Bordány Község Polgármesterétıl T/103/2011. BORDÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2012. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KONCEPCIÓJA TERVEZET Tisztelt Képviselıtestület! Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 70. §-a értelmében a polgármester a jegyzı által elkészített, a következı évre vonatkozó költségvetési koncepciót november 30-ig, a helyi önkormányzat Képviselıtestület tagjai általános választás évében legkésıbb, december 15-ig benyújtja a Képviselıtestületnek. A költségvetési koncepciót a költségvetés helyben képzıdı bevételeinek, az önkormányzat kötelezettségeinek, gazdasági programjában meghatározott feladatainak figyelembevételével kell összeállítani. Ebben a tervezési szakaszban kell és lehet áttekinteni a következı évre vonatkozó szakmai feladatokat és elképzeléseket. A koncepció elıkészítése idıszakában kell számba venni a forráslehetıségeket és rangsorolni a feladatokat, valamint a megvalósításukhoz szükséges pénzeszközök nagyságát és ütemezését. Összefoglalva tehát a koncepció készítés lényege az, hogy kerüljön meghatározásra a költségvetés tervezésnek a szempontrendszere, legyen kimutatva, hogy a mőködési és felhalmozási jellegő kiadások finanszírozásán felül mutatkozik-e szabad forráslehetıség, vagy forráshiánnyal kell számolni. Ennek eredményét lehet összevetni a tervezett feladatváltozások és fejlesztések forrásigényével. A 2012. évi költségvetési koncepció a korábbi évek tervezési gyakorlatának megfelelıen, egy rendkívül bizonytalan nemzetközi és hazai gazdasági, pénzügyi és jogi környezetben fogalmazható meg. Hosszabb távon, akár három – öt éves idıtartamban, meghatározza az önkormányzat mozgásterét. Bizonytalansági tényezıként kell figyelembe venni a jogi-szabályozási környezet változásait, a helyi adók nagyságrendjét, valamint az állami támogatások jelentısen átalakuló rendszerét. I. Magyarország 2012. évi költségvetésérıl szóló törvényjavaslat fıbb elemei: A Kormány gazdaságpolitikájának célja „elrugaszkodás az euróválság-zónától”, mely teljesüléséhez a jövı évi költségvetésnek öt célt kell teljesítenie: az arányos adórendszer kiteljesítése, az adócsalási kiskapuk bezárása, legalább 200 ezer embernek munkalehetıség a Startmunka program keretében, a nyugdíjkassza megerısítése, illetve az egészségügyi kassza helyzetének rendezése érdekében a szükséges lépések megtétele. A Kormány a 2012. évi költségvetés tervezésekor 1,5 %-os GDP növekedést vett alapul, 2,5 %-os államháztartási hiánycél és 4,2 %-os infláció mellett. A Kormány által 2011. márciusában meghirdetett Széll Kálmán terv legfıbb célja az államadósság csökkentése, a foglalkoztatás növelése és a gazdasági növekedés beindítása a költségvetési egyensúly helyreállítása mellett. A Széll Kálmán terv céljait hat kritikus területen kívánja megvalósítani: munkaerıpiac, nyugdíjrendszer, közösségi közlekedés, felsıoktatás, gyógyszerártámogatási rendszer, valamint az önkormányzatokat és vállalatokat terhelı adminisztrációs költségek. 1
