Závěrečný účet obce Mikulov za rok 2008 Rozpočet Obce Mikulov na rok 2008 byl sestaven na základě Metodiky tvorby a projednání rozpočtu obce na rok 2008. Byl vytvořen v souladu se zákonem č.128/2000 o obcích, zákonem č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů a rozpočtovým výhledem obce na období 2008-2010. Rozpočet na rok 2008 byl schválen usnesením Zastupitelstva obce č. 7/11/07 ze dne 12.12.2007 jako nevyrovnaný s příjmy ve výši 1 889 tis. Kč a s výdaji ve výši 2 234 tis. Kč. Vzniklý rozdíl ve výši 345 tis. Kč bude financován z úspor z roku 2007, které byly utvořeny i přes nepříznivou finanční situaci za účelem možnosti investování v dalších letech. Do rozpočtu obce na rok 2008 byly zahrnuty dotace ze státního - rozpočtu příspěvek na výkon státní správy ve výši 7 200,- Kč Hlavní část schváleného rozpočtu obce byla kryta prostředky v rámci podílu obce na sdílených daních dle zákona č.243/2000 Sb. o rozpočtovém určení daní. Dále pak vlastními nedaňovými a kapitálovými příjmy. Schválený rozpočet na rok 2008 byl během roku upravován 5ti rozpočtovými opatřeními v celkovém počtu 11ti rozpočtových změn.. Poslední rozpočtové opatření bylo schváleno ZO dne 15.12.2008 usnesením č. 3/14/08. Celkový objem upraveného rozpočtu k 31.12.2008 činil v oblasti příjmů 3 149 tis. Kč, v oblasti výdajů 3 487 tis. Kč a financování v objemu 338 tis Kč. Financováním byla zapojena do rozpočtu obce část výsledku hospodaření za rok 2007.
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2008 (údaje jsou uvedeny v tis. Kč) PŘÍJMY: Položka
Schválený rozpočet
Upravený rozpočet
Skutečnost
Plnění UR v %
Třída 1 Daňové příjmy
1 370
1 841
1 703
92,52
Třída 2 Nedaňové příjmy
519
777
754
97,03
Třída 3 Kapitálové příjmy
0
195
195
100
Třída 4 Dotace
0
336
322
95,66
Celkem
1 889
3 149
2 974
V příjmové části se úpravy (navýšení) rozpočtu týkaly všech 4 tříd příjmů. Největší změny byly především z důvodu prodeje komunikace, dále z důvodu navýšení pronájmu za umístění vysílačů na budově OÚ a také přijaté ostatní neinvestiční dotace ze státního rozpočtu - pro pracovníky na veřejně prospěšných pracích.
Daňové příjmy Daňové příjmy jsou tvořeny podílem obce Mikulov na sdílených daních dle zákona č.243/2000 Sb. o rozpočtovém určení daní. Jedná se především o daň z příjmu fyzických osob, daň z příjmu právnických osob, dále daň z přidané hodnoty, daň z příjmu srážkou a daň z nemovitosti, poplatky za likvidaci komunálního odpadu, poplatky ze psů, lázeňský poplatek, ubytovací poplatek, poplatek za povolení vjezdu a správní poplatky.
Nedaňové příjmy Jedná se o příjmy z pronájmu majetku (nájemné a pronájem pozemku), dále z vlastní činnosti (obecní vodojem a kanalizace), dále úroky. Během roku 2008 byla tato část - nedaňové příjmy v rozpočtu zvýšena o 258 tis. Kč . Jedná se o vyúčtování vodného a stočného, ale také nájemného.
Kapitálové příjmy Zde jsou zahrnuty příjmy z prodeje dlouhodobého majetku a to prodej pozemků.
