ZDRUŽENIE OBCÍ PRE SEPAROVANÝ ZBER
TATIAR
Výročná správa o činnosti a hospodárení za rok 2014
Marec 2015
OBSAH 1. Základné údaje o združení ............................................................................................3 2. Organizačná Štruktúra ..................................................................................................3 3. Hospodársko –ekonomické zhodnotenie činnosti za rok 2014 ..................................4 4.Výsledky hospodárenia – finančná správa za rok 2014 .................................................5 5.Udalosti osobitného významu.......................................................................................10 6.Predpokladaný budúci vývoj činnosti združenia ........................................................10 7.Návrh na rozdelenie zisku ............................................................................................11 8.Prílohy: - Súvaha - Výkaz ziskov a strát
2
1. Základné údaje o združení Sídlo a predmet činnosti : Názov: Sídlo: Identifikačné číslo: DIČ: Rok založenia organizácie: Právna forma: Telefón: Bankové spojenie: Číslo účtu:
Združenie obcí pre separovaný zber„ TATIAR“ Čierne blato 38, 935 05 Pukanec 37856847 2021748883 2003 nezisková organizácia 036/ 6393226 SLSP a.s. 0221953657/0900
Združenie obcí pre separovaný zber „TATIAR“ začalo svoju činnosť na základe Rozhodnutia Krajského úradu v Nitre pod č. VVS/2003/08510/32 reg. dňa 20.08.2003. Predmetom činnosti združenia je tvorba a ochrana životného prostredia a ochrana obyvateľstva. 2. Organizačná štruktúra Stanovy združenia vymedzujú v § 3 orgány združenia : a) správna rada b) riaditeľ c) revízor d) zbor poradcov e) Správna rada je najvyšším orgánom združenia. Predseda správnej rady : Mgr. Monika Slížiková Podpredseda správnej rady : Ing. Ján Kalman Riaditeľ ako štatutárny orgán riadi činnosť združenia a koná v jeho mene. Riaditeľ : Mária Pacherová Revízor je kontrolný orgán združenia, ktorý dohliada na jeho činnosť. Revízor : Ing. Tekelová. Zbor poradcov je poradný orgán správnej rady. Členovia : Mgr. Slížiková , Ing. Kalman, p. Titurus, p. Kuhajda, p. Neuschl. Zmeny v zložení orgánov združenia : Nenastali žiadne zmeny.
3
3. Hospodársko – ekonomické zhodnotenie činnosti za rok 2014 Združenie obcí pre separovaný zber v roku 2014 hospodárilo na základe schváleného rozpočtu v nasledovnej štruktúre a členení : Príjmy : 1. Príspevky za separáty a vývoz TKO Predaj druhotných surovín 44 971,84 € Z činnosti PASKA 5 578,28 € Recyklačný fond - 628,80 € Príjem od obcí za separáty 36 803,50 € Príjem od obcí za vývoz TKO 77 599,01 € Príjem od obcí – dofinancovanie 9 543,55 € Predaj a príspevky za separáty spolu 173 867,38 € 2. Ostatné príjmy Príspevok ÚPSVaR 7 449,93 € Dotácia z RF 62 000,00 € Príspevok od obcí na kúpu majetku 12 393,00 € Stravné od zamestnancov 1 300,00 € Ostatné príjmy spolu 83 142,93 € Príjmy celkom : 257 010,31 € Výdavky : 1.Prevádzkové výdavky 2. Režijné výdavky 3. Ostatné výdavky Výdavky celkom
46 440,65 € 134 756,66 € 75 813,00 € 257 010,31 €
Dňa 22.1.2014 sa združenie stalo majiteľom nehnuteľností ( pozemkov a budov) v celkovej hodnote 53 111 €. Kúpna cena bola zmluvne dohodnutá na štyri splátky a to : - 1 splátka vo výške 15 934 € ( uhradená ) - 2 splátka vo výške 12 393 € ( uhradená ) - 3 splátka vo výške 12 393 € - 4 splátka vo výške 12 391 € Dňa 14.2.2014 bola z dôvodu zmeny sídla združenia vykonaná zmena v Stanovách . Zmena Stanov bola zaregistrovaná Okresným úradom pod č. VVS/2003/08510/32 reg. – 2 dňa 19.3.2014. Združenie v máji dostalo účelovú dotáciu na nákup zberového vozidla na separované komodity vo výške 62 000 €. Zberové vozidlo Mercedes BENZ ECONIC r. výroby 2002 bolo zakúpené od spoločnosti REDOX s.r.o. dňa 16.6.2014 za kúpnu cenu 60 000 €. Pričom jednou z podmienok poskytnutia dotácie bolo aj zriadenie záložného právo na istinu pohľadávky vo výške 68 200 €. Združenie v súvislosti s obstaraním zberného vozidla malo aj finančné výdavky a to : - za znalecké posudky na vozidlá vo výške 294,28 € - za služby spojené s verejným obstarávaním vo výške 700 € 4
Združenie v roku 2014 malo 6 stálych zamestnancov, 3 zamestnancov cez Úrad práce a 1 zamestnanca s odbornou spôsobilosťou na PO a BOZP. Okrem toho združenie platilo za účtovné služby na základe mandátnej zmluvy. V rámci svojej činnosti združenie vyzbieralo a vyseparovalo odpad uvedený v tabuľke č. 1 a v tabuľke č. 2. Tabuľka č.1 : Prehľad separovaného odpadu Druh separovaného odpadu Množstvo v kg Papier 144 750 Plasty 179 501 Sklo 151 960 Kovy 11 960 Kompozičné obaly 4 940
Z predaja separátov združenie dosiahlo príjem vo výške 38 583,40 €. Na konci roka zostalo na sklade značné množstvo vyseparovaného zberu, ktorý nebol odovzdaný ( predaný) na ďalšie spracovanie a to z dôvodu, že sa nenašiel odberateľ. Tabuľka č.2: Prehľad nebezpečného odpadu Druh nebezpečného odpadu Katalógové číslo Vyradené zariadenia Vyradené elektrické a elektronické zariadenia Vyradené elektrické zariadenia žiarivky Batérie Batérie a akumulátory Iné batérie Opotrebované pneumatiky
20 01 23 20 01 35
Množstvo v tonách 10,935 17,083
20 01 36
9,194
20 01 21 20 01 33 20 01 34 16 06 05 16 01 03
0,035 0,015 0,001 0,008 20,661
4. Výsledky hospodárenia – finančná správa za rok 2014 Rok sme začínali s disponibilnými finančnými prostriedkami v celkovej sume 555,15 € a ukončili so zostatkom finančných prostriedkov v celkovej sume 610,87 €. Tabuľka č. 3 : Prehľad finančných prostriedkov
BANKOVÝ ÚČET : Počiatočný stav k 1.1.2014 Príjmy Výdavky Konečný stav k 31.12.2014
391,40 € 237 710,11 € 237 807,53 € 293,98 €
POKLADŇA : 163,75 € 21 188,08 € 21 034,94 € 316,89 €
Napriek nedostatku finančných prostriedkov sme za rok 2014 dosiahli príjmy v celkovej výške 237 710,11 €, čo je v porovnaní zo schváleným rozpočtom ( 257 010,31 €) menej o 19 300,20 € . 5
Podrobné plnenie príjmovej časti rozpočtu je uvedené v tabuľke č.4 . Tabuľka č. 4 : Prehľad príjmov
Príspevky od obcí : separovaný zber Kúpa nehnuteľností Z poplatkov za TKO Z príspevku Recyklačného fondu Z príspevku Úradu práce PASKO n. o. Dotácia na kúpu auta Mylné platby Pohľadávky z roku 2013 Za stravné Úrok Príjmy celkom
38 583,40 € 12 220,58 € 96 992,96 € 3 216,94 € 7 483,79 € 13 116,69 € 62 000,00 € 218,53 € 2 622,46 € 1 254,60 € 0,16 € 237 710,11 €
Z príjmov boli uhrádzané výdavky, ktorých podrobné členenie je uvedené v tabuľke č. 5. Tabuľka č. 5 : Prehľad výdavkov
Nájomné za haly Energie Materiál PHM Opravy a udržiavanie Mzdy a odvody Služby Kúpa vozidla 1. splátka kúpnej ceny nehnuteľností Projekty Výdavky celkom
3 007,49 € 3 365,13 € 2 146,95 € 22 929,03 € 3 081,90 € 70 116,29 € 60 320,61 € 60 000,00 € 12 393,00 € 294,28 € 237 654,39 €
V službách sú zahrnuté výdavky na : poštovné 189,46 €, cestovné 100,86 €, telefón, internet 656,01 €, úložné za TKO 44 398,98 €, stravné, ochranné pracovné pomôcky 7 780,40 €, účtovníctvo 4 420 €, revízie 34,70 €, doprava 4 960,15 €, poistenie MV, mýtne poplatky 1 293,46 €, zmluvné pokuty 163,61 €. SUMARIZÁCIA PRÍJMOV A VÝDAVKOV ZA ROK 2014
Počiatočné stavy na účte a v pokladni k 1.1.2014 : Príjmy Výdavky Konečný zostatok na účte a v pokladni k 31.12.2014
555,15 € 237 710,11 € 237 654,39 € 610,87 € 6
INFORMÁCIE O VYBRANÝCH ÚDAJOCH NA STRANE AKTÍV A PASÍV SÚVAHY V Súvahe k 31.12.2014 sú uvedené aktíva v štruktúre, ktorá je zobrazená v tabuľke č. 6. Tabuľka č. 6 : Súvaha – Aktíva
Názov Pozemky Stavby Samostatne hnuteľné veci Dopravné prostriedky Drobný dlhodobý majetok Poskytnuté preddavky na Neobežný majetok zásoby Krátkodobé pohľadávky Ostatné pohľadávky Pohľ. voči účastníkom zdr. Iné pohľadávky Pokladňa Bankový účet Obežný majetok Náklady budúcich období Príjmy budúcich období Časové rozlíšenie Majetok spolu
Stav k 1.1.2014
Stav k 31.12.2014 0 0 0 0 0 15 934,00 15 934,00 8 636,96 2 931,85 5 438,78 5 085,31 84,39 169,75 391,40 22 738,44 171,75 7 259,65 7 431,40 46 103,84
18601 ,00 32 779,00 20 041,48 56 666,00 2 919,07 0 108 046,00 4 342,59 8 488,37 0 6 267,99 84,39 399,69 293,98 19 877,01 426,47 8 166,42 8 592,89 136 515,90
Majetok združenia vzrástol oproti roku 2013 o 90 412,06 €, Nárast hodnoty majetku je zaznamenaný v neobežnom majetku, ktorý vznikol na základe kúpy nehnuteľností, ktoré boli financované z príspevkov od členov združenia a poskytnutou účelovou dotáciou, ktorá bola poskytnutá na kúpu auta. Pri obežnom majetku je zaznamenaný pokles pohľadávok voči roku 2013 o 2861,43 €. Zvýšili sa o 1182,68 € pohľadávky voči účastníkom združenia. Hodnota majetku v prepočte na jedného obyvateľa v roku 2014 predstavuje ( 136 515,90 / 16040 obyvateľov ) sumu 8,51 € . Prehľad pohľadávok do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti v € je uvedený v tabuľke č. 6. Tabuľka č. 6 : Pohľadávky k 31.12.2014 Pohľadávky k 31.12.2014 V lehote splatnosti odberatelia 2 300,65 obce 5 172,87 Iné pohľadávky 84,39 Spolu 7 557,91
Po lehote splatnosti 6 187,72 1095,12 0 7 282,84
Spolu 8 488,37 6 267,99 84,39 14 840,75
7
V súvahe k 31.12.2014 sú uvedené pasíva v štruktúre, ktorá je uvedená v tabuľke č. 7. Tabuľka č. 7: Súvaha – Pasíva
Názov
stav k 1.1.2014
stav k 31.12.2014
Vlastné zdroje krytia majetku
16 497,80
29 953,26
Vlastné imanie
15 594,52
26 084,10
Základné imanie
-65 699,76
-58 544,18
Fond reprodukcie
81 294,28
84 628,28
Nevysporiadaný výsl. hospodárenia
17 938,80
903,28
Výsledok hospodárenia
17 035,52
2 965,88
Cudzie zdroje spolu
29 606,04
49 386,64
347,70
