bijzondere bijstand/ WMO Doel Toevoeging Onttrekking

Reserve wethouderspensioenen Doel Toevoeging Onttrekking

Reserve visveiling Doel Toevoeging Onttrekking

100

Saldo 1-1-2011 842.998

Rente

Toevoeging

8.430

Onttrekking

383.038

-

Groot onderhoud gemeentelijke gebouwen Reservering 2011 Onderhoudsplan gebouwen

Saldo 1-1-2011 195.694

Rente

Toevoeging

1.957

383.038 -

Onttrekking

-

-

Groot onderhoud gebouw Visveiling Geen Geen

Saldo 1-1-2011 58.165

Rente

Toevoeging

582

Rente 4.447

Onttrekking

5.388

-

Toevoeging

Onttrekking

365.438

-

Egaliseren van de kosten voor bestemmingsplannen Investeringsfonds Cadzand-bad Onbenut budget 2011 Geen Saldo 1-1-2011 102.982

Rente

Toevoeging

Onttrekking

85.000

106.147

1.880

Rente

Toevoeging

703

Onttrekking

-

-

Opvang pensioenverplichtingen voor de wethouders Geen Geen Saldo 1-1-2011 -

Rente 3.202

Toevoeging 320.182

Opvang verliezen Visveiling Breskens Resultaat 2010 Geen

Saldo 31-12-2011 64.135

5.388 Saldo 31-12-2011 814.616

243.126 122.312 -

Opvang van risico's open einde regelingen bijzondere bijstand/ wmo. Resultaat 2010 Ten gunste van de exploitatie, huishoudelijke voorzieningen Saldo 1-1-2011 70.261

Saldo 31-12-2011 197.651

-

Egaliseren van de kosten voor bodemonderzoeken en -sanering Ten laste van de exploitatie Geen Saldo 1-1-2011 444.731

Saldo 31-12-2011 1.234.466

Saldo 31-12-2011 83.715

85.000 106.147 Saldo 31-12-2011 70.964

-

Onttrekking -

Saldo 31-12-2011 323.384

320.182 -

Saldo 1-1-2011 70.790

Kinderopvang Doel Toevoeging Onttrekking

Rente

Toevoeging

-

Onttrekking

-

-

Saldo 31-12-2011 70.790

Reservering voor toekomstige exploitatielasten kinderen tieneropvang Geen Geen

-

Saldo van de rekening 2011 2.705.221 740.3001.964.921

Overheidsactiviteiten Grondexploitatie

2010 2.391.366 94.616 2.485.982

Vreemd vermogen Voorzieningen Arbeidskostengerelateerde verplichtingen zonder jaarlijks vergelijkbaar volume Saldo Toevoeging 1-1-2011 159.377 -

Wachtgelden wethouders Doel Toevoeging Onttrekking Onttrekking

Onttrekking 129.697

Opvang wachtgeldverplichtingen voor de wethouders Geen Vrijval voorziening (gedeeltelijk) Uitkeringen 2011

Saldo 31-12-2011 29.680

15.000 114.697

Voorzieningen met een specifiek doel

Herstructurering Volkshuisvesting Doel Toevoeging Onttrekking

Uitbreiding parkeerplaatsen Doel Toevoeging Onttrekking

ISV Multifunctioneel centrum Doel Toevoeging Onttrekking

Saldo Toevoeging 1-1-2011 15.000 42.500

Onttrekking -

Herstructurering Volkshuisvesting Vereveningsbijdrage Geen Saldo 1-1-2011 -

Saldo 31-12-2011 57.500

42.500 -

Toevoeging

Onttrekking

90.000

-

Uitbreiding parkeercapacitiet Supermarkt Sluis Geen Saldo Toevoeging 1-1-2011 210.208 -

Saldo 31-12-2011 90.000

90.000 Onttrekking

Dekking investering herstructurering Smeedtoren Geen Geen

-

Saldo 31-12-2011 210.208

-


101

Voorziening wegen Doel Toevoeging Onttrekking

Voorziening Groen Doel Toevoeging Onttrekking

SDV Multifunctioneel centrum Doel Toevoeging Onttrekking

Breedtesport Doel Toevoeging Onttrekking

Toezicht bouwen Doel Toevoeging Onttrekking

Kinderopvang Sociale Zaken Doel Toevoeging Onttrekking

Sociale Zaken Doel Toevoeging Onttrekking

Rood voor groen

Doel Toevoeging Onttrekking

102

Saldo Toevoeging 1-1-2011 143.604 230.887

Onttrekking 143.601

Saldo 31-12-2011 230.889

Onderhoudsplan 2010 Niet besteed onderhoudsbudget 2011 Besteding 2011 Saldo Toevoeging 1-1-2011 360.408 219.189

230.887 143.601 Onttrekking 342.985

Saldo 31-12-2011 236.612

Groenbeheersplan 2008 Niet besteed onderhoudsbudget 2011 Besteding 2011 Saldo Toevoeging 1-1-2011 158.823 -

219.189 342.985 Onttrekking -

Saldo 31-12-2011 158.823

Dekking investering herstructurering Smeedtoren Geen Geen Saldo Toevoeging 1-1-2011 2.511 -

-

Onttrekking 2.511

Saldo 31-12-2011 -

Uitvoeren project breedtesport Geen Breedtesport 2011 Saldo 1-1-2011 -

2.511 Toevoeging

Onttrekking

165.000

64.518

Saldo 31-12-2011 100.482

Controle op bouwvergunningen met een meerjarig karakter Ten laste van de exploitatie Inhuur personeel 2011

Saldo Toevoeging 1-1-2011 1.998 -

Onttrekking 1.998

165.000 64.518

Saldo 31-12-2011 -

Verrekenen van de kinderopvang met het Rijk Geen Vrijval voorziening Saldo Toevoeging 1-1-2011 23.090 -

1.998 Onttrekking 23.090

Saldo 31-12-2011 -

Uitvoeren van de door het Ministerie opgelegde verplichte activiteiten Geen Vrijval voorziening Saldo Toevoeging 1-1-2011 38.776 296.446

Onttrekking

Inrichten recreatienatuur met recreatieve elementen Kwaliteitsslag recreatieterreinen Strandpark natuurlijk Nieuwvliet Geen

