Üzleti jelentés az Aquamarin Szállodaipari Kft. 2010. évi beszámolójához
Hévíz, 2011. április 08.
Aquamarin Szállodaipari Kft. - Üzleti jelentés 2010.
Az Aquamarin Szállodaipari Kft. által nyújtott szolgáltatások A komplett felújítás elmaradásával 2010.-ben is egy középkategóriás, a hazai vendégek által is megfizethető, de külföldi vendégek által is szívesen látogatott gyógyszálló működtetése volt a cél. A vendégkört a gyógyulni és pihenni vágyó, szerényebb igényű és jövedelmű vendégek alkották. Szálloda A szálloda két épületrészből áll: „A” és „B” épületből, ahol összesen 100 db szoba és 197 ágy található. A régebbi építésű, nagyon lelakott kétcsillagos „A” épületben található 44 szoba felszereltsége: színes Tv, telefon, tusoló mosdóval, WC és néhány szobához erkély is tartozik. Az újabb építésű, 2009. évben „közel” négycsillagos színvonalra felújított, de háromcsillagos „B” épületszárnyban az 56 szoba felszereltsége: színes Tv, telefon, hűtőszekrény, fürdőszoba zuhanyzóval és mosdóval, valamint minden szobához (kivéve az egyágyasokat) van erkély. A szálloda kihasználtságát még 2010. évben is nagyban befolyásolta a gazdasági válság negatív hatása, ami az elmaradt vendégéjszakák és tervezett költség / bevétel számaiban mutatkozott meg. A szálloda a csökkenő bevételeket és növekvő költségeit csak további drasztikus költségtakarékossággal tudja ellensúlyozni. Ez jelenti a munkaerő, az anyagok, eszközök felhasználásának csökkenését, azok olcsóbbra való cserélését, pótlások elmaradását, beszerzések törlését. Vendégéjszakák alakulása az elmúlt 9 év adati alapján: összesen, „A” és „B” épület: 40 000 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
Vendégéjszaka
36 869
34 093
33 889
31 136
38 645
36 725
33 975
28 834
30 516
"A" épület
12 290
10 940
11 649
10 433
16 193
17 135
15 996
16 153
12 574
"B" épület
24 579
23 153
22 240
20 703
22 452
19 590
17 979
12 681
17 942
A fenti diagramon jól látható, hogy 2010.-ben drasztikusan csökkent az „A” épület kihasználtsága. 2006. évben komfortossá lett alakítva, azután közel egyforma szinten teljesített. A hirtelen visszaesés annak tudható be, hogy a vendégek igényeit a színvonalasabb szállásszolgáltatás elégíti ki, mely a „B” épület kihasználtságán mutatkozik meg. -2-
Aquamarin Szállodaipari Kft. - Üzleti jelentés 2010.
A szálloda kihasználtsága a tervezetthez viszonyítva:
4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII. VIII. IX.
X.
XI.
XII.
Tény
Terv
A szálloda szobakihasználtsága 42,24%-os volt, a bázis év 45,21%-ával szemben (a „B” épületben 2009.01.05. és 04.15. között felújítás volt). A tervezettnél 716, a bázishoz viszonyítva, pedig 1682 vendégéjszakával lett több, ez 5,8%-os emelkedés. Vendégéjszakák megoszlása: belföldi 85,3 % (bázis 89,8%), külföldi 24 országból 14,7% (bázis 10,2%) Az átlagos tartózkodási idő 4,2 nap (bázis év 4,7 nap). Szállodai részleg nettó bevételeinek alakulása (m Ft):
140 120
109
100 80 60
88
89
2004
2005
102
117
118
2009
2010
107
61 44
40 20 0 2002
2003
2006
2007
2008
Mint a fentiekben látható a bázisévhez viszonyítva a szállodai részleg bevétele 1 m Ft-al emelkedett. A szálloda árbevétele 92,4%-ra teljesült, ami nettó 9 727 e Ft-al kevesebb a tervezettnél. -3-
Aquamarin Szállodaipari Kft. - Üzleti jelentés 2010.
Gyógyászat A szálloda alapvetően gyógyszállodai minősítéssel bír, így a gyógyászati részleg referenciaként szolgáló múlttal és szolgáltatásokkal rendelkezik. Az alábbiakban felsorolt kezeléseket lehet igénybe venni: termálfürdő, iszappakolás, súlyfürdő, szénsavas fürdő, víz alatti vízsugármasszázs, gyógytorna (egyéni és csoportos), elektroterápiás kezelések, mágnes kezelés, négyrekeszes galvánfürdő, különböző gyógyszeres pakolások, valamint lehetőség van különböző masszázsok (gyógy, reflexzóna, stb.) masszázs igénybevételére. A belföldi vendégek számára a gyógykezeléseket TB kártya, háziorvosi és szakorvosi beutaló ellenében, a mindenkori jogszabályoknak megfelelően is igénybe lehet venni. Vendégeink nagy része a gyógyszolgáltatások miatt jött a szállodába, de ezen kívül bejáró betegeket is fogadtunk, akik között sok hévízi lakos is volt. A környező településekről is évről évre egyre többen veszik igénybe ez irányú szolgáltatásainkat. A bejáró vendégek részére a fürdőjegyek eladásának aránya: Év Bevétel (e Ft)
2005 4 666
2006 8 614
2007 10 379
2008 9 402
2009 11 905
2010 11 066
Gyógyászat bevételeinek alakulása az elmúlt évek adatai alapján (m Ft):
100 87
88
86
92
79
80 69 60 40
55 40
45
20 0 2002
2003 2004
2005 2006
-4-
2007 2008
2009 2010
Aquamarin Szállodaipari Kft. - Üzleti jelentés 2010.
A beutalóval érkező vendégek utáni összes bevétel a bázisévhez viszonyítva 1 m Ft-al emelkedett. A TB általi térítés 2,4 m Ft-al csökkent, a támogatáson felül fizetett térítés viszont 3,4 m Ft-al emelkedett. Kénytelenek voltunk árat emelni, mert az OEP a 2009.évben aláírt áremelésről szóló megállapodást még 2010.évben sem léptette életbe, tehát a kezelések drágulását a vendégek fizették meg. A fizetős gyógykezelést igénybevevő vendégek által a bevétel 20%-al nőtt, a fürdőbelépő eladásából származó bevétel pedig azonos szinten maradt. Vendéglátás A szálloda vendégeinek a „kötelező” svédasztalos reggeli mellett panziós és A la’ Carte étkezésre is van lehetősége. A panziós étkezést vendégeink 73,2%-a vette igénybe, ami ez elmúlt években 75% volt. A vendéglátás bevétele 88,4 %-ra teljesült, ami nettó 12,6 m Ft-al kevesebb a tervezettnél. Vendéglátás összes nettó anyagköltség / összes nettó bevétel alakulása (m Ft):
140 120 100
125 99
105
95
123
101
93
100
96
80 60 40
35
34
31
31
2002
2003
2004
2005
39
47
45
44
39
2007
2008
2009
2010
20 0 2006
Költség
Bevétel
A reggeli és panziós étkezéseknél vendégeink maximálisan meg voltak elégedve a választékkal és a szolgáltatás színvonalával. Itt jegyzem meg, hogy (több éve) éves szinten a normán belül gazdálkodunk. Reggeli anyagköltség, nettó: Panziós anyagköltség, nettó: Rendezvény anyagköltség, nettó:
16 745 e Ft 16 157 e Ft 2 471 e Ft
bevétel 37 305 e Ft bevétel 39 472 e Ft bevétel 4 440 e Ft
A reggeli és panziós étkezéseknél magasabb is lehetett volna az árrés, de sajnos áremelést nem hajthattunk végre. Energiaköltségek Az anyagköltségen belül nagy arányt képviselnek az energiahordozók, melyek ára a 2010.évi gazdasági-, piaci helyzetben is folyamatosan nőtt. Ezek a tények nagyban befolyásolták gazdálkodásunkat.
-5-
Aquamarin Szállodaipari Kft. - Üzleti jelentés 2010.
Energiafelhasználásunk alakulása az elmúlt 9 évben (e Ft): Víz Gáz Elektromos áram Összesen:
2002 6 396 5 577 5 662 17 635
2003 7 899 6 636 6 098 20 633
2004 7 593 8 858 6 683 23 134
2005 7 912 10 612 7 912 26 436
2006 8 785 12 612 8 686 30 083
2007 10 664 12 437 9 884 32 985
2008 10 655 13 887 12 925 37 467
2009 10 235 14 373 14 634 39 242
2010 12 133 15 543 12 557 40 233
Meg kell említenünk, hogy a szálloda gépi berendezéseinek döntő többsége el van öregedve, ezért azok egyre több energiát használnak el, mint modern, energiatakarékos társaik. Személy jellegű költségek Tevékenységünket, hogy hatékonyan tudjuk végezni, szükségünk van az anyagi eszközök, épületek, gépek, berendezések és készletek mellett munkaerőre is. Emberek nélkül nem végezhető szolgáltató tevékenység, ők a vállalkozás legdrágább erőforrásai. Így összköltségen belül a legmagasabb arányt a bérköltség képviseli. Sajnos az elmúlt üzleti évben sem tudtunk bérfejlesztést végrehajtani. Létszám, bértömeg, bérszínvonal alakulása az elmúlt évek adatai alapján: 120 100 82 80 6768 60
76 71 65
86 79 72
89 75 70
95 82 72
2004
2005
2006
109 94
103 90 73
72
113
106
93
88 69
69
40 20 0 2002
2003
Létszám
Bértömeg
2007
2008
2009
2010
Bérszínvonal
Költségelemzés Az alábbiakban a költségek megoszlását érzékeltetjük %-os megoszlásban (bázis év indexei): Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások költségei Egyéb szolgáltatások költségei Bérköltségek Személy jellegű kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenés Ráfordítások -6-
29 % (29 %) 10 % ( 9 %) 4 % ( 4 %) 29 % (27 %) 6 % ( 5 %) 9 % ( 9 %) 5 % ( 5 %) 8 % (12 %)
Aquamarin Szállodaipari Kft. - Üzleti jelentés 2010.
Költségek megoszlása 2010. évben (%):
5%
8% 29%
9%
Anyag költség Igénybevett szolg. ktg. Egyéb szolg. ktg.
6%
Bérköltség Személyi jell. kifiz. Bérjárulékok Értékcsökkenés
10% 29%
Ráfordítások
4%
A költségek közül az étkezési anyagköltségek után a legnagyobb arányt az energiaköltségek és a személy jellegű költségek képviselik. Az ár egyik legfontosabb eleme gazdálkodásunknak. A jó döntéshez elengedhetetlen a megfelelő árpolitika kialakítása. Az érvényesítésre került árakat a következő tényezők befolyásolják leginkább: Termékek és szolgáltatások önköltsége A szálloda korlátai A szálloda lehetőségei, kapacitása Az árváltozás hatása az értékesítésre Versenytársak Fizetési feltételek Valuta, deviza változásainak hatásai Bevételeink 19,2%-át üdülési csekk, 16,9%-át bankkártya, 1%-át egészségpénztári kártya, 29,6%-át pedig banki átutalás tette ki. A készpénzforgalom 33,3% volt. A következő diagramon látható, hogy a társaság 2004.-től 2009.-ig minimális eredménnyel, nyereségesen működött. Kereteinkhez képest komoly figyelmet fordítottunk, fordítunk az épületek és tárgyi eszközök karbantartására, színvonalának növelésére. Az apróbb, ám annál fontosabb eszközök beszerzésére és felújítására kellő mértékben ügyeltünk, a nagyobb lélegzetvételű és költségesebb felújítást a teljes körű helyreállítás alkalmával tervezzük. Jelen esetben ez még sajnos várat magára!
-7-
Aquamarin Szállodaipari Kft. - Üzleti jelentés 2010.
Költségek/bevételek alakulása az elmúlt évek adatai alapján (e Ft): 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
0
Költség 229 400 230 000 242 200 252 541 291 310 322 865 330 547 323 192 323 397 Bevétel 217 400 227 400 243 400 254 474 292 831 328 024 336 392 327 275 310 481
A tervezett eredmény teljesítése A Képviselő Testület 2010. február 09.-ei rendes ülésén az 11/2010. (II.09.) KT határozatával elfogadta a társaság tervezett 410 e Ft-os adózott eredményét. Ezzel szemben a veszteségünk 12 916 e Ft lett. A szállodaépület túlnyomó része rossz állapotban van. Felújítása, kivéve a „B” épületet, egyre sürgetőbbé válik. Az „A” épület szobáinak komfortérzete nagyon elmarad a mai kor követelményeitől, nem beszélve kültéri látványáról, mely elszomorító. Ebben az épületrészben a legnagyobb az energiafelhasználás, illetve itt merül fel a TMK és karbantartási költségek túlnyomó hányada. A 2007.-ben tervezett beruházást minél előbb el kell kezdeni, mert az gyógyír lehet a szálloda jövőjét illetően, hogy túlléphessen az előző rendszerből visszamaradt SZOT üdülős benyomáson! Hévíz, 2011. április 08.
Czurda Gábor ügyvezető igazgató
-8-
