Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2009 Příspěvková organizace: Střední škola stavební a dřevozpracující, Ostrava, příspěvková organizace IČO: 00845213 Ředitel příspěvkové organizace: Ing. Jan Štursa Zřizovatel: Moravskoslezský kraj, 28.října 117, 702 18 Ostrava, IČ: 70890692
Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 2009 A) Základní údaje o organizaci (název, sídlo školy, odloučené pracoviště, stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře, složení studijních, učebních či zájmových oborů, údaje o počtech žáků a zaměstnanců)
B) Rozbor hospodaření – náklady, výnosy, doplňková činnost, výsledek hospodaření 1. výnosy – rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty, v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití, rozbor příjmů z vlastní činnosti vč. hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 1) 2. náklady – analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklady, provozní výdaje – energie, opravy, služby, materiálové náklady), hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2)
2
3. doplňková činnost – okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosy, hodnocení přínosu doplňkové činnosti pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje výše v dalších letech 4. výsledek hospodaření - rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace C)
Vyhodnocení čerpání účelových prostředků
1.
účelové dotace ze státního rozpočtu – rozpis účelových dotací poskytnutých ze státního rozpočtu v členění podle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, okolnosti, které měly vliv na výši jejich čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtovaných ukazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání
2.
účelové dotace z rozpočtu zřizovatele – rozpis účelových dotací poskytnutých z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání
3.
mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat
D)
Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce – údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů (fond odměn, rezervní fond, FKSP, investiční fond)
E)
Závodní stravování zaměstnanců organizace – způsob zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem – informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek z FKSP, náklady hrazené strávníkem), způsob zajištění závodního stravování v době prázdnin
3
F) 1.
Péče o spravovaný majetek informace o nemovitém majetku ve správě organizace (počet budov dle zřizovací listiny)
2.
informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku za hodnocený rok
3.
informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech
4.
informace o inventarizaci majetku vč. zápisu inventarizační komise
5.
informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu „Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce“, u pronájmů delších než 1 rok informaci o souhlasu zřizovatele, srovnání výše cen s cenou v místě obvyklou
G)
Pohledávky a závazky organizace
1.
pohledávky – celkový objem pohledávek v návaznosti na účetní výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků u pohledávek starších 1 roku v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a
2.
závazky – celkový objem závazků v návaznosti na účetní výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek
H)
Výsledky kontrol (dle čl. 14 odst. 6 Zásad vztahů orgánů Kraje k PO), informace o dalších kontrolách, které v organizaci proběhly v roce 2009
I)
Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace - nebo termín, kdy byla (bude) zpráva předána školské radě k vyjádření (tato zpráva nepodléhá schválení školskou radou dle § 10 školského
4
a)
zákona), informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou. Tabulková část (včetně účetních výkazů Úč OÚPO 3-02 Rozvaha, OÚPO 4-02 Výkaz zisku a ztráty, Úč OÚPO 5-02 Příloha, výkazu rozboru plnění HV a tabulek Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce ).
Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských zařízení Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka
č. č. č. č. č. č. č. č. č. č.
1: 2: 3: 4: 5: 6: 6a: 7: 8: 9:
Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Příspěvek na provoz Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek po lhůtě splatnosti - ošetřovné Hospodaření s peněžními fondy Spotřeba energií Údaje o použití finančních prostředků poskytnutých v roce 2009 Tabulka č. 10: Počet výkonů v roce 2009 Tabulka č. 11: Ukazatele nákladovosti v roce 2009 Účetní výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha Účetní výkaz Úč OÚPO 4-02 Výkaz zisku a ztráty Úč OÚPO 5-02 Příloha Výkaz Rozbor plnění HV Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce
5
A) Základní údaje o organizaci (název, sídlo školy, odloučené pracoviště, stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře, složení studijních, učebních či zájmových oborů, údaje o počtech žáků a zaměstnanců) V roce 2001 došlo ke změně zřizovatelských funkcí a v souladu se zákonem č. 157/2000 Sb., o přechodu některých věcí, práv a závazků z majetku České republiky do majetku krajů, ve znění zákona č. 10/2001 Sb., přešla zřizovatelská funkce na Moravskoslezský kraj od 1.dubna 2001. V souladu se Zřizovací listinou ZL/028/2001 vydanou 21.června 2001 vč. dodatků č. 1, 2, 3,4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11,12, 13 a 14 Radou Moravskoslezského kraje organizace plnila úkoly pro zajištění hlavního účelu a doplňkové činnosti takto : Hlavní činnost V oblasti výchovy a vzdělávání žáků a uchazečů jsme vyučovali učební a studijní obory povolené v Rozhodnutí MŠMT ČR o zařazení do sítě škol č.j. 28 415/2002-21 a 20 219/2004-21. Výuka probíhá ve všech typech školských zařízení v souladu se Školským zákonem a zmiňovanou zřizovací listinou a to: * Střední odborné učiliště * Odborné učiliště Zároveň uplatňujeme i novelu Školského zákona o rovnosti přístupu ke vzdělání a umožňujeme prostupnost mezi jednotlivými typy. Počty žáků školních roků v průběhu let 2005 až 2010: Druh školy § 3123 SOU z toho denní dálkové § 3124 OU Celkem počet tříd
Škol.rok 2005/06 792
Škol.rok 2006/07 758
Škol.rok 2007/08 687
Škol.rok 2008/09 613
Škol.rok 2009/10 603
619 100 147
578 93 132
550 86 112
486 93 104
514 89 73
866
803
748
683
676
45
42
40
37
34
Výstupním parametrem hlavního účelu činnosti školy jsou výsledky absolventů učebních a studijních oborů .