A 2012.évi költségvetési törvénytervezet kiadási elıirányzatai reformelemei mellett megtalálhatók takarékossági intézkedések: A közszférában nem emelkednek az illetmények A központi költségvetési szerveknél tovább szigorodnak a pénzköltési szabályok. Az aktív korú, munkaképes munkanélküliek munkavállalásra való ösztönzése, ehhez kapcsolódóan a szociális ellátási rendszer átalakítása Ártámogatások csökkenése (gyógyszer-, gáz- és távhı támogatás) A nagy ellátórendszerek (köz- és felsıoktatás, egészségügy) rendszerszintő átalakítása Elindul az önkormányzatok átszervezése és a központi igazgatás racionalizálása, illetve a központi államigazgatási szerveknél jelentıs létszámleépítés várható. A helyi önkormányzatok támogatását a központi költségvetési kapcsolatokból származó források – az állami hozzájárulások, támogatások, valamint a helyben maradó személyi jövedelemadó – együttesen határozzák meg. A helyi önkormányzatok - beleértve a helyi nemzetiségi önkormányzatokat, valamint a többcélú kistérségi társulásokat is – 2012-ben 3200 milliárd forinttal gazdálkodhatnak. Ehhez a központi költségvetés – állami támogatás és helyben maradó személyi jövedelemadó révén – mintegy 1140,6 milliárd forintot biztosít, amely a 2011. évi korrigált bázis irányszám 100,7%-a. Ezen belül a helyben maradó személyi jövedelemadó 2012-re 10,5 %-kal (13,3 milliárd forinttal) csökken. A helyi önkormányzatok átengedett személyi jövedelemadó részesedése javarészt megszőnik, a helyben maradó személyi jövedelemadóból a 8%-os részesedés ugyanakkor változatlan formában és mértékben fennmarad. A lakhelyen maradó SZJA összegének csökkenését a települési önkormányzatok üzemeltetési, igazgatási, sport- és kulturális feladatai támogatásának növekedése kompenzálja. Közoktatás Az önkormányzati közoktatási feladatokhoz kapcsolódó hozzájárulások és támogatások összege 32,2 milliárd forinttal csökken. A csökkenés a központi költségvetésen belüli átcsoportosításból adódik a megyei intézmények állami fenntartásba kerülésével összefüggésben. Normatív hozzájárulás helyett kötött normatív támogatás kapcsolódik jövıre az intézményi étkeztetéshez, az ingyenes tanulói tankönyv-ellátáshoz, továbbá a szakmai, informatikai beszerzésekhez, a tanügy-igazgatási szoftverek mőködtetéséhez. A pedagógus továbbképzés támogatása 700 millió Ft-tal csökken. Egyéb tekintetben a hozzájárulások fajlagos összegei nem változnak. A közoktatási célú hozzájárulások és támogatások igénybevételi és elszámolási szabályai alapvetıen nem módosulnak. A 2013. évtıl a kormányzati tervek szerint feladatfinanszírozási rendszer kerül bevezetésre, ezért a törvényjavaslat a 2012/2013. tanévet érintıen csak a 2012. költségvetési évben lévı, idıarányos négy hónapra határozza meg a feltételrendszert, a 2013. költségvetési évet érintı nyolc hónapra – a korábbi évek tanévi szabályozását megszüntetve, a fenti kormányzati célkitőzéssel összhangban – azt nem rögzíti. Közfoglalkoztatás, segélyezés 2012-ben a Start-munka program keretében az egyik legnagyobb foglalkoztatóként az önkormányzatok jelennek meg. A program keretében megvalósuló foglalkoztatás mellett az aktív korú, de munkával nem rendelkezık foglalkoztatást helyettesítı támogatást kapnak. A „pénzbeli szociális juttatások” elıirányzat célzottabban kerül elosztásra, biztosítja majd a normatív segélyekhez nyújtandó önrészt. 2011. szeptemberétıl a korábbi gázár– és távhıtámogatás beépült az önkormányzati lakásfenntartási támogatásba, jelentısen meg fog emelkedni a támogatásban részesülık száma, ehhez a kiadásokhoz a jövı évi költségvetés többletforrást biztosít. 2
