ZPRÁVA O HOSPODA ENÍ P ÍSP VKOVÉ ORGANIZACE Z IZOVANÉ ZLÍNSKÝM KRAJEM ZA ROK 2010
Gymnázium J. A. Komenského a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky Uherský Brod
Adresa organizace:
Gymnázium J. A. Komenského a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky Uherský Brod Komenského 169 688 31 Uherský Brod
editel organizace: Zprávu vypracoval(a):
Mgr. Michal Gergela RNDr. Drahoslav Viktorýn, zástupce editele Marcela Špíšková, ú etní
Telefon:
572 633 085
Razítko organizace a podpis editele:
Datum zpracování:
17. 2. 2011
Obsah: A. ást textová................................................................................................................... 3 Úvod...................................................................................................................................... 3 I. Ekonomická ást .............................................................................................................. 3 1. Vyhodnocení závazn stanovených ukazatel ................................................................... 3 2. P ehled o erpání a pln ní rozpo tu náklad a výnos hlavní innosti .............................. 5 erpání rozpo tu náklad hlavní innosti ............................................................. 5 1. 2. Pln ní rozpo tu výnos hlavní innosti – tab. .2b................................................. 6 3. Použití dohadných ú t aktivních a pasivních 38x................................................. 6 3. Vyhodnocení dopl kové innosti ..................................................................................... 6 4. Vyhodnocení dosaženého výsledku hospoda ení za rok 2010 za hlavní a dopl kovou innost ............................................................................................................................. 6 5. Rozbor zam stnanosti a mzdových náklad ...................................................................... 7 6. Vyhodnocení provedených oprav ..................................................................................... 7 7. Hospoda ení s prost edky jednotlivých fond organizace ................................................. 8 8. Stav bankovních ú t ....................................................................................................... 9 9. Stav pohledávek ............................................................................................................... 9 10. Stav závazk a jejich finan ní krytí .................................................................................. 9 11. Stav nedokon eného dlouhodobého majetku .................................................................... 9 12. Stavy zásob ...................................................................................................................... 9 13. Vykazovaná skute nost na vybraných ú tech skupiny 54x.............................................. 10 14. P ehled investi ních zám r , investi ních požadavk ..................................................... 10 15. P ehled o pohybu dlouhodobého majetku organizace...................................................... 10 16. Vyhodnocení projekt (EU) ........................................................................................... 11 17. P ehled o provedených kontrolách v organizaci a jejich výsledky................................... 11 18. Další informace a p ílohy dle vlastního uvážení ............................................................. 11 II. Odborná ást dle požadavku odboru školství, mládeže a sportu............................. 12 B. ást tabulková ............................................................................................................ 12 C. Výkazy k ádné ú etní záv rce – Výkaz zisku a ztráty, Rozvaha, P íloha ú etní záv rky v K ........................................................................................................................ 12
2
A.
ást textová Úvod Škola – Gymnázium J. A. Komenského a Jazykový škola s právem státní jazykové zkoušky Uherský Brod, je tvo ena t mito provozními složkami: – vlastním gymnáziem § 3121, – školní jídelnou, která je len na pro nižší stupe § 3141 a vyšší stupe § 3142 – jazykovou školou § 3239. Vlastní gymnázium má dva denní studijní cykly – osmiletý a ty letý se všeobecným zam ením. Gymnázium m lo dle zahajovací statistiky k 30. 9. 2010 celkem 670 žák denního studia, jazyková škola m la k témuž datu ve ty ech odd leních celkem 42 student , z toho 25 dosp lých a 17 student . Organizace m la k 31. 12. 2010 celkem 88 fyzických osob v trvalém pracovním pom ru, z toho: 57 interních pedagogických pracovník na plný nebo áste ný úvazek, 16 správních zam stnanc , 7 zam stnanc školní jídelny, 7 zam stnanc na mate ské a rodi ovské dovolené, 1 uvoln ný pracovník pracující ve státní správ . To je celkem 74,67 p epo tených zam stnanc , z toho 51,74 pedagogických pracovník na trvalý pracovní pom r na pracovní smlouvu nebo dohodu, 17,02 správních zam stnanc a 5,91 p epo tených zam stnanc školní jídelny, jak je uvedeno v tabulce . 5.