6
Vzhledem k tomu, že část našich žáků patří mezi problémovou mládež , někteří z nich nemají o zvolený odbor zájem, což se projevuje především neomluvenou absencí, se k závěrečným zkouškám nedostanou ( zanechání studia, vyloučení, neprospěch ). Výuka probíhá v souladu se všemi zákonnými předpisy v oblasti školství a průběh a výsledky školního roku 2008/2009 jsou součástí Výroční zprávy za školní rok 2008/2009, kterou jsme zpracovali v září roku 2009. Součástí zmiňované výroční zprávy jsou také podrobné rozbory studijních výsledků žáků podle několika kritérií. Po velmi rozsáhlé optimalizaci ( postupné sloučení čtyř učilišť a jednoho SPV ), kterou prošla naše škola, probíhá výuka v mnoha objektech rozmístěných po celém území města, které jsou nám svěřeny zřizovatelem do správy. Od roku 2000 jsme provedli reorganizaci výuky a pro současný stav žáků musí být výuka organizována takto: Teoretické vyučování: - škola Ostrava – Zábřeh , U Studia 33 - obory stavební, dřevo a kovo - škola Ostrava – Mar. Hory, Mojmírovců 42 - obory službové Odborný výcvik : - dílny Ostrava – Zábřeh ,U Studia 33 - dílny Ostrava – Mar. Hory, J. Šavla - dílny Ostrava – Vratimovská - smluvní pracoviště – zde došlo k poklesu počtu pracovišť o 20% oproti roku 2008 - na 56 za rok. Doplňková činnost probíhala v oblastech povolených v příloze zřizovací listiny v těchto zaměřeních: 1) provádění rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování 2) ubytovací služby 3) obchodní činnost včetně zprostředkování 4) truhlářství 5) výroba kovových konstrukcí a kovodělných výrobků 6) provádění staveb, jejich změn a odstraňování Tyto činnosti provádíme na základě živnostenských listů. Podrobnější informace o doplňkové činnosti jsou součásti dalších bodů zprávy.
7
B) Rozbor hospodaření – náklady, výnosy, doplňková činnost, výsledek hospodaření
1. výnosy – rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty, v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití, rozbor příjmů z vlastní činnosti vč. hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 1)
Rozpis závazných ukazatelů a výčet dalších ostatních dotací --------------------------------------------------------------------------------------------------Druh dotace ukazatel skutečnost plnění --------------------------------------------------------------------------------------------------Příspěvek na provoz 54 773 782,90 54 766 628,90 99,99 % --------------------------------------------------------------------------------------------------z toho: - přímé náklady 36 859 200,00 36 852 046,00 99,98 % - provozní náklady 17 914 582,90 17 914 582,90 100,00 % - odvod do rozpočtu kraje z investičního fondu 130 000,00 130 000,00 100,00 % ---------------------------------------------------------------------------------------------------Zaměstnanci celkem 99,35 94,96 podkročeno -----------------------------------------------------------------------------------------------
V roce 2009 nebyla opět plně využita dotace na program – „Podpora sociálně znevýhodněných rómských žáků středních škol na září – prosinec 2009“. Z neznámých důvodů jakož i v letech minulých žáci a jejich rodiče nepřišli s doklady. Škola vracela z obdržených 13 200,- Kč zpět částku 7 154,- Kč.
8
Další dotace byly čerpány ve výši 100% - jednalo se o tyto dotace: - Přímé náklady………………………………………..31 353 000,00 Kč - Rozvojové programy: a) účelová dotace pro pedagogické pracovníky I. etapa……………………….………………….. 1 437 000,00 Kč b) účelová dotace pro pedagogické pracovníky II. etapa ……………………..………………..….…195 000,00 Kč c) účelové prostředky na RP „Hustota a Specifika“ I. etapa……………………………………………..3 409 000,00 Kč d) účelové prostředky na RP „Hustota a Specifika“ II. etapa…………………………………………………199 000,00 Kč e) účelová dotace pro nepedagogické pracovníky I. etapa …………………………………………………. 109 000,00 Kč f) účelová dotace pro nepedagogické pracovníky II. etapa ………………………………………………… 144 000,00 Kč - Provozní náklady – dotace MSK: o provozní dotace na pokrytí nákladů ICT……….50 000,00 Kč ICT vzdělávání pedagogických pracovníků v roce 2009 jsme obdrželi účelové prostředky z rozpočtu MSK ve výši 50000,- Kč. Tato částka byla zcela s spotřebována na pravidelné platby souvisejícími s připojením k internetu. Další dotace v této oblasti jsme neobdrželi. o účelové prostředky na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku……………………………..691 000,00 Kč o účelové prostředky na málopočetné třídy…….352 000,00 Kč o účelové prostředky na školní psychology a školní speciální pedagogy………………………………………………302 900,00 Kč
9
o Grantový projekt „Zvyšování kvality ve stavebních a dřevooborech“ v rámci „Zvyšování kvality ve vzdělávání v kraji Moravskoslezském“ – OP VK……………………………………………………1 462 682,90 Kč V rámci tohoto víceletého projektu spolupracujeme s 5 školami – finančními partnery, které řídíme a s 4 nefinančními partnery. Projekt je financován z prostředků Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 13 786,231 tis. Kč. V roce 2009 bylo na projekt použito celkem 3 345 990,33 Kč – z čehož bylo využito 1 989 958,08 Kč převodem z rezervního fondu. Tyto finance jsme obdrželi již v roce 2008 a nebyly vyčerpány. V rámci nové organizace školního roku došlo ke snížení počtu pedagogických zaměstnanců rozvázáním pracovního poměru z důvodu nadbytečnosti.V roce 2009 bylo proplaceno odstupné 5 zaměstnancům (4 zaměstnanci z hlavní činnosti a 1 z doplňkové činnosti) ve výši 345,999 tis. Kč. Část činností, které mohou vykonávat ostatní zaměstnanci provádíme smluvními firmami. Přehled jednotlivých dotací je uveden v tabulkách č.1,1b, 4 a č.7 v tabulkové části zprávy.