-

23.090

Saldo 31-12-2011 335.222 15.946 280.500 -

Voorzieningen voor kostenegalisatie

Onderhoud schoolgebouwen Doel Toevoeging Onttrekking

Saldo Toevoeging 1-1-2011 282.669

Onttrekking 121.144

Groot onderhoud schoolgebouwen basisonderwijs Geen Onderhoud 2011

Saldo 31-12-2011 161.525

121.144

Langlopende schulden Langlopende geldleningen

Schuldrestant per 1-1

2011 52.610.851

Opnames

-

Aflossingen

2010 56.754.264 -

4.143.413

4.143.413

48.467.438

52.610.851

Rente

2012 2.279.543

2011 2.354.895

Aflossingen binnen een jaar

2012 4.143.413

2011 4.143.413

Schuldrestant per 31 december

Verplichtingen uit hoofde van Financial leaseovereenkomsten 2011 Financial lease

-

2010 141.093

-

2011 141.093

2012 Aflossingen binnen een jaar

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Kasgeldleningen

Kasgeldlening

2011 5.200.000

2010 5.700.000

Banksaldi 2011 Bank voor Nederlandse Gemeenten

-

2010 44.587 44.587


103

Overige schulden 2011 Explosievenonderzoek Algemene uitkering Onderhoud wegen Netto uitkeringen Onderhoud rioleringen Omzetbelasting Dethon, tekort 2011 Baanflex/PIBLW Ministerie Sociale Zaken, BBZ Zorgzaam/Woonzorg Afrekening inburgering Loonheffing Rente geldleningen Crediteuren Overige

2010 357.000 67.474 107.965 282.079 98.091 190.769 -

6.559 10.146 13.534 21.249 35.000 101.926 109.077 253.469 383.706 716.682 1.112.130 4.539.966 194.328 7.497.773

53.434 704.276 1.221.985 3.186.254 199.613 6.468.940

31-12-2010 6.361 38.343 429.085 1.469 156.106 340.325

Toevoeging Vrijgevallen bedragen 20.786 27.147 1.500.000 38.343 429.085 1.469 156.106 53.444

31-12-2011 1.500.000 286.881

33.163 66.021 1.302 1.072.175

25.940 23.315 754.849

7.223 42.706 1.302 1.838.112

Uitkering met een specifiek doel

Externe veiligheid Aantrekkelijk Oostburg Onderwijsachterstandenbeleid Inburgering Wet Educatie Beroepsonderwijs Centra Jeugd en Gezin Participatiebudget ISV-bodem ISV2-bodem ISV Kaai, Mia en Verduijn

1.520.786

Overlopende passiva 2011 Bouwbedrijf van der Poel Vooruitontvangen brandschade-uitkering Investeringsfonds Cadzand Overige

125.847 4.890.067 56.490 5.072.405

2010 1.000.000 3.425.037 38.278 4.463.315

Saldo gewaarborgde geldleningen (buiten balanstelling) Door de gemeente zijn garanties afgegeven voor betaling van rente en aflossing van geldleningen die zijn afgesloten door woningbouwverenigingen en instellingen in de gezondheidszorg voor de financiering van vaste activa. De risico’s zijn overgeheveld naar het Waarborgfonds Sociale Woningbouw. De gemeente heeft hierbij een achtervangfunctie. Het bedrag (€ 42.550.000) is buiten de telling in de balans opgenomen. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Kredietfaciliteit De huisbankier van de gemeente is de Rabobank West-Zeeuws-Vlaanderen. Ook heeft de gemeente rekeningen bij de Bank voor Nederlandse Gemeenten, ING, Fortisbank en de Gladbacher Bank. De kredietlimiet is het maximale

104

debetsaldo op een rekening-courant bij een financiële instelling. Sluis heeft een kredietlimiet van € 3.000.000 bij de Rabobank en € 3.000.000 bij de BNG. Gemeentegaranties eigen woningbezit De risico’s met betrekking tot de verleende gemeentegaranties voor eigen woningbezit zijn ondergebracht bij de Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen. Langlopende verplichtingen Voor de financiering van de kopieermachines is gekozen voor een leasecontract. Dit contract loopt tot 2012. De jaarlijkse kosten zijn € 147.000 exclusief btw. Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen Het vakantiegeld over de maanden juni tot en met december 2011 bedraagt € 461.000, inclusief sociale lasten en is niet als verplichting in de balans opgenomen. Er is geen reservering voor het restant aantal vakantiedagen per 31 december. Overige verplichtingen De gemeente heeft meerjarige verplichtingen voor:  Gemeenschappelijke Geneeskundige Dienst  Collectief Vervoer Zeeuws-Vlaanderen Meerjarige subsidie afspraken met:  Stichting Peuterspeelzalen  Stichting Ledeltheater  Stichting Welzijn West Zeeuws-Vlaanderen  Stichting Bibliotheek Zeeuws-Vlaanderen  Stichting Maatschappelijk Werk Zeeuws-Vlaanderen  VVV-Zeeuws-Vlaanderen  Stichting het Bolwerk  Dorpshuizen/MFC’s  Stichting Johan Hendrik van Dale  Stichting kinderopvang  Stichting Cultureel Aardenburg  Stichting Festival van Zeeuws-Vlaanderen  Stichting omroep Scheldemond  Stichting monumentenbehoud Groede  Sportverenigingen  Zeeuwse Muziekschool  Regionaal Pedagogisch Centrum Zeeland Met de Zeeuwse Reinigingsdienst is voor het inzamelen en afvoeren van het huishoudelijk afval een meerjarig contract afgesloten. Landbouwgronden 4 ha landbouwgrond is verpacht Verzekerde waarde De gebouwen zijn verzekerd tegen brand- en stormschade voor € 165.448.000.


105

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan de gemeenteraad van de gemeente Sluis Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2011 van de gemeente Sluis gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2011 en de programmarekening over 2011 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SiSabijlage. Verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Sluis is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven, en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving waaronder gemeentelijke verordeningen. Het college van burgemeester en wethouders is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 213, lid 2 van de Gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (BADO) en het door de gemeenteraad op 27 januari 2011 vastgestelde controleprotocol voor de accountantscontrole van de jaarrekeningen 2010-2012. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeente. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het college van burgemeester en wethouders van de gemeente gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Deze financiële rechtmatigheidscriteria zijn met het normenkader vastgesteld door het college van burgemeester en wethouders op 24 januari 2012 en ter kennisname gebracht aan de raad op 26 januari 2012 en de operationalisering van het normenkader voor rechtmatigheid in de beheersorganisatie van de gemeente. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Deze goedkeuringstolerantie is door de gemeenteraad bij raadsbesluit van 27 januari 2011 nummer 13 vastgesteld.

