Zpráva o činnosti a plnění úkolů

Střední průmyslová škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace 28. října 1598, 738 02, Frýdek-Místek tel.: 558 406 111, web: www.spsfm.cz, email: [email protected]

Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2010

Únor 2011

Střední průmyslová škola Frýdek-Místek: Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2010

Projednání Zprávy o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2010.

Výsledky hospodaření organizace byly projednány s výborem odborové organizace a pro další pracovníky jsou k dispozici ve sborovně školy a na webových stránkách.

Zpráva byla projednána Školskou radou při Střední průmyslové škole, Frýdek-Místek, příspěvková organizace dne 22. února 2011.

Mgr. Martin Tobiáš, ředitel školy

Ing. Zdeněk Chládek, předseda školské rady

1


Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 2010 A) Základní údaje o organizaci (název, sídlo školy, odloučené pracoviště, stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře, složení studijních, učebních či zájmových oborů, údaje o počtech žáků a zaměstnanců) B) Rozbor hospodaření – (výnosy, náklady, doplňková činnost, výsledek hospodaření) a vyhodnocení čerpání účelových prostředků 1. výnosy – rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití, 2. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností, které měly vliv na výši jejich čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtovaných ukazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat, 4. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 1) 6. náklady – analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklady, provozní výdaje – energie, opravy, služby, materiálové náklady), hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2) 7. doplňková činnost – okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosy, hodnocení přínosu doplňkové činnosti pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje výše v dalších letech) 8. Výsledek hospodaření – rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti včetně komentáře, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce – údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů (fond odměn, rezervní fond, FKSP, investiční fond) D) Závodní stravování zaměstnanců organizace – způsob zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem – informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek z FKSP, náklady hrazené strávníkem), způsob zajištění závodního stravování v době prázdnin E) Péče o spravovaný majetek 1. informace o nemovitém majetku předanému organizaci k hospodaření (počet budov dle zřizovací listiny) 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku za hodnocený rok 3. informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech 4. informace o inventarizaci majetku vč. zápisu inventarizační komise 2


5. informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu „Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce“, u pronájmů delších než 1 rok informaci o souhlasu zřizovatele, srovnání cen s cenou v místě obvyklou F) Pohledávky a závazky organizace 1. pohledávky – celkový objem pohledávek v návaznosti na účetní výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků u pohledávek starších 1 roku v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a 2. závazky – celkový objem závazků v návaznosti na účetní výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek G) Výsledky kontrol (dle čl. 14 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k PO), informace o dalších kontrolách, které proběhly v roce 2010 H) Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace – nebo termín, kdy byla (bude) zpráva předána školské radě k vyjádření (tato zpráva nepodléhá schválení školskou radou dle § 10 školského zákona), informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou I) Tabulková část (včetně výkazů Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha, Výkaz rozboru plnění VH a tabulek Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce). Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských zařízení Tabulka č. 1: Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 2: Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 3: Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 4: Příspěvek na provoz Tabulka č. 5: Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Tabulka č. 6: Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Tabulka č. 6a: Stav pohledávek po lhůtě splatnosti – ošetřovné Tabulka č. 7: Hospodaření s peněžními fondy Tabulka č. 8: Spotřeba energií Tabulka č. 9: Údaje o použití finančních prostředků poskytnutých v roce 2010 Tabulka č. 10: Počet výkonů v roce 2010 Tabulka č. 11: Ukazatele nákladovosti v roce 2010 (v členění podle jednotlivých středisek) Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Výkaz rozboru plnění VH Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce Přílohy:  Finanční vypořádání dotací ze státního rozpočtu v roce 2010  Údaje o finančním vypořádání účelových dotací poskytnutých z rozpočtu Moravskoslezského kraje v roce 2010  Organizační schéma Střední průmyslové školy, Frýdek-Místek 3


A) Základní údaje o organizaci (název, sídlo školy, odloučené pracoviště, stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře, složení studijních, učebních či zájmových oborů, údaje o počtech žáků a zaměstnanců) Název organizace: Střední průmyslová škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace Právní forma:

příspěvková organizace

Zřizovatel:

Moravskoslezský kraj, 28. října 117, 702 18 Ostrava

Způsob zřízení:

Funkce zřizovatele přešla na Moravskoslezský kraj, 28. října 117, 702 18 Ostrava v souladu s ustanovením § 2 zákona 157/2000 Sb., o přechodu některých věcí, práv a závazků z majetku České republiky do majetku krajů, v platném znění, ke dni 1. října 2001

Sídlo organizace: 28. října 1598, 738 02 Frýdek-Místek IČO:

00601381

DIČ:

CZ00601381

Telefon:

558 406 111

e-mail:

[email protected]

internetové stránky:

www.spsfm.cz

Organizační struktura: Střední průmyslová škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace je tvořena třemi organizačními složkami: střední průmyslová škola školní jídelna domov mládeže Veškeré organizační složky vykonávají svou činnost v sídle organizace, organizace nemá odloučená pracoviště. Statutárním orgánem organizace je ředitel, jmenovaný Radou kraje. Ředitel jedná jménem organizace navenek samostatně a je odpovědný Radě kraje za činnost organizace. Ředitel v rámci svých pravomocí pro zajištění řádného chodu organizace jmenoval tři zástupce (od září 2010 má organizace dva zástupce) Každá ze tří organizačních složek má svého odpovědného vedoucího pracovníka.

4


Vedoucí a hospodářští pracovníci jméno telefon Mgr. Martin Tobiáš 558 406 211 Ing. Tamara Fajkusová 558 406 213 Ing. Čestmír Závodný 558 406 245 Ing. Jan Durčák (do 31. 8. 2010) 558 406 234 vedoucí školní Zdeňka Garbová 558 406 287 jídelny vedoucí domova PaedDr. Drahomír Šebesta 558 406 281 mládeže ekonom Ing. Jarmila Guňková 558 406 214 hlavní účetní Eva Oprštěná 558 406 232 Organizační struktura viz. Příloha funkce ředitel zástupci ředitele

e-mail [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] [email protected]

Hlavní účel a předmět činnosti organizace je vymezen ve zřizovací listině (ZL/268/2001) takto: Hlavním účelem zřízení organizace je uskutečňovat vzdělávání a výchovu žáků podle vzdělávacích programů. Předmět činnosti odpovídající hlavnímu účelu (ze Zřizovací listiny ZL/268/2001): poskytuje střední vzdělání s maturitní zkouškou, poskytuje žákům středních škol a studentům vyšších odborných škol ubytování, výchovně vzdělávací činnost navazující na výchovně vzdělávací činnost středních škol a vyšších odborných škol, zajišťuje těmto žákům a studentům školní stravování, vede žáky a studenty k plnohodnotnému využívání volného času formou zájmových činností, zabezpečuje stravování žáků a studentů, zabezpečuje stravování vlastním zaměstnancům organizace. Střední odborná škola Studijní obory v roce 2010 Podle zařazení do Rejstříku škol a školských zařízení vyučuje Střední průmyslová škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace studenty v oborech denního studia uvedených v následující tabulce. Celková kapacita organizace je podle zařazení do Rejstříku škol a školských zařízení 840 studentů.

5


Počty studentů jednotlivých oborů vyučovaných na Střední průmyslové škole, Frýdek-Místek v roce 2010: Počet studentů Název oboru 2. pololetí 1. pololetí 2009/2010 2010/2011 chlapci dívky chlapci dívky Hutnictví 88 1 66 1 Strojírenství 256 1 218 2 Strojírenská technická administrativa 18 47 8 31 Technická zařízení budov 96 2 85 2 Technické lyceum 90 15 80 11 Ekonomika a podnikání 1 23 3 26 Celkem 549 89 460 73 Celkem studentů 638 533 Výdaje uvedené v tabulce jsou ze statistických výkazů organizace.

Školní jídelna Školní jídelna při Střední průmyslové škole, Frýdek-Místek, příspěvková organizace poskytuje v rámci hlavní činnosti stravování studentům vlastní střední školy, studentům Obchodní akademie FrýdekMístek, studentům ubytovaným na domově mládeže, případně dalším studentům škol a školských zařízení zřizovaných Moravskoslezským krajem. Studentům ubytovaným na domově mládeže poskytuje školní jídelna celodenní stravování (snídaně, obědy, večeře). Celková kapacita školní jídelny je 1 000 strávníků denně. Počty strávníků hlavní činnosti v roce 2010: Období 1. pololetí roku 2010 2. pololetí roku 2010

Počet strávníků 613 633

Údaje uvedené v tabulce jsou ze statistických výkazů organizace.

Domov mládeže Domov mládeže při Střední průmyslové škole, Frýdek-Místek, příspěvková organizace, je jednou ze součástí střední školy. Škola spolu s domovem mládeže a školní jídelnou, sportovní halou pro míčové sporty a tenis a rozsáhlým sportovním areálem nabízejí, kromě možností vzdělávání, rovněž kvalitní stravovací služby, možnost ubytování a sportovního a kulturního vyžití i v době mimo vyučování. Domov mládeže ubytovává studenty středních škol, jejichž zřizovatelem je Moravskoslezský kraj. V případě volných míst ubytovává i studenty soukromých škol. Ubytovací jednotky na domově mládeže splňují svým vybavením zařazení do 1. ubytovací kategorie. DM má 43 dvou a třílůžkových pokojů, tři kuchyňky s vybavením, sprchy a WC společná na chodbách, dvě společenské studovny a dvě klubovny s kapacitou 30 a 17 míst s možností variabilního uspořádání stolů, které jsou vybaveny televizním přijímačem.

6


Při ubytovací kapacitě 110 osob byl stav naplněnosti k 31. 10. 2010 (tj. den statistického hlášení) 95,5% - 105 osob. Z celkového počtu ubytovaných bylo 33 dívek. Cizinců bylo 14 - všichni ze zemí EU. Ubytovaní jsou rozděleni do 4 výchovných skupin se zřetelem na věk, pohlaví a druh školy, kterou navštěvují. V roce 2010 nebyl na domově ubytován žádný student se zdravotním postižením. Při přijímání se upřednostňují ti žáci středních škol, kteří přicházejí z dětských domovů, oslabeného rodinného prostředí, či se zdravotním postižením. Dalším kritériem je vzdálenost od místa trvalého bydliště. Domov mládeže je provozován jako ubytovací zařízení s celodenním stravováním žáků. Dle zákona přispívají rodiče na ubytování paušální částkou 1400,- Kč měsíčně. Zletilí studenti mohou ze závažných důvodů /velká vzdálenost od místa trvalého bydliště, sportovní a kulturní aktivity/ využít možnost ubytování přes sobotu a neděli. V roce 2010 působili na domově mládeže 4 pedagogičtí pracovníci. Kromě výchovného působení vychovatelé v průběhu roku vedli zájmové kroužky kulturního a sportovního zaměření / turistický, sportovních her, kondiční cvičení pro dívky, výtvarný kroužek/. Denně je k dispozici knihovna s bezplatným přístupem k internetu, stejně tak mají ubytovaní možnost vlastního připojení k internetu na pokojích za poplatek. Mohou využívat studovny, tělocvičny, hernu stolního tenisu, posilovnu a školní hřiště. Domov mládeže úzce spolupracuje se Školou života – denní stacionář pro děti s mentálním a kombinovaným postižením na ulici Mozartova č. 2313 ve Frýdku-Místku. Ve spolupráci s touto školou se DM podílí na organizaci kulturních a sportovních akcí /letní OH, soutěž ve stolním tenisu, rekondičních pobytech, vědomostních hrách, soutěžích a besedách/ i praxe některých ubytovaných. Ředitelem školy a pedagogickými pracovníky domova mládeže byl vypracován vlastní vzdělávací program přístupný na internetových stránkách www.spsfm.cz. Jeho součástí je i Vnitřní řád domova mládeže. Prostory domova mládeže, které organizace nevyužívá pro svou hlavní činnost, jsou již dlouhodobě pronajímány. V rámci doplňkové činnosti poskytuje DM i ubytování cizím návštěvníkům. Třebaže v rámci města Frýdku – Místku a celé oblasti v roce 2010 výrazně poklesl zájem o krátkodobé i dlouhodobé pronájmy bytových prostor i ubytování, podařilo se udržet výši příjmů z ubytování cizích osob. Tato situace zřejmě souvisí s propagací nabídky služby ubytování a se zvýšeným zájmem o levné ubytování. Těžko lze posoudit, zda bude tento trend trvalý. V letošním roce byly provedeny komplexní opravy sociálních zařízení domova mládeže. V následujících letech předpokládáme další úpravy a tím i zkvalitnění ubytování. K udržení nebo ještě zlepšení tohoto stavu by přispěla modernizace vybavenosti pokojů, jakož i komplexní nabídka ubytování a stravování při pronájmech sportovní haly.