Jövıre megszőnik az önkormányzati döntés alapján járó ún. helyi lakásfenntartási támogatás, hiszen ezen ellátás normatív típusa a rászorulók szinte teljes körének érdemi segítséget tud nyújtani. Elvárásként jelenik meg az önkormányzatokkal szemben, hogy a saját hatáskörben, méltányossági alapon nyújtott ellátásoknál nagyobb körültekintéssel járjanak el. Szociális és gyermekvédelmi alapszolgáltatások körében jelentısebb változás nem történik, a 2011. évi szabályokhoz hasonló módon, változatlan igénylési feltételek mellett biztosítja a költségvetési törvény a hozzájárulásokat az egyes alapellátásokhoz. A bölcsıdében elhelyezett gyermekek étkeztetéséhez kapcsolódó normatívák jövıre a kötött támogatások között szerepelnek. A szolgáltatások és az intézményi ellátás kapcsán fontos még jelezni, hogy jövı évben a költségvetés már csak a szakvizsgát és a kifutó továbbképzéseket támogatja, a szükséges képzések finanszírozásához a EU-s források lesznek elérhetık. A gyermekszegénység elleni program keretében 2012. évben is 2,4 milliárd forint központosított elıirányzat biztosítja a rászoruló gyermekek nyári étkeztetésének megszervezését. A könyvtári és közmővelıdési érdekeltségnövelı támogatás, muzeális intézmények szakmai támogatása központosított elıirányzat alapján a települési önkormányzatok csak úgy, mint eddig pályázati úton juthatnak támogatáshoz. II. A kormányzati intézkedés-csomag 2012. évi fıbb, önkormányzatokat közvetlenül és közvetve is érintı intézkedései az alábbiak, a teljesség igénye nélkül: Az általános forgalmi adó 25%-os mértéke 27%-ra emelkedik. A közszféra keresettömege 2012. évben is változatlan marad. Ez azt jelenti, hogy sem a köztisztviselıi illetmény alap, sem a közalkalmazotti tábla nem változik. A „szuperbruttósítás” mértéke (azaz, hogy a személyi jövedelemadó alapja a bruttó jövedelmek munkáltatói, kifizetıi 27%-os járulék-, illetve eho-mértékkel növelt összege) 2012-ben a felére, 13,5%-ra csökken, 2013-tól pedig megszőnik a vonatkozó szabályozás. A 2011. évtıl kibıvül, szélesebb körben igénybe vehetıvé válik a családi kedvezmény, és adókedvezmény helyett adóalap-kedvezmény formájában, jövedelemkorlát nélkül lehet érvényesíteni. A családi pótlékhoz, illetve az öregségi nyugdíjhoz kötött szociális ellátások mértéke várhatóan nem változik. A települési önkormányzatok nem vethetnek ki új helyi adót, az általuk bevezetett adó sem haladhatja meg az arra elıírt maximumot. Csak a kommunális adó mértékének felsı határa fog kis mértékben emelkedni, illetve a kivételek körét szőkítik például úgy, hogy az építményadó esetében a közmőcégek kikerülnek "az eddig kivételezett helyzetben lévı cégek közül". A szociális igazgatásról és a szociális ellátásokról szóló törvény 44. § (1) bekezdése szerinti ápolási díj havi alapösszege 2012. évben 29.500 forint. A közoktatási törvény 118.§(13) bekezdésében meghatározott, kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés számítás alapja 2012. évben 5.250 Ft/fı/hó. A köztisztviselık illetményalapja maradt a 38.650 Ft, és a közalkalmazotti bértábla sem változik, Jelentıs változás lesz az szja tv-ben. A minimálbér 78.000,- Ft-ról 92.000,- Ft-ra, a garantált bérminimum 94.000,- Ft-ról 108.000,- Ft-ra emelkedik. Az adómértéke egységesen 16%, viszont változik a kedvezmények rendszere, mert az adójóváírás megszüntetésre kerül. A munkaerıpiaci járulék 1,5 %-kal emelkedik. Jövıre egy adóban egyesül az egészségbiztosítási járulék, a munkaerı-piaci járulék és a nyugdíj-hozzájárulás. A változtatás lényege, hogy az így elvont közteher után az államnak 3