I. Ekonomická ást 1. Vyhodnocení závazn stanovených ukazatel Hospoda ení organizace se v pr b hu roku 2010 ídilo závaznými ukazateli stanovenými KÚ ZK - odborem školství, mládeže a sportu (viz tabulka níže). Ze strany školy byly všechny limity t chto ukazatel dodrženy. V rámci neinvesti ní dotace ze strany MŠMT dostala organizace na p ímé náklady na vzd lání, v etn p ímých ONIV celkem 27 966 542 K . P ísp vek na provoz z rozpo tu z izovatele inil 4 070 000 K . Jak dotace ze strany MŠMT, tak i p ísp vek od z izovatele, byly erpány a využity pln v souladu se zákonem . 576/1990 Sb. o pravidlech hospoda ení s rozpo tovými prost edky R, ve zn ní pozd jších p edpis a zákonem . 250/2000 Sb. o rozpo tových pravidlech územních rozpo t ve zn ní pozd jších p edpis . Všechny p id lené prost edky byly využity beze zbytku. Investi ní dotace od z izovatele inily 11 865 000 K ú elov na investi ní akci týkající se projektu – stavební úpravy k realizaci úspor energie. Dále byla poskytnuta ta tuto akci NFV od z izovatele v hodnot 8 017 184,40 K . M sto Uherský Brod poskytlo ve ejnou finan ní podporu z rozpo tu m sta Uherský Brod dv ú elové dotace v celkové ástce 32 482 K , na po ádání mezinárodního setkání student v projektu eTwinning 26 482,- K na po ádání krajského kola SO 6000,- K Z krajského ú adu z FMS bylo poskytnuto v rámci grantu 18 000,- K na po ádání sportovních akci a aktivity spojené s adapta ním kurzem. V projektu ESF byla poskytnuta ástka 474 374,50 K na podporu projektu „Rozvoj klí ových kompetencí s využitím ICT ve výuce všeobecn vzd lávacích p edm t v gymnáziu“ 3
Závazné ukazatele rozpo tu pro rok 2010
vK
neinvesti ní: Platy ostatní osobní náklady ONIV p ímé ONIV provozní NIV ostatní Celkem
schválený rozpo et 20 427 173,00 138 000,00 7 869 280,00 4 070 000,00 18 000,00 32 522 453,00
upravený rozpo et 20 155 302,00 109 990,00 7 701 250,00 4 070 000,00 492 374,50 32 528 916,50
investi ní:
schválený rozpo et
upravený rozpo et
dotace od z izovatele
4 011 000,00
11 865 000,00
4 011 000,00
11 865 000,00
710 000,00
710 000,00
dotace ze státního rozpo tu dotace ze zahrani í dotace ze státních fond Celkem Odvod z investi ního fondu:
V kalendá ním roce 2010 byly uskute n ny celkem 4 rozpo tové opat ení v rámci pravomoci územního správního celku v t chto oblastech: 1. zm na snížení prost edk na platy o 383 606,- K snížení prost edk na odvody o 225 331,- K 2. zm na navýšení prost edk na platy o 83 725,- K navýšení prost edk na odvody o 55 280,- K 3. zm na navýšení prost edk projekt ESF o 474 374,50,- K 4. zm na navýšení prost edk na investice na 11 865 000,- K
4
2. P ehled o erpání a pln ní rozpo tu náklad a výnos hlavní innosti 1. erpání rozpo tu náklad hlavní innosti Upravený rozpo et po úpravách inil v tisících 35 667,92 K , jeho erpání bylo v tisících ve výši 35 500,62 K , procentové erpání iní 99,53%. erpání finan ních prost edk jak ze strany MŠMT a z izovatele, tak i z vlastní innosti bylo zam eno na zajišt ní aktuálních pot eb v t chto oblastech innosti školy: 1. Výchovný a vzd lávací proces Ostatní p ímé prost edky na vzd lání byly proti p vodnímu upravenému rozpo tu 599,44 tisíc K výrazn sníženy na hodnotu 432,62 tisíc K . V hlavních položkách došlo k t mto zm nám: a) k výraznému snížení v položce 5136 knihy, u ební pom cky z plánovaných 272,42 tisíc K na 119,76 tisíc K , proti roku 2009 je to dokonce pokles o 67,68%, b) k p e erpání došlo v položce 5173 - cestovné a cestovní náhrady z plánovaných 100 tisíc K o ástku 34,73 tisíc K , c) nákup u ebnic byl zvýšen o 25,58 tisíc K . Toto snížení zp sobilo odebrání t chto prost edk v posledním tvrtletí roku 2010. P esto se poda ilo, uvoln ním ušet ených prost edk na sociální pojišt ní a dále úsporou p i vyplácení nemocenské z d vodu nízké nemocnosti zam stnanc , nakoupit d ležité pom cky, u ebnice a hlavn PC techniku. 