7


Údaje o zaměstnancích organizace Organizace zaměstnává zaměstnance příslušného pracovního zařazení a kvalifikace nezbytné pro zajištění úkolů vyplývajících ze zřizovací listiny. Jedná se podle jednotlivých středisek o pedagogy, vychovatele, technicko-hospodářské pracovníky (účetní, správce budov, personalista, atd.) a pracovníky v dělnických profesích (údržbáře, uklízečky, kuchařky, pradlenu, vrátné atd.) Všichni zaměstnanci v roce 2010 splňovali předepsané kvalifikační předpoklady, popř. splňují výjimku danou zákonem č. 563/2004 Sb. o pedagogických pracovnících. Fyzický počet zaměstnanců organizace v roce 2010 podle jednotlivých kategorií: Škola celkem Školní jídelna Domov mládeže /z toho žen celkem celkem /z toho žen /z toho žen učitelé 48/31 ředitel 1/0 vychovatelé 4/1 zástupci ředitele 2/1 výchovný poradce 1/0 dělníci 11/9 4/3 TH pracovníci 8/6 pracovníci ŠJ 16/15 Celkem 71/47 16/15 8/4

Za organizaci celkem /z toho žen 48/31 1/0 4/1 2/1 1/1 15/12 8/6 16/15 95/66

B) Rozbor hospodaření – (výnosy, náklady, doplňková činnost, výsledek hospodaření) a vyhodnocení čerpání účelových prostředků 1. výnosy – rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití, 2. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností, které měly vliv na výši čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtovaných ukazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat 4. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce š. 1) 8


6. náklady – analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklady, provozní výdaje, - energie, opravy, služby, materiálové náklad), hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2) 7. doplňková činnost – okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosů, hodnocení přínosu doplňkové činnosti pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje výše v dalších letech 8. Výsledek hospodaření – rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace 1. Výnosy Rozpis závazných ukazatelů stanovených příspěvkové organizaci Moravskoslezský kraj jako zřizovatel stanoví organizacím jím zřízeným závazné ukazatele, kterými jsou organizace povinny se při svém hospodaření řídit. Střední průmyslové škole byly podle § 12 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů pro rok 2010 stanoveny závazné ukazatele usnesením Zastupitelstva Moravskoslezského kraje č. 9/790 ze dne 16. 12. 2009. Tyto závazné ukazatele byly v průběhu roku dalšími usneseními Rady Moravskoslezského kraje upravovány. Konečné určení závazných ukazatelů bylo schváleno usneseními Rady Moravskoslezského kraje č. 68/4140 a č. 68/4142 ze dne 25. 11. 2010. Závazné ukazatele pro rok 2010: 

  

příspěvek na provoz v tom: - příspěvky a dotace – MŠMT (dle §160,163 a 171 zák. č. 561/2004 Sb.,) - příspěvky a dotace od zřizovatele odvod do rozpočtu kraje – odvod z investičního fondu výsledek hospodaření za rok 2010 limit přepočteného počtu zaměstnanců

39 299 074

Kč

31 620 074 7 679 000 335 000 0 90,53

Kč Kč Kč Kč

9


Rozpis závazných ukazatelů pro rok 2010 Příspěvky a dotace MŠMT (dle § 160,163 a 171 zák. č. 561/2004 Sb. a § 14 Organizace celkem zák. č. 218/2000 Sb.) (údaje v Kč) ÚZ 33353 Přímé náklady na vzdělávání 31 601 000,00 v tom: prostředky na platy 22 839 000,00 ostatní osobní náklady 155 000,00 zákonné odvody 7 818 000,00 FKSP 455 000,00 přímý ONIV - náhrady 105 000,00 přímý ONIV - přímý 229 000,00 ÚZ 33026 Financování odměn pro hodnotitele písemných prací v rámci 19 074,00 pokusného ověřování maturitní zkoušky v roce 2010 prostředky na platy 14 025,00 zákonné odvody 4 768,50 FKSP 280,50 Celkem příspěvky a dotace - MŠMT 31 620 074,00 Příspěvky a dotace od zřizovatele ÚZ 0 ÚZ 0 ÚZ 0 ÚZ 205

Provozní náklady ICT Účelově určeno na opravy a vybavení domova mládeže Účelově určeno na „krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku“ Celkem příspěvky a dotace od zřizovatele

Organizace celkem (údaje v Kč) 5 284 000,00 50 000,00 1 000 000,00 1 345 000,00 7 679 000,00

2. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků ze státního rozpočtu ÚZ 33353 Přímé náklady na vzdělávání Členění prostředků - účelový znak 33353 je uvedeno výše (viz B 1 - Rozpis závazných ukazatelů pro rok 2010). Výše této dotace je stanovena závislosti na jednotkových výkonech organizace (počet studentů střední školy, počet ubytovaných na domově mládeže, počet stravovaných studentů a ubytovaných ve školní jídelně). Převážnou část této dotace tvoří mzdové prostředky, tato část dotace byla čerpána rovnoměrně během celého roku. Přímý ONIV – náhrady jsou určeny pro výplaty náhrad zaměstnancům za prvních 14 dnů nemoci. Nedočerpaná částka byla v rámci pravomoci organizace přesunuta do položky přímý ONIV – přímý. Tyto prostředky byly použity v souladu s platnými normami na náklady vyplývající z pracovně právních vztahů (zákonné sociální pojištění, osobní ochranné pracovní prostředky, cestovní náhrady) a na učební pomůcky. Dotaci organizace vyčerpala v plné výši.

10


ÚZ 33026 Financování odměn pro hodnotitele písemných prací v rámci pokusného ověřování maturitní zkoušky v roce 2010 Tato dotace ve výši 19 074 Kč byla organizaci pro rok 2010 přiznána na základě počtu přihlášených studentů ke konání maturitní generálky. Poskytnuté prostředky byly použity na vymezený účel v souladu se závaznou metodikou v celkové výši 18 666 Kč. Vratka ve výši 408 Kč byla provedena z toho důvodu, že maturitní generálky se neúčastnili 2 studenti, kteří opakovali ročník a vzhledem k termínu MAG´10 byli zahrnuti v databázi i v roce 2010/2011. 3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Organizace má stanoveny zřizovatelem závazné ukazatele i v oblasti mzdových prostředků a limitu počtu zaměstnanců. Také tyto veličiny se odvíjejí od dosažených výkonů organizace (počet studentů střední školy, počet stravovaných v rámci hlavní činnosti ve školní jídelně, počet ubytovaných v rámci hlavní činnosti na domově mládeže). Konečná výše závazných ukazatelů v oblasti mzdových prostředků pro kok 2010 byla schválena usnesením Rady Moravskoslezského kraje č. 68/4140 ze dne 25. 11. 2010 následovně: ÚZ 33353: 22 839 000 Kč  prostředky na platy 155 000 Kč  ostatní platby za provedenou práci 7 818 000 Kč  zákonné odvody 455 000 Kč  FKSP 90,53  Limit počtu zaměstnanců ÚZ 33026:  prostředky na platy  zákonné odvody  FKSP



14 025 Kč 4 768,50 Kč 280,50 Kč

Prostředky na platy a OPPP v členění na jednotlivá střediska: (údaje v Kč)

ÚZ 33353 OPPP ÚZ 33026

Střední škola § 3122 19 103 000 103 000 14 025

Školní jídelna § 3142 1 916 000

Domov mládeže §3147 1 820 000 52 000

Celkem 22 839 000 155 000 14 025

Prostředky s ÚZ 33026 byly zřizovatelem rozpočtovány na § 3122. Pro jejich čerpání byla stanovena metodika. Podle ní bylo možno čerpat rozpočtované prostředky pouze na financování odměn pro hodnotitele písemných prací v rámci pokusného ověřování maturitní zkoušky v roce 2010. 11


Prostředky, které nebyly použity na stanovený účel, musely být vráceny zřizovateli v rámci finančního vypořádání dotací poskytnutých ze státního rozpočtu v roce 2010 (vratka ve výši 300 Kč z prostředků na platy). 

Plnění ukazatelů – celá organizace:

Prostředky na platy ÚZ 33353 OPPP ÚZ 33026 Limit přepočteného počtu zaměstnanců

limit 22 839 000 155 000 14 025 90,53

skutečnost 22 839 000 155 000 13 725 86,105

(údaje v Kč) Úspora 0 0 0 4,425

Průměrný plat zaměstnanců (bez zapojení prostředků ÚZ 33026) celé organizace v roce 2010 činil 22 253 Kč/měsíc. Organizace stanovené závazné ukazatele bez výhrad splnila. Vyčerpala veškeré poskytnuté mzdové prostředky ÚZ 33353. Vratka prostředků ÚZ 33026 činila 300 Kč. Organizace nepřekročila závazný ukazatel limit přepočteného stavu zaměstnanců. 

Hodnocení jednotlivých středisek organizace:

střední škola pedagogičtí nepedagogičtí pracovníci pracovníci 48,282 17,357

přepočtený počet zaměstnanců objem vyplacených prostředků na platy (vč. 33026) průměrná měsíční mzda

(v Kč) (v Kč)

15 571 208

3 562 918

26 875

17 106

školní jídelna

přepočtený počet zaměstnanců objem vyplacených prostředků na platy průměrná měsíční mzda

(v Kč) (v Kč)

pedagogičtí nepedagogičtí pracovníci pracovníci 0 12,103 0 2 054 659 0 14 147

(v Kč) (v Kč)

pedagogičtí nepedagogičtí pracovníci pracovníci 4,000 4,363 1 143 278 675 662 23 818 12 905

domov mládeže

přepočtený počet zaměstnanců objem vyplacených prostředků na platy průměrná měsíční mzda

12


Přesuny mzdových prostředků mezi jednotlivými středisky byly prováděny v rámci pravomoci účetní jednotky. Závazné ukazatele za organizaci celkem byly splněny. Vzdělávání zaměstnanců organizace Na další vzdělávání svých zaměstnanců vynaložila organizace v roce 2010 celkem částku 78 780 Kč. Z toho:  DVPP 10 830 Kč  BOZP a PO 4 789 Kč  ostatní 63 161 Kč 4. Vyhodnocení čerpání účelových dotací z rozpočtu zřizovatele Členění prostředků poskytnutých zřizovatelem je uvedeno výše (viz B 1 - Rozpis závazných ukazatelů pro rok 2010). ÚZ 0 – provozní náklady Byly poskytnuty ve výši 5 284 000 Kč. Organizace tyto prostředky vyčerpala v plné výši. Z toho zdroje kryla především následující náklady hlavní činnosti:  spotřeba energie 3 236 389 Kč  spotřeba materiálu 707 891 Kč  ostatní služby 838 257 Kč  opravy a udržování 289 599 Kč  cestovné 78 688 Kč ÚZ 0 – ICT Poskytnuté prostředky (ve výši 50 000 Kč) organizace v plné výši použila na připojení k internetu a pravidelné platby s připojením související. ÚZ 0 – opravy a vybavení domova mládeže Poskytnuté prostředky (1 000 000 Kč) organizace v plné výši použila na opravy sociálního zařízení domova mládeže. ÚZ 0 – krytí odpisů dlouhodobého majetku Veškeré poskytnuté prostředky (1 345 000) byly použity na stanovený účel. 5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti  Přehled příjmů z hlavní činnosti organizace v členění na jednotlivá střediska a celkem (údaje v Kč) školní domov Výnosy škola hala Celkem jídelna mládeže Tržby z prodeje služeb 50 128 986 441 2 332 733 1 141 951 4 511 253 Čerpání fondů 500 519 200 427 700 946 Ostatní výnosy (náhrady od

pojišťoven, nepeněžní dary, partneři)

236 180 78 722 Úroky 1 635 Celkem 788 462 1 065 163 Finanční dary podle dárců a účelu použití Dárce Účel použití

43 945 2 376 678

358 847 1 635 1 342 378 5 572 681 (údaje v Kč) Částka 13


ArcelorMittal Ostrava, a.s. ArcelorMittal Frýdek-Místek, a.s. VÚHŽ a.s., Dobrá SRPŠ při SPŠ Frýdek-Místek DISTEP a.s. Mgr. Lenka Zárubová Mgr. Radim Rajnoch Zdeněk Žiška Mgr. Alena Ulichová Mgr. Petr Volník VAKAR-Ing. Jindřich Rašner Mgr. Zdeněk Kološ PaedDr. Danuše Górecká Ing. Šárka Durčáková Třinecké železárna a.s. Třinecké železárna a.s. Ing. Pavel Halfar – IPH Servis TEVOS, s.r.o. p. Muroň

Modelovací SW Simufact. Forming Modelovací SW Simufact. Forming Vzdělávání žáků v rámci projektu „Moderní výuka fyziky“ Dovybavení odborné učebny fyziky a učebny společenskovědních předmětů Výchovně vzdělávací aktivity – obor Technická zařízení budov Na výchovně vzdělávací aktivity školy Na výchovně vzdělávací aktivity školy Na výchovně vzdělávací aktivity školy Na výchovně vzdělávací aktivity školy Na výchovně vzdělávací aktivity školy Na akci „Okolo Frýdku cestička“ Na výchovně vzdělávací aktivity školy Na výchovně vzdělávací aktivity školy Na výchovně vzdělávací aktivity školy Společenské a kulturní aktivity studentů 1. ročníku oboru Hutnictví Učební pomůcky pro studenty 1. ročníku oboru Hutnictví Dovybavení laboratoří praktické výuky školním nábytkem Vzdělávání studentů a jejich zájmové aktivity Neinvestiční

300 000 200 000 150 000 30 000 25 000 9 500 8 500 9 500 8 500 9 500 5 000 8 500 8 500 9 500 4 500 4 500 30 000 30 000 5000

Tabulka č. 1 Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti podává srovnání výnosů hlavní a doplňkové činnosti organizace v letech 2009 a 2010. Rozbor hlavní činnosti:  vývojový ukazatel – sloupec 7 Všechny sledované výnosy vykazují meziroční pokles. Tento nepříznivý vývoj je dán poklesem výkonů, které kopírují klesající demografickou křivku. Jedná se především o výnosy za školní stravování a ubytování studentů.  index – sloupec 9 Ukazuje meziroční poměr výnosů celkem (tj. za hlavní i doplňkovou činnost). Pouze u výnosů z pronájmů je výraznější nárůst, který je dán zvýšením ceny za pronajímané prostory v posledním čtvrtletí roku 2009. Vzhledem k současnému vývoji ekonomiky organizace nepředpokládá v dalším období výrazný nárůst výnosů a bude usilovat alespoň o jejich udržení na současné výši.