semmilyen kötelezettsége ne keletkezzen – a járulékok esetében elvileg a befizetı számon kérhette az államon, hogy az a beszedés céljára fordította-e az összeget. A béren kívüli juttatások körén belül változás, hogy a reprezentáció és üzleti ajándékozás SZJA mentessége megszőnik A béren kívüli juttatásként adható étkezési utalvány értéke, ha azt a munkáltató által mőködtetett étteremben használják fel, havi 18 000 forintról 12 500 forintra csökken; minden más esetben csak 5000 forint lehet béren kívüli juttatás. 2012-ben a köztisztviselıt cafeteria juttatás illeti meg az szja tv-ben felsorolt juttatások alapján, választása szerint. A cafeteria maximális éves összege 200.000,-. A Széchenyi Pihenıkártyára szálláshely-szolgáltatásra 225 ezer forint, meleg étkezésre 150 ezer forint, szabadidıs és egészségmegırzı célra 75 ezer forint tölthetı fel maximálisan évente A juttatás értékének 1,19-szerese után 16 % kedvezményes kifizetıi Szja-t és 10 % eho-t kell fizetni. III. A koncepciót meghatározó alapelvek, keretek 1) A költségvetés tartalmában tükrözze a Gazdasági Ciklusprogramban megfogalmazott fejlesztési célkitőzéseket. Vegye figyelembe a korábbi években megfogalmazott prioritásokat, valamint a lehetıségekhez képest teremtse meg a további tartalékok megteremtésének pénzügyi alapjait. 2) A 2012. évi költségvetés átmeneti költségvetésnek tekinthetı, hiszen az új Alkotmány hatályba lépése, az Önkormányzati Törvény, a finanszírozással kapcsolatos új jogszabályok, az államigazgatás új rendszerének kialakítása, az un. sarkalatos törvények önkormányzatokra gyakorolt hatása, az intézményrendszer átalakítása (Pl.: oktatás, önkormányzati hivatal) részben a költségvetési év közben valósulnak meg. 3) A megváltozott központi pályázatokon valószínőleg kevesebb lehetıség nyílik meg az önkormányzatok számára, ezért csak kisebb volumenő program valósítható meg. Célunk, hogy a 2011-ben elindított programokat kellı idıben befejezzük, és újabb programot csak megfelelı pénzügyi garanciák mellett kezdjük el. 4) Szigorú létszámgazdálkodással fel kell készülnünk az általános iskola megyei kormányhivatalnak történı esetleges átadására. Az átadás, valamint az iskolában mőködı családi napközi megszüntetése miatt szükséges és lehetséges létszámleépítéseket még ebben az évben meg kell tervezni. 5) Hitelfelvétel nem tervezhetı, de célszerő a folyószámlahitel jelenlegi nagyságrendjét megtartani. 6) Szociális területen számolni kell a törvényi szabályozásból fakadó esetleges többletfeladatokra, ugyanakkor célzottan szükséges a rendelkezésre álló forrásokat felhasználni. 7) A civil szféra, a sport és kulturális egyesületek, alapítványok támogatását új alapelvek mentén célszerő kialakítani, amely a társadalmi hasznosság szempontjait kiemelten veszi figyelembe. 8) Kiemelt figyelmet kell fordítani a zöldterületek gondozására, a tisztaságra, a közterületek általános rendjére, a közbiztonságra. 9) A településmarketing területén folytatni kell az együttmőködést a turisztikai piac szereplıivel, létre kell hozni egy helyi TDM szervezetet, amely alkalmas személyi, tárgyi és technikai oldalon a megnyíló pályázati lehetıségek fogadására, felhasználására. IV. Saját bevételeink 2012.évi várható alakulása: A saját bevételeink meghatározó részét teszik ki a helyi adók, illetve a gépjármőadó. Mindenképpen törekedni kell a reális tervezésre, hiszen a költségvetésünk egyensúlyát felboríthatja egy jelentıs 4