2. Údržbu a provoz školní budovy a školní jídelny Prost edky na opravy a údržbu byly nedo erpány o 68 tisíc K , což bude rozebráno a zd vodn no v samostatné kapitole. 3. Drobný dlouhodobý hmotný majetek a vybavení u eben, kabinet a laborato í Nákup drobného majetku byl proti p vodnímu rozpo tu 2009. 4. Nákup vody, paliv, energie Na rok 2010 jsme naplánovaly finan ní ástky v hodnot 2 000 tisíc K , což bylo o 115 tisíc mí než se v roce 2009 zaplatilo, protože rozpo et na provoz byl zkrácen a bylo plánované zateplení budov a s tím i úspory energií. Zaplatili jsme celkem za energie a vodu 2 099,60 tisíc K , to znamená, že naplánované prost edky nesta ily a byly p ekro eny o 99,60 tisíc K . Proti roku 2009 jsme na energiích zaplatili o 15,72 tisíc mí , není zde však zapo ítané vyú tování vody za poslední období a také chybí vyú tování elekt iny za prosinec 2010. Problém je v tom, že ceny energií zatím rostou a o ekávané šet ení pak není tak velké. Spot eba plynu se však snížila, když byla pr m rná teplota nižší než v roce 2009. 5. Mzdové prost edky a povinné odvody Mzdy a všechny odvody byly erpány podle plánovaného rozpo tu podle tabulky uvedené výše. Na platy bylo vydáno celkem: ve škole 19 138 138,- K , ve školní jídeln 1 017 164,- K , na OPPP 185 675, K . v jazykové škole z vlastních zdroj bylo na platy vydáno 194 866,- K , na OPPP 27 630,- K Celkem byla vyplacena na mzdách ástka 20 563 473,- K
5
2. Pln ní rozpo tu výnos hlavní innosti – tab. .2b Podle upraveného rozpo tu jsou celkové výnosy 35 667,92 tisíc K , skute né výnosy k 31. 12. 2010 jsou 35 500,62 tisíc K , to je o 0,47 mén . 1. Tržby za prodej vlastních výrobk a služeb Tato položka je tvo ena školným v jazykové škole a stravným ve školní jídeln . Tyto tržby byly mírn p ekro eny o 1,38%. Za školné na Jazykové škole bylo vybráno o 56,03 tisíc mén , došlo ke snížení po tu uchaze o jazykovou školu a ke snížení po tu kurz z p ti na ty ,i ale za stravné bylo vybráno o 94,57 tisíc K více. 2. P ísp vky a dotace P ísp vky a dotace byly sníženy o . 3. Zú tování fond Zde se poda ilo naplnit rezervní fond z plánovaných 280 tisíc K na ástku 394,02 tisíc K . Byl ú elov použit nap íklad zahrani ní projekt eTwinning, na po ádání sout ží (nap íklad krajské kolo SO ), hlavn však na nákup chyb jících šatních sk ín k nebo na nábytkové vybavení po íta ové u ebny 722. Ostatní výnosy tvo í ástku 72,40 tisíc K .
3. Použití dohadných ú t aktivních a pasivních 38x Jedná se o tyto aktivní a pasivní ú ty: ú . 381 p edplatné asopis ú . 383 nákup u ebních pom cek ú . 384 Jazyková škola, vybrané školné ú . 385 p íd l FKSP 2% z JŠ a úroky z ú tu FKSP
12 690,40 K 40 420,00 K 175 024,00 K 336,11 K
3. Vyhodnocení dopl kové innosti V rámci dopl kové innosti byl vytvo en zisk 226 K jako zisk výsledk hospoda ení celé školy. Výnosy celkem byly 79 270 K , náklady pak 79 044 K . Výnosy z dopl kové innosti byly hlavn za pronájmy t locvi en a za pronájem nápojového a potravinového automatu, jak je uvedeno v tabulce . 19. Náklady byly pak použity hlavn na úhradu energií, áste n na služby a materiál.