10
Výnosy ( příjmy ) v tis. Kč 2009 Hlavní činnost ……………………………….....60 729,90 Doplňková činnost…………………………..…..7 023,50 celkem ………………………………... .67 753,40 z toho:
dotace: hlavní činnost..……….54 659,98 vedlejší činnost.…………1 250,00 vlastní zdroje: a) hlavní činnost ……………...6 069,92 z toho: produktiv. práce žáků……1 119,62 pronájmy ……………….........824,46 refaktur. služeb……………….948,07 aktivace DHM…………………..479,44 půjčovné učebnic……………….19,55 náhr. škod od pojišťoven…..124,38 výnosy z reklam………………….50,00 zúčtování fondů…………….2 208,33 z toho OP VK…………..1 989,96 dary……………………8,00 ostatní……………………………..296,07 b) vedlejší činnost…………....5 773,50 z toho: prodej vlastních výr. a služeb……..5 620,87 z toho. vlastní výrobky…………………..265,68 tržby za rekval. kurzy……….3 729,38 tržby za ubytování……………1 573,14 zúčt. fondu………………….……………….25,00 ostatní…………………………………….….127,63
Vlastní zdroje tvoří celkem 11 843,42 tis. Kč, což činí 17,48% z celkových výnosů . Zde je patrný pokles vlastních zdrojů ve srovnání s rokem 2008.
11
Produktivní práce žáků Součástí výuky odborného výcviku, který představuje více jak 50% celkové výuky je produktivní práce žáků na dílenských zakázkách a na smluvních pracovištích. Produktivní práce žáků představuje v roce 2009 výnos 1 119,616 tis. Kč, který je pouze o 15% nižší oproti roku 2008. Produktivní práce probíhá jen v určitém úseku odborného výcviku. Výnosy z produktivní práce u dílenských zakázek práce žáků musí pokrýt část provozních nákladů (především energie), slouží k nákupu materiálu a nářadí či nástrojů pro žáky (učební pomůcky) a odměn žáků. Odměny z produktivní práce žáků u externích firem jsou žákům beze zbytku vypláceny dle §122 odst. 1 zákona č. 561/2004. Náklady spojené s kontrolní činností UIV a vyplácením odměn kryje škola prostřednictvím příkazních smluv s firmami. V roce 2009 byly výnosy z výroby a služeb ve výši 2 431,787 tis. Kč včetně vnitrovýkonů, které představují v roce 2009 865,974 tis. Kč. Dále je v této částce zahrnuta produktivní práce žáků, dále aktivace dlouhodobého hmotného majetku – za 344,677 tis. Kč. Výkony jsou o 9% vyšší než v loňském roce. Bez těchto prostředků bychom nebyli schopni plnit osnovy odborného výcviku. Výhledově díky nižšímu počtu žáků školy není předpoklad zvyšování výkonů v dalších letech. Musíme opět konstatovat, že by nám měly být posíleny prostředky na zajištění výuky odborného výcviku a především na nákup učebních pomůcek (pracovní oblečení žáků, nářadí, stroje v dílnách, materiál, ochranné pomůcky) potřebných pro plnění učebních osnov učebních oborů.
12
2. náklady – analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklady, provozní výdaje – energie, opravy, služby, materiálové náklady), hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2) Náklady ( v tis. Kč): ……………..……………………67 550,92 tis. Kč Náklady, analýza čerpání prostředků hodnoceného roku: A)
učební pomůcky - Z tabulky č. 2 v příloze této zprávy je patrno, že škola v roce 2009 zaznamenala nárůst financování nákupu učebních pomůcek pro žáky ve škole i na odborném výcviku. Nárůst představuje 27% oproti roku 2008.
B)
energie – během roku 2009 došlo ke zvýšení cen, což se projevilo v čerpání rozpočtu. Ale pokud se podíváme na srovnání jednotlivých spotřeb energií zjistíme, že došlo ve většině spotřeb k poklesu oproti roku 2008 - na čemž se podílela skutečnost, že v roce 2008 MSK prodal objekt Novoveská. Srovnání spotřeb jsou uvedeny na grafech a v tabulkové části v tabulce č.8 . opravy - jsou ve srovnatelné úrovni roku 2008 – rozpis viz. dále text. cestovné – pedagogičtí pracovníci jezdili na více školení, čímž také vzrostly náklady na čerpání cestovného o 16%. služby – úroveň služeb je na srovnatelné úrovni s rokem 2008
C) D) E)
Úspory v jednotlivých vybraných kategoriích jsou vyznačeny na následujících grafech, které jsou přiřazovány vždy k dané oblasti textu.
13
3. doplňková činnost – okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosy, hodnocení přínosu doplňkové činnosti pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje výše v dalších letech Zřizovací listinou nám byla povolena doplňková činnost v oblastech specifikovaných přílohou č.2. Doplňková činnost byla v roce 2009 zisková, zisk po zdanění činil 341,41 tis. Kč z výkonů 7023,50 tis. Kč včetně vnitrovýkonů. V roce 2009 jsme provozovali na základě živnostenských listů tyto druhy doplňkové činnosti: A) Provádění rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování: a)Vzdělávání dospělých a mladistvých Jedná se o vzdělávání, které není součástí rejstříku škol vydaných MŠMT ČR. b) Centrum pracovní rehabilitace Centrum pracovní rehabilitace pracuje od roku 1998. Středisko úzce spolupracuje s úřady práce okresů MSK. Pro registrované uchazeče o práci z úřadů práce provádíme poradenské motivační programy v oblasti řemesel a služeb. Průměrná kapacita proškolení je 20 osob měsíčně. Dále středisko organizuje rekvalifikační kurzy pro úřady práce, kapacita asi 100 osob ročně. V roce 2009 se středisko nadále úspěšně rozvíjelo . Vytvořilo hospodářský výsledek ve výši 341,36 tis. Kč. Dosažené výkony byly ve výši 5637,71 tis. Kč. V roce 2009 byla poskytnuta středisku účelová dotace z rozpočtu statutárního města Ostravy pro oblast prevence kriminality. Název projektu : Nástup III.- materiálové zabezpečení 100 000,- Kč Zítra do zaměstnání 150 000,- Kč Poradenské motivační programy 500 000,- Kč
14
Nadále běží i v roce 2009 víceletá účelová dotace z rozpočtu statutárního města Ostravy pro oblast prevence kriminality ve výši 500 000,- Kč ročně. Tyto prostředky se využívaly pro realizaci poradenských programů pro nezaměstnanou mládež. Ročně střediskem prošlo asi 100 osob
c) Odborné kurzy: Pro odbornou veřejnost pořádáme odborné kurzy podle požadavků. V roce 2009 proběhly tyto kurzy: * kurz přípravy ke zkouškám z jednotlivých vyučovacích předmětů učebního oboru kamnář. Kurzu se zúčastnilo 13 osob, pro Cech kamnářů ČR. * přezkušování montérů pro systém KNAUF - účastní se v průměru 15 osob za měsíc Během roku probíhaly odborné přednášky výrobců ve stavebnictví např. firmy MPL Knauf s.r.o.,V- Studio,s.r.o., Sanitec s. r. o.,Schidel a.s. Nově úsek služeb zabezpečuje vzdělávací aktivity pro firmy, které musely nebo budou muset přistoupit k omezení výroby v důsledku celosvětové finanční krize a chtějí žádat úřady práce o příspěvek na úhradu nákladů na realizaci vzdělávání svých zaměstnanců v rámci projektu "Vzdělávejte se !" z prostředků Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost. Tyto vzdělávací aktivity odpovídající zásadám tohoto projektu "obecné vzdělávání" - přenositelné a uplatnitelné i u jiných zaměstnavatelů. Do těchto kurzů nastoupilo 16 osob.