bevétel kiesés. A koncepció készítésekor adóemelést, új adó bevezetését nem tervezünk. A helyi adóbevételek esetében összességében a 2011. évi elıirányzathoz képest bevétel csökkenéssel lehet számolni. A helyi adók döntı hányadát az iparőzési adó képezi, bevétel növekedés egyedül az un. Távközlési szolgáltatók adóalap megosztás módszerének változásának eredményeként vártható, ugyanis 2012. január 1-jétıl a számlázás helye számít telephelynek. Ezen szektorból elıször bevétel növekedés a jövı évi feltöltés teljesítésekor jelentkezhet. A bérleti díjakat, a térítési díjakat az infláció mértékével szükséges megemelni. Az erre vonatkozó konkrét javaslatot a decemberi ülésre terjesztenénk a képviselıtestület elé. Az önkormányzatnak gondolkodnia kell a meglévı földterületeinek hasznosításáról. Ezzel kapcsolatosan közel egy év kellett ahhoz, hogy a vagyonkataszteri adatainkat összevessük a földhivatali nyilvántartással. Mivel a felülvizsgálat megtörtént, minél elıbb egy hasznosítási tervet kell készíteni, amely tartalmazza mindazon földterületeinket, amelyek értékesíthetıek, cserélhetıek, illetve erdısítéssel vagy más módon hosszútávon hasznosíthatók. Az értékesítésbıl befolyó bevételeket célszerő beruházásaink finanszírozására felhasználni. Ugyancsak bevételt érhetünk el az önkormányzati tulajdonban meglévı építési telkek értékesítésébıl. Sajnos a recesszió, a lakásépítési támogatások csökkenése miatt 2011-ben egyetlen telket sem sikerült értékesítenünk annak ellenére sem, hogy a település honlapján folyamatosan hirdetjük telkeinket. Jelentıs kamatbevétellel sajnos nem számolhatunk, hiszen jelen ismeretek szerint jelentıs lekötött pénzeszközzel várhatóan nem fog rendelkezni az önkormányzat. Az önkormányzat kintlévıségei nehezítik a gazdálkodást. A polgármesteri hivatal törekvéseinek köszönhetıen a korábbi idıszaknál sokkal valósabb számokat látunk ezzel kapcsolatban, és a behajtásokkal kapcsolatosan is megindult egy pozitív folyamat. Kintlévıségeink behajtására továbbra is kiemelt figyelmet kell fordítanunk. V. Várható kiadások 2012. évben Kiadásaink tervezésénél elsıdleges, és a jelen gazdasági helyzetben kiemelkedıen fontos, hogy a kötelezıen ellátandó alapfeladatokra a forrást biztosítani tudjuk. A következı évi tervezéshez kiemelt fontosságú hogy a Képviselıtestület felülvizsgálja, hogy melyek azok az önként vállalt feladatok amelyek további finanszírozását már nem lehet, illetve gazdaságilag nem szabad felvállalni. A Képviselıtestületnek alaposan meg kell fontolnia, és önmérsékletet kell tanúsítania a támogatások terén is. Az elızı év (évek) kötelezettség vállalásai miatt nagy odafigyeléssel és takarékossági szempontok figyelembevételével kell a költségvetést tervezni. A dologi kiadásainkat is mértékkel kell tervezni a 2012. évre vonatkozóan. A 2011. évi tényleges teljesítési adatoknál nagyobb összeget nem szabad tervezni. 2012-ben folytatódik a település rendezési tervének felülvizsgálata a korábban elfogadott ütemezés szerint. Számolnunk kell a folyékony hulladéklerakónk rekultivációjának költségeivel is. A fentiek alapján további kiadással járó önként vállalt feladatra nem látunk reális esélyt a 2012. évre vonatkozóan sem. Javasoljuk az önkormányzati szerzıdések tekintetében a 2012 évi költségvetés tárgyalásával egyidejőleg az önként vállaltak felülvizsgálatát, esetleges felmondását. A Pénzügyi Gazdasági és Településfejlesztési Bizottság megkezdte a település üzemeltetésével kapcsolatos összes szerzıdés áttekintését. Az év végéig javaslatot tesz a költséghatékonyságra, a megtakarításra való törekvés érdekében. Intézményi szinten csak az elmaradhatatlan felújítási és karbantartási feladatok elvégzését javasoljuk, ez alól csak a pályázati forrásokból megvalósuló beruházások jelenthetnek kivételt. Az áthúzódó pályázati pénzbıl megvalósuló beruházásainkra a fedezetet meg kell teremteni a költségvetés készítés során.