4. Vyhodnocení dosaženého výsledku hospoda ení za rok 2010 za hlavní a dopl kovou innost Jak je uvedeno v tabulce . 15 „Vyhodnocení výsledku hospoda ení a návrh na p íd ly fond “, naše hospoda ení skon ilo ziskem 226 K a navrhujeme p esunout ástku 226 K do rezervního fondu.
6
5. Rozbor zam stnanosti a mzdových náklad 1. Mzdové náklady byly podle upraveného rozpo tu vy erpány p esn V jednotlivých složkách platu nedošlo k žádným odchylkám.
na 100%.
2. V pr b hu roku došlo k malé fluktuaci pracovník , 2 zam stnankyn odešly na konci školního roku do d chodu. Pracovní pom r ukon ili 3 pedagogové a 1 fará a 3 správní zam stnanci. K 1. zá í nastoupilo 6 zam stnanc , z toho jeden jako fará a jedna pracovnice po rodi ovské dovolené. Vzrostl po et interních pedagogických pracovník z 56 na 57, celkem jich však pracuje 9 na zkrácený pracovní úvazek. Po et správních zam stnanc a pracovník školní kuchyn z stal stejný, celkem 23 zam stnanc . Celkem 7 zam stnanky je na mate ské, p ípadn rodi ovské dovolené. V roce 2010 dosáhla fluktuace trvale inných pracovník 11,8%. 3. Po et odpracovaných hodin: 133 505 hodin. 4. Po et p espo etných hodin je 3077, celkem bylo vyplaceno za p es asovou práci 1 047 834 K . 5. Nemocnost: podle Výkazu o pracovní neschopnosti bylo evidováno celkem 362 kalendá ních dn pracovní neschopnosti, což p i po tu odpracovaných 19 228 kalendá ních dn všech zam stnanc znamená 1,9% - velmi nízká nemocnost 6. Pr m rná mzda: Z tabulky . 5 je patrné, že pr m rná mzda v roce 2010 inila 22 401 K , proti roku 2009 klesla o 1,16%. U pedagogických pracovník je pr m rná mzda 26 520 K , proti roku 2009 klesla o 1052 K , to je o 4,66%.
6. Vyhodnocení provedených oprav Z plánovaných prost edk na opravy 220 000 K bylo erpáno pouze 151 661,60 K . Jak je patrné z tabulky . 6, pat í mezi nejv tší položky opravy v kuchyni, celkem za 42 522 K . Jedná se hlavn o opravy my ky a chladícího a mrazícího za ízení, které je v sou asné dob ve špatném stavu a pot ebovalo by investi ní akci zam enou na rozsáhlejší rekonstrukci chladícího a mrazícího za ízení. Další velkou položkou jsou opravy podlah v sou innosti se zateplením a vým nou oken v nových budovách v celkové ástce 48 387,40 K . Za zmínku stojí také finan ní prost edky vynaložené na servis kopírky na za átku roku a oprava tiskáren a také oprava optického kabelu, který je využíván k propojení školní sít mezi jednotlivými budovami, celkem za 29 857,20 K . Kopírka už byla po ízená nová, (z rezervního fondu) a tím se ur it se na opravách hodn ušet í. Na plánované rekonstrukce u eben už peníze nezbyly a byly odloženy na neur ito, protože na rok 2011 nám byly finan ní prost edky na provoz výrazn zkráceny.