15
d) Svářečská škola: Provádíme kurzy svařování a přezkušování svářečů pro zákazníky i pro naše žáky oborů instalatér a zámečnické práce. Pro Úřady práce se provádí kurzy v rámci rekvalifikací nezaměstnaných. Veškeré kurzy jsou prováděny v souladu s normami Evropské unie a pod dohledem certifikovaných zkušebních organizací. Svářečská škola měla v roce 2009 celkové výkony 1385,79 tis. Kč a vytvořila zisk 52,15 Kč. V průběhu roku 2009 bylo ve svářečské škole proškoleno celkem 498 účastníků kurzů.
Druhy prováděných kurzů: – jednodenní doškolení a přezkoušení svářečů a svářečských pracovníků – 214 účastníků. – Zaškolení dle %CSN 050705 – účastnilo se 41 účastníků – Základní kurzy svařování podle ČSN 050705 – plasty a kovy – účastnilo se celkem 142 osob – Přípravné kurzy včetně úředních zkoušek podle EN 287-1 – zúčastnilo se 101 osob. V roce 2009 je patrný pokles výkonů ve svářečské škole oproti roku 2009. Je to dáno neustále rostoucí konkurencí v této oblasti a v roce 2009 svářečská škola již neměla grantový projekt Rekvalifikace pro výrobu svařovaných konstrukcí“. B) Ubytovací služby: Domov mládeže není využíván k ubytování našich žáků - malý zájem, neekonomický provoz. Podle příkazu ministra MŠMT je ubytování přednostně nabízeno studentům vyšších odborných škol a vysokých škol. Nevyužité kapacity jsou pronajímány občanům.
16
4) Výsledek hospodaření - rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace
Hospodářský výsledek před zdaněním ………………….202,47 tis.Kč Daň z příjmů………………………...….…….0,00 Kč Hospodářský výsledek ( po zdanění )………….202,47 tis.Kč z toho HV na: hlavní činnosti ..…………......- 138,94 tis. Kč doplňkové činnosti….……….+ 341,41 tis. Kč
Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku. Hospodářský výsledek za celou organizaci v roce 2009 činí po zdanění 202,47 tis, Kč. Navrhujeme jeho rozdělení do fondů organizace takto: Fond odměn ……………….. 101 235 Kč Rezervní fond…………………….. 101 235 Kč Za celou organizaci se nám podařilo dosáhnout zisku ve výši 202 470,00 Kč. Na hlavní činnosti byla sice vykázána ztráta, která je plně kryta příjmy z vedlejší činnosti. V oblasti výnosů byl zaznamenán pokles ve výnosech svářečské školy, která ovšem v roce 2009 již neměla grantový projekt jako v roce 2008. Z pronájmů jsme docílili výnosů ve výši 861 tis. Kč. Z velké části tyto prostředky používáme po zdanění v dalších letech k opravám nemovitého majetku. Během roku byl použit rezervní fond ve výši 1989 958 Kč…jednalo se o použití prostředků víceletého projektu OP VK, které nebyly využity v roce 2008. Všechny fondy máme finančně kryté.
17
C)
Vyhodnocení čerpání účelových prostředků
1. účelové dotace ze státního rozpočtu – rozpis účelových dotací poskytnutých ze státního rozpočtu v členění podle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, okolnosti, které měly vliv na výši jejich čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtovaných ukazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání 2. účelové dotace z rozpočtu zřizovatele – rozpis účelových dotací poskytnutých z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání V roce 2009 byly škole poskytnuty tyto rozvojové programy: a) účelová dotace pro pedagogické pracovníky: I. etapa……………………. 1 437 000,00 Kč II. etapa ………………….….. 195 000,00 Kč b) účelové prostředky na RP „Hustota a Specifika“: I. etapa………………………3 409 000,00 Kč II. etapa……………………….…199 000,00 Kč c) účelová dotace pro nepedagogické pracovníky: I. etapa ………………………..109 000,00 Kč II. etapa ………………………..144 000,00 Kč Všechny výše uvedené dotace byly vyčerpány školou na 100%. d) Podpora romských žáků středních škol – vládní program Již několik let se zapojujeme do vládního programu na finanční podporu žáků romské menšiny. V roce 2009 jsme získali pro žáky romského původu za druhé pololetí 13,2 tis. Kč. Z této částky bylo využito 6,046 tis. Kč, což představuje 45,8%. Problém v nedočerpání této dotace je již několik let stejný, finanční prostředky na podporu romských žáků přicházejí až na konci jednotlivých pololetí. Přestože jsou žáci informování výchovnými poradci na škole o penězích, které jim budou poskytnuty dotací, z nám neznámých důvodů si žáci ani rodiče nepřijdou těsně před vánocemi s doklady dotaci vyzvednout.