Neinvestiční dotace ze státního rozpočtu: - na výkon státní správy -> Ústecký kraj - na aktivní politiku zaměstnanosti -> Úřad práce
7 200,00 Kč 289 973,00 Kč
VÝDAJE: Položka Třída 5 výdaje
Běžné
Třída 6 Kapitálové výdaje
Celkem
Schválený rozpočet
Upravený rozpočet
Skutečnost
1 954
3 154
2 628
83,31
280
333
332
99,84
2 234
3 487
Plnění UR v %
2 960
Běžné výdaje Běžné výdaje se navýšily během roku především o výdaje na mzdy pracovníků přijatých na VPP, nově se do rozpočtu dostaly výdaje na Sbor dobrovolných hasičů, navyšovaly se také výdaje na umístění dětí v ZŠ i MŠ v Teplicích a okolí, výdaje na elektřinu nebo pojištění.
Kapitálové výdaje Zde šlo o jedinou investici a to dofinancování nákupu traktoru Mikroregionem Bouřlivák pro zimní údržbu v obci Mikulov.
Rozpočtové hospodaření obce za rok 2008 skončilo s převahou rozpočtových příjmů nad rozpočtovými výdaji v objemu 13 644,03 Kč. ( 2 973 703,34 – 2 960 059,31 )
Stav finančních prostředků na bankovních účtech k: v tisících Kč:
poč.stav k 1.1 08
31.12.2008
stav ke konci vykaz.období
změna stavu bank.účtu
KB a.s.- ZBÚ
321
332
11
ČSOB, a.s.
885
887
2
ČSOB, a.s. Celkem běžné účty :
112
113
1
1 318
1 332
14
Závazky k 31.12.2008 Mzdy 12/2008 Pojistné 12/2008 Daně 12/2008 Jiné závazky
v celkové výši v celkové výši v celkové výši v celkové výši
Celkové závazky k 31.12.2008 jsou ve výši Pohledávky k 31.12.2008 Poskytnuté zálohy na elektřinu Poplatky za odpad Poplatky za vodné, stočné Ostatní pohledávky
v celkové výši v celkové výši v celkové výši v celkové výši
Celkové pohledávky k 31.12.2008 jsou ve výši
27 601,- Kč 24 075,- Kč 8 265,- Kč 22 659,- Kč 82 600,- Kč
63 100,- Kč 1 000,- Kč 67 860,- Kč 8 195,- Kč 140 155,- Kč
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2008 Obec na základě zákona č.420/2004 Sb. požádala o provedení přezkoumání hospodaření ÚSC Krajský úřad, který provedl přezkoumání hospodaření naší obce za rok 2008 dne 29.08.2008 a dne 26.2.2009 odborem kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje ve složení: Soňa Beyblová a Bc. Věra Pelikánová. Závěr zprávy: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky(§10 odst.3a) zák.č.420/2004 Sb.) Nebyla zjištěna rizika (§10 odst.4a) zák.č.420/2004 Sb.) Byly zjištěny dle ustanovení § 10 odst.4b zákona č.420/2004 Sb. následující podíly: - podíl pohledávek na rozpočtu obce 4,71 % - podíl závazků na rozpočtu obce 1,04 % - podíl zastaveného majetku na celk.majetku obce 2,06 % Plné znění „Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Mikulov za rok 2008“, jež je součástí tohoto závěrečného účtu, je k nahlédnutí na obecním úřadě. Připomínky k předloženému závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně nejpozději do 12.6.2009, tak, aby mohly být projednány na jednání zastupitelstva obce dne 15.6.2009, nebo ústně v den zasedání. Závěrem lze konstatovat, že obec Mikulov v roce 2008 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem, respektive v souladu s upraveným rozpočtem, jehož změny schválilo v průběhu
roku zastupitelstvo obce. Zpracovala: Lucie Kosová, dne 26.5.2009
Výkazy jsou k nahlédnutí v kanceláři OÚ Mikulov
Jan Turek místostarosta
Vyvěšeno: 27.5.2009 Projednáno na zastupitelstvu obce: 15.62009
Sejmuto: 12.6.2009