5
2012-ben a futó európai uniós pályázatok mellett három ugyancsak Eu-s pályázati forrásból megvalósuló új beruházással kell számolnunk: a Védelmi Központ kialakítása, Közösségi közlekedés fejlesztése, és a Bordány, Forráskút, Üllés, Zsombó szennyvízcsatorna hálózat és szennyvíztisztító megépítése. Mind a három esetben jelentıs pályázati forrásra számítunk, azonban a projektek megvalósulása során, az utófinanszírozás illetve az elıre nem látható váratlan kiadások miatt likviditási gondokkal is számolnunk kell. Két nagyobb projektünkrıl még nincs döntés: a Bordányt Szegeddel összekötı kerékpárút bordányi szakaszának megépítését, valamint az iskola napelemmel való felszerelését célzó pályázataink pozitív elbírálásában még bizakodunk. Mindkét pályázathoz vállaltunk önerıt, összesen közel 22 millió Ft értékben. Ugyancsak döntésre vár az ivóvízminıség javító programunk, amelynél elıfordulhat, hogy a kormány magára vállalja az önerı összegét. A pályázati támogatással megvalósuló fejlesztéseink, programok megvalósulásához 2012-ben 56. 828 ezer forintot, nemzetközi partnerségben megvalósuló projektjeinkhez 40.900 €-t (~ 12679 ezer Ft) kell biztosítanunk. Továbbra is jó lenne létrehozni a szennyvízberuházás megvalósítását segítı tartalékot, amelybıl a beruházáshoz szükséges önerıt tudjuk majd biztosítani. A beruházás megindulásakor körülbelül 23 millió forintra lesz majd szükségünk. Terveztük az iskola főtésének korszerősítését, azonban a Kormányhivatalnak való átadás lehetısége miatt 2012-ben ezzel a költséggel nem számolunk. Folytatni kell a kül- és belterületi esıvíz-elvezetı csatornahálózat, és külterületi útjaink rendszeres karbantartását, javítását. Erre a közmunkaprogram keretében mintaprojektet adunk be több településsel együttmőködve. Terveink között szerepel a Polgármesteri Hivatal akadálymentesítése egy ifjúsági park kialakítása, Mindkét beruházás csak pályázati források bevonása mellett indítható el. Szükséges egy buszgarázs építése, amelyet a tervek szerint a Szociális Központ udvarán építenénk fel. A költségbecslés, a pályázati források keresése folyamatban van. Közüzemi díjak változásai 2011-ben A koncepció elkészüléséig a Szegedi Kéményseprıipari Kft. a díjak 5 %-os emelését kezdeményezi, A szennyvízszállítás esetében Arany János vállalkozó 10 %-os emelést szeretne érvényesíteni, a Szegedi Környezetgazdálkodási Nonprofit Kft 10,81-26,17 % közötti emelést prognosztizál megküldött díjkalkulációjában. Létszámgazdálkodás Az önkormányzat kiemelt feladata lesz a Start munkaprogram keretében a közhasznú foglalkoztatás. A közfoglalkoztatottakat az önkormányzat alapfeladatainak ellátásába is be tudjuk majd vonni. Mindezek függvényében meg kell vizsgálni, hogy az önkormányzat milyen értékteremtı foglalkoztatást tud biztosítani, illetve az intézményeinkben hogyan oldható meg hogy a technikai dolgozók egy részét ilyen módon foglalkoztassuk. Meg kell vizsgálni az általános iskola napközis csoportjainak számát annak függvényében, hogy a gyerekek hány százaléka tölti ott idejének több, mint 75%-át. A normatíva miatt törekedni