18
e) ICT vzdělávání pedagogických pracovníků V roce 2009 jsme obdrželi účelové prostředky z rozpočtu MSK ve výši 50000,- Kč. Tato částka byla zcela spotřebována jako v roce minulém na pravidelné platby souvisejícími s připojením k internetu. Další dotace v této oblasti jsme neobdrželi. f) Vyhodnocení DVPP za rok 2009 Na další vzdělávání pedagogických pracovníků SŠ se v roce 2009 vyčerpalo celkem 121 072,- Kč, z toho jsme proškolili pedagogické pracovníky z přímých ONIV v rámci DVPP za akreditovaná školení celkem za 45 474 Kč. Dále škola zajišťovala školení ve výši 75 598,- Kč, které financovala z přímých i z vlastních zdrojů, jednalo se o: * školení pro pedagogické pracovníky: Přímé zdroje ……………………… 3 729,-Kč Projekt OPVK …………………….15 930,- Kč * školení pro nepedagogické pracovníky…. 55 939,-Kč. Všechna školení byla vybírána s ohledem na efektivní využití poznatků v práci pedagogických i nepedagogických pracovníků viz. tab. přehled školení v roce 2009. Školení probíhala v souladu s plánem DVPP na rok 2009 schváleným odbory. g) Účelové prostředky na krytí odpisů DHM a DNHM..691 000,00 Kč h) účelové prostředky na málopočetné třídy…………..352 000,00 Kč Dotace byla využita na 100%. ch) účelové prostředky na školní psychology a školní speciální pedagogy……………………………………………………….302 900,00 Kč Dotace byla využita na 100%. i) Grantový projekt „Zvyšování kvality ve stavebních a dřevooborech“ v rámci „Zvyšování kvality ve vzdělávání v kraji Moravskoslezském“ – OP VK…………………………1 462 682,90 Kč Z dotace nebylo využito v roce 2009 106 650,65 Kč. Jelikož se jedná o víceletý projekt tyto finance převedeny na rezervní fond k využití v roce 2010.
19
3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat.
Doplňková č.
Hlavní činnost
MZDOVÉ NÁKLADY 2009 - PROSTŘEDKY NA PLATY Zaměstnanci
Mzdové prostředky
Celkem Ped. pracovníci * učitelé Tv * učitelé Ov * spec. pedagog
26 941 793 21 895 569 11 223 261 10 412 894 259 414
Průměr.přep. evidenční počet zaměstnanců 97,860 73,664 33,289 39,375 1,000
Ostat.pracovníci * THP * dělníci
5 046 224 3 225 012 1 821 212
24,196 12,296 11,900
17 380 21 857 12 754
Celkem
2 534 352
11,435
18 469
* THP * dělníci
2 406 822 127 530
10,335 1,100
19 407 9 661
Průměrný plat 22 942 24 770 28 096 22 038 21 618
V hlavní činnosti pracovalo v průměru 97,86 osob, kterým bylo vyplaceno celkově na mzdových prostředcích 26 941 793 Kč. Průměrný plat osob placených ze státního rozpočtu je 22 942 Kč. Vlivem tvorby a použití vlastních zdrojů vykazujeme celkově vyšší průměrné mzdy.
20
Přehled zdrojů na výplatu platů Hlavní činnost ÚZ Název 33353 Přímé náklady 33005 Účelová dotace pro pedagogické pracovníky - I. a II. etapa 33015 Účelové prostředky na RP "Hustota a Specifika" - I. a II. etapa 33016 Účelová dotace pro nepedagogic. pracovníky - I. a II. etapa 00141 Účelové prostředky na malopočetné třídy 00140 Účelové prostředky na škol.psychology a škol.spec.pedagogy 00005 Vlastní zdroje 00005 Fond odměn Celkové náklady na PNP v hlavní činnosti
Kč 22 108 000 1 200 000 2 627 324 186 029 258 824 222 720 285 396 53 500 26 941 793
Doplňková činnost ÚZ Název 00005 Vlastní zdroje 00002 Dotace od obcí 00005 Fond odměn Celkové náklady na PNP v doplňkové činnosti
Kč 1 935 744 573 608 25 000 2 534 352
CELKOVÉ NÁKLADY NA PNP ZA ORGANIZACI
29 476 145
Ve výše uvedené tabulce jsou uvedeny zdroje na platy bez odvodů. V oblasti hlavní činnosti bylo naší škole poskytnuto množství dotací v rámci „Rozvojových programů“. Tyto dotace byly čerpány ve výši 100%. Na zvýšení průměrných platů pedagogů se zejména významnou mírou podílela účelová dotace ÚZ 33005 – účelová dotace pro pedagogické pracovníky. Dále nám zřizovatel uvolnil finance v rámci účelové dotace ÚZ 00141 – účelové prostředky na málopočetné třídy, které také přispěly k navýšení průměrných platů pedagogických pracovníků. V letošním roce byl v souladu se zákonem č.250/2000 Sb. použit fond odměn, na hlavní činnosti ve výši 53 500 Kč a v doplňkové činnosti ve výši 25 000 Kč. Z vlastních zdrojů jsou v hlavní činnosti hrazeny mzdy 1,9 zaměstnanců.