6. náklady - analýza čerpání prostředků hodnoceného roku 

Přehled nákladů hlavní činnosti organizace v členění na jednotlivá střediska a celkem: 14


(údaje v Kč) Náklady Spotřeba materiálu Spotřeba energie Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné soc. pojištění a zákonné soc. náklady Jiné sociální náklady Jiné daně a poplatky Ostatní náklady z činnosti Odpisy DHM a DNM Náklady z odeps. pohledávek Kurzové ztráty Ostatní finanční náklady Celkem

2 128 245 2 123 423 440 108 164 089 911 352 19 148 693

36 998 524 591 74 759 49 127 129 351

školní jídelna 2 385 903 425 426 101 890 332 199 677 2 054 659

6 820 380

45 452

736 120

653 145

8 255 097

47 363 1 011 118 630 542 469

302 185 7 985 145 433 1 500

18 317 555 32 840 564 706

1 189 338 21 666 128 569

2 451 1 018 134

9 927 6 530 352

6 968 6 272 481

67 171 2 089 181 121 1 381 177 1 500 6 277 51 933 46 305 594

škola

6 277 32 587 32 484 627

Hala

domov mládeže 156 235 1 424 323 1 507 867 772 552 469 1 818 940

4 707 381 4 497 763 2 124 624 165 193 1 712 625 23 151 643

Celkem

Údaje jsou z účetních výkazů organizace, které jsou Přílohami této zprávy. Úplný přehled nákladů hlavní i doplňkové činnosti organizace včetně meziročního srovnání podává Tabulka č. 2 Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti. Z uvedeného vyplývá, že největší nákladovou položkou organizace tvoří mzdové náklady a sociální a zdravotní pojištění a sociální náklady. Mzdové náklady poskytované z ÚZ 33353 meziročně klesly o 445 tis. Kč z důvodu poklesu výkonů organizace. Další významnou nákladovou položkou organizace jsou náklady na energie (teplo, teplá voda, elektrická energie, plyn). Meziroční srovnání spotřeby energií a vynaložené prostředky ukazuje Tabulka č. 8 Spotřeba energií. Z uvedeného srovnání vyplývá nárůst spotřeby jednotlivých druhů energie jednak v měrných, ale především v peněžních jednotkách (mimo plyn a el. energii). Důvodem nárůstu spotřeby tepla jsou ve sledovaném období klimatické podmínky, které ovlivňují délku otopného období a intenzitu vytápění. Položka spotřeba materiálu zahrnuje v nejvyšší výši náklady na potraviny spotřebované ve školní jídelně 2 250 381 Kč (v roce 2009 činily 2 345 988 Kč) a učebnice a učební pomůcky 698 240 Kč (v roce 2009 činily 324 330 tis. Kč).

15


Služby (nejvýznamnější položky): Služba Úklidové služby (DM, školní jídelna) Revize a odborné prohlídky Likvidace odpadů Poradenské, konzultační a právní služby Služby radiokomunikací a telefonní poplatky Poskytování internetu

2009 423 959 140 029 70 875 79 152 98 708 53 320

(údaje v Kč) 2010 417 580 184 463 68 601 25 840 101 779 63 864

V tabulce jsou uvedeny nejvýznamnější položky.

Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku meziročně vzrostly o 215 tisíc korun. Nárůst představuje navýšení odpisů z důvodu realizace projektu Modernizace laboratoří praktické výuky na SPŠ ve Frýdku-Místku, ve kterém prostředky na pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku byly vynaloženy ve výši 6 561 985 Kč. Náklady na opravy a udržování jsou podrobně rozepsány v části E) této Zprávy. Čerpání v jednotlivých nákladových položkách probíhá rovnoměrně v průběhu celého kalendářního roku s výjimkou mimořádných událostí, případně s ohledem na topné období. Rovněž opravy většího rozsahu jsou prováděny převážně v období hlavních, případně vedlejších prázdnin, aby nedocházelo k narušování chodu organizace (ve sledovaném roce to byla především oprava sociálního zařízení domova mládeže). Z Tabulky č. 2 Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti vyplývá, že došlo meziročně k nárůstu většiny nákladových položek. Největší nárůst nákladů hlavní činnosti představují položky opravy a udržování a spotřeba materiálu, které souvisejí s opravou sociálního zařízení na domově mládeže a s projektem Modernizace laboratoří praktické výuky na SPŠ ve Frýdku-Místku a spotřeba energií. 7. doplňková činnost Doplňková činnost organizace je vymezena ve zřizovací listině. Na základě zřizovací listiny je organizace oprávněna provozovat doplňkovou činnost v těchto okruzích:  pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí,  hostinská činnost,  vyučování řízení motorových vozidel,  ubytování,  zámečnictví,  kovoobrábění,  koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej,  stravovací služby,  závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí, 16


 

pronájem majetku kopírovací služby.

V roce 2010 organizace provozovala doplňkovou činnost v souladu se zřizovací listinou v těchto činnostech:  ubytování  hostinská činnost  prodej zboží, kopírovací služby  rekvalifikace  kovoobrábění  pronájem Hospodaření v jednotlivých oblastech doplňkové činnosti v roce 2010:  Přehled výnosů doplňkové činnosti organizace v členění na jednotlivá střediska a celkem (údaje v Kč) Kovoobrá Prodej Pronájem Ubytování Stravování Rekvalifikace Výnosy zboží bění Tržby z prodeje služeb 291 794 4 502 929 25 762 858 019 Tržby za zboží 11 900 66 593 Náhrady (od pojišťoven, ostatní) Tržby za vlastní výrobky Výnosy z pronájmu

133

35 691

1 274 905 Celkem 1 275 038 Celkem výnosy doplňkové činnosti 

34 777

291 794

4 549 606

92 355

858 019 35 691 7 102 503 Kč

Přehled nákladů doplňkové činnosti organizace v členění na jednotlivá střediska a celkem: (údaje v Kč)

Náklady Spotřeba materiálu Spotřeba energie Prodané zboží Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby Mzdové náklady Soc. a zdrav. poj. a soc. nákl. Ostatní daně a poplatky Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a

Pronájem

Ubytování

Stravování

Prodej zboží

Rekvalifikace

Kovoobrábění

99

17 389

2 660 913

782

51 800

346 771

159 407

331 130

103 491

21

11 883

73 924

9 023 31 981 42

48 986

84 232 6 450

59 163 725 826 682

20 053

52 070 495 115

25 921

151 021

1 174

9

1 856

298 434

1 970

145

8 491

4 646

11

47

3 193

38 826

1 836

4 330

12 576

196 506 17


DNM Celkem 397 733 303 630 Celkové náklady doplňkové činnosti

4 594 845

63 728

858 019

29 065 6 247 020 Kč

Doplňková činnost se podílí příznivě na hospodaření organizace tím, že nese dlouhodobě velkou část nákladů (energie, úklidové služby, ostrahy majetku, atd.), které by organizace hradila téměř ve stejném rozsahu i při absenci doplňkové činnosti. Doplňková činnost využívá ve své činnosti volné kapacity organizace. Organizace předpokládá v následujících letech opakování doplňkové činnosti minimálně ve stejném rozsahu. Podrobný rozbor nákladů a výnosů doplňkové činnosti organizace a jejich meziroční srovnání podávají tabulky „Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti“ (Tabulka č. 2) a „Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti“ (Tabulka č. 1), které jsou součástí Přílohy k této Zprávě. 8. výsledek hospodaření Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v členění na jednotlivá střediska a celkem:

škola hala podpora vzdělávání školní jídelna modernizace laboratoří domov mládeže celkem za hlavní činnost

náklady 32 193 651 1 018 135 231 850 6 530 353 59 124 6 272 481 46 305 594

výnosy 32 968 184 1 065 163 209 521 5 625 678 0 5 600 378 45 468 924

(údaje v Kč) VH 774 533 47 028 - 22 329 - 904 675 - 59 124 - 672 106 - 836 670

Výsledek hospodaření z doplňkové činnosti v členění na jednotlivá střediska a celkem:

pronájem ubytování hostinská činnost, stravovací služby a stravování zaměstnanců prodej zboží rekvalifikační kurzy kovoobrábění Celkem za doplňkovou činnost

(údaje v Kč) VH 877 306 - 11 836

náklady 397 733 303 630

výnosy 1 275 039 291 794

4 594 845

4 549 606

-45 239

63 729 858 019 29 065 6 247 021

92 355 858 019 35 691 7 102 504

28 626 0 6 626 855 483

18


Rozbor výsledku hospodaření hlavní činnosti: Veškeré příspěvky zřizovatele byly vyčerpány v rozpočtované výši na stanovené účely. Poskytnuté prostředky včetně prostředků, které organizace získává vlastní činnosti (ošetřovné, příjmy ze služeb souvisejících se sportem, stravování studentů a darů) nepostačuje pro pokrytí nákladů hlavní činnosti. Je nutno připomenout, že před rokem 2006 musela organizace vynaložit částku okolo 250 000 Kč na pronájem sportovní haly, aby zajistila výuku tělesné výchovy v rozsahu daném platnou pedagogickou dokumentací. Od výše uvedeného roku dostala organizace sportovní halu do hospodaření od zřizovatele. V dopoledních hodinách využívá halu pro zajištění potřeb hlavní činnosti a v odpoledních hodinách pro provozování sportovních aktivit zájemcům z řad sportovních klubů a veřejnosti. V roce 2010 provedla organizace rozsáhlé opravy sociálního zařízení na domově mládeže a uhradila spoluúčast na projektu Modernizace laboratoří praktické výuky, což mělo vliv na zhoršený výsledek hospodaření vlastní činnosti. Ztráta hlavní činnosti byla plně kryta zlepšeným výsledkem hospodaření doplňkové činnosti. Rozbor výsledku hospodaření doplňkové činnosti Kladný výsledek hospodaření doplňkové činnosti je dán především výnosy z pronájmů, které jsou od 1. 1. 2010 přesunuty zřizovatelem do doplňkové činnosti. Ostatní střediska vykazuj mírnou ztrátu (především z důvodu nárůstu cen vstupů v důsledku inflace a rozsáhlejších oprav) nebo mírný zisk. Návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace Střední průmyslová škola dosáhla v roce 2010 kladného výsledku hospodaření z hlavní i doplňkové činnosti ve výši 18 813 Kč. Rozdělení dosaženého výsledku hospodaření do peněžních fondů podléhá schválení Radou Moravskoslezského kraje. Organizace navrhuje příděly zlepšeného výsledku hospodaření do jednotlivých fondů následovně: 1 000 Kč  fond odměn 17 813 Kč  rezervní fond

C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce - údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů (fond odměn, rezervní fond, FKSP, investiční fond) V souladu s platnými právními normami vytváří a naplňuje organizace tyto peněžní fondy:  investiční fond  fond kulturních a sociálních potřeb  fond odměn  rezervní fond Tvorbu, čerpání, konečné stavy a výši krytí uvedených fondů v roce 2010 podrobně ukazuje Tabulka č. 7 Plán tvorby a použití peněžních fondů organizace v roce 2010, která je součástí Přílohy k této Zprávě. Investiční fond 19


Zdroje fondu tvořily zůstatek z předcházejícího období (1 505,17 tis. Kč), příděl z odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku organizace (celkem 1 590,26 tis. Kč) a dary a příspěvky od jiných subjektů (395,67 tis. Kč) Čerpání fondu v roce 2010 bylo na modernizace a rekonstrukce dlouhodobého hmotného majetku (366,29 tis. Kč), na pořízení strojů a zařízení (863,44 Kč), na posílení zdrojů údržby a oprav majetku (411,84 tis. Kč) a na předepsaný odvod do rozpočtu kraje (335,00 tis. Kč). Investiční fond je finančně kryt do výše zůstatku, tj. 1 514,53 tis. Kč. Fond kulturních a sociálních potřeb Zdroji tohoto fondu byly zůstatek z předcházejícího období (256,30 tis. Kč) a základní příděl z objemu zúčtovaných mezd (dle vyhlášky MF 114/2002 Sb.) celkem ve výši 398,05 tis. Kč. Čerpání fondu představovaly příspěvky na stravování zaměstnanců (133,51 tis. Kč), peněžní a nepeněžní dary (38,60 tis. Kč), na sportovní a kulturní akce (120,54 tis. Kč) a příspěvky na rekreace (182,64 tis. Kč). Vše v souladu s platnými předpisy a kolektivní smlouvou. Fond kulturních a sociálních potřeb je finančně kryt ve výši 134,86 tis. Kč. Není pokryt ve výši 44,20 tis. Kč. Tento rozdíl je způsoben nesplacenými půjčkami, úroky z účtu a poplatky za vedení účtu. Fond odměn Zdroje fondu celkem v roce 2010 byly 554,34 tis. Kč. Tvořily jej zůstatek z předchozího období (539,34 tis. Kč) a příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2009 (15,00 tis. Kč). V roce 2010 nebyl fond odměn čerpán. Finanční krytí fondu je ve výši zůstatku, tj. 554,34 tis. Kč. Rezervní fond Od začátku roku 2010 je rezervní fond rozdělen na dvě části:  rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření  rezervní fond z ostatních titulů Tomuto členění odpovídá i tvorba a čerpání jednotlivých částí fondu. Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření Počáteční stav fondu (429,90 tis. Kč) a příděl ze zlepšeného výsledku roku 2009 (16,93 tis.) tvořily zdroje fondu celkem. Fond nebyl v roce 2010 čerpán a jeho zůstatek ve výši 446,84 tis. Kč je plně krytý. Rezervní fond z ostatních titulů Zdroje fondu celkem v roce 2010 byly 713,16 tis. Kč. Tvořily jej zůstatek k 1. 1. 2010 (247,83 tis. Kč), peněžní dary účelové (460,33 tis. Kč) a neúčelové (5,00 tis. Kč). Čerpání ve výši 391,98 tis. Kč bylo na učební pomůcky a cestovní výdaje. Finanční krytí fondu je ve výši zůstatku, tj. 321,18 tis. Kč.