7
7. Hospoda ení s prost edky jednotlivých fond organizace 1. Investi ní fond Plánované zdroje z p vodní ástky 5 104 000 K byly zvýšeny na ástku 12 942 969 K hlavn zm nou investi ní dotace z rozpo tu z izovatele v souvislosti s plánovaným investi ním zám rem “Stavební úpravy k realizaci úspor energie IZ 617/3/150/252/“. Stejné to bylo také u použití investi ních prost edk . K uvedenému IZ bylo použito celkem 12 195 000 K a jako odvod do rozpo tu z izovatele byla odevzdána ástka 710 000 K . Na konci roku z stalo 57 172,90 K . 2. Rezervní fond(ú et 414) P íjmy. Poda ilo se získat pen žní dary celkem za 499 624 K . Použití. Finan ní dary byly ú elov vázané a tomu odpovídalo jejich erpání, celkem bylo použito 394 017,13 K . Podstatná ástka byla použita na dokon ení nákupu šatních sk ín k celkem za 176 tisíc K , nábytkového vybavení po íta ové u ebny 722 za 66 tisíc K , nákup kopírky za 40 tisíc K . Dále byly použity finan ní prost edky na realizaci zahrani ních studijních pobyt a v rámci vým nných projektových pobyt - celkem za 38 tisíc K . Na konci roku na našem ú tu z stalo 173 343,17 K , p edevším na realizaci projektu „Oranžová u ebna“ Nadace EZ, v hodnot 121 819 K a 50 tisíc K Nadace „D ti, kultura a sport“ na po ízení sportovního vybavení. 3. Rezervní fond(ú et 413) Z minulého roku bylo na tomto ú tu 1 768,14 K . P íd l zlepšeného výsledku hospoda ení roku 2009 inil 778 K . Tedy na konci roku z stalo 2 546,14 K . 4. Fond FKSP P íjmy: mezi zdroje pat í základní p íd l ve výši 407 003 K . Použití: z disponibilní ástky 1 014 881,14 K bylo erpáno celkem 555 388,00 K . erpání:
Ob dy Rekreace a rehabilitace
142 740,00 K 231 980,00 K
Kultura a t lovýchova Dary nepen žní Vitamíny
85 150,00 K 28 100,00 K 61 400,00 K
P edplatné, vybavení kabinet
6 018,00 K
K 31. 12. 2010 je z statek 459 493,14 K 5. Fond odm n Z statek z minulého roku: 41 288 K , p íd l zlepšeného výsledku 100 K . Z statek k 31. 12. 2010 je 41 388 K . Tento fond slouží jako rezerva mzdových prost edk .
8
8. Stav bankovních ú t Jak je patrné z tabulky . 12, je zde rozdíl mezi bankovním ú tem FKSP 204 899,25 K a fondem FKSP 459 493,14 K v hodnot 254 593,89 K . Je to zp sobeno p j kami z FKSP a jejich postupným splácením. Z statky na dalších fondech p esn souhlasí s vyhodnocením jednotlivých fond v p edchozích bodech.
9. Stav pohledávek Pohledávky, tabulka .13: Na ú tu 314 pat í mezi pohledávky zálohy na vodné a sto né v hodnot 13 612 K , dále na ú tu 315, stravné studenti, je pohledávka v hodnot 169 328 K , na ú tu 335, stravné zam stnanci, pohledávka 14 154 K a na ú tu 335, p j ky FKSP, je pohledávka s ástkou 265 280 K , na ú tu 381 je pohledávka za 12 690,40 K za p edplatné asopis . Všechny tyto pohledávky, krom p j ek FKSP byly uhrazeny b hem ledna roku 2011. Žádné nedobytné pohledávky organizace nemá.
10. Stav závazk a jejich finan ní krytí Z tabulky 14 je vid t, že v tšina uvedených závazk je b žná a hlavní ást byla vy ízena v lednu 2011, jde hlavn o mzdy a odvody i dan . Faktury za potraviny byly také uhrazeny v lednu 2011. Dále se jedná o návratnou finan ní výpomoc na úhradu IZ „Stavební úpravy k realizaci úspor energie“. Jedná se o hodnotu 8 017 184,40 K , která bude áste n vrácena po obdržení Dotace SF a Dotace SFZP a zbytek z našeho investi ního fondu. Dalším závazkem je projekt ESF „Rozvoj klí ových kompetencí s využitím ICT ve výuce všeobecn vzd lávacích p edm t v gymnáziu“ , který byl zahájen 1. 11. 2010 a bude trvat do 30. 4. 1012. Závazek 371 353,76 K byl vyrovnán v úvodu roku 2011. Žádné závazky po lh t splatnosti nad 1 rok nemáme.