106

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Onderbouwing van het oordeel met beperking In de jaarrekening zijn lasten opgenomen waar gezien de omvang een verplichte Europese aanbestedingsprocedure aan ten grondslag dient te liggen. Ons onderzoek heeft uitgewezen dat niet in alle gevallen deze Europese aanbestedingsrichtlijnen zijn nageleefd. Hierdoor is sprake van onrechtmatige lasten en balansmutaties van in totaal € 1.093.519. In de jaarrekening zijn tevens lasten opgenomen voor subsidies, waarvoor op grond van de Verordening wet maatschappelijke ondersteuning gemeente Sluis 2009, ten onrechte geen controleverklaring is opgevraagd. Hierdoor is sprake van onrechtmatige lasten van in totaal € 223.673. Oordeel met beperking betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeente Sluis een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2011 als van de activa en passiva per 31 december 2011 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, uitgezonderd het effect van hetgeen is vermeld in de paragraaf ‘Onderbouwing van het oordeel met beperking’, rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving waaronder gemeentelijke verordeningen. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Middelburg, 31 mei 2012 Deloitte Accountants B.V. Was getekend: W.A. de Leeuw MGA RA


107

7

Bijlagen

7.1

Bijlage: Begrippenlijst

Deze begrippenlijst geeft voor een aantal (nieuwe) begrippen, mede in relatie tot de nieuwe begrotingsopzet en het duale systeem, een omschrijving. Begrip Balans:

Omschrijving Onderdeel van de jaarrekening. De balans geeft een overzicht van de bezittingen, vreemd en eigen vermogen (activa en passiva) van de gemeente. Baten en lasten (stelsel van): Een begrotingssysteem van baten en lasten houdt in dat alle ontvangsten en uitgaven worden toegerekend aan het begrotingsjaar waarop zij betrekking hebben. Begroting: Een begroting geeft aan welke beleidsvoornemens de gemeente heeft, hoeveel middelen daarmee zijn gemoeid en uit welke bronnen die middelen afkomstig zijn. Het Besluit begroting en verantwoording onderscheidt een beleidsbegroting en de financiële begroting. Bestuurlijk belang: Een bestuurlijk belang heeft een gemeente wanneer ze een zetel heeft in het bestuur van een derde rechtspersoon of als ze stemrecht heeft. Categoriale indeling: Een categoriale indeling is een indeling van baten en lasten naar soorten zoals salarissen, rente en belastingen. Het concept Besluit begroting en verantwoording 2004 (nieuwe comptabiliteitsvoorschriften) stelt verplicht dat gemeenten de begroting converteren naar categorieën in een apart document. Dit document wordt naar de toezichthouder en CBS gezonden. De voorgeschreven categorieën worden niet meer bij de comptabiliteitsvoorschriften zelf bepaald, maar bij ministeriële regeling. Collegeprogramma: Het college geeft in een collegeprogramma de inhoudelijke invulling van belangrijke onderwerpen die in de zittingsperiode tot uitvoering moeten komen. Het gaat als regel om onderwerpen die naar het oordeel van het college politiek relevant zijn. Hierbij wordt een relatie gelegd naar de in het raadsprogramma vermelde prioriteiten. Comptabiliteitsvoorschriften: De comptabiliteitsvoorschriften zijn bij Koninklijk Besluit uitgevaardigde voorschriften voor de inrichting van begroting en de jaarrekening en het jaarverslag van de gemeente. Op dit moment geldt het Besluit begroting en verantwoording van 2004. Dualisme: Een dualistisch stelsel kenmerkt zich doordat de posities en bevoegdheden ontvlecht zijn. De raad richt zich primair op de kaderstellende en controlerende functie, het college op de uitvoerende functie. De wethouders zijn geen lid van de raad. Financieel belang: Een financieel belang heeft een gemeente indien de middelen die zij ter beschikking stelt verloren gaan in geval van faillissement van de verbonden partij (een derde rechtspersoon) en/of als financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente. Financiële positie: Onderdeel van de financiële begroting, tevens de tegenhanger van de balans. De financiële positie van een gemeente geeft de grootte en samenstelling van het vermogen aan in relatie tot de baten en lasten. Functie (Functionele Het concept Besluit begroting en verantwoording laat de indeling van de begroting aan de indeling): gemeente vrij, maar stelt verplicht dat gemeenten de begroting converteren naar functies in een apart document. Dit document wordt naar de toezichthouder en CBS gezonden. De voorgeschreven functies zullen niet meer bij de comptabiliteitsvoorschriften zelf worden bepaald, maar bij ministeriële regeling. Jaarrekening: De jaarrekening is de tegenhanger van de financiële begroting; de jaarrekening gaat in op de realisaties van het afgelopen begrotingsjaar. De jaarrekening is een onderdeel van de jaarstukken en bestaat uit: 1. de programmarekening en toelichting, 2. de balans en toelichting. Jaarstukken: De jaarstukken zijn onderverdeeld in het jaarverslag en de jaarrekening en is de tegenhanger van de begroting. Jaarverslag: Het jaarverslag is de tegenhanger van de beleidsbegroting en gaat met name in op de uitkomsten van de programma's over het afgelopen begrotingsjaar. Het jaarverslag is een onderdeel van de jaarstukken en bestaat uit: 1. de programmaverantwoording, 2. de paragrafen Overzicht van baten en Onderdeel van de financiële begroting dat een overzicht geeft van alle baten en lasten die in de lasten: programma's zijn opgenomen. Paragrafen: Een paragraaf geeft volgens het Besluit begroting en verantwoording een dwarsdoorsnede van de begroting op financiële aspecten. Het gaat dan om de beleidslijnen van beheersmatige aspecten die belangrijk zijn, financieel, politiek of anderszins. De paragrafen zijn onderdeel van

108

Begrip Product:

Productenraming:

Productenrealisatie: Programma:

Programmabegroting:

Programmaplan:

Programmarekening: Programmaverantwoording:

Raadsprogramma:

Risicomanagement:

Verbonden partij: Weerstandscapaciteit:

Incidentele weerstandscapaciteit: Structurele weerstandscapaciteit: Weerstandsvermogen:

Omschrijving zowel de beleidsbegroting als het jaarverslag. Een product van een productenraming of productenrealisatie kan omschreven worden als het resultaat van samenhangend handelen, meetbaar gemaakt in de tijd, geld en kwaliteit. Een product wordt in de handreiking ruim geïnterpreteerd. Het kan zijn: een voorziening, een dienst, een goed of een activiteit. Een kern is dat er taakstellende afspraken aan verbonden kunnen worden. Een product omvat zoveel mogelijke kwantitatieve normen voor zowel financiële als niet-financiële prestatie-indicatoren. De productenraming wordt volgens het Besluit begroting en verantwoording opgebouwd vanuit de programmabegroting en geeft alle gemeentelijke activiteiten weer in termen van producten. De productenraming is het begrotingsdocument van het college en heeft met name een beheersfunctie voor de uitvoering van de begroting. Een productenrealisatie is de tegenhanger van de productenraming en wordt na afloop van het begrotingsjaar opgesteld. Een samenhangende verzameling van producten, activiteiten en geldmiddelen gericht op het bereiken van vooraf bepaalde maatschappelijke effecten, waaraan idealiter indicatoren gekoppeld kunnen worden. Een programmabegroting is een typering voor de nieuwe beoogde begroting doordat de programma's in de begroting centraal staan. In het Besluit begroting en verantwoording wordt het woord programmabegroting niet gebruikt. Het kenmerk van de begroting volgens de nieuwe voorschriften is dat de begroting is onderverdeeld in programma's, daarom wordt er ook wel naar verwezen als programmabegroting. De gemeente is vrij in de keuze van de programma's en in het aantal. Een programmaplan behandelt per programma expliciet de maatschappelijke effecten en de wijze waarop er naar gestreefd zal worden die effecten te verwezenlijken. Dit wordt gedaan aan de hand van de volgende drie vragen: Wat willen we? Wat gaan we ervoor doen? Wat gaat het kosten? Onderdeel van de jaarrekening. De programmarekening geeft een overzicht van de gerealiseerde baten en lasten van het begrotingsjaar. Onderdeel van het jaarverslag. In de programmaverantwoording wordt per programma expliciet ingegaan op de beoogde maatschappelijke effecten en de wijze waarop getracht is deze effecten te verwezenlijken. De vragen: Wat wilden we? Wat hebben we ervoor gedaan? En Wat heeft het gekost? Zijn de centrale vragen die in dit deel beantwoord worden. De raad geeft in een raadsprogramma een agendering van de onderwerpen die in de raadsperiode aan de orde moeten komen. Het gaat als regel met name om de onderwerpen die in de visie van de raad politiek relevant zijn. Het raadsprogramma is de basis voor de planning en control van de raad. In een dualistisch stelsel kunnen alle raadsfracties een raadsprogramma ondertekenen. Risicomanagement is het proces van identificeren en analyseren van risico’s en vervolgens het ontwerpen en implementeren van maatregelen om de kans van optreden van de risico’s te verminderen, oftewel om de schade, veroorzaakt door de risico’s, te minimaliseren. Risicomanagement is een in hoge mate gestandaardiseerd proces dat in alle gevallen de stappen inventariseren, analyseren, maatregelen nemen, bewaken kent. Een verbonden partij is een derde rechtspersoon waarbij de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft. De weerstandscapaciteit is het geheel van geldmiddelen (zoals de algemene reserve) waaruit tegenvallers eventueel bekostigd kunnen worden, zonder dat de begroting en het beleid (direct) aangepast behoeven te worden. Het vermogen om calamiteiten en andere eenmalige tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat dit invloed heeft op de hoogte van de voorzieningenniveaus van de programma 's. Hiermee worden de middelen bedoeld die permanent ingezet kunnen worden om tegenvallers in de lopende exploitatie op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van de programma 's. Het vermogen van de gemeente om niet structurele financiële risico’s op te kunnen vangen teneinde de taken te kunnen voortzetten.


109

7.2

Bijlage: Overzicht van investeringsuitgaven

OMSCHRIJVING

In gebruik

Uitgaven t/m 2010

Raming 2011

Uitgaven 2011

Nog te besteden in 2012

Kosten van onderzoek en ontwikkeling Planvorming herinr. park Elderschans Aardenburg

nee

-

25.000

-

25.000

Maritiem Erfgoed (visserijsector: plan van aanpak)