D) Závodní stravování zaměstnanců organizace – způsob zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem - informace o uzavřené smlouvě o závodním 20


stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek z FKSP, náklady hrazené strávníkem), zajištění závodního stravování v době prázdnin Závodní stravování zaměstnanců zajišťuje organizace ve vlastním stravovacím zařízení (školní jídelna při SPŠ). Kalkulace nákladů v roce 2010 byla následující: Náklady na potraviny 27,00 Kč Přímé náklady 14,00 Kč Režijní náklady 12,50 Kč Cena bez DPH 53,50 Kč DPH (20% bez FKSP) 10,70 Kč Cena včetně DPH 64,20 Kč Zaokrouhlení -0,20 Kč Příspěvek z FKSP 10,00 Kč Náklady organizace 34,00 Kč Úhrada zaměstnancem 20,00 Kč Během vedlejších prázdnin se zaměstnanci stravují ve vlastním stravovacím zařízení organizace. O hlavních prázdninách je zajištěn provoz školní jídelny pouze v měsíci srpnu.

E) Péče o spravovaný majetek 1. informace o nemovitém majetku ve správě organizace (počet budov dle zřizovací listiny 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku za hodnocený rok 3. informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech 4. informace o inventarizaci majetku včetně zápisu inventarizační komise 5. informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu "Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce", u pronájmů delších než 1 rok informaci o souhlasu zřizovatele, srovnání cen s cenou v místě obvyklou

21


1. informace o nemovitém majetku ve správě organizace Organizace má ve správě pro zajištění činností uvedených ve zřizovací listině tento nemovitý majetek: Budovy a stavby  161/1 budova školy  161/2 budova školních dílen  161/3 garáže a dílny  161/4 tělocvična a příslušenství  161/5 domov mládeže  161/6 kuchyň s jídelnou  161/10 sportovní hala  161/15 přístavba Pozemky  161/1 zastavěná plocha a nádvoří  161/2 zastavěná plocha a nádvoří  161/3 zastavěná plocha a nádvoří  161/4 zastavěná plocha a nádvoří  161/5 zastavěná plocha a nádvoří  161/6 zastavěná plocha a nádvoří  161/7 ostatní plocha  161/8 ostatní plocha  161/10 zastavěná plocha a nádvoří  161/14 ostatní plocha Ostatní  161/7 hřiště, atletická dráha, komunikace 2. informace o investiční činnosti V průběhu roku 2010 proběhly především tyto akce, které byly hrazeny z vlastních zdrojů, z dotací rozpočtu kraje a sponzorských darů: leden - Rekonstrukce zvedacího mechanismu pro basketbalové koše. Náklady 91 200,-- Kč  červen - srpen - oprava sociálního zařízení na DM. Celkové náklady 1 616 991.50,-- Kč (příspěvek na opravy poskytnutý zřizovatelem 1 000 000,- Kč) červen  - výměna elektroinstalace v učebně fyziky. Náklady 149 409,-- Kč.  červenec - výměna podlahy v učebně fyziky. Náklady 99 336,-- Kč. - nová katedra v učebně fyziky. Náklady 59 905,-- Kč. - podlahy – laboratoře A005, A011, D202. Náklady 95 602,- Kč. - laboratoř D202 (elektrika+voda). Náklady 71 608,- Kč + projekt - malování (kuchyň + jídelna). Náklady 37 984,- Kč.  prosinec - nákup školního nábytku do 3 učeben. Náklady 197 748.- Kč. - nákup žákovských židlí do učebny E106. Náklady 40 718,- Kč  2010 

22


 

revize hasicích přístrojů, hydrantů, elektronického zabezpečovacího systému, výtahů, tělocvičného nářadí, tlakových nádob a elektro revize prováděné v průběhu roku. 2010 - běžná údržba a opravy menšího rozsahu 3. informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech

Pojištění nemovitého majetku od 1. 1. 2008 zajišťuje Moravskoslezský kraj pro všechny školy a školská zařízení jím řízená. Organizace sama sjednává pojištění movitého majetku, osobních automobilů a odpovědnosti za škodu. Od 1. 1. 2011 bude i toto pojištění zajišťovat zřizovatel pro všechny jím zřízené organizace. Pojistné události:  

únor (plnění v červnu) - Prasklé vodovodní potrubí zásobující vodou požární hydranty a sprchu ve sportovní hale. Výše plnění 157 444,-- Kč (+ 1 000,-- Kč spoluúčast) únor (plnění v prosinci) - Škoda po zatečení způsobeném vlivem odmrzání sněhu a ledu. Výše plnění 11 156,-- Kč (+ 1 000,-- Kč spoluúčast).

4. informace o inventarizaci majetku včetně zápisu inventarizační komise Inventarizace majetku a závazků v roce 2010 proběhla ke dni řádně účetní závěrky, tj. k 31. 12. 2010 na základě příkazu ředitele školy č. 1/2010 k inventarizaci hospodářských prostředků. Výsledkem inventarizace byl bezrozdílný stav. Součástí zprávy je Závěrečný inventarizační zápis včetně rekapitulace inventarizovaných účtů. 5. informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku Nebytové prostory, které organizace nevyužívá pro potřeby hlavní činnosti, využívá k pronájmu. Sjednány na dobu neurčitou jsou pouze smlouvy o pronájmu nebytových prostor, které byly uzavřeny před 1. 10. 2001. Ostatní smlouvy jsou sjednávány na dobu určitou do 1 roku (viz. Zásady kraje) Přehled o uzavřených nájemních smlouvách podává Tabulka přílohy - Nájemní smlouvy. Organizace pronajímá nemovitý majetek za 550 Kč/m2/rok + služby u prostor v podzemních podlažích a 700 Kč/m2/rok + služby u nadzemních podlaží. Včetně služeb se cena pronájmu pohybuje okolo 1100 Kč/m2/rok. Ceny pronájmu nebytových prostor zjištěných u realitních kanceláří se pohybují (bez ohledu na atraktivitu umístění a stav) v částkách okolo 2 000 K/m2/rok včetně služeb. Nemovitý majetek organizace nevypůjčuje.

23


F) Pohledávky organizace 1. pohledávky - celkový objem pohledávek v návaznosti na výkazy K 31. 12. 2010 vykazovala organizace krátkodobé pohledávky ve výši 7 759 855 Kč. Pohledávka ve výši 6 466 936 Kč souvisí s projektem Modernizace laboratoří na SPŠ ve Frýdku-Místku. Organizace hradila v roce 2010 potřebné výdaje z povoleného úvěru u KB. Přiznané prostředky budou organizaci připsány v roce 2011. Ostatní pohledávky vyplývají z běžné činnosti organizace. Tvoří je pohledávky vznikající na základě zaplacených zálohových faktur (teplo, teplá voda, elektrická energie apod.), pohledávky za dosud neuhrazený nájem, stravování a půjčky zaměstnanců. Nedobytné pohledávky organizace k 31. 12. 2010 nevykazuje. Pohledávky v soudním řízení jsou ve výši 81 639 Kč. Organizace podnikla všechny kroky dle metodiky zřizovatele a v následujícím období připravuje odpis této pohledávky. Dlouhodobé pohledávky organizace nevykazuje. Členění pohledávek po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2010 uvádí Tabulka č. 6 Stav pohledávek po lhůtě splatnosti, která je součástí Přílohy. Převážná část pohledávek je uhrazena počátkem následujícího roku. 2. závazky - celkový objem závazků v návaznosti na výkazy Závazky organizace k 31. 12. 2010 byly ve výši 11 000 491 Kč. Závazek ve výši 6 500 000 Kč představuje krátkodobý bankovní úvěr z titulu účasti na projektu Modernizace laboratoří praktické výuky na SPŠ ve Frýdku-Místku. Splatnost závazku je 30. 6. 2011 (poskytnutí prostředků Regionální radou). Ostatní závazky vůči zaměstnancům a institucím vyplývajícím z pracovně právních vztahů a dosud neuhrazené faktury dodavatelům, jejichž splatnost nastala až v následujícím účetním období.

G) Výsledky kontrol (dle č. 14 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k PO), informace o dalších kontrolách, které proběhly v roce 2010 V roce 2010 proběhly v organizaci následující kontroly:  Krajská hygienická stanice Moravskoslezského kraje Předmět: Dodržování zákona č. 258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví - škola Termín 30. 3. 2010 Výsledek: Zjištěny drobné nedostatky, bloková pokuta neuložena  Česká školní inspekce, Moravskoslezský inspektorát Cíl: Zjistit a zhodnotit podmínky, průběh a výsledky vzdělávání podle příslušných vzdělávacích programů. Zjistit informace o environmentální výchově, vzdělávání a osvětě (EVVO). Zjistit stav matematické gramotnosti žáků. Výsledek: Činnost školy je v souladu s rozhodnutím o zařazení do rejstříku škol a školských zařízení. Škola zajišťuje bezpečnost žáků, podporuje jejich zdravý fyzický i psychický vývoj. Vyhodnocuje bezpečnostní a zdravotní rizika, přijímá opatření k jejich minimalizaci. Škola hospodárně využívá přidělené finanční prostředky za SR a příkladně využívá ostatní zdroje. Rovnost přístupu ke vzdělání je zajištěna, při přijímání žáků ke vzdělávání škola postupuje v souladu s právními předpisy. Poskytování vzdělávání probíhá v souladu s platnými učebními 24




dokumenty. Svou činností škola příkladně zajišťuje všestranný rozvoj osobnosti žáků. Environmentální výchovu, vzdělávání a osvětu škola realizuje standardním způsobem. Matematická gramotnost žáků je na standardní úrovni, oblast geometrie na nadstandardní úrovni. Krajská hygienická stanice Moravskoslezského kraje Předmět: Dodržování zákona č. 258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví na DM Termín 1. 12. 2010 Výsledek: závady nezjištěny, bloková pokuta neuložena.

H) Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o plnění úkolů příspěvkové organizace, informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou Zpráva o činnosti a plnění úkolů byla projednána Školskou radou při Střední průmyslové škole, Frýdek-Místek dne 22. února 2010 (viz úvodní list Zprávy) Výsledky hospodaření organizace byly projednány s výborem odborové organizace a pro další pracovníky jsou k dispozici ve sborovně školy a na webových stránkách.

