Krajský úřad Středočeského
kraje
Zborovská 11 15o 21 Praha 5 SpZn: SZ 058954/2012/KUSK Čj.: 001543/2013/KUSK
Stejnopis č.
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce 'V
'V
RATMERICE IČ: 00473481
za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: • 25.3.2013 • 5.9.2012
na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.
Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
Ratměřice 72 257 03 Jankov
Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři:
Bc. Jana Hurtíková Bc. Petr Venclovský
Zástupci obce:
Mgr. Viktor Liška - starosta Jana Čabanová - hlavní účetní
Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením § 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r. 2012.
t
A. Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled • rozpočtový výhled obce Ratměřice na rok 2012 - 2015 schválený na jednání zastupitelstva obce dne 5.12.2011 Návrh rozpočtu • zveřejněno od 7.12.2011 do 27.12.2011 Schválený rozpočet • rozpočet na rok 2012 schválený na jednání zastupitelstva obce dne 27.12.2011 jako vyrovnaný Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ze dne 6.2.2012 Rozpočtová opatření • č. 1 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 2.5.2012 • č.2 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 1.10.2012 • č.3 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 5.11.2012 • č. 4 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 3.12.2012 Závěrečný účet • závěrečný účet obce Ratměřice za rok 201 1 schválený na jednání zastupitelstva obce dne 4.6.2012 "bez výhrad" Účtový rozvrh • platný pro rok 2012 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu • sestavený ke dni 31.7.2012 a ke dni 31.12.2012 Rozvaha • sestavená ke dni 31. 7.2012 a ke dni 31.12.2012 Příloha rozvahy • sestavená ke dni 31.7.2012 a ke dni 31.12.2012 Výkaz zisku a ztráty • sestavený ke dni 31.7.2012 a ke dni 31.12.2012 Hlavní kniha • za období 7/2012 a 12/2012 - dle potřeby Kniha odeslaných faktur • za rok 2012 Kniha došlých faktur za rok 2012 Pokladní kniha (deník) • za rok 2012 • kontrola stavu pokladní hotovosti ke dni dílčího přezkoumání tj. 5.9.2012 činí Kč 11.727,00 - souhlasí se stavem vykázaným v pokladní knize Pokladní doklad • příjmové pokladní doklady č.8999560 ze dne 4.6.2012 - č. 8999568 ze dne 30.7.2012 • výdajové pokladní doklady č. 36/12 ze dne 4.6.2012 - č. 52/12 ze dne 30.7.2012 Bankovní výpis • výpisy týkající se základního běžného účtu obce č.31723121 vedeného u Komerční banky a.s., a to bankovní výpis č.65 ze dne 5..6.2012 až bankovní výpis č.85 ze dne 31.7.2012 - výpisy jsou elektronické denní Účetní doklad k základnímu běžnému účtu: doklad č.268 až č.356
2
Faktura •
faktury došlé
Č.
74 až
Č.
97
Inventurní soupis majetku a závazků • • • • •
inventurní soupisy majetku, pohledávek a závazků ke dni 31.12.2012 plán inventarizace ze dne 3.12.2012 směrnice o provedení inventarizace ze dne 8.11.2011 inventarizační zpráva ze dne 15.1.2013 proškolení inventarizační komise ze dne 3.12.2012
Evidence majetku •
počítačově
vedená
Mzdová agenda •
za období květen - červenec
2012
Odměňování členů zastupitelstva • •
uvolněný starosta neuvolněná místostarostka
Pracovní smlouvy včetně platových výměrů •
Jana Čabanová,
hlavní účetní
Dohody o provedení práce • • • • •
P.K. ze dne 29.6.2012, F. V. ze dne 31 .5.2012, A.Č. ze dne 31.5.2012, P.J. ze dne 30.3.2012, 20 hodin F.K. ze dne 29.2.2012,
péče o veřejná prostran tví - 56 hodin péče o veřej ná prostran tví - 80 hodin pomocné admini trativní práce - Vesnice roku 2012 - 10 hodin oprava a údržba komunální techniky. p ěče o veřejná prostranství
-
překlady do němčiny - 80 hodin
Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím •
• •
• •
•
Smlouva o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu tředočcského kraje z Středočeského fondu sportu, volného času a primární prevence v rámci Tématického zadání Podpora volnočasových a sportovních aktivit evidenční číslo smlouvy Poskytovatele: 984/ŠKS/20 I2 uzavřená dne 3.8.20 12, neinvestiční dotace ve výši Kč 44.000,00 na zajištění realizace akce" Následná odborná údržba nového fotbalového trávníku" Závěrečné vyúčtování akce na rok 2012 ze Středočeského fondu sportu, volného času a primární prevence -" ásledná údržba nového fotbalového trávníku" ze dne 22.11.2012 Smlouva o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu Středočeského kraje ze Středočeského Fondu životního prostředí a zemědělství v rámci Tématického zadání Vodohospodářská infrastruktura evidenční číslo smlouvy Poskytovatele: 2962/0ŽP12011 uzavřená dne 11.11.2011, investiční dotace ve výši Kč 3.851.479,00 na zajištění realizace akce "Ratměřice - dostavba stokových sítí vč.Č OV" Závěrečná zpráva a vyúčtování akce "Ratrněřicc - dostavba stokových sítí vč.ČSOV" ze dne 23.8.2012 Smlouva o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu Středočeského kraje ze Středočeského Fondu kultury a obnovy památek v rámci Tématického zadání Podpora obecních knihoven evidenční číslo smlouva Poskytovatele: 1709/KUL/20 12 uzavřená dne 10.9.2012, neinvestiční dotace ve výši Kč 45.000,00 na zajištění realizace akce "Vybavení nových prostor obecní knihovny" Závěrečné vyúčtování akce na rok 2012 ze Středočeského fondu kultury a obnovy památek "Vybavení nových prostor obecní knihovny" ze dne 22.11.2012 nepřezkoumáváno, použito podpůrně
...,
.)
Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) • kupní smlouva na prodej pozemku p.č. 93/6 uzavřená dne 16.4.2012 • kupní smlouva na prodej pozemku p.č. 93/8 uzavřená dne 4.4.2012 • kupní smlouva na prodej pozemku p.č.l305 uzavřená dne 11.9.2012 • kupní smlouva na prodej pozemku p.č. 92 uzavřená dne 1.11.2012 • kupní smlouva na nákup pozemku p.č. 560/1 PK uzavřená dne 17.12.2012 • směnná smlouva uzavřená dne l.8.2012 s doplatkem ve prospěch obce Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem • záměr obce prodat pozemek p.č. 93/6 v k.ú. Ratměřice (zveřejněno od 17.9.2011 do 9.9.2011) • záměr obce směnit pozemky p.č. 67 díl I a p.č. 507/1 díl e v k.ú Hrzín (zveřejněno od 11.6.2012 do 29.6.2012) • záměr obce prodat pozemek p.č. 1305 KN v k.ú. Ratměřice (zveřejněno od 11.6.2012 do 29.6.2012) • záměr obce prodat pozemek p.č. st. 92 K v k.ú. Ratměřice (zveřejněno od 12.9.2012 do 30.9.2012) Vnitřní předpis a směrnice • soubor vnitřních směrnic platný pro rok 2012 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení • ze dne 5.12.2011 (rozpočtový výhled), 27.12.2011 (rozpočet na rok 2012), ze dne 6.2.2012,5.3.2012,2.4.2012,2.5.2012, 4.6.2012, 30.7.2012, 27.8.2012,1.10.2012, 5.11.2012,3.12.2012 a 27.12.2012 - nepřezkournáváno, použito podpůrně Výsledky kontrol zřízcných organizací • protokol o výsledku veřejnosprávní kontroly na místě Č. 1/2012 ze dne 3.8.2012 • protokol o výsledku veřejnosprávní kontroly na mí tě Č. 2/2012 ze dne 11.1.2013
V kontrolovaném období obec Ratměřice, dle prohlášení strarosty obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela darovací. nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého roz ahu ( 12 odst. 3 zák, Č. 13712006 Sb.).
B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Ratměřice: ebyly zjištěny chyby a nedostatky.
4
C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných:
a) při dílčím přezkoumání ebyly zjištěny chyby a nedostatky.
b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
O) Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Ratměřice za rok 2012 podle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. (§ 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.)
Upozornění na rizika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle § 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004
b., v platném znění:
a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
0,00 %
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
1,07 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
0,00 %
Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí 0,00 Kč. KRAJSKÝ ÚŘAD
®
STŘEDOČESKÉHO KR/dL Odbor finanční kontroly 15021 Praha 5, Zborovská II
Ratmčřice 25.3.2013 Podpisy kontrolorů:
............. J~~!./
Bc. Jana Hurtíková
kontrolor pověřený řízením přezkoumání
Bc. Petr Venclovský ontrolor
5
.
Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje. Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje dílčího přezkoumání
výsledky konečného
- se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Ratměřice o počtu 6 stran byl seznámen a stejnopis č. 2 převzal, Mgr. Viktor Liška, starosta obce.
Mgr. Viktor Liška starosta obce Ratměřice dne 25.3.2013
Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. § 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. § 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopis
Počet výtisků
1
1
2
1x
x
Předáno
Převzal
Krajský úřad Středočeského kraje
Bc. Jana Hurtíková
Obec Ratměřice
Mgr. Viktor Liška
6