11. Stav nedokon eného dlouhodobého majetku Mezi nedokon ený dlouhodobý majetek pat í IZ „Gymnázium J. A. Komenského a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky Uherský Brod Stavební úpravy k realizaci úspor energie“ v ástce 20 735 074,40 K , jak je uvedeno v tabulce . 18. Z minulého roku 2009 je zde ješt 43 435,00 K . Celkem to d lá 20 778 509,40 K . Tato akce byla realizována na konci roku 2010, ale zaú tování do majetku probíhá až v roce 2011. Od 1. 1. 2011 je celá akce zavedena jako zhodnocení budov.
12. Stavy zásob K 31. 12. 2010 byl stav zásob v celkové hodnot 152 972,25 K . Jedná se o: isticí prost edky za 27 511,61 K , u ebnice 778,12 K , kancelá ské pot eby 4 247,57 K , potraviny v hodnot 120 229,95 K . Všechny zásoby jsou postupn od erpávány. Na ú tu 263 – ceniny (poštovní známky) je stav 205,- K .
9
13. Vykazovaná skute nost na vybraných ú tech skupiny 54x Organizaci nebyly vym eny žádné pokuty a penále, manka a škody nemáme.
14. P ehled investi ních zám r , investi ních požadavk Z investi ních zám r , jak je patrno z tabulky . 17, prob hl zám r 22390617 Stavební úpravy k realizaci úspor energie IZ 617/3/150/252. Cílem projektu bylo zajistit úspory energie na vytáp ní budov naší školy realizací investi ních opat ení, vým nou oken a zateplením plášt budov. RZK usnesením . O582/R15/09 ze dne 29.06.2009 souhlasila s podáním projektové žádosti o poskytnutí finan ní podpory do Opera ního programu životního prost edí. Dne 07.08.2009 byla podána projektová žádost a následn pak byla žádost schválena a v m sících ervenec až íjen prob hla realizace této akce. Podle upraveného rozpo tu v dodatku . 2 byla celková ástka akce 20 780 tisíc K . Na tuto akci byla v roce 2010 poskytnuta dotace 11 865 000 K a návratná finan ní výpomoc kraje 8 017 184,40 K . Tato ástka bude vrácena po obdržení dotace SR v hodnot 413 513,05 K a dotace EU v hodnot 7 029 721,85 K . Zbývající ástka 575 tisíc K bude kraji vrácena v roce 2012 z vlastního investi ního fondu.
15. P ehled o pohybu dlouhodobého majetku organizace Jak je uvedeno v tabulce . 18, v roce 2010 jsme nabyli dlouhodobý majetek v celkové ástce 21 311 705,17 K jako drobný dlouhodobý hmotný majetek za 562 930,77 K a nedokon ený dlouhodobý hmotný majetek a to p i zhodnocení budov p i investi ním zám ru 22390617 Stavební úpravy k realizaci úspor energie IZ 617/3/150/252 celkem za 20 735 074,40 K Dlouhodobý nehmotný majetek (software) jsme nabyli v hodnot 13 700 K . Vy azený majetek byl v celkové ástce 881 400,60 K . Zm na stavu majetku je + 20 430 304,57 K . V tabulce . 19 je vid t, že byl krátkodob najatý majetek a to ledová plocha na zimním stadionu CPA Delfín a velký sál Domu kultury v Uherském Brod celkem za 18 497 K . Sou asn škola pronajímala t locvi ny, ást st echy k p ipojení na internet a plochu pro nápojové a potravinové automaty celkem za 79 270 K
10
16. Vyhodnocení projekt (EU) Projekt Rozvoj klí ových kompetencí s využitím ICT ve výuce všeobecn vzd lávacích p edm t v gymnáziu, reg. . CZ.1.07/1.1.08/03.0008, je realizován v rámci Opera ního programu Vzd lávání pro konkurenceschopnost, oblast podpory 1.1 Zvyšování kvality ve vzd lávání, globální grant Zvyšování kvality ve vzd lávání ve Zlínském kraji. Zahájení projektu 1.11.2010, ukon ení projektu 30.4.2012. Dle rozpo tu projektu je maximální výše schválené podpory 1 897 498 K . Za rok 2010 je v rozpo tu v uznatelných nákladech (výdajích) projektu ástka 103 020,74 K V únoru 2011 bude p íjemce poskytovateli p edkládat první pr b žnou monitorovací zprávu za období 11/2010 až 01/2011 i se žádostí o platbu za toto období. Z tohoto d vodu je v ásti Schválená ástka k poplacení v r.2010 uvedena 0. ástky uvedené v ásti Poskytnutá finan ní pomoc skute nost 2010 vychází z p edpokladu, že ástka požadovaná k proplacení bude proplacena. Sou asn jsme zapojeni do projektu EU AKTIVIZACE ŽÁKA V PROCESU U ENÍ jako partnerská škola s Gymnáziem Uherské Hradišt .
17. P ehled o provedených kontrolách v organizaci a jejich výsledky V roce 2010 prob hly tyto kontroly: 1. Jednalo se o kontrolu Krajské hygienické stanice Zlín ze dne 12.1.2010, Kontrola hygienických podmínek stravování, s t mito výsledky: drobné závady odstran ny v daném termínu. 2. Dne 7. 9. 2010 prob hla kontrola OSSZ Uherské Hradišt , Kontrola pojistného a pln ní úkol v nemocenském pojišt ní a d chodovém pojišt ní, bez závad. 3. Dne 23. 8. 2010 prob hla kontrola VZP R, Kontrola plateb pojistného na všeobecného zdravotní pojišt ní a dodržování ostatních povinností plátce pojistného. Byl zjišt n p eplatek na zdravotním pojišt ní u VZP a ten byl po p ipsání na ú et školy p eveden do PZP.
18. Další informace a p ílohy dle vlastního uvážení Žádné další informace i p ílohy nemáme.
11
II. Odborná ást dle požadavku odboru školství, mládeže a sportu Tab. .21 ukazuje celkové neinvesti ní náklady na jednoho žáka organizace v len ní na p ímé a provozní náklady, kryté z dotace a kryté z vlastních zdroj . Ve srovnání s rokem 2009 (50 749,62 K /žáka) klesly celkové náklady na jednoho žáka v roce 2010 na 49 563,43 K /žáka, což je o 2,3%. Tento pokles je zp soben poklesem p ímých výdaj z 39 757,57 K /žáka v roce 2009 na 39 583,44 K /žáka v roce 2010. Provozní výdaje klesly ješt výrazn ji a to z 10 992,05 K /žáka v roce 2009 na 9 979,99 K /žáka v roce 2010. Pokles p ímých výdaj na žáka byl zap í in n snížením mzdových náklad ve srovnání s rokem 2009. Pokles provozních výdaj na žáka oproti roku 2009 je d sledkem šet ení ze strany z izovatele.
B.
ást tabulková Tab. Tab. Tab. Tab. Tab. Tab. Tab. Tab. Tab. Tab. Tab. Tab. Tab. Tab. Tab. Tab. Tab. Tab.
.1 .2 .3 .4 .5 .6 .7 .8 .9 .10 .11 .12 .13 .14 .15 .16 .17 .18
Tab. .19 Tab. .20 Tab. .21
Závazn stanovené ukazatele pro rok 2010 a finan ní vypo ádání dotací P ehled erpání a pln ní rozpo tu náklad a výnos v tis. K Vyhodnocení dopl kové innosti podle jednotlivých inností Objem mzdových náklad a jednotlivých složek platu Stav zam stnanc a pr m rná mzda dle kategorií P ehled oprav a údržby P ehled o tvorb a užití investi ního fondu k 31. 12. 2010 P íloha k tvorb a užití investi ního fondu k 31. 12. 2010 P ehled o tvorb a užití rezervního fondu k 31. 12. 2010 P ehled o tvorb a užití FKSP k 31. 12. 2010 P ehled o tvorb a užití fondu odm n k 31. 12. 2010 Tvorba a erpání fond v roce 2010 P ehled pohledávek organizace ke dni 31. 12. 2010 P ehled závazk organizace ke dni 31. 12. 2010 Vyhodnocení výsledku hospoda ení a návrh na p íd ly do fond P ehled projekt z EU P ehled akcí roku 2010 v objemu nad 500 tis. K bez DPH P ehled o pohybu dlouhodobého majetku a p ehled o množství nemovitého majetku PO P ehled o p íjmech z pronájm a p ehled o výdajích na nájmy PO P ehled o provedených kontrolách v PO v roce 2010 Neinvesti ní náklady na žáka
C. Výkazy k ádné ú etní záv rce – Výkaz zisku a ztráty, Rozvaha, P íloha ú etní záv rky v K
12