25


I) Tabulková část (včetně účetních výkazů Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha, Výkazu rozboru plnění VH, Rozbor plnění VH, Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce, organizační schéma) Tabulky a přílohy Tabulka č. 1 Tabulka č. 2 Tabulka č. 3 Tabulka č. 4 Tabulka č. 5 Tabulka č. 6 Příloha č. 1 Tabulka č. 7 Tabulka č. 8 Tabulka č. 9 Tabulka č. 10 Tabulka č. 11

Příloha č. 2 Příloha č. 3 Příloha č. 4 Příloha č. 5 Příloha č. 6 Příloha č. 7 Příloha č. 8 Příloha č. 9 Příloha č.10

Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Příspěvek na provoz Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek po lhůtě splatnosti – starší 1 roku ( k Tab. č. 6) Hospodaření s peněžními fondy Spotřeba energií Údaje o použití finančních prostředků poskytnutých v roce 2010 Počet výkonů v roce 2010 Ukazatelé nákladovosti v roce 2010 – sumář Ukazatelé nákladovosti v roce 2010 – střední škola Ukazatelé nákladovosti v roce 2010 – školní jídelna Ukazatelé nákladovosti v roce 2010 - domov mládeže Rozvaha k 31. 12. 2010 Výkaz zisku a ztráty k 31. 12. 2010 Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2010 Výkaz rozboru plnění VH k 31. 12. 2010 Finanční vypořádání dotací ze státního rozpočtu v roce 2010 Údaje o finančním vypořádání účelových dotací poskytnutých z rozpočtu Moravskoslezského kraje v roce 2010 Organizační struktura Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce Závěrečná inventarizační zpráva

Na zpracování Zprávy o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2010 se podíleli: 26


pí. Monika Golová Ing. Jarmila Guňková Bc. Miroslav Hrůzek sl. Eva Oprštěná Mgr. Martin Tobiáš

27

Tabulka č. 1 k příloze č. 13 Název školy a školského zařízení:

Střední průmyslová škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace

IČ: Číslo organizace:

601381 1227

1. PŘEHLED VÝNOSŮ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI

v tis. Kč rok 2009 (předch.rok)

číslo řádk u 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23

ukazatel

hlavní činnost

1 Výnosy z prodaného zboží (604) Výnosy z prodeje vlastních výrobků a služeb (601, 602) 4 618,54 z toho: výnosy za produktivní práci žáků (602 037x) výnosy ze školného (602 030x) výnosy za stravování (602 050x) 2 450,25 výnosy za ubytování (602 051x) 1 179,81 výnosy za úhradu neinv. nákladů v ZUŠ (602 031x-032x) Výnosy z pronájmu (603) 698,63 z toho: čistý zisk z pronájmu bez služeb (603 0001-0004 a 603 0010-0014) 698,63 Výnosy z vlastních výkonů (609) Aktivace a změna stavu (61x, 62x) Výnosy z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC (672) 40 165,50 z toho: příspěvky a dotace od zřizovatele (672 030x-033x) 6 025,00 příspěvky a dotace na přímé nákl. apod. (672 035x) 34 093,00 projekty neinvestiční (672 03xx) Výnosy z nároků na prostředky státního rozpočtu (671) z toho: příspěvky a dotace ze státního rozpočtu - jmenovité programy kapitoly MŠMT (671 030x) Výnosy z nároků na prostředky státních fondů a ostatních nároků (673, 674) Výnosy z prodeje dl.majetku, pozemků a materiálu (644, 645, 646, 647) Úroky, kurzové zisky a ostatní finanční výnosy (66x) Ostatní výnosy (64x) 377,10 z toho: náhrady škod od pojišťoven (649 031x) 12,50 výnosy celkem (č.ř. 1+2+8+10+11+12+16+18+19+20+21) 45 859,77

doplňková činnost 2 77,29 5 927,38 4 742,41 303,63

rok 2010 (hodnocený rok)

celkem 3 77,29 10 545,92 0,00 0,00 7 192,66 1 483,44 0,00 698,63

hlavní činnost

4 511,25

5 78,49 5 714,19

10

2 332,73 1 138,14

4 502,93 291,79

6 1

1 274,91

1

vývojový ukazatel

vývojový ukazatel

index

7=4-1 0,00 -107,29 0,00 0,00 -117,52 -41,67 0,00 -698,63

8=5-2 1,20 -213,19 0,00 0,00 -239,48 -11,84 0,00 1 274,91

9=6/3 1,02 0,97

834,75 0,00 0,00 39 896,24 8 276,57 31 619,67 0,00 0,00

-698,63 0,00 0,00 -269,26 2 251,57 -2 473,33 0,00 0,00

834,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1,19

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 1,63 34,91 1 094,71 34,78 168,60 7 102,50 52 571,42

0,00 1,63 682,70 121,32 -390,85

0,00 0,00 32,23 32,10 1 095,15

834,75 39 896,24 8 276,57 31 619,67

0,00 0,00 1,63 2,68 379,78 1 059,80 2,68 15,18 133,82 6 007,35 51 867,12 45 468,92

Údaje uvedené v tabulkách navazují na přiložené účetní výkazy Vypracoval(a): Ing. Jarmila Guňková Datum: 7. 2. 2011 Telefon: 558 406 214

celkem 6 78,49 225,44 0,00 0,00 835,66 429,93 0,00 274,91

698,63 0,00 0,00 40 165,50 6 025,00 34 093,00 0,00 0,00

4

doplňková činnost

Schválil:

Mgr. Martin Tobiáš ředitel

0,95 0,96 1,82

0,99 1,37

2,88 11,11 1,01

Tabulky č. 2 a 3 k příloze č. 13

Název školy a školského zařízení:

Střední průmyslová škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace

IČ: Číslo organizace:

601381 1227

2. PŘEHLED NÁKLADŮ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI


číslo řádku

ukazatel

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Prodané zboží (504) Spotřeba materiálu (501) z toho: učebnice (501 033x a 034x), učební pomůcky (501 038x-039x) potraviny (501 030x) Spotřeba energie (502) Opravy a udržování (511) Cestovné (512) Služby (518) z toho: nájemné (518 038x) telekomunikace (518 031x-033x) služby školení a vzdělávání (518 034x-036x) věcná režie stravování žáků (518 043x) Mzdové náklady (521) z toho: mzdové náklady z dotace zřizovatele (ÚZ 33353) Zákonné sociální pojištění a sociální náklady (524,525,527,528) z toho: zákonné sociální pojištění (524) příspěvek na stravování zaměstnanců (527 032x) náhrady za dočasnou pracovní neschopnost (528 032x) Daně a poplatky (531,532,538) Odpisy dlouhodobého majetku (551) Zůstatková cena prodaného dl.nehm.a hm.majetku (552, 553) Tvorba a zúčtování zákonných rezerv a zákonných opravných položek (555, 556) Náklady z odepsaných pohledávek (557) Ostatní náklady - dopočet do celkových nákladů (503, 513, 54x, 56x) z toho: výdaje na zákonné a smluvní pojištění (549 043x, 549 031x a 549 032x) technické zhodnocení (549 030x) manka a škody (547 03xx) odvody za neplnění povinnosti zaměstnávat zdravotně postižené (549 042x) Daň z příjmů (591,595) Náklady celkem (č.ř. 1+2+5+6+7+8+13+15+19+20+21+22+23++24+29)

hlavní činnost 1 3 860,88 324,33 2 345,99 4 387,79 780,58 185,07 1 616,53 16,17 152,03 61,96 24 23 8 8

doplňková činnost 2 38,48 3 066,03 152,28 2 713,29 607,16 45,11 0,47 284,43 23,50 4,80

864,33 306,00 764,53 199,86

1 234,79

28,12 32,79 1 272,00

5,82 14,23 103,30

220,71 81,36

1,59 36,76 16,97

417,62 379,85

45 985,21 5 849,97

celkem

rok 2010 (hodnocený rok) hlavní činnost

3 4 38,48 6 926,91 4 707,38 476,61 791,97 5 059,28 2 250,38 4 994,95 4 497,76 825,69 2 124,62 185,54 165,19 1 900,96 1 712,63 16,17 33,31 175,53 165,64 66,76 78,79 0,00 26 099,12 23 151,64 23 306,00 22 994,00 9 182,15 8 322,27 8 579,71 7 797,08 0,00 33,94 48,02 47,02 2,09 1 375,30 1 381,18 0,00 0,00 1,59 1,50 257,47 239,33 98,33 0,00 0,00 0,00 0,00 51 835,18 46 305,59

doplňková činnost 5 31,98 2 730,98 2 539,01 951,79 86,01 0,06 369,08 26,58 4,31 1 354,17 450,58 428,87 13,19 209,08 3,17 46,93

6 247,02

celkem 6 31,98 7 438,36 791,97 4 789,39 5 449,55 2 210,63 165,25 2 081,71 33,31 192,22 83,10 0,00 24 505,81 22 994,00 8 772,85 8 225,95 0,00 48,02 15,28 1 590,26 0,00 0,00 4,67 286,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52 552,61

vývojový ukazatel 7=4-1 0,00 846,50 467,64 -95,61 109,97 1 344,04 -19,88 96,10 17,14 13,61 16,83 0,00 -1 712,69 -312,00 -442,26 -402,78 0,00 19,90 -30,70 109,18 0,00 0,00 1,50 18,62 -81,36 0,00 0,00 0,00 0,00 320,38

vývojový ukazatel 8=5-2 -6,50 -335,05 -152,28 -174,28 344,63 40,90 -0,41 84,65 0,00 3,08 -0,49 0,00 119,38 0,00 32,96 49,02 0,00 -5,82 -1,04 105,78 0,00 0,00 1,58 10,17 -16,97 0,00 0,00 0,00 0,00 397,05

3. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI

1

ukazatel Výsledek hospodaření (výnosy - náklady)

0,94 0,99 0,96 0,96 1,41 0,32 1,16 2,94 1,11 0,00

1,01

hlavní činnost 1 -125,45

doplňková činnost 2 157,39

celkem 3 31,94

rok 2010 (hodnocený rok) hlavní činnost 4 -836,67

doplňková činnost 5 855,48

Údaje uvedené v tabulkách navazují na přiložené účetní výkazy Vypracovala: Ing. Jarmila Guňková Datum: 7. 2. 2011 Telefon: 558 406 214

9=6/3 0,83 1,07 1,66 0,95 1,09 2,68 0,89 1,10 2,06 1,10 1,24


číslo řádku

index

Schválil:


celkem 6 18,81

vývojový ukazatel 7=4-1 -711,22

vývojový ukazatel 8=5-2 698,09

index 9=6/3 0,59

Tabulky č. 4 a 5 k příloze č. 13

Název školy a školského zařízení: IČ: Číslo organizace:

Střední průmyslová škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace 601381 1227

4. PŘÍSPĚVEK NA PROVOZ v tis. Kč Příspěvek na provoz

rok 2009 (předch.rok)

od zřizovatele - provoz (672 030x-033x) ze státního rozpočtu přes rozpočet zřizovatele (672 035x)

rok 2010 (hodnocený rok)

6 025,00

8 276,58

34 093,00

31 619,67

40 118,00

39 896,24

projekty neinvestiční (672 03xx) od jiných subjektů (obce, zahraničí, ostatní) (671 xxxx, 672 xxxx, 673 xxxx, 674 xxxx, 649 07xx) Příspěvek celkem

Údaje uvedené v tabulkách navazujína přiložené účetní výkazy 5. KRYTÍ ÚČTŮ PENĚŽNÍCH FONDŮ A ZÁVAZKŮ Z VYÚČTOVÁNÍ MEZD v Kč k 31. 12. 2010 (hodnoceného roku)

Krytí peněžních fondů finančními prostředky

Stav finančních prostředků na BÚ + pokl. (261 + 24x) ř.č.1 Finanční prostředky na platy za 12/20xx (tzn. všechny závazky z ř.č.2 vyúčtování mezd za 12/20xx - hodnoceného roku) (331, 336, 341, …) Fond odměn (411) ř.č.3 FKSP (412) ř.č.4 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření (413) ř.č.5 Rezervní fond z ostatních titulů (414) ř.č.6 Investiční fond (416) ř.č.7 Výsledek hospodaření běžného účetního období (dále VH) (493) ř.č.8 CELKEM FONDY + MZDY 12/0x (hodnoceného roku) + VH ř.č.9 Rozdíl (nemůže být záporná hodnota) ř.č.10

Stav na účtech fondů + závazky z vyúčtování mezd + VH

sl. a xxx

2 667 834,00 554 337,75 179 057,95 446 839,33 321 180,41 1 514 528,65 18 812,85 5 702 591 xxx

Pokladna

Výpočet finančního Ostatní krytí fondů běžné Běžný účet Běžný účet účty FKSP

261

sl. b

241

245

243

Finančně nekryto

Výpočet finančního krytí fondů peněžními prostředky

sl. c

55 486

5 748 495

55 486,00

2 892 795,72 554 337,75 0,00 446 839,33 321 180,41 1 514 528,65 18 812,85 5 748 495 0

55 486 0

sl. d

sl. e

134 861

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

xxx xxx 134 861,38 xxx xxx xxx

0 0

134 861 0

sl. f xxx

-280 448 0 44 197 0 0 0 0 -236 251 xxx

Poznámky: Vyplňte podbarvenou část tabulky sl. a (ř.č. 2) - všechny závazky z vyúčtování mezd za hodnocený rok sl. a (ř.č. 3-6) - vyk. Rozvaha SÚ 411, 412, 413, 414 sl. a (ř.č. 7) - výk. Rozvaha SÚ 416 ř.č.1 (sl. b - sl. e) - výk. Rozvaha SÚ 261, 263, 241, 245, 243 sl. b - sl. e (v ř.č. 2-7) - rozepište výši krytí příslušných fondů finančními prostředky uvedenými v ř.č. 1 - v jednotlivých sloupcích rozepisujete max. do výše hodnoty v řádku č. 1 příslušného sloupce (zůstatek na účtu se projeví kladnou hodnotou v ř. 9) - v jednotlivých řádcích rozepisujete max. do výše hodnoty ve sl. apříslušného řádku - v případě nepřevedení přídělu FKSP za prosinec na účet 243 uveďte dle skutečného stavu, např. část 243 a zbytek 241 ř.č. 9 - nelze vykazovat záporné hodnoty, tzn. nelze rozdělit více prostředků než je uvedeno v řádku č. 1 sl. f - kladné hodnoty uvádějí výši nekrytí prostředků na platy, peněžních fondů a výsledku hospodaření finančními prostředky Účet FKSP není pokryt ve výši 44 196,57 Kč. Rozdíl je způsoben nesplacenými půjčkami ve výši 43 500,- Kč,úroky z účtu ve výši 2,43 Kč a poplatky za vedení účtu ve výši 699,- Kč.