nee

361

29.639

33.941

-

Centrale werkplaats Oostburg - aanpassingen RIE

nee

1.030

29.175

-

29.175

Terreinvoorz. GW Oostburg/Aardenburg/Breskens

ja

13.198

17.103

-

17.103

Overkapping centrale werkplaats Oostburg

nee

-

56.351

-

56.351

Aanpassing werkplaatsen

nee

6.221

57.847

-

57.847

Centrale huisvesting - bouwkosten

ja

1.820.246

961.608

638.343

323.265

Centrale huisvesting - inrichting

ja

154.099

125.965

68.846

57.119

Aanpassing kazernes Aardenburg, Breskens, Yzendyke

ja

130.917

16.883

26.035

-

Verbouwing brandweerkazerne Markt Sluis

ja

-

222.100

221.685

-

Vismijn Breskens

nee

-

200.000

-

200.000

Aanpassing obs JW Friso Nieuwvliet

ja

2.372

81.666

109.025

-

Vervangende nieuwbouw Europaschool Zuidzande

ja

66.493

545.512

507.478

25.000

Brandveiligheid openbare basisscholen

ja

218.670

71.329

1.476

69.853

Nieuwbouw Pr. Irene, St. Petrus, gym, psz en kdv

nee

428

1.199.572

-

1.199.572

Aanpassing PC De Wegwijzer Schoondijke

ja

33.687

43.727

18.730

24.997

Brandveiligheid bijzondere basisscholen

ja

203.668

36.333

-

36.333

Nieuwbouw St. Bavoschool Oostburg

nee

-

2.400.000

-

2.400.000

Sport- en vrijetijdscentrum Cadzand

ja

-

-

1.691

-

Kleedlokalen VV Oostburg

ja

13.290

135.460

144.125

-

voetbalveld IJzendijke

ja

337.387

12.613

12.436

-

Aanpassingen Ledeltheater

nee

2.061

103.939

-

103.939

Onderhoudsplan gemeentelijke monumenten

nee

10.695

68.480

-

68.480

Restauratie en herinrichting Belfort Sluis

nee

202.358

2.106.008

752.221

1.353.787

Manoeuvres

nee

-

958.797

585.826

372.971

Vervanging opstallen hertenpark Sluis

nee

-

30.000

-

30.000

Vernieuwing strandposten

nee

-

60.000

-

60.000

MFC Breskens

nee

-

150.000

3.790

146.210

Verbouw Porthos Sluis (CJG), Nieuwstr 2 Oostburg

ja

-

163.000

127.280

35.720

Installaties Porthos Sluis (CJG) Nieuwstr 2 Oostbu

ja

-

142.000

186.859

-

Inrichting Porthos Sluis (CJG) Nieuwstr 2 Oostburg

ja

-

110.000

112.826

-

ja

-

26.818

25.973

-

Bedrijfsgebouwen

Gronden en terreinen Vervanging verharding terreinen GW

110

OMSCHRIJVING

In gebruik

Uitgaven t/m 2010

Raming 2011

Uitgaven 2011


Grond-, weg-, waterbouwkundige werken MN Project Cadzand-Bad

ja

44.336

-

6.013

-

Abri's: reclame

ja

13.750

4.350

-

-

Binnenlands kustfietspad Breskens-Adinkerke local

ja

392.353

-

94.048

-

Visserijbuurt Breskens

ja

151.934

-

2.195

-

Fietspad Oostburg - Groede

nee

-

250.000

-

250.000

Rondweg Aardenburg

nee

-

160.000

-

160.000

Verkeersmaatreg. Westlandstr. Brskns, Hooge Platen

ja

27.686

22.314

-

-

Laad-/loshavens Sluis

ja

-

17.891

17.891

-

Grote Kade/Boulevard Breskens

ja

846.416

29.383

10.882

18.501

OP Zuid

ja

2.502.788

295.670

133.091

162.579

Bruggen ijzendijke

ja

20.811

5.203

5.203

-

Steigers Kaai Sluis

ja

-

51.000

48.503

-

Duurzaam onderhoud bruggen

ja

Recreatie en Ecotoerisme in de Zwinstreek

nee

Kwaliteitsimpuls Cadzand, vervolgfase

-

22.512

17.030

5.482

34.673

583.787

44.143

539.644

ja

652.664

-

38

-

Kwaliteitsimpuls Cadzand 3e fase

ja

470.319

157.215

5.964

-

Transcoast

nee

-

1.239.150

139.334

1.099.816

Maritiem Erfgoed (Palissaden en evocatie)

nee

-

165.000

116.279

48.721

Maritiem Erfgoed (Kunstproject Kust)

nee

19.643

14.557

17.000

-

Maritiem Erfgoed (Visserijfestivals)

nee

93.418

152.582

106.838

45.744

Maritiem Erfgoed (Maritieme haven IJzendijke)

nee

3.234

464.156

84.023

380.133

Maritiem Erfgoed (algemeen)

nee

3.750

21.250

9.250

12.000

Project 120km Kustkwaliteit

nee

26.427

170.401

185.430

6.000

Speelterreinen

ja

54.692

75.395

73.630

1.765

-

200.000

9.761

190.239

180.718

27.622

28.479

-

Grond-, weg-, waterbouwkundige werken EN Uitbreiding parkeerterr nabij Toversluis

nee

Renovatie sportvelden

ja

Restauratie stadsmuren en kademuren Sluis

ja

-

85.000

85.102

-

Restauratie Oostpoort Sluis

ja

400.281

274.719

223.250

51.469

Riolering Ringdijk Noord

ja

105.347

16.042

-

16.042

Vervanging vrijverval riool

ja

10.569.200

3.350.065

1.570.324

1.779.741

Vervanging gemalen elektrotechn.

ja

466.344

140.126

6.801

133.325

Vervanging gemalen bouwkundig

ja

100.527

28.377

6.500

21.877

Vervanging gemalen persleiding

ja

233.060

227.347

16.086

211.262

Verv drukriol pompunits elect/mechanisch

ja

20.185

266.015

4.986

261.029

IBA's buitengebied

ja

172.205

64.397

948

63.449

Vervanging drukriolering minigemalen

ja

408.409

261.872

16.264

245.608

Vervanging drukriolering persleiding

ja

176.538

541.301

74.154

467.147

Ongezuiverde lozing Draaibrug

ja

4.021

60.979

62.316

-


111

OMSCHRIJVING

In gebruik

Uitgaven t/m 2010

Raming 2011

Uitgaven 2011


Basisinspanning Breskens

ja

1.597.903

21.980

2.813

19.167

Mac Tec

ja

21.150

194.850

-

194.850

Riolering e.d Wulpenlaan/Plevierlaan Breskens

ja

4.822

45.179

41.542

3.637

Riolering Dorpsstraat 150, Breskens

nee

-

50.000

-

50.000

Riolering Buitengebied: diverse oude IBA's

ja

18.963

128.391

-

128.391

Basisinspanning: Deltahoek afkoppelen

nee

7.108

345.892

-

345.892

Basisinspanning: Eede

ja

455.625

102.228

9.789

92.439

Basisinspanning: Oostburg (1)

ja

137.637

662.364

406.563

255.801

Basisinspanning: Cadzand-Bad

nee

17.131

445.550

8.462

437.088

Basisinspanning: Sluis (2)

ja

758.061

285.819

285.819

-

Basisinspanning Aardenburg (2)

nee

64.475

536.227

27.430

508.797

Basisinspanning Zuidzande

ja

46.768

72.265

69.295

2.970

Basisinspanning Aardenburg (3)