21
OSTATNÍ PLATBY ZA PROVEDENOU PRÁCI Hlavní činnost ÚZ 33353
Název Přímé náklady v tom * ostatní osobní náklady 370 825 * odstupné 299 175 Grantový projekt OPVK (prostředky 33006 ESF) Celkové ostatní platby za provedenou práci v hlavní činnosti
Kč 670 000
713 125 1 383 125
Doplňková činnost ÚZ 00005
Název Vlastní zdroje v tom * ostatní osobní náklady 148 710 * odstupné 46 284 00002 Dotace od obcí Celkové ostatní platby za provedenou práci v doplňkové činnosti
Kč 194 994
30 000 224 994
Jednotkové výkony stanovené zřizovatelem vzhledem k specifickým podmínkám na naší škole nám nevyhovují. Jednotkové výkony máme hluboce podkročeny a tím nedosahujeme takového přísunu peněz, než jakého bychom nutně potřebovali. Je to způsobeno tím, že vyučujeme máločetné obory, kde naplněnost je nízká. Navíc naši žáci jsou většinou ze sociálně slabších skupin obyvatelstva a rovněž máme zvýšenou míru žáků problémových. Vlivem toho dochází k velkým úbytkům žáků ve druhých a třetích ročnících, kdy dochází k ukončení studia a tím klesá počet žáků, což způsobuje nedostatek financí pro zaplacení pedagogů.
22
D) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce – údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů (fond odměn, rezervní fond, FKSP, investiční fond) Počáteční stavy, čerpání a konečné stavy jednotlivých fondů jsou uvedeny v tabulce č. 7 v tabulkové části výroční zprávy. 1) Rezervní fond Rezervní fond byl v průběhu roku 2009 použít ve výši 2 190,- tis. Kč a to: 1) 200,- tis., Kč……..převod do investičního fond…dofinancování víceprací vzniklých s akcí MSK revitalizace budov 2) 1 990,- tis. Kč – použití dosud nevyčerpaných prostředků z minulého roku v rámci projektu OP VK „Zvyšování kvality ve stavebních a dřevooborech“ v roce 2009 2) Investiční fond Z tohoto fondu bylo odvedeno 130,- tis. Kč do rozpočtu MSK na havarijní fond. Dále bylo použito 1406,- tis. Kč na následující investiční akce: 1) Akce č.10 000098: Výstavba soc. zařízení tělocvična…………….. .……………469 810,-Kč 2) Akce č. 10 000099: Více práce spojené s revitalizací budov – akce MSK.....254 065,-Kč 3) Akce č. 10 000104: Projekt – revitalizace Vratimovská…..…..………... ..…… 101 150,- Kč 4) Akce č. 10 000102: Rekonstrukce topení tělocvična………....…………………….356 896,- Kč 5) Akce č. 10 000105: Výstavba odtahu – Vratimovská (komín) ………………..104 755,- Kč -----------------------------------------------------------------------------------Celkem čerpání fondu : rekonstrukce………….…….………………………..1 286 676,- Kč dále byl fond použit na opravy nemov. maj……..118 665,- Kč a to: dodávka a montáž koberců…………………………47 503,- Kč oprava elektroinstalace přízemí školy…………..71 162,- Kč
23
c) Fond odměn Z fondu bylo v průběhu roku 2009 čerpáno 78 500,-Kč, z toho 53 500,-Kč v hlavní činnosti a 25 000,-Kč v oblasti doplňkové činnosti. d) Fond kulturních a sociálních potřeb Čerpání FKSP předchozím.
bylo
v roce
2009
rovnoměrné
jako
v roce
Prostředky byly využity na: 1) §4 – provoz školícího zařízení……………….……………………..52 tis. Kč 2) §7 – příspěvek na stravování zaměstnanců……………….…215 tis. Kč 3) §8 – příspěvek na penzijní připojištění nebo rekreaci…….271 tis. Kč 4) §9 – kulturní akce zaměstnanci……………………………………..23 tis. Kč - sportovní akce zaměstnanci…………………………………..15 tis.Kč - sportovní činnost žáků…………………………………………….5 tis.Kč e) §14 – dary (životní jubilea nebo odchod do důchodu)……….8 tis.Kč e) Všechny fondy jsou 100% kryty. f) Jiné a doplňkové zdroje – analýza použití prostředků z doplňkové činnosti a peněžních fondů. Rozbor použití finančních prostředků je uveden u použití fondů. Dále byl zisk po zdanění použit výhradně na nákup učebních pomůcek, na které ze státního rozpočtu dostáváme velmi nízké částky financí. V roce 2009 pokračoval na hlavní činnosti tříletý grantový projekt „Zvyšování kvality ve stavebních a dřevooborech“ číslo CZ.1.07/1.1.07/11.0130. Jedná se o finanční podporu z Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost“ ve výši 13.786,232tis. Kč. Projektu se účastní kromě naší školy ještě 5 partnerů s finančním příspěvkem a další 4 partneři bez finančního příspěvku. V roce 2009 bylo vyčerpáno 3 346 tis. Kč. Převážná část byla použita na nákup učebních pomůcek na 3000,- Kč a na mzdy pedagogických zaměstnanců.
24
E) Závodní stravování zaměstnanců organizace – způsob zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem – informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek z FKSP, náklady hrazené strávníkem), způsob zajištění závodního stravování v době prázdnin Na základě účinnosti vyhlášky č. 84/2005 Sb. O nákladech na závodní stravování se v roce 2006 měnila cena stravenek u všech dodavatelů. Zaměstnanci měli možnost od 1.4.2005 si zvolit kteroukoliv formu stravování v návaznosti na uzavření kolektivní smlouvy. Od července 2006 byla zavedena jednotná forma stravování zaměstnanců a to formou prodeje stravenek Sodexho v hodnotě 50,-Kč, na které škola přispívá 15,- Kč z příspěvku na provoz, což činí 30% z celkové hodnoty stravenky a 10,- Kč činí příspěvek z FKSP. V roce 2009 jsme pokračovali ve stejném způsobu přispívání na stravování zaměstnanců. Zaměstnanci jsou podle testů provedených evaluací s takovýmto způsobem zajišťování stravy plně spokojeni.
F)
Péče o spravovaný majetek 1. informace o nemovitém majetku ve správě organizace (počet budov dle zřizovací listiny) Přechodem školy pod kraj nám byl svěřen do správy majetek nemovitý i movitý (viz. příloha ZL č. 1.). Máme ve správě cca 16 budov. Zřizovatel v součinnosti se školou provedl revitalizaci budov školy – I. etapa v Ostravě – Zábřehu v hodnotě 23 mil. Kč, tím došlo k technickému zhodnocení budov. Zůstatková hodnota staveb je 58 203 843,00 Kč, hodnota pozemků je 33 072 148,00 Kč.