Údaje uvedené v tabulkách navazují na přiložené účetní výkazy

Vypracoval(a): E. Oprštěná Datum: 8. 2. 2010 Telefon: 558 406 232

Schválil:


Tabulky č. 6, 6a k příloze č. 13

Název školy a školského zařízení: Střední průmyslová škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace IČ: 601381 Číslo organizace: 1227

6. STAV POHLEDÁVEK A POHLEDÁVEK PO LHŮTĚ SPLATNOSTI Členění

ř.

Pohledávky celkem (SÚ 311, 315, 371, 377, 468, 469) z toho: po lhůtě splatnosti do 30 dnů v tom: do 60 dnů do 90 dnů do 1 roku do 3 let starší tří let (všechny) v soudním nebo exekučním řízení vymáháno

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Částka vymožená soudně nebo v exekučním řízení v daném roce

10

Pohledávky evidované v podrozvahové evidenci

11

v Kč

rok 2010 (hodnocený rok 2009 (předch. rok) rok) 166 398,40 46 899,00 13 181,00 0,00 9 901,90 32 257,50 64 159,00 81 639,00

186 611,00 49 897,11 18 145,00 2 444,00 5 346,00 29 139,00 81 639,00 81 639,00

Rozdíl 20 211,71 2 998,11 4 964,00 2 444,00 -4 555,90 -3 118,50 17 480,00 0,00 0,00

Poznámka: !!!! V ř. č. 2 uvádějte pouze pohledávky, které jsou k 31. 12. po lhůtě splatnosti. Pohledávky po lhůtě splatnosti rozdělte podle doby, která uplynula od data splatnosti na: V ř. 3 - od 1 do 30 dnů V ř. 4 - od 31 do 60 dnů V ř. 5 - od 61 do 90 dnů V ř. 6 - od 91 dne do 1 roku V ř. 7 - od 1 roku - do tří let V ř. 8 - starší 3 let Ř. 7, 8 hodnoceného roku - doložte soupisem pohledávek v samostatné příloze (uveďte datum vzniku pohledávky, přesnou identifikaci dlužníka, čátku, druh pohledávky, stav vymáháni). Dětské domovy u pohledávek za ošetřovné nedoloží soupisy, ale vyplní pomocnou tabulku č. 6a.

6a. STAV POHLEDÁVEK PO LHŮTĚ SPLATNOSTI - OŠETŘOVNÉ Členění Pohledávky za ošetřovné celkem (bez podrozvahové evidence) z toho: Pohledávky starší jenoho roku (jen ošetřovné) za děti, které již nejsou umístěny v zařízení z toho: v tom: jednotlivé pohledávky nad 20 tis Kč (včetně) jednotlivé pohledávky do 20 tis. v soudním nebo exekučním řízení v soudním nebo exekučním řízení celkem částka vymožená soudně v daném roce částka vymožená v daném roce jiným způsobem Pohledávky evidované v podrozvahové evidenci

ř.

Počet dlužníků

Kč

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Poznámka: řádek č. 6 se vztahuje k řádku č. 2 řádky č. 7, 8, 9 se vztahují vždy k řádku. č. 1 ř. č. 7 Jedná se o vymožení pohledávky na základě dohody s dlužníkem, kdy dluh je splácen s jeho souhlasem z platu ( sociální dávky).

Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené účetní výkazy Vypracoval(a): Monika Golová Datum: 16.2.2011 Telefon: 558 406 215

Schválil:


Střední průmyslová škola,Frýdek-Místek,příspěvková organizace Příloha k tabulce č.6-Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Soupis pohledávek starší jednoho roku datum vzniku pohledávky dlužník Občanské sdružení Harmonie v nás,zastoupené Yvett 23.2.2005 Hanzlovou,Lidická 623,Frýdek-Místek Občanské sdružení Harmonie v nás,zastoupené Yvett 29.3.2005 Hanzlovou,Lidická 623,Frýdek-Místek Občanské sdružení Harmonie v nás,zastoupené Yvett 29.7.2005 Hanzlovou,Lidická 623,Frýdek-Místek Občanské sdružení Harmonie v nás,zastoupené Yvett 1.8.2005 Hanzlovou,Lidická 623,Frýdek-Místek Občanské sdružení Harmonie v nás,zastoupené Yvett 28.8.2005 Hanzlovou,Lidická 623,Frýdek-Místek Občanské sdružení Harmonie v nás,zastoupené Yvett 1.9.2005 Hanzlovou,Lidická 623,Frýdek-Místek Občanské sdružení Harmonie v nás,zastoupené Yvett 26.9.2005 Hanzlovou,Lidická 623,Frýdek-Místek Občanské sdružení Harmonie v nás,zastoupené Yvett 1.10.2005 Hanzlovou,Lidická 623,Frýdek-Místek Občanské sdružení Harmonie v nás,zastoupené Yvett 27.10.2005 Hanzlovou,Lidická 623,Frýdek-Místek Občanské sdružení Harmonie v nás,zastoupené Yvett 1.11.2005 Hanzlovou,Lidická 623,Frýdek-Místek Občanské sdružení Harmonie v nás,zastoupené Yvett 28.11.2005 Hanzlovou,Lidická 623,Frýdek-Místek Občanské sdružení Harmonie v nás,zastoupené Yvett 1.12.2005 Hanzlovou,Lidická 623,Frýdek-Místek Občanské sdružení Harmonie v nás,zastoupené Yvett

stav vymáhání rozhodnutí soudu služby

12749,00

služby

8852,50

služby

9958,00

nájem

4165,00

služby

352,50

nájem

5950,00

služby

986,00

nájem

5950,00

služby

859,50

nájem

5950,00

služby

2339,00

nájem

5950,00

rozhodnutí soudu rozhodnutí soudu rozhodnutí soudu rozhodnutí soudu rozhodnutí soudu rozhodnutí soudu rozhodnutí soudu rozhodnutí soudu rozhodnutí soudu rozhodnutí soudu rozhodnutí soudu rozhodnutí soudu

1.1.2006 Hanzlovou,Lidická 623,Frýdek-Místek Občanské sdružení Harmonie v nás,zastoupené Yvett rozhodnutí soudu 28.2.2006 Hanzlovou,Lidická 623,Frýdek-Místek 20.3.2008 20.4.2008 25.5.2008 31.1.2009 21.6.2009 31.10.2009 30.11.2009 31.12.2009

Elektro M,s.r.o.,Frýdek-Místek Elektro M,s.r.o.,Frýdek-Místek Elektro M,s.r.o.,Frýdek-Místek Mgr.Roman Gottlicher Michal Červík Fbc Čeladná Fbc Čeladná Fbc Čeladná nedoplatky studentů za školní stravování

zasílány upomínky zasílány upomínky zasílány upomínky zasílány upomínky zasílány upomínky zasílány upomínky zasílány upomínky zasílány upomínky upomínkování

Schválil: Vypracovala:Monika Golová Telefon: 558 406 215

Mgr.Martin Tobiáš

nájem

5950,00

služby

11627,50

stravování stravování stravování nájem nájem nájem nájem nájem stravování

3221,00 2680,00 2814,00 0,90 2450,00 5600,00 5600,00 4200,00 2573,10

Tabulka č. 7 k příloze č. 13

Název organizace: IČ: Číslo organizace:

Střední průmyslová škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace 601381 1227

PLÁN TVORBY A POUŽITÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE NA ROK 2010 INVESTIČNÍ FOND (416)

tis.Kč

Stav investičního fondu k 1. 1. 2010

1 505,17

příděl z odpisů dlouhodobého majetku (416 0311-0319)

1 590,26

TVORBA FONDU:

investiční dotace z rozpočtu zřizovatele (416 032x) investiční příspěvky ze státních fondů ( 416 033x) výnosy z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku (416 034x) dary a příspěvky od jiných subjektů (416 035x) výnosy z prodeje majetku ve vlastnictví PO (416 036x) převod z rezervního fondu (416 037x) ZDROJE FONDU CELKEM

POUŽITÍ FONDU:

3 491,10 366,29 863,44 411,84

odvody do rozpočtu zřizovatele 416 049x)

335,00

REZERVNÍ FOND (413) ze zlepšeného výsledku hospodaření Stav rezervního fondu k 1. 1. 2010

TVORBA FONDU:

zlepšený výsledek hospodaření (413 051x) ZDROJE FONDU CELKEM

POUŽITÍ FONDU:

1 976,57 1 514,53 1 514,53 9,36 tis.Kč 429,90 16,93 446,84

úhrada zhoršeného výsledku hospodaření (413 061x) úhrada sankcí (413 062x) posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele (413 063x) překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady (413 064x) ostatní čerpání fondu (413 065x069x) POUŽITÍ FONDU CELKEM

0,00

446,84 16,93 tis.Kč

Stav fondu odměn k 1. 1. 2010

539,34

příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření (411 031x) ZDROJE FONDU CELKEM

15,00 554,34

použití fondu na překročení limitu prostředků na platy (411 041x) na odměny (411 042x) POUŽITÍ FONDU CELKEM Stav fondu odměn k 31. 12. 2010 z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2010

(412 011x)

náhrada škod a pojistná plnění od pojišťovny k majetku FKSP (412 013x) peněžní a jiné dary (412 014x)

398,05

ZDROJE FONDU CELKEM

654,35

stravování (412 022x) rekreace (412 023x)

133,51 182,64

kultura, tělovýchova, sport (412 024x) sociální výpomoci (412 025x) peněžní a nepeněžní dary (412 026x a 0290) penzijní připojištění (412 027x) úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění (412 028x) ostatní použití (412 xxxx) POUŽITÍ FONDU CELKEM Stav FKSP k 31. 12. 2010 z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2010

120,54

POUŽITÍ FONDU:

REZERVNÍ FOND (414) z ostatních titulů

38,60

475,29 179,06 134,86 -77,24 tis.Kč

Stav rezervního fondu k 1. 1. 2010

247,83

nespotřebované dotace z rozpočtu EU (414 052x) nespotřebované dotace z mezinárodních smluv (414 053x) peněžní dary účelové (414 054x)

460,33

TVORBA FONDU:

5,00 713,16

POUŽITÍ FONDU:

z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2010

POUŽITÍ FONDU:

zákl. příděl dle vyhl. MF 114/2002 Sb.

ZDROJE FONDU CELKEM

446,84

TVORBA FONDU:

256,30

TVORBA FONDU:

peněžní dary neúčelové (414 055x) ostatní tvorba (414 056x)

Stav rezervního fondu k 31. 12. 2010

FOND ODMĚN (411)

tis. Kč

395,67

investiční výstavba, rekonstrukce, modernizace (416 040x) pořízení strojů a zařízení (416 041x) posílení zdrojů údržby a oprav majetku (416 047x) ostatní použití (např.splátky inv.úvěrů) (416 04xx)

POUŽITÍ FONDU CELKEM Stav investičního fondu k 31. 12. 2010 z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2010

FKSP (412) Stav FKSP K 1. 1. 2010

úhrada zhoršeného výsledku hospodaření (414 061x) úhrada sankcí (414 062x) posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele (414 063x) překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady (414 064x) čerpání darů (414 065x) čerpání dotací EU a mezinárodních smluv (414 066x)

391,98

čerpání k dalšímu rozvoji své činnosti (414 068x) ostatní čerpání fondu (414 069x) POUŽITÍ FONDU CELKEM

391,98

Stav rezervního fondu k 31. 12. 2010 z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2010

321,18 321,18 73,35

0,00 554,34 554,34 15,00

Poznámka Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené výkazy. V případě, že fondy nejsou finančně kryty, uveďte očekávanou výši finančního krytí k 31. 12. 2010 včetně zdůvodnění. Účet FKSP není pokryt ve výši 44 196,57 Kč. Rozdíl je způsoben nesplacenými půjčkami ve výši 43 500,- Kč,úroky z účtu ve výši 2,43 Kč a poplatky za vedení účtu ve výši 699,- Kč. Datum: 14. 2. 2011 Schválil: Mgr. Martin Tobiáš Zpracoval: E. Oprštěná, Ing. J. Guňková ředitel


Název školy a školského zařízení: IČ: Číslo organizace:

Střední průmyslová škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace 6E+05 1227

8. SPOTŘEBA ENERGIÍ

Druh energie:

Voda (502 03xx) Teplo (502 04xx) TUV (502 04xx) Plyn (502 05xx) Elektrická energie (502 06xx) Pevná paliva (501 041x) Jiné (502 07xx, 08xx)

Druh měrné jednotky m3 GJ m3 m3 kWh

2009 (předcházející rok) Spotřeba celkem vč. z toho: doplňkové činnosti v MJ 3 4 2 6 332

704 584 659 202 065

hrazeno z hlavní činností v Kč

v Kč 311 2 265 862 111 1 444

907 067 717 061 191

257 594 2 140 154 742 515 61 274 1 186 250

z toho z prostředků zřizovatele v Kč 166 411 2 008 158 276 092 931 668 210

2010 (hodnocený rok) Spotřeba celkem vč. z toho: doplňkové činnosti v MJ 4 5 2 5 320