kel arra, hogy a napközit minél költséghatékonyabban tudjuk mőködtetni. A Családi Napközi mőködtetését a szociális központ keretei között kell megoldani. Elıreláthatóan 2 iskoláskorú és egy óvodás korú gyerekeket befogadó családi napközis csoport indítása lehet költség hatékony. A napközi mőködtetésébe elsısorban olyan dolgozókat kell bevonni, akik már most rendelkeznek ilyen irányú végzettséggel. Az óvodában a magas gyermeklétszám miatt létszámbıvítés szükséges. Plusz egy fı óvodapedagógus alkalmazásával számolni kell a költségvetés tervezésekor.
6
VI. Összefoglalás A bizonytalan és több területen változó gazdasági és szabályozási feltételek között a 2012. évi koncepció két fı célkitőzése – a mőködıképesség biztosítása, és a megkezdett fejlesztések folytatása, befejezése, lezárása mellett – a jövı évtıl megnövekvı tıketörlesztések pontos teljesítése, valamint a meglévı megtakarításaink megırzése, illetve esetleges növelése. Ennek megfelelıen tervezetünk egyensúlya biztosított, mőködtetésre, illetve újonnan belépı feladatokra pénzmaradvány felhasználást nem terveztünk. Bevételeink tervezésénél figyelembevettük a bizonytalansági tényezıket, és csak a biztos forrásokkal számoltunk. A folyamatban lévı, illetve a következı évben induló beruházásokhoz, felújításokhoz a források kisebb részben saját bevételekbıl, nagyobb részben pályázati támogatásokból rendelkezésre állnak. Kiemelt feladatként jelentkeznek a következı évben a Védelmi Központ a Kerékpárút és a Bordány, Forráskút, Üllés, Zsombó szennyvízcsatornázásának és szennyvíztisztításának fejlesztése beruházásaink, valamint az új törvényi szabályozások miatt az intézményhálózat átalakulására való felkészülés. Kérem a Tisztelt Képviselıtestületet, hogy elıterjesztésemet fogadja el, a koncepcióban foglalt célokat, elképzeléseket, intézkedéseket megtárgyalva járuljon hozzá a 2012. évi költségvetési tervezési munkák folytatásához. HATÁROZATI JAVASLAT Bordány Községi Önkormányzat Képviselıtestülete az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. Törvény 70.§ rendelkezései alapján a 2012.évre vonatkozó költségvetési koncepcióját megvitatta és az alábbiak szerint fogadja el: 1) Biztosítani kell a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvényben, és más jogszabályokban meghatározott alapfeladatok ellátásának pénzügyi fedezetét. A költségvetés tervezésekor a takarékos gazdálkodás szem elıtt tartásával kell a tervezést elvégezni és ezt az elvet az intézményi költségvetések egyeztetése során is fokozottan érvényesíteni kell. 2) A képviselıtestület a 2012. évre vonatkozóan új adónem bevezetését nem tartja szükségesnek., felkéri a jegyzıt, hogy a költségvetést a jelenleg hatályban lévı adókulcsokkal készítse elı, a törvényi változások figyelembevételével. 3) Felül kell vizsgálni a 2011. évben tett kötelezettségvállalásokat. A pályázattal érintett elızı évrıl áthúzódó fejlesztések forrásigényét biztosítani kell. 4) Meg kell teremteni a település további fejlesztését biztosító beruházások pályázati feltételeit, és forrásait. További felhalmozási elıirányzatot a Képviselıtestület csak akkor tervez, ha kötelezı önkormányzati feladatok maradéktalan megvalósítása nem kerül veszélybe, és a költségvetés egyensúlya biztosítható, illetve ha a fejlesztés pályázat útján valósulhat meg és a támogatás mértéke a 70 %-ot eléri. 