nee

154.262

345.738

47.967

297.771

Basisinspanning Cadzand

nee

2.830

847.392

14.058

833.334

Maatregelen stedelijk waterplan Breskens

nee

-

292.268

12.752

279.516

Maatregelen stedelijk waterplan Eede

nee

-

161.000

-

161.000

Maatregelen stedelijk waterplan Cadzand-Bad

nee

-

80.000

-

80.000

Afkoppelplan Visserijbuurt Breskens

ja

374.829

45.171

45.171

-

Basisinspanning: IJzendijke vergroten berging

nee

-

35.413

-

35.413

Basisinspanning: Aardenburg 4e fase

nee

-

1.149.624

100

1.149.524

Basisinspanning: Oostburg 2e fase

nee

-

100.000

12.604

87.397

Maatregelen stedelijk waterplan Oostburg

nee

-

385.000

-

385.000

Nieuwvliet Bad Saint Pierre

ja

-

100.000

30.472

69.529

Centrale huisvesting - installaties

ja

1.068.062

673.478

325.108

348.370

Vervanging zoutstrooier kern Sluis

nee

-

23.630

-

23.630

Vervanging openbare verlichting 2011

ja

-

237.181

210.503

26.678

Vervanging slagboominstallaties

ja

28.784

447.216

382.219

-

Parkeerautomaten ter vervanging van parkeermeters

ja

53.466

51.460

46.772

-

Vervanging slagboominstallatie Zwinparking

ja

-

31.390

39.708

-

Vervanging meterkasten tbv markten en evenementen

ja

-

23.800

20.312

3.488

Zwembad Aardenburg: installaties 2011

nee

-

20.700

-

20.700

Vervangingsinvesteringen sportcomplex De Eenhoorn

ja

94.031

54.969

50.989

3.980

Vervanging CV gymzaal Aardenburg

ja

-

14.875

15.647

-

De Eenhoorn: verv. cv en luchtbeh. douches/kleedr.

ja

-

150.000

58.394

91.606

Vervanging CV dorpshuis Aardenburg

ja

7.996

1.026

1.026

-

CV Kaai 1 Breskens

ja

4.265

10.610

6.637

3.973

Vervanging bedrijfsvoertuigen GW 2010

ja

53.786

62.284

61.139

-

Vervanging bedrijfsvoertuigen GW 2011

ja

-

67.235

19.666

47.569

Machines/apparatuur/installaties

Vervoermiddelen

112

Uitgaven t/m 2010

Raming 2011

Uitgaven 2011


OMSCHRIJVING

In gebruik

2 bedrijfsauto's handhaving

ja

-

30.000

26.736

-

Aanschaf 4 mans tankautospuit/snel interventie vrt

nee

-

190.000

-

190.000

Vervanging bepakking voertuigen 2011

ja

2.668

291.632

230.026

61.606

Vervangen kolkenzuiger 2011

nee

-

340.000

-

340.000

Overige materiële vaste activa Klant Contact Centrum (KCC)

ja

77.844

35.792

21.800

13.992

Basisregistratie Adressen/gebouwen (BAG)

ja

40.964

33.257

26.638

6.619

Invoering Wet omgevinsrecht (Wabo)

nee

3.552

61.968

3.083

58.886

Digitaal Klant Dossier

nee

-

12.285

-

12.285

Restauratie oud archief Sluis-Aardenburg

ja

696.108

106.005

108.453

-

Financial Lease Econocom 2010

nee

-

679.000

-

490.206

Brandweeraangelegenheden

ja

61.472

2.528

2.189

-

Vervangen persoonlijke uitrusting brandweermensen

ja

133.724

5.831

3.106

2.725

ICT in tankautospuiten

ja

10.000

90.000

93.323

-

Vervangen testapparatuur ademlucht

nee

-

25.000

-

25.000

Aanpassen bushaltes

ja

85.102

288.898

5.089

283.809

Vervanging glascontainers

ja

8.456

26.544

15.248

11.296

Meetapparatuur overstort

nee

-

76.000

-

76.000

Digitaal ontsluiten bestemmingsplannen

nee

37.238

48.119

-

48.119

ja

nvt

-

75.218

nvt

Fietsproject

ja

nvt

nvt

21.891

nvt

Leningen Stimulerings Fonds Volkshuisvesting

ja

nvt

-

206.619

nvt

27.541.994

30.277.667

9.892.713

20.472.348

Kapitaalverstrekking aan deelnemingen Stimuleringsfonds Fonds Volkshuisvesting Overige langlopende leningen

Totalen


113

Wet inburgering (Wi) Wet inburgering, Besluit inburgering en Regeling vrijwillige inburgering niet-G31 Gemeenten niet-G31 en gemeenschappelijke regelingen (Wgr)

Ontvanger

C6

Juridische grondslag

KZB

Specifieke uitkering

Nummer

Bijlage: Sisa-lijst

Departement

7.3

Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een reguliere inburgeringsvoorziening is vastgesteld

Verantwoorden o.b.v. gegevens in Informatie Systeem Inburgering (ISI) Aard controle D1

19

114

I N D I C A T O R E N Aantal Aantal Aantal inburgeringsplichtig inburgeringsplichtig inburgeringsplichtig en en vrijwillige en en vrijwillige en en vrijwillige inburgeraars voor inburgeraars voor inburgeraars voor wie in de jaren 2007 wie in de jaren 2007 wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het t/m 2009 voor het t/m 2009 voor het eerst een reguliere eerst een eerst een inburgeringsvoorzie gecombineerde gecombineerde ning is vastgesteld inburgeringsvoorzie inburgeringsvoorzie én die binnen 3 ning is vastgesteld. ning is vastgesteld kalenderjaren na én die binnen 3 vaststelling van de kalenderjaren na inburgeringsvoorzie vaststelling van de ning hebben inburgeringsvoorzie deelgenomen aan ning hebben het deelgenomen aan inburgeringsexamen het . inburgeringsexamen .

Aantal inburgeringsplichtig en, als bedoeld in het besluit van de Staatssecretaris van Justitie van 12 juni 2007, nr.2007/11, voor wie een inburgeringsvoorzie ning is vastgesteld in de jaren 2007 t/m 2009 (gepardonneerden).

Aantal inburgeringsplichtig en, als bedoeld in het besluit van de Staatssecretaris van Justitie van 12 juni 2007, nr.2007/11, voor wie een inburgeringsvoorzie ning is vastgesteld in de jaren 2007 t/m 2009 én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inbugeringsvoorzien ing hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen (gepardonneerden).






18

7

3

19

17

Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2008 t/m 2009 voor het eerst een duale inburgeringsvoorziening is vastgesteld.


KZB

C7C

0 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformat ie

Investering stedelijke vernieuwing (ISV) Provinciale beschikking en/of verordening Project-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

Aard controle n.v.t.

Aantal inburgeringsplichtig en en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2008 t/m 2009 voor het eerst een taalkennisvoorzieni ng is vastgesteld.

Aantal geestelijke bedienaren voor wie in de jaren 2007 en 2008 een inburgeringsvoorzie ning is vastgesteld en die in het jaar 2009 of 2010 hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen ,

Verantwoorden o.b.v. gegevens in Informatie Systeem Inburgering (ISI)

Verantwoorden o.b.v. gegevens in Informatie Systeem Inburgering (ISI)

Aantal geestelijke bedienaren voor wie in de jaren 2007 en 2008 een inburgeringsvoorzie ning is vastgesteld en die in het jaar 2009 of 2010 hebben deelgenomen aan het aanvullend praktijkdeel van het inburgeringsexamen . Verantwoorden o.b.v. gegevens in Informatie Systeem Inburgering (ISI)

Aard controle D1

Aard controle D1

Aard controle D1

1 Besteding 2011 ten laste van provinciale middelen

0 Overige bestedingen 2011

0 Toelichting afwijking

Aard controle R


Eindverantwoording Ja/Nee


Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt Zie Nota batenlastenstelsel

Aard controle R Aard controle R

1 2

RMW0706159/5/24 08012577/45/31

€ 1.348.612 € 23.315

€0 €0

Nee Nee

€0 €0


115

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)



Afspraak Realisatie Alleen in te vullen na afloop project

Alleen in te vullen na afloop project

Alleen in te vullen na afloop project Toelichting afwijking

Aard controle D1 Aard controle D1

1 2

116


Besteding (gedeeltelijk) verantwoord o.b.v. voorlopige toekenningen? Ja / Nee Alleen in te vullen na afloop project Zie Nota batenlastenstelsel. Indien beantwoord met ja, zal de medeoverheid in 2012 nog een correctie op de besteding 2011 kunnen opnemen.

CO W

D2

Onderwijsachterstandenb eleid niet-GSB 2006-2010 (OAB) Besluit vaststelling doelstelling en bekostiging Onderwijsachterstandenb eleid 2006-2010 (art 4 t/m 10) Schakelklassen, artikel 166 van de Wet op het primair Onderwijs Besluit basisvoorwaarden kwaliteit voorschoolse educatie Gemeenten, niet G-31

Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 voor overige of coördinerende activiteiten inzake onderwijsachterstandenb eleid opgenomen voorlopige toekenning.

Bij een lagere vaststelling een negatief bedrag opnemen, bij een hogere vaststelling een positief bedrag opnemen. Wanneer er in 2010 geen voorlopige toekenningen verantwoord zijn kan een 0 ingevuld worden. Aard controle R

Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 aan voorschoolse educatie opgenomen voorlopige toekenning.

Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 aan schakelklassen educatie opgenomen voorlopige toekenning.

Bij een lagere vaststelling een negatief bedrag opnemen, bij een hogere vaststelling een positief bedrag opnemen. Wanneer er in 2010 geen voorlopige toekenningen verantwoord zijn kan een 0 ingevuld worden.

Bij een lagere vaststelling een negatief bedrag opnemen, bij een hogere vaststelling een positief bedrag opnemen. Wanneer er in 2010 geen voorlopige toekenningen verantwoord zijn kan een 0 ingevuld worden.

Aard controle R

Aard controle R

Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 aan vroegschoolse educatie educatie opgenomen voorlopige toekenning.


Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 aan voorschoolse educatie voor verlaging ouderbijdrage van doelgroepkinderen op de peuterspeelzaal opgenomen voorlopige toekenning.

Toelichting correctie Alleen invullen wanneer er bij de indicatoren 1 t/m 5 iets anders dan een 0 is verantwoord.


€0

€0

€0

€0

€0


117

CO W

D5

Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs 2009Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs 2009Gemeenten

Besteding 2011 ten laste van rijksmiddelenLet op: Alleen bestedingen die betrekking hebben op de periode vóór 4 september 2011 mogen verantwoord worden.Aard controle R

Besteding (gedeeltelijk) verantwoord o.b.v. voorlopige toekenningen? Ja / NeeZie Nota batenlastenstelsel. Indien beantwoord met ja, zal de medeoverheid in 2012 nog een correctie op de besteding 2011 kunnen opnemen.

€ 227.967 Brinnummer

Nee Alle activiteiten afgerond Ja/Nee?


Aard controle D2

11UA 18IN 13BB 13LV 18DZ 12NA 13GS 12VB 06IF 03MT 03NH 04QX

Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja

Toelichting per brinnummer welke activiteit(en) niet zijn afgerond en daarbij het bijbehorende bedrag exclusief 40% cofinanciering noemen Aard controle n.v.t.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

118

CO W

D9

Onderwijsachterstandenb eleid (OAB) 2011-2014

Gemeenten

&I M

E27 B

Brede doeluitkering verkeer en vervoer Provinciale beschikking en/of verordening Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

Besteding 2011 aan voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO) Aard controle R

Besteding 2011 aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO) Aard controle R

€ 42.634 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformat ie

€0 Besteding 2011 ten laste van provinciale middelen

Besteding 2011 aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO) Aard controle R € 6.870 Overige bestedingen 2011

Toelichting afwijking

Eindverantwoording Ja/Nee

Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt Zie Nota batenlastenstelsel

Aard controle n.v.t. Aard controle R



Aard controle R

Ja Nee

€0 €0

Aard controle R 1 2

09011736/17 10024469

€ 39.420 € 5.089

€ 39.419 €0


119

ZZ W

G1C -1

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Gemeenten die uitvoering in 2011 geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier alleen het gemeentelijke deel 2011.

ZZ W

G1C -2

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Gemeenten die uitvoering in 2010 geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal 2010. (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa 2010 regeling G1B + deel gemeente uit 2010 regeling G1C-1)

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2011; exclusief geldstroom openbaar lichaam

exclusief geldstroom openbaar lichaam

Aard controle R

Aard controle R

0,00 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2010;

0,00 Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief geldstroom openbaar lichaam

inclusief deel openbare lichamen

Aard controle R

Aard controle R

inclusief geldstroom openbaar lichaam Aard controle R

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbare lichamen Aard controle R

165,25

120

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2011, uitgedrukt in arbeidsjaren;

4,66

123,75

3,47

ZZ W

G2

I Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB I.1 WWB: algemene bijstand

Besteding 2011 algemene bijstand

Baten 2011 algemene bijstand (excl. Rijk)



€ 3.027.790 Besteding 2011 WIJAard controle n.v.t.