176 034 677 631 481

hrazeno z hlavní činností v Kč

v Kč 456 2 644 919 33 1 395

610 506 792 144 503

328 824 2 388 553 717 544 19 477 1 043 365

Poznámka: Index - spotřeba celkem v Kč rok 2010 (hodnocený rok)/rok 2009 (předcházející rok) Vytápění budov je zajištěno teplovodním přivaděčem z centrálního zásobování teplem V tabulkách vyplňte měrné jednotky Vypracovali: Datum: Telefon:

Ing. M. Hrůzek, E. Oprštěná 8.2.2011 558 406 240, 558 406 232

Schválil:


z toho z prostředků zřizovatele v Kč 240 515 1 778 715 436 395 19 477 761 288

Index

1,46 1,17 1,07 0,30 0,97


Název školy a školského zařízení: Střední průmyslová škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace IČ: 601381 Číslo organizace: 1227

9. ÚDAJE O POUŽITÍ FINANČNÍCH PROSTŘEDKŮ POSKYTNUTÝCH V ROCE 2010 (hodnocený rok) Finanční prostředky a Poskytnuté NIV1 dotace na přímé výdaje na vzdělávání v členění stanoveném Rozhodnutím MŠMT: a) Závazné ukazatele: MP2 celkem v tom: aa) platy ab) OON b) Orientační ukazatele: Odvody na pojistné Odvody na FKSP ONIV4

Poskytnuté k 31.12.2010 1 31 601 000,00 22 994 000,00 22 839 000,00 155 000,00 7 818 000,00 455 000,00 334 000,00

Použité k 31.12.2010 2 31 601 000,00 22 994 000,00 22 839 000,00 155 000,00 7 792 415,56 457 740,58 356 843,86

Vratky dotací celkem 3 x 0,00 0,00 0,00 0,00 25 584,44 -2 740,58 -22 843,86

Vysvětlivky: NIV - neinvestiční výdaje celkem 2 MP - mzdové prostředky 3 OON - ostatní osobní náklady 4 ONIV - ostatní běžné výdaje (= ONIV přímý + ONIV náhrady) sloupec 1 - poskytnuto = výše dotací převedených na účet příjemce do 31.12. sledovaného roku sloupec 2 - použito = výše dotací skutečně použitých příjemcem pro stanovené účely do 31.12. sledovaného roku sloupec 3 - vratky účelově nepoužitých dotací = sl. 1 minus sl. 2 1

Vypracovala: Ing. Jarmila Guňková, Eva Oprštěná Datum: 8. 2. 2011 Telefon: 558 406 214, 558 406 232

Schválil:


Tabulka č. 10 k příloze č. 13 Název školy a školského zařízení: Střední průmyslová škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace IČ: 601381 Číslo organizace: 1227

10. POČET VÝKONŮ V ROCE 2010 počet výkonů Jednotlivé součásti školy a školského zařízení (podle § rozpočtové skladby)

pravidelná docházka polodenní provoz nepravidelná docházka Celkem za jednotlivé součásti (3111) pravidelná docházka polodenní provoz nepravidelná docházka Celkem za jednotlivé součásti (3112) denní individuální dle § 41 škoského zákona studium v zahraničí dle § 38 škoského zákona Celkem za jednotlivé součásti (3114) denní forma studia večerní forma studia kombinovaná forma studia dálková forma studia distanční forma studia individuální vzdělávací plán Celkem za jednotlivé součásti (3121) denní forma studia večerní forma studia kombinovaná forma studia dálková forma studia

Statistický výkaz škol. roku 2009/2010 1

0

0

0

0 638

Statistický výkaz Průměr roku 2010 škol. roku 2010/2011 3 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 533 603 0 0 0

Tabulka č. 10 k příloze č. 13 distanční forma studia individuální vzdělávací plán Celkem za jednotlivé součásti (3122) denní forma studia večerní forma studia kombinovaná forma studia dálková forma studia distanční forma studia individuální vzdělávací plán Celkem za jednotlivé součásti (3123) denní forma studia večerní forma studia kombinovaná forma studia dálková forma studia distanční forma studia individuální vzdělávací plán Celkem za jednotlivé součásti (3124) denní forma studia večerní forma studia kombinovaná forma studia dálková forma studia distanční forma studia individuální vzdělávací plán Celkem za jednotlivé součásti (3128) školní jídelna školní jídelna - výdejna MŠ školní jídelna - výdejna ZŠ, SŠ, VOŠ školní jídelna - vývařovna MŠ školní jídelna - vývařovna ZŠ, SŠ, VOŠ Celkem za jednotlivé součásti (3141) školní jídelna školní jídelna - výdejna MŠ školní jídelna - výdejna ZŠ, SŠ, VOŠ školní jídelna - vývařovna MŠ školní jídelna - vývařovna ZŠ, SŠ, VOŠ

638

533

0

0

0

0

0

0

0 613

0 633

0 0 603 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 620 0 0 0 0

Tabulka č. 10 k příloze č. 13 Celkem za jednotlivé součásti (3142) školní družina školní klub Celkem za jednotlivé součásti (3143) internát Celkem za jednotlivé součásti (3145) domov mládeže Celkem za jednotlivé součásti (3147) PPP - uvést potenciální klienty, na které je organizace financována SPC - uvést potenciální klienty, na které je organizace financována Celkem za jednotlivé součásti (3146) denní forma studia večerní forma studia kombinovaná forma studia dálková forma studia distanční forma studia individuální vzdělávací plán Celkem za jednotlivé součásti (3150) ZUŠ Celkem za jednotlivé součásti (3231) DDM - uvést žákohodiny Celkem za jednotlivé součásti (3421) DD - uvést lůžkovou kapacitu, na kterou je organizace financována Celkem za jednotlivé součásti (4322)

613

633

0

0

0 104 104

0 105 105

620 0 0 0 0 0 104 104 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0

Vysvětlivky: Jednotka výkonu - podle § 1 vyhl. č. 492/2005 Sb., o krajských normativech Jednotky výkonu dále čleňte do jednotlivých řádků : - u předškolních zařízení podle druhu docházky (celodenní, polodenní, nepravidelná) - u základních škol podle formy vzdělávání (denní, individuální dle § 41 školského zákona, studium v zahraničí dle § 38 školského zákona) - u středních a vyšších odbornýchpodle škol formy studia (denní, večerní, kombinovaná, dálková, distanční, individuální vzdělávací plán) - u školních jídelen (školní jídelna MŠ, školní jídelna ZŠ, SŠ; školní jídelna - výdejna MŠ, školní jídelna - výdejna ZŠ, SŠ; školní jídelna - vývařovna MŠ,

Tabulka č. 10 k příloze č. 13 školní jídelna - vývařovna ZŠ, SŠ) - u školních družin (školní družina, školní klub) Jednotky výkonu, které byly v normativním rozpise přímých nákladů upraveny příslušným koeficientem, budou ve sloupci 3 vzorcem automaticky vynásobeny tímto koeficientem Sl. 3 = ze zahajovacího výkazu přepočtený na kalendářní rok podle vzorce 2/3 školního roku 20xx-1/20xx (sl. 1) a 1/3 školního roku 20xx/20xx+1 (sl. 2) sl. 3 = (8 x sl. 1) + (4 x sl. 2) / 12 - vzorec již nastaven Vypracovala: Ing. J. Guňková Datum: 8. 2. 2011 Telefon: 558 406 214

Schválil:



Název školy a školského zařízení: Střední průmyslová škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace 601381 IČ: 1227 Číslo organizace:

11. UKAZATELÉ NÁKLADOVOSTI V ROCE 2010 Druh školy nebo druh a typ školského zařízení:

Dotace na přímé výdaje na vzdělávání (NIV celkem) z toho: mzdové prostředky celkem (platy a OON) v tom: na pedagogické pracovníky na nepedagogické pracovníky ONIV z toho: na učebnice, učební pomůcky a školní potřeby na DVPP Přepočtený počet jednotek výkonu Přímé výdaje na vzdělávání na jednotku výkonu Mzdové výdaje na jednotku výkonu ONIV na jednotku výkonu Náklady na učebnice, učební pomůcky a školní potřeby na jednotku výkonu

sumář za IČ Skutečné výdaje Řádek Jednotka k 31.12.2010 v Kč číslo 1 31 601 000,00 Kč 2 22 994 000,00 Kč 2a 16 700 761,00 Kč 2b 6 293 239,00 Kč 3 814 584,44 Kč 3a 217 276,08 Kč 3b 10 830,00 Kč Skutečné výdaje na jednotku výkonu 4 osoba ř.1/ř.4 #DĚLENÍ_NULOU! Kč/osoba ř.2/ř.4 #DĚLENÍ_NULOU! Kč/osoba ř.3/ř.4 #DĚLENÍ_NULOU! Kč/osoba ř.3a/ř.4 #DĚLENÍ_NULOU! Kč/osoba Skutečné náklady na zaměstnance 5 86,105 osoba 5a 52,282 osoba 5b 33,823 osoba ř.2/ř.5 267 046 Kč/osoba ř.2a/ř.5a 319 436 Kč/osoba ř.2b/ř.5b 186 064 Kč/osoba

Přepočtený počet zaměstnanců v tom: pedagogičtí pracovníci nepedagogičtí pracovníci Mzdové prostředky na zaměstnance Mzdové prostředky na pedagogického pracovníka Mzdové prostředky na nepedagogického pracovníka Vysvětlivky: Jednotka výkonu - 1 dítě, žák, student, stravovaný, ubytovaný, 1 lůžko podle § 1 vyhl. č. 492/2005 Sb., ze zahajovacího výkazu přepočtený na kalendářní rok podle vzorce 2/3 předchozího školního roku a 1/3 stávajícího školního roku Počty zaměstnanců a mzdové prostředky na pedagog. i nepedagog. pracovníky ze Statistického výkazu škol P1-04 přepočtené na kalendářní rok Vypracovala: Ing. J. Guňková Datum: 8. 2. 2011 Telefon: 558 406 214

Schválil:






3122 škola Skutečné výdaje Řádek Jednotka k 31.12.2010 v Kč číslo 1 26 294 307,65 Kč 2 19 120 401,00 Kč 2a 15 557 483,00 Kč 2b 3 562 918,00 Kč 3 693 094,43 Kč 3a 217 276,08 Kč 3b 10 830,00 Kč Skutečné výdaje na jednotku výkonu 4 603 osoba ř.1/ř.4 43 606 Kč/osoba ř.2/ř.4 31 709 Kč/osoba ř.3/ř.4 1 149 Kč/osoba ř.3a/ř.4 360 Kč/osoba Skutečné náklady na zaměstnance 5 65,639 osoba 5a 48,282 osoba 5b 17,357 osoba ř.2/ř.5 291 296 Kč/osoba ř.2a/ř.5a 322 221 Kč/osoba ř.2b/ř.5b 205 273 Kč/osoba


Schválil:






3142 školní jídelna Skutečné výdaje Řádek Jednotka k 31.12.2010 v Kč číslo 1 2 825 173,80 Kč 2 2 054 659,00 Kč 2a 0,00 Kč 2b 2 054 659,00 Kč 3 75 657,70 Kč 3a 0,00 Kč 3b 0,00 Kč Skutečné výdaje na jednotku výkonu 4 620 osoba ř.1/ř.4 4 557 Kč/osoba ř.2/ř.4 3 314 Kč/osoba ř.3/ř.4 122 Kč/osoba ř.3a/ř.4 0 Kč/osoba Skutečné náklady na zaměstnance 5 12,103 osoba 5a osoba 5b 12,103 osoba ř.2/ř.5 169 764 Kč/osoba ř.2a/ř.5a #DĚLENÍ_NULOU! Kč/osoba ř.2b/ř.5b 169 764 Kč/osoba


Schválil:






3147 domov mládeže Skutečné výdaje Řádek Jednotka k 31.12.2010 v Kč číslo 1 2 481 518,55 Kč 2 1 818 940,00 Kč 2a 1 143 278,00 Kč 2b 675 662,00 Kč 3 45 832,31 Kč 3a 0,00 Kč 3b 0,00 Kč Skutečné výdaje na jednotku výkonu 4 104 osoba ř.1/ř.4 23 861 Kč/osoba ř.2/ř.4 17 490 Kč/osoba ř.3/ř.4 441 Kč/osoba ř.3a/ř.4 0 Kč/osoba Skutečné náklady na zaměstnance 5 8,363 osoba 5a 4,000 osoba 5b 4,363 osoba ř.2/ř.5 217 499 Kč/osoba ř.2a/ř.5a 285 820 Kč/osoba ř.2b/ř.5b 154 862 Kč/osoba


Schválil:


Organizace: Střední průmyslová škola, Frýdek-Místek, příspěvková orgnizace IČ: 601381 A. Výsledek hospodaření (dále VH)

1

VH z hlavní činnosti

2

v tom: z příspěvku zřizovatele

3

z vlastních zdrojů

4

zdanění

5

Daňová úspora za rok 2010 (§ 20 zákona o dani z příjmů)

6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

VH z hlavní činnosti po zdanění VH z doplňkové činnosti zdanění VH z doplňkové činnosti po zdanění Celkem výsledek hospodaření po zdanění výše neuhrazené ztráty minulých let použití výsledků hospodaření ke krytí ztráty minulých let Výsledek hospodaření k rozdělení do fondů z toho finančně kryto proúčtování nekrytého investičního fondu v r. 2010

Výsledek hospodaření v Kč

Popis

Výsledek hospodaření (VH)

ř.

viz bod 6) (ztráta -, zisk +)

viz bod 5) (SÚ 416/SÚ 551) příp.