5) A Képviselıtestület a településüzemeltetési feladatok színvonalas ellátásához szükséges költségvetési elıirányzatot biztosítja. A képviselıtestület a munkák hatékonyabb elvégzése érdekében utasítja a polgármestert, hogy az Intézmény-fenntartási és Településüzemeltetési Intézmény vezetıjével közösen vizsgálják felül az intézmény jelenlegi mőködési struktúráját. Áthelyezésekkel, átszervezésekkel, a belsı irányítási folyamatok átalakításával, továbbá a létszámkeretek átgondolásával, a közmunkaprogramba bevonható emberek számának figyelembevételével készüljön egy a hatékonyabb munkavégzést biztosító koncepció, amelyet a költségvetési rendelettervezet tárgyalásával egyidejőleg terjesszenek elı. 6) A Képviselıtestület felül kívánja vizsgálni a mőködési kiadásokat, megszüntetve azokat amelyek az önkormányzat és az intézmények alapvetı mőködéséhez nem szükségesek . A 7
beszerzéseket egységesíteni, a szolgáltatásokat versenyeztetni kell, kiadás csökkenést kell elérni. 7) A képviselıtestület felkéri a polgármestert és az intézményvezetıket, hogy vizsgálják meg, hogy az önkormányzat milyen értékteremtı foglalkoztatást tud biztosítani, illetve az intézményeinkben hogyan oldható meg a START (köz)munkaprogramba bevonhatók foglalkoztatása. 8) A társadalmi szervezetek, az egyesületek, alapítványok támogatása a 2011. évi bázist nem haladhatja meg, lehetıség szerint csökkenteni kell azokat. 2012. évre vonatkozóan minden civil szervezetnek új támogatási igénylést (pályázatot) kell beadnia. A természetbeni juttatásokat (autóbusz használat, terembérlet, stb.) elıtérbe kell helyezni. 9) A kiszámíthatatlan gazdasági helyzetben év közben felmerülhetnek nem tervezett halaszthatatlan kiadások, illetve elmaradhatnak tervezett bevételek, ezért a lehetıségek szerint kerüljön sor tartalék keret tervezésére. 10) A képviselıtestület felkéri a jegyzıt, hogy a 2012. évi költségvetési rendelettervezet összeállítása során a koncepcióban foglaltakat vegye figyelembe. A költségvetési rendelettervezet úgy kell összeállítani, hogy az biztosítsa a stabil költségvetési gazdálkodást, a zavartalan mőködést, a testületi döntések végrehajtását. A maximálisan elfogadható hiánycél 1,5%. 11) Többletfeladat csak akkor vállalható, ha az ahhoz szükséges forrás rendelkezésre áll, illetıleg annak megvalósítása nem veszélyezteti a mőködést és a kötelezı feladatok ellátását. Határidı: a 2011. évi költségvetést tárgyaló testületi ülés Felelıs: Polgármester, Jegyzı, Intézményvezetık, Bizottsági elnökök Az elıterjesztés véleményezésére a Pénzügyi Gazdasági és Településfejlesztési Bizottság illetékes. Errıl értesítést kap: - Tanács Gábor, polgármester - Dr. Fodor Ákos, jegyzı - Polgármesteri Hivatal csoportvezetıi - Önkormányzati intézmények vezetıi - Irattár
Bordány, 2011. november 16. Tisztelettel:
Tanács Gábor polgármester
8