€ 95.838 Baten 2011 WIJ (excl. Rijk)Aard controle n.v.t.

€ 243.320 Besteding 2011 IOAW

€ 3.631 Baten 2011 IOAW (excl. Rijk)



€ 152.425

€0

Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. I.2 Wet investeren in jongeren (WIJ)Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

I. 3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.


121

I.4 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Besteding 2011 IOAZ

Baten 2011 IOAZ (excl. Rijk)



€ 76.544 Besteding 2011 Bbz 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen)

€0 Baten 2011 Bbz 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen)

Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

I.5 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.

Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. € 30.947

122

€ 16.482

ZZ W

G3

I. 6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

Besteding 2011 WWIK

Baten 2011 WWIK (excl. Rijk)

Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.



€0 Besteding 2011 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob)

€0 Besteding 2011 kapitaalverstrekking (excl. Bob)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)

Baten 2011 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob) (excl. Rijk)

Baten 2011 kapitaalverstrekking (excl. Bob) (excl. Rijk)

Besteding 2011 aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (excl. Bob)

Besteding 2011 Bob

Aard controle R

Aard controle R

€ 13.387

€0

Aard controle R Aard controle R

Aard controle R

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004

Aard controle R

Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. €0 Baten 2011 Bob (excl. Rijk)

€0 Besteding 2011 aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004

Aard controle R

Aard controle R

€0

€0

€ 3.654

€ 82.279


123

ZZ W

124

G5

Wet participatiebudget (WPB)Wet participatiebudget (WPB)Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

Besteding 2011 participatiebudgetAard controle R

Waarvan besteding 2011 van educatie bij roc'sAard controle R

Baten 2011 (nietRijk) participatiebudgetA ard controle R

Waarvan baten 2011 van educatie bij roc’sAard controle R

€ 1.124.561

€ 176.400

€ 11.785

€0

Reserveringsregelin g: overheveling overschot/tekort van 2011 naar 2012Omvang van het in het jaar 2011 niet-bestede bedrag dat wordt gereserveerd voor het participatiebudget van 2012. Dit bedrag is exclusief het bedrag dat een gemeente ten onrechte niet heeft besteed aan educatie bij een roc; hiervoor geldt geen reserveringsregeling (het ten onrechte niet-bestede wordt teruggevorderd door het rijk) óf omvang van het in het jaar 2011 rechtmatig bestede bedrag participatiebudget als voorschot op het participatiebudget van 2012 (bij overheveling van een tekort wordt een negatief getal ingevuld)Aard controle R € 273.126

Terug te betalen aan rijk Omvang van het aan het rijk terug te betalen bedrag, dat wil zeggen het in het jaar 2011 nietbestede bedrag voor zover dat de reserveringsregeling overschrijdt, alsmede het in het jaar 2011 ten onrechte nietbestede bedrag aan educatie bij roc’sAard controle R

€ 13.753

Het aantal in 2011 gerealiseerde duurzame plaatsingen naar werk van inactieven Dit onderdeel moet door alle gemeenten worden ingevuld. Indien ingevuld met een nul, dan bestaat er voor 2012 geen recht op regelluwe bestedingsruimte

Aard controle R

Besteding 2011 Regelluw Dit onderdeel dient uitsluitend ingevuld te worden door de gemeenten die in 2010 duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.

Aard controle R

Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college in 2011 een inburgeringsvoorzie ning heeft vastgesteld, dan wel met wie het college in dit jaar een inburgeringsvoorzie ning is overeengekomen.

Indicator verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem Inburgering (ISI).

Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college in 2011 een duale inburgeringsvoorzie ning of een taalkennisvoorzieni ng heeftvastgesteld, dan wel met wie het college in dit jaar een duale inburgeringsvoorzie ning of een taalkennisvoorzieni ng is overeengekomen. Indicator verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem Inburgering (ISI).

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het elektronisch praktijkexamen, bedoeld in artikel 3.9, eerste lid, onderdeel a, van het Besluit inburgering, heeft behaald.

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 de toets gesproken Nederlands, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel b, van het Besluit inburgering, heeft behaald.



Aard controle D1

Aard controle D1

23

25

Aard controle D1

Aard controle D1

0

€0

1

6


125

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het examen in de kennis van de Nederlandse samenleving, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel c, van het Besluit inburgering, heeft behaald.

Indicator verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem Inburgering (ISI). Aard controle D1

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het praktijkdeel van het inburgeringsexamen , bedoeld in artikel 3,7, eerste lid, van het Besluit inburgering, heeft behaald.


Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het staatsexamen NT2 I of II heeft behaald.


Het aantal door de gemeente in 2011 ingekochte trajecten basisvaardigheden.

Het aantal door de gemeente in 2011 ingekochte trajecten vavo.

Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente in 2011 behaalde vavo-diploma's.

Aard controle D1

Aard controle D1

14

3

Aard controle D1

Aard controle D1 26 Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente in 2011 behaalde NT2certificaten, dat niet meetelt bij de outputverdeelmaatstaven uit de verdeelsleutel van Onze Minister voor Immigratie, Integratie en Asiel. Aard controle D1 0

126

Aard controle D1 21

0

30

ZZ W

G6

Schuldhulpverlening

Besteding 2011

Kaderwet SZW-subsidies

Aard controle R

Gemeenten

WW Z

H10

Brede doeluitkering Centra voor jeugd en gezin (BDU CJG) Tijdelijke regeling CJG Gemeenten

€ 160.293 Besteding 2011 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin. Aard controle R

Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt

Zie Nota batenlastenstelsel

Is er ten minste één centrum voor jeugd en gezin in uw gemeente gerealiseerd in de periode 2008 tot en met 2011? Ja/Nee

Aard controle R

Aard controle D1

€ 451.160

€0

Ja

Besteding (gedeeltelijk) verantwoord o.b.v. voorlopige toekenningen? Ja / Nee Zie Nota batenlastenstelsel. Indien beantwoord met ja, zal de medeoverheid in 2012 nog een correctie op de besteding 2011 kunnen opnemen. Nee


127

2011 in kort bestek... 3

Recommend Documents