ř.1 = ř.2 + ř.3 viz bod 3) viz bod 3) viz bod 2),4) viz bod 7) ř.6 = ř.1 - ř.4 viz bod 3) viz bod 2),4) ř.9 = ř.7- ř.8 ř.10 = ř.6 + ř.9 SÚ 432 ř.12 <= ř.10 ř.13 = ř.10- ř.12 ř.14 <= ř.13 (SÚ 416/ SÚ 649)

-836 670 0 -836 670 0 0 -836 670 855 483 0 855 483 18 813 0 0 18 813 18813 0

Důležité: Částky uvádějte v Kč bez desetinných míst (matematické zaokrouhlení). 1) Dle účetnictví, tzn. výše zdanění je v poměru k příjmům, ke kterým se vztahuje daňová povinnost. 2) Na samostatný list uveďte podrobný komentář - rozbor dosažení výsledku hospodaření (např. vyšší výnosy z pronájmu, úspory 3) apod.). Výsledky hospodaření dle ř. 2, 3 a 6 nutno zdůvodnit, každý samostatně. Bez ohledu na výši dosaženého výsledku hospodaření uveďte podrobný komentář k vývoji jednotlivých druhů všech !! vlastních výnosů (tzn. důvod poklesu, nárůstu, rozšíření nebo omezení činnosti, jednorázový nebo trvalý pokles, apod.) Uveďte v komentáři příjmy, ke kterým se vztahuje daňová povinnost (např. pronájem, prodej materiálu). 4) Zdůvodněte, proč není výsledek hospodaření finančně krytý. 5) Dosáhla-li vaše organizace kladného výsledku hospodaření a současně v roce 2010 zapojila do hospodaření prostředky rezervního 6) fondu (RF), zdůvodněte v komentáři důvod zapojení RF. 7) Daňová úspora dle § 20 odst. 7 zákona č. 586/1992 Sb., o dani z příjmů B. Rozdělení do fondů Dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů lze navrhnout příděl VH do následujících fondů (do fondů lze navrhnout příděl pouze, je-li vypořádána ztráta minulých let) : 1) 1.1) 1.2)

Fond odměn Fond odměn je tvořen ze zlepšeného výsledku hospodaření příspěvkové organizace, a to do výše jeho 80%, nejvýše však do výše limitu prostředků na platy nebo přípustného objemu prostředků na platy Doporučujeme částku přídělu zaokrouhlit na celé tisíce dolů

1.3)

Případné změny budou organizaci oznámeny.

2) 2.1)

Rezervní fond Rezervní fond se tvoří ze zlepšeného výsledku hospodaření příspěvkové organizace na základě schválení jeho výše zřizovatelem po skončení roku, sníženého o případné převody do fondu odměn. v Kč Příděl ze Rozdělení do fondů Stav k 1.1.2011 Stav po přídělu zlepšeného VH roku 2010

sl.1

Fond odměn Rezervní fond CELKEM

sl. 2

sl.3

sl.4 = sl.2 + sl.3

554 338

1 000

555 338

768 020 1 322 358

17 813 18 813

785 833 1 341 171

Stavy fondů by měly být v souladu s rozvahou, uvádějte v Kč bez desetinných míst (matematické zaokrouhlení) C. Žádosti o posílení investičního fondu převodem rezervního fondu 1) 2) 3)

ř.

(Kdo nežádá nevyplňuje)

Dle § 30 odst. 3 zákona č. 250/2000 Sb. lze požádat zřizovatele o souhlas s posílením investičního fondu převodem z rezervního fondu. Posílení je možné maximálně do výše dosaženého výsledku hospodaření v uplynulém roce (zaokrouhleno na celé tis. Kč). V případě vyššího požadavku je nutné požádat Radu kraje o posílení investičního fondu samostatně. Žádost o posílení zdůvodněte (např. plánovaná akce - jmenovitě, nutnost zvýšit vlastní finanční podíl na akcích realizovaných z dotací MSK apod.)

Stav investičního fondu

1 Stav k 1.1.2011 2 Očekávaná tvorba během roku (bez požadovaného posílení) 3 - odpisy 4 - odvod z investičního fondu (mínusem) 5 - investiční dotace, jiné zdroje 6 Očekávané čerpání během roku 7 Posílení z rezervního fondu 8 Očekávaný zůstatek k 31.12.2011 Zdůvodnění:

Sestavil: Ing. J. Guňková Datum: 18. 2. 2011

Popis

Stav investičního fondu v Kč

z rozvahy ř.2 = ř.3 + ř.4 + ř.5 z odpisového plánu závazný ukazatel

0 0 0 0 0 0 0 0

bez odvodů z investičního fondu max. do výše výsledku hospodaření ř.8 = ř.1 + ř.2 - ř.6 + ř.7

Schválil:


Organizace: Střední průmyslová škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace IČ: 00601381

D. Objem přijatých prostředků v r. 2010 (finanční prostředky, které nebyly poskytnuty z rozpočtu MSK nebo prostřednictvím rozpočtu MSK) v tis. Kč

Přijaté prostředky v roce 2010:

Částka v tis. Kč

sl. 1

sl. 2

sl. 3

0

od obcí z jiných kapitol SR - investice - neinvestice

v tom bylo nebo bude využito na zajištění: spolufinancování volnočasových běžných investičních akcí, aktivit (v provozních nákupu HIM, komentáři nutno nákladů NHIM, a pod. blíže specifikovat)**

xx 0 0

sl. 4

0

sl. 5

0

xx

sl. 6 0

xx

Poznámky

dalších činností**

xx

sl. 7 0

xx

od mezinárodních institucí

257

210

47

0

0

PARTNER PROJEKTU VZDĚLÁVNÍ PRO KONKURENCESCHOPNOST

finanční dary z toho účelově vázáno:

465 460

465 460

0 0

5 5

0 0

VÚHŽ,MITTAL,DISTEP,VAKAR,IPH,SRPŠ,TEVOS,TŘINEC.ŽELEZÁRNY,

52 774

52 727

47

5

0

věcné dary Součet

SRPŠ-KNIHY DO ŽK,RÝSOVACÍ PRKNA,TISKÁRNA

sl. 1z jiných kapitol SR - investice (státní fondy) z jiných kapitol SR - neinvestice - ostatní ministerstva kromě MŠMT, od mezinárodních institucí - uveďte který projekt (Socrates, Leonardo, Phare) **sl. 5,6 u hodnot ve sl. 5,6 uveďte v komentáři konkrétní účel využití sl. 7do poznámky uveďte podrobnější popis zdroje - komentář k jednotlivým položkám.

Sloupec 5-použito na náklady spojené s turistickým pochodem ,,Okolo Frýdku cestička" pořádaným SPŠ.

Sestavil: E. Oprštěná Datum: 18. 2. 2011

Schválil:


Rozbor výsledků hospodaření K řádku 2: Veškeré příspěvky zřizovatele byly vyčerpány v rozpočtované výši. K řádku 3: Výnosy z vlastní činností jsou přijaté platby za potraviny ve školní jídelně, ošetřovné na domově mládeže, finanční dary,čerpání IF,služby spojené se sportem ve sportovní hale a náhrady od pojišťovny. Uvedené výnosy nepostačují pro krytí nákladů hlavní činnosti, dosažená ztráta ve výši 836 670,- Kč byla kryta ze zisku doplňkové činnosti. K řádku 7: Kladný výsledek hospodaření z doplňkové činnosti je dán příjmy za stravování cizích strávníků ve školní jídelně, ubytování na domově mládeže a příjmy z pronájmu. Vývoj jednotlivých druhů vlastních výnosů Výnosy ze služeb spojených se sportem závisí na poptávce po sportovních a kulturních aktivitách. Ostatní poklesy jsou dány menší poptávkou po nabízených službách. V důsledku rozsáhlých oprav sociálního zařízení na domově mládeže nebylo možno poskytovat ubytování a v závislosti na tom i stravování. Nárůst nájmů byl dán navýšením ceny v posledním čtvrtletí v roce 2009, z toho důvodu předpokládáme stejnou výši i v následujícím období. Daňová povinnost se vztahuje na příjmy z pronájmu, poskytnutých služeb a prodeje zboží a výrobků a sledovaném roce je daňová povinnost organizace 0,- Kč.

18.2.2011


NÁJEMNÍ SMLOUVY (účetní jednotka v nájmu u jiných subjektů ) (stav k 31. 12. 2010) Název a sídlo účetní jednotky: Střední průmyslová škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace IČ:

601381

Poř. č.

Smluvní strana

Předmět účel nájmu

Statutární město Frýdek-Místek, Radniční 1148, F-M

část pozemku

Okres:

Nemovitost 1) čp., parc. č. 161/13

k.ú., obec Místek

Frýdek-Místek

Účinnost smlouvy od 1.1.2010

Celkem Kč/rok Vypracoval: Telefon:

Ing. M. Hrůzek

Dne:

do 31.12.2010

Fin. plnění 2) Kč/rok 4 788

4788

25.1.2011

558 406 240

1) Specifikace nemovitostí dle výpisu z KN - v případě, že se smlouva týká více nemovitostí, zapište každou nemovitost do nového řádku 2) Vyplňte finanční plnění pouze čistého nájemného (tj. nájemné za pronajatou plochu bez nákladu na pojištění, vodné a stočné, elektrickou energii atd.)

Příloha č. 17a)

NÁJEMNÍ SMLOUVY (účetní jednotka nemovitý majetek pronajímá) (stav k 31. 12. 2010) Název a sídlo účetní jednotky: Střední průmyslová škola, Frýdek-Místek, příspěvková organizace IČ:

Okres:

Frýdek-Místek

601381

Poř. č.

Smluvní strana

Předmět účel nájmu

Nemovitost 1) čp., parc. č.

k.ú., obec

Účinnost smlouvy

Fin. plnění

od

2) Kč/rok

do

1 Adrian Abrahamson

podnikatelská čin.

1639, 161/5

Místek, Frýdek-Místek

1.9.2010

31.8.2011

7 248

2 AFP-CZ, spol. s. r. o.

garáž

1598, 161/3


1.2.2010

31.1.2011

21 720

3 Arena spol. s r.o.

garáž

1598, 161/3


14.12.1994 neurčito

20 724

4 Firma Jarmila Bebková


1598, 161/1


1.9.1998 neurčito

13 224

5 C2NET s. r. o.


1639, 161/5


1.4.2010

31.3.2011

7 000

čin. 6 Diagnostický ústav pro mládež, středisko výchovné péče a školní podnikatelská jídelna podnikatelská čin. 7 Miloš Kočiš - ELEKTRO - prodej

1639, 161/5


1.1.2010

31.12.2010

33 528

1639, 161/5



1639, 161/5


1.9.2010

31.8.2011

10 Milan Hrtus s. r. o.


1639, 161/5


1.2.2010

31.1.2011

11 INPROS F-M, s.r.o.


1639, 161/5


1.1.2000 neurčito

76 212

12 Ing. arch. Martin Janda


1639, 161/5


1.2.2010

31.1.2011

45 912

13 Zdeněk Klus


1639, 161/5


1.10.2010

30.9.2011

37 308

15 Richard Lomozik - Autoškola


1598, 161/1


1.2.2010

31.1.2011

16 REVIS ELEKTRO, s. r. o.


1639, 161/6


17 Edwin Kovář - S.A.M. reklama


1639, 161/6


18 Siemens, s r. o.


1598, 161/1


13.6.2001

12.6.2011

30 000

20 David Smolarčuk


1639, 161/6


1.4.2010

31.3.2011

34 656

21 Emilie Volná


1639, 161/5


1.2.2010

31.1.2011

8 748

22 Zdeněk Volný


1639, 161/5


1.6.2010

31.5.2011

23 ZEKAN s.r.o.


1639, 161/5


25 více smluvních stran

hodinový pronájem

1598, 161/1


8 Mgr. Roman Gőttlicher

1.10.1997 neurčito

Ing. J. Guňková, Ing. M. Hrůzek

Telefon:

558 406 214, 558 406 240

Dne:

117 612 8 472

2 880

1.10.1998 neurčito

104 772

1.7.1997 neurčito

29 916

1.10.1997 neurčito krátkodobý

krátkodobý

Celkem Kč/rok Vypracoval:

121 440

8 616 50 820 20 970

801 778

24. ledna 2011

1) Specifikace nemovitostí dle výpisu z KN - v případě, že se smlouva týká více nemovitostí, zapište každou nemovitost do nového řádku 2) Vyplňte finanční plnění pouze čistého nájemného (tj. nájemné za pronajatou plochu bez nákladu na pojištění, vodné a stočné, elektrickou energii atd.)

Zpráva o činnosti a plnění úkolů

Recommend Documents