25 185,05
29258,34
24 201,59
z toho :
Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Z toho :
3 944,54
Záväzky z obchodného styku
22 919,85
15 917,61
Záväzky voči zamestnancom
3 798,22
3 944,64
Záväzky voči SP, ZP
2224,08
3 913,91
Záväzky voči DÚ
170,89
425,03
Časové rozlíšenie
0
57 176,00
46 103,84
136 515,90
Vlastné a cudzie zdroje spolu
Nárastom hodnoty majetku sa oproti roku 2013 zvýšili dlhodobé záväzky o 24 837,35 €, záväzky z obchodného styku sa v porovnaní s predchádzajúcim rokom znížili o 7 002,24 €. Prehľad záväzkov podľa dodávateľa a lehoty splatnosti je uvedený v tabuľke č. 8. Tabuľka č. 8 : Prehľad krátkodobých záväzkov Krátkodobé záväzky k 31.12.2014 V lehote splatnosti Mikona plus s.r.o. 0 Hammerbacher Sk a.s. 1 018,94 Komunálna poisťovňa Tekovská ekologická s.r.o. 3 402,28 REDOX SERVICE s.r.o. Ján Šebo Mária Mudráková - špedícia 180,00 Antal Arpád Slovak Telekom 81,05 Ostatní dodávatelia 1 172,62 Spolu : 5 854,89
Po lehote splatnosti 2 225,26 2 538,19 125,53 3 577,77 973,97 312,00 180,00 130,00
10 062,72
Spolu 2 225,26 3 557,13 125,53 6 980,05 973,97 312,00 360,00 130,00 81,05 1 172,62 15 917,61
8
Účtovný hospodársky výsledok Hospodársky výsledok združenia dosiahol ku dňu 31.12.2014 účtovnú hodnotu – zisk vo výške 2 965,88 €. Prehľad výnosov a nákladov je uvedený v tabuľke č. 9. a tabuľke č. 10 . Tabuľka č. 9 : Výnosy
Výnosy
Hlavná nezdaňovaná činnosť
Tržby za vlastné výrobky ( 601) Tržby z predaja služieb (602) Zmena stavu zásob ( 611) Dary ( 646) Úroky ( 644) Osobitné výnosy ( 647) Ostatné výnosy ( 649) Výnosy z použitia fondu ( 656) Prijaté príspevky od iných org. ( 662) Výnosy celkom Výsledok hospodárenia pred zdanením Daň z príjmov ( 591) Výsledok hospodárenia po zdanení
Zdaňovaná činnosť
38 583,40 42 394,99 - 4294,37 0,16 5 173,62 48 521,62 1 731,00 3 334,00 135 444,42 2 965,89 0,01 2 965,88
Spolu
38 583,40 42 394,99 - 4294,37 0,16 5 173,62 48 521,62 1 731,00 3 334,00 135 444,42 2 965,89 0,01 2 965,88
Rok 2013
34 244,77 40 352,96 4 190,84 400,00 0,04 9 720,20 22 055,89 110 964,70 - 17 035,52 - 17 035,22
Tabuľka č. 10 : Náklady
Náklady Spotreba materiálu Cestovné Ostatné služby Mzdové náklady Zákonné SP, ZP Zákonné sociálne náklady Ostatné dane a poplatky Zmluvné pokuty a penále Ostatné pokuty a penále Iné ostatné náklady Odpisy dlhod. majetku Náklady celkom
( 501) (512) ( 518) ( 521) ( 524 ) ( 527) ( 538) (541 ) ( 542) ( 549) ( 551)
Hlavná nezdaňovaná činnosť 26 982,54 100,86 18 341,14 53 118,50 18 734,50 6 177,17 3 019,22 87,53 76,08 285,55 5 065,00 132 478,53
Zdaňovaná činnosť
Spolu
26 982,54 100,86 18 341,14 53 118,50 18 734,50 6 177,17 3 019,22 87,53 76,08 285,55 5 065,00 132 478,53
Rok 2013
27 759,42 201,51 19 684, 34 51 880,43 18 207,91 6 989,13 2 401,00 415,65 360,50 128 000,22
V porovnaní s rokom 2013 sa zvýšili výnosy o 24 479,72 €, najvyšší nárast (o 26 465,11 €) je zaznamenaný v ostatných výnosoch ( príjem za úložné) . Celkové náklady sa zvýšili o 4 478,31 €. Nárast je zaznamenaný v odpisoch ( zaradenie majetku), v mzdových nákladoch ( o 1 238,07 €). Znížili sa náklady na ostatné služby (o 1 343,20 €), ostatné pokuty a penále ( o 339,57 €).
9
5. Udalosti osobitného významu, ktoré nastali po skončení účtovného obdobia Po dátume účtovnej závierky nenastali žiadne významné skutočnosti, ktoré by mali vplyv na zostavenie účtovnej závierky ku dňu jej zostavenia alebo udalosti, ktoré by závažným negatívnym spôsobom ovplyvnili ďalšiu existenciu združenia. 6. Predpokladaný vývoj činnosti združenia Hlavným cieľom združenia je tvorba a ochrana životného prostredia a ochrana zdravia obyvateľov. Aby sme splnili hlavný cieľ je potrebné položiť si otázku , v čom je zmysel separovania odpadu a aké sú výhody separovania . V čom je zmysel separovania odpadu? Separovaný zber znamená, že nepotrebnú, vyhodenú vec nepovažujeme za odpad, ale za druhotnú surovinu, ktorú je možné recyklovať – znovu použiť. V procese recyklácie vznikajú z pôvodných odpadov nové veci. Aké sú výhody separovania ? 1. Enviromentálne výhody triedenia odpadu Triedený zber vracia druhotné suroviny späť do výrobného procesu a preto je možné ťažiť a získavať menej prvotných surovín. Znížime tak devastáciu nových území ťažbou, zmenšíme objem skládkovania a spaľovania odpadov ( z toho vyplýva menšie znečistenie prostredia). Spotrebuje sa menej energie, kompostovaním rozložiteľných odpadov môžeme získať kvalitné ekologické hnojivá. 2. Ekonomické výhody triedenia odpadu Združenie si môže triedením odpadu finančne prilepšiť príjmami za odpredaj druhotných surovín a tak postupne zvyšovať kvalitu služieb pre občanov. Separovaním zmenšíme množstvo komunálneho odpadu a tak znížime náklady spojené s jeho uložením na skládke. 3. Sociálne výhody triedenia odpadu Triedený zber zvyšuje zamestnanosť. Zber surovín, ich roztriedenie, preprava na spracovanie a recyklácia a kompostovanie vytvorí viac pracovných miest ako skládkovanie alebo spaľovanie odpadov. Realizácia triedeného zberu pomáha vychovávať ľudí a formovať ich k ochrane životného prostredia. Preto bude prvoradou úlohou združenia zvýšiť enviromentálne vedomie občanov, ktoré bude viesť k nárastu triedeného zberu, čím sa zvýši zamestnanosť. Druhou úlohou bude starostlivosť o majetok ( údržba, rekonštrukcia ), ktorá bude financovaná z dotácií a vlastných zdrojov. Poslednou úlohou bude modernizácia a nákup nových zariadení na triedenie odpadov. 10
7. Návrh na rozdelenie zisku Združenie obcí pre separovaný zber „TATIAR“ je neziskovou organizáciou. V roku 2014 vykázalo zisk vo výške 2 965,89 €, ktorú navrhujem preúčtovať na účet „428“ – Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov. PRÍLOHY
Súvaha Výkaz ziskov a strát
V Pukanci 19.3.2015
Správu vypracoval: PhDr. Janette Brnáková
11