25
2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku za hodnocený rok A) Opravy Z větších oprav byly v roce 2009 provedeny pouze ty nejnutnější, a to: Oprava elektroinstalace objekt U Studia, spoj. krček……....71 162,-Kč oprava podlah škola……………………………………………………498 964,-Kč oprava havárie vody………………………..…………………………..42 347,-Kč oprava podlah .……………………………………………………………24 114,- Kč opravy – sklenářské práce … ….…………………………………….14 666,- Kč oprava střech………………………………………………………………25 942,- Kč oprava vodovodního potrubí…….…………………………………..25 257,- Kč oprava po požáru……………………………………………………...112 840,- Kč Na škole byly provedeny opravy podlah v učebnách a další opravy na jednotlivých střediscích – rozbitá okna, opravy plotu, vodovodní potrubí, střechy a další drobné opravy. Celkem byly provedeny opravy ve výši 1 272,396 tis. Kč. Navíc byl spotřebován materiál na drobné opravy prováděné vlastními pracovníky údržby ve výši 77 tis. Kč.
b) investiční činnost . V rámci investiční činnosti jsme vyčerpali z fondu reprodukce majetku celkem 1 406,- tis. Kč., Výčet jednotlivých investičních akcí je uveden v kapitole D) peněžní fondy. Na opravy byl v roce 2009 použit i fond reprodukce majetku ve výši 118 tis. Kč. Od zřizovatele nám v roce 2009 nebyly přiděleny žádné investiční prostředky.
26
3. informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech Přehled pojistných událostí v roce 2009 číslo poj.
1.
4.
věc
SŠ-U Studia 33, O.-Zábřeh internát-požár
SŠ-Mojmírovců havárie vody v objektu
uplatněná škoda
112.839,97
50 000,00
náhrada od pojišťovny Renomia a.s. Č.pojišťovna 102.840,--
Satum Czech s.r.o. Č.pojišťovna 105.882,-Úhrada 02/2010
Pojištění majetku zahrnuje veškeré pojištění požadované Krajským úřadem. V rámci optimalizace pojištění je neustále prováděno šetření druhů pojištění majetku školy makléřskou společností ASPEKTUM s.r.o. se sídlem Hasičská 545/44, Ostrava - Hrabůvka. Touto společností jsou pro nás vybírány nejvýhodnější pojišťovny co se týká produktů i ceny. Spolupráce s firmou Renomia, a.s., která zajišťovala pojištění nemovitého majetku, byla ukončena v červnu 2009 na základě pokynů zřizovatele a byla nahrazena firmou Satum Czech s.r.o. Škola měla v roce 2009- majetek pojištěný u těchto pojišťoven: a) Kooperativa pojišťovna, a.s.: - poj.č. 7720251226 - pojištění movitého majetku živelní pojištění, pro případ odcizení, vandalismu ,doplňkové pojištění“posel“, pojištění elektroniky a odpovědnosti za škodu.
27
Dodatkem ze dne 29.4.2008 pojištění rozšířeno na odpovědnost rekvalifikačního zařízení za škodu na zdraví a na škody vzniklé u smluvních partnerů. - poj.č.7720031955 - stroje ve výpůjčce, ukončeno 05/2009 b) Generali pojišťovna, a.s.: - poj. č.208111898- skupinové úrazové pojištěnírekvalifikace.
c) Česká pojišťovna, a.s.: - poj.č. 92459609-19- odpovědnost za škodu způsobenou provozem vozidla, od 12/09 je uzavřena nová smlouva č. 52571436-14 - poj.č.7950167715 - sdružené poj.vozu Citroen Jumper , SPZ 2T7 3753 - poj.č. 564864750-10 - sdružené poj. vozu KIA , SPZ 3T9 9236
- poj.č. 706-57502-14 – pojištění nemovitého majetku a odpovědnosti za škody pro přísp. org.
28
4)
informace o inventarizaci majetku vč. zápisu inventarizační komise
V roce 2009 stejně jako každý rok proběhla inventarizace majetku účetní jednotky. Nebyly nalezeny žádná manka. Během inventur bylo opět obnoveno poškozené číslovaní a označení majetku, které během roku odpadlo nebo se stalo nečitelným. Inventarizační zápis je přiložen. Součástí zprávy je i Rekapitulace zůstatků inventarizovaných účtů k 31. 12. 2009. O svěřený majetek je řádně postaráno a jsou dodržovány zákonné předpisy pro nakládání s ním. S ohledem na nedostatek finančních prostředků jsme nemohli movitý majetek modernizovat a nakupovat tak, jak by bylo potřebné.
29
5) informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu „Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce“, u pronájmů delších než 1 rok informaci o souhlasu zřizovatele, srovnání výše cen s cenou v místě obvyklou
Další nám svěřené nemovitosti do správy, které nevyužíváme pro výuku pronajímáme. Jedná se o volné prostory v Ostravě – Zábřehu. Z nájmů jsme vytvořili zisk ve výši 648,50 tis. Kč . Takto získané prostředky využijeme v souladu se zřizovací listinou po zdanění pro podporu hlavní činnosti. Námi stanovené ceny se pohybují mírně pod stanovenou cenou obvyklou v okolí, od ledna 2010 budou ceny navýšeny o 30%. V objektu Mariánské Hory, ul. Mojmírovců je v polovině objektu na základě smlouvy o výpůjčce Střední škola oděvní, služeb a podnikání, Ostrava, příspěvková organizace za účelem zapůjčení učeben pro výuku. Zde se pouze refakturují služby. Seznam veškerých smluv týkajících se nemovitého majetku je součástí této zprávy.
30
G)
Pohledávky a závazky organizace
1. pohledávky – celkový objem pohledávek v návaznosti na účetní výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků u pohledávek starších 1 roku v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a Pohledávky činí 2 173,91 tis. Kč. Z této částky je 1 192,71 tis.Kč pohledávek z běžné fakturace za odběrateli. Ostatní pohledávky představují převážně pohledávky za zaměstnanci a poskytnuté provozní zálohy. Výše vymahatelných pohledávek s předpokladem jejich uspokojení v příštím roce 2009 je 659,68 tis. Kč. Ostatní pohledávky jsou řešeny soudní cestou. Podrobnější přehled je uveden v tabulce č.6 a přílohách v tabulkové části výroční zprávy. Uvedená výše pohledávek je stále ještě důsledkem předchozích slučování škol, kdy naše učiliště se stalo nástupnickou organizací a převzalo veškeré pohledávky 4 škol. Po celou dobu se snažíme za pomoci právní služby JUDr. Evy Drevňákové tyto pohledávky vymáhat. 2. závazky – celkový objem závazků v návaznosti na účetní výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek
Krátkodobé závazky činí 5 061,41 tis.Kč. Krátkodobé závazky vůči dodavatelům představují částku 621,05 tis. Kč, přijaté zálohy činí 210,70 tis. Kč, závazky vůči zaměstnancům představují částku 3 638,29 tis. Kč. Tato částka představuje hlavně nevyplacené mzdy za prosinec 2009 včetně odvodů, které byly zaplaceny až v roce 2010.
31
H) Výsledky kontrol (dle čl. 14 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k PO), informace o dalších kontrolách, které v organizaci proběhly v roce 2009 V organizaci byla v roce 2009 dále upřesňována činnost organizace dle podmínek Směrnice o vnitřním kontrolním systému a provádění řídících kontrol v organizaci, která rozpracovává principy vnitřního kontrolního systému podle zákona o finanční kontrole na podmínky organizace a dalších předpisů v platném znění. Směrnice je průběžně aktualizována dle požadavků vzniklých provozem školy. Vedoucí jednotlivých středisek prováděli během celého roku průběžné i následné kontroly na svých úsecích . Výsledky kontrol byly vyhodnocovány a následně byla konána opatření k nápravě vzniklých nedostatků. Jako každoročně proběhly na škole prověrky BOZP. V říjnu 2009 bylo provedeno místní šetření DPH v souvislosti s daňovým řízením správcem daně Finančním úřadem Ostrava II. V listopadu proběhla dle zákona č. 320/2001 Sb. veřejnoprávní kontrola Krajským úřadem Moravskoslezského kraje projektu s názvem Zvyšování kvality ve stavebních a dřevooborech reg. č. CZ.1.1.07/11.0130. Kontrola byla zaměřena na procedurální, obsahovou a finanční stránku projektu. Žádnou kontrolou nebyly shledány závažné nedostatky a předepsány odvody.
32
I)
Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace - nebo termín, kdy byla (bude) zpráva předána školské radě k vyjádření (tato zpráva nepodléhá schválení školskou radou dle § 10 školského zákona),informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou. Podle odst.2 § 18 zákona č. 106 / 1999 Sb. o svobodném přístupu k informacím začleňujeme výroční zprávu týkající se svobodného přístupu k informacím na SŠ v rozsahu stanoveném podle tohoto zákona. V roce 2009 byly aktualizovány veškeré povinné informace podle § 5 zákona č. 106/ 1999 Sb. o svobodném přístupu k informacím. Tyto informace jsou přístupné na sekretariátě SŠ o čem je veřejnost informována na nástěnce umístěné na chodbě SŠ. * počet podaných žádostí o informace Písemná žádost o informace nebyla podána žádná. Ústní žádost o informace o hospodaření nebyla podána žádná. Běžné informace o studiu, volných místech či zaměstnání žádané ústně nebo telefonicky neevidujeme a okamžitě se je snažíme vyřídit. * počet podaných odvolání proti rozhodnutí V roce 2009 nebylo podáno odvolání proti rozhodnutí ředitele. * popis podstatných částí každého rozsudku soudu Proti SŠ nebyl vydán žádný rozsudek soudu. * výsledky řízení o sankcích za nedodržování tohoto zákona bez uvádění osobních údajů Žádné sankce nebyly nařízeny. * další informace vztahující se k uplatňování tohoto zákona Podrobné informace o SŠ jsou na webových stránkách internetu pod adresou www. soustav-ostrava.cz .
33
Projednání výroční zprávy V souladu se Zásadami vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím, které byly zřízeny krajem nebo byly na kraj převedeny zvláštním zákonem schválenými dne 27. 5. 2009 Radou Moravskoslezského kraje usnesením č. 17/919, budou výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 a rozpočet na rok 2010 projednány se zaměstnanci na poradách úseků v průběhu měsíce března 2010 a zároveň budou zaměstnanci seznámeni s možností jejího podrobného prostudování na sekretariátě SŠ, nebo na webových stránkách na adrese www.soustav-ostrava.cz . Výroční zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2009 bude předána Školské radě k projednání. Školská rada projedná zprávu v měsíci březnu společně s rozpočtem na rok 2010. S výsledky hospodaření budou seznámeny v souladu s kolektivní smlouvou i výbory základních odborových organizací .
Ing. Jan Štursa ředitel střední školy
34
J)
Tabulková část (včetně účetních výkazů Úč OÚPO 3-02 Rozvaha, Úč OÚPO 4-02 Výkaz zisku a ztráty, Úč OÚPO 5-02 Příloha, výkazu Rozboru plnění HV a tabulek Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce ).
Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských zařízení Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka
č. č. č. č. č. č. č. č. č. č.
1: 2: 3: 4: 5: 6: 6a: 7: 8: 9:
Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Příspěvek na provoz Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek po lhůtě splatnosti - ošetřovné Hospodaření s peněžními fondy Spotřeba energií Údaje o použití finančních prostředků poskytnutých v roce 2009 Tabulka č. 10: Počet výkonů v roce 2009 Tabulka č. 11: Ukazatele nákladovosti v roce 2009 Účetní výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha Účetní výkaz Úč OÚPO 4-02 Výkaz zisku a ztráty Úč OÚPO 5-02 Příloha Výkaz Rozbor plnění HV Